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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年4月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
適用於從 _______________ 到 _____________ 的過渡期。
委員會檔案編號 001-40166
星球實驗室 PBC
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | |
特拉華 | | 85-4299396 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | | (美國國税局僱主識別號) |
| |
哈里森街 645 號, 四樓, 舊金山, 加利福尼亞 | | | 94107 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(415) 829-3313
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
A類普通股,面值每股0.0001美元 | PL | 紐約證券交易所 |
以每股11.50美元的行使價購買A類普通股的認股權證 | PL WS | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人是否:(1) 在過去 12 個月內提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告(或註冊人必須提交此類報告的較短期限);以及(2)在過去 90 天內一直遵守此類申報要求。是的☒ 不是 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不是 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義:
| | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見該法第 12b-2 條)。是的 ☐ 不是☒
註冊人有 254,874,130A 類普通股的已發行股份,以及 21,157,586截至2023年6月1日,B類普通股的已發行股份。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
| 第一部分-財務信息 | |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | |
| 簡明合併資產負債表 | 6 |
| 簡明合併運營報表 | 7 |
| 綜合虧損簡明合併報表 | 8 |
| 股東權益簡明合併報表 | 9 |
| 簡明合併現金流量表 | 10 |
| 簡明合併財務報表附註 | 11 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 26 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 37 |
| | |
| 第二部分-其他信息 | |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 37 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 37 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 37 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 38 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 38 |
第 5 項。 | 其他信息 | 38 |
第 6 項。 | 展品 | 39 |
| | |
簽名 | 40 |
| | |
| | |
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| | |
除非上下文另有要求,否則 “公司”、“星球”、“我們”、“我們的” 和類似術語指的是特拉華州的一家公益公司 Planet Labs PBC(f/k/a dMy Technology Group, Inc. IV,特拉華州的一家公司)及其合併子公司。
關於前瞻性信息的警示説明
本截至2023年4月30日的季度10-Q表季度報告(“10-Q表” 或 “本報告”)包括表達Planet對未來事件或未來業績的觀點、預期、信念、計劃、目標、假設或預測的陳述,因此是或可能被視為 “前瞻性陳述”。諸如 “期望”、“估計”、“項目”、“預算”、“預測”、“預期”、“打算”、“尋求”、“可能”、“將”、“可以”、“應該”、“會”、“相信”、“預測”、“潛力”、“戰略”、“機會”、“目標”、“繼續” 等詞語或其負面內容,或對戰略、計劃、目標、意圖、估計、預測、展望、假設或目標的討論,旨在識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括所有非歷史事實的事項。它們出現在本報告的許多地方(包括以引用方式納入本報告的信息中),包括關於我們對經營業績、財務狀況、流動性、前景、增長、戰略和Planet運營市場的意圖、信念或當前預期的陳述。此類前瞻性陳述基於當前可用的市場材料和管理層對影響地球的未來事件的預期、信念和預測。可能影響此類前瞻性陳述的因素包括:
•Planet 的運營歷史有限;
•Planet的數據市場是否按預期增長,以及這種增長的時機以及Planet吸引新客户的能力;
•Planet 留住現有客户和續訂現有合同的能力;
•Planet 為其現有客户銷售其他數據和分析產品或擴大數據服務範圍的能力;
•與其他商業實體和政府相比,Planet的地理空間數據集和分析能力的競爭力,包括Planet繼續獲得某些高價值政府採購合同的能力;
•Planet 是否因其全球業務而面臨任何風險,包括但不限於遭受政府或其他國家行為者的任何敵對行動;
•Planet 是否遭受任何網絡攻擊或其他安全事件,以及此類行為或任何其他事件是否危及Planet的衞星、衞星運營、基礎設施、存檔數據、信息技術和通信系統以及其他相關係統;
•Planet 的衞星未能按預期運行、被摧毀或以其他方式無法運行所產生的影響;
•Planet能夠以與近代歷史時期相同或更低的成本建造衞星和獲得第三方發射合同,以維持或增強其當前運營衞星艦隊的能力;
•如果需要,Planet 有能力獲得未來融資;
•Planet擴大其商業銷售組織的能力;
•地球應對總體經濟狀況的能力,包括但不限於經濟衰退或對衰退、銀行或金融機構倒閉、通貨膨脹加劇、匯率波動和利率上升的擔憂;
•地球有效管理其增長的能力;
•全球或國家健康問題的影響,例如冠狀病毒(“COVID-19”)疫情,包括運營挑戰、勞動力挑戰和供應鏈中斷;
•國內和國際上的恐怖主義行為、戰爭或政治不穩定的影響,包括涉及俄羅斯和烏克蘭的當前事件、法律法規的變化或實施的影響國際商業交易的經濟或貿易制裁;
•Planet業務的季節性,這可能會受到客户行為和購買模式的影響,並且從歷史上看,一直集中在下半年;
•Planet 遵守複雜且不斷變化的監管要求的能力;
•Planet軟件平臺的持續開發和發展,以提高非地理空間專家數據產品的易用性和可訪問性,從而促進向新的垂直市場的擴張;
•在Planet將要運營的行業中,來自全球其他公司的競爭和競爭壓力;以及
•訴訟以及充分保護Planet知識產權的能力。
上述因素清單並不詳盡。您應仔細考慮上述因素以及我們最新的10-K表年度報告、本10-Q表的 “風險因素” 部分以及我們不時向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的其他文件中描述的其他風險和不確定性。本10-Q表格中包含的前瞻性陳述及其任何修正案或以引用方式納入的文件均基於當前對未來發展及其對我們和我們業務的潛在影響的預期和信念。無法保證影響我們的未來事態發展會如我們所預期。除非適用的證券法有要求,否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
星球實驗室 PBC
簡明合併資產負債表(未經審計)
(以千計,股票和麪值金額除外)
| | | | | | | | | | | |
| |
| 2023年4月30日 | | 2023年1月31日 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 140,763 | | | $ | 181,892 | |
短期投資 | 235,415 | | 226,868 |
減去美元備抵後的應收賬款1,299和 $1,289,分別地 | 39,072 | | 38,952 |
預付費用和其他流動資產 | 19,275 | | 27,943 |
流動資產總額 | 434,525 | | 475,655 |
財產和設備,淨額 | 118,193 | | 108,091 |
資本化的內部使用軟件,淨值 | 11,878 | | 11,417 |
善意 | 112,748 | | 112,748 |
無形資產,淨額 | 13,999 | | 14,831 |
限制性現金和現金等價物,非流動 | 5,660 | | 5,657 |
經營租賃使用權資產 | 23,697 | | 20,403 |
其他非流動資產 | 2,757 | | 3,921 |
總資產 | $ | 723,457 | | | $ | 752,723 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 | $ | 14,657 | | | $ | 6,900 | |
應計負債和其他流動負債 (1) | 34,432 | | 46,022 |
遞延收入 (1) | 44,620 | | 51,900 |
提前行使股票期權所產生的責任 | 11,653 | | 12,550 |
經營租賃負債,當前 | 6,320 | | 4,885 |
流動負債總額 | 111,682 | | 122,257 |
遞延收入 (1) | 2,474 | | 2,882 |
延期託管成本 (1) | 10,671 | | 8,679 |
公募和私募認股權證負債 | 10,725 | | 16,670 |
經營租賃負債,非流動 | 19,912 | | 17,145 |
或有考慮 | 7,142 | | 7,499 |
其他非流動負債 | 1,502 | | 1,487 |
負債總額 | 164,108 | | 176,619 |
承付款和或有開支(注8) | | | |
股東權益 | | | |
普通股,$0.0001面值, 570,000,000, 30,000,000和 30,000,000A類、B類和C類股票於2023年4月30日和2023年1月31日獲得授權, 252,542,296和 250,625,975分別於2023年4月30日和2023年1月31日發行和流通的A類股票, 21,157,586截至2023年4月30日和2023年1月31日已發行和流通的B類股票, 0截至2023年4月30日和2023年1月31日已發行和流通的C類股票 (1) | 27 | | 27 |
額外的實收資本 | 1,531,380 | | 1,513,102 |
累計其他綜合收益 | 1,682 | | 2,271 |
累計赤字 | (973,740) | | (939,296) |
股東權益總額 | 559,349 | | 576,104 |
負債和股東權益總額 | $ | 723,457 | | | $ | 752,723 | |
| | | | | |
(1) | 餘額包括與谷歌有限責任公司(“谷歌”)達成的關聯方交易。請參閲註釋 10。 |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
星球實驗室 PBC
簡明合併運營報表(未經審計)
(以千計,股票和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
收入 (1) | $ | 52,703 | | | $ | 40,127 | | | | | |
收入成本 (1) | 24,556 | | | 23,628 | | | | | |
毛利 | 28,147 | | | 16,499 | | | | | |
運營費用 | | | | | | | |
研究和開發 (1) | 28,186 | | | 24,750 | | | | | |
銷售和營銷 | 23,125 | | | 18,855 | | | | | |
一般和行政 | 21,528 | | | 20,608 | | | | | |
運營費用總額 | 72,839 | | | 64,213 | | | | | |
運營損失 | (44,692) | | | (47,714) | | | | | |
利息收入 | 4,506 | | | 112 | | | | | |
認股權證負債公允價值的變化 | 5,945 | | | 3,276 | | | | | |
其他收入(支出),淨額 | 104 | | | 280 | | | | | |
其他收入(支出)總額,淨額 | 10,555 | | | 3,668 | | | | | |
所得税準備金前的虧損 | (34,137) | | | (44,046) | | | | | |
所得税準備金 | 307 | | | 314 | | | | | |
淨虧損 | (34,444) | | | (44,360) | | | | | |
歸屬於普通股股東的基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | (0.13) | | | $ | (0.17) | | | | | |
基本和攤薄後的加權平均已發行普通股用於計算歸屬於普通股股東的每股淨虧損 | 272,347,977 | | 264,088,997 | | | | |
| | | | | |
(1) | 餘額包括與谷歌達成的關聯方交易。請參閲註釋 10。 |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
星球實驗室 PBC
簡明合併綜合虧損表(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
淨虧損 | $ | (34,444) | | | $ | (44,360) | | | | | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
外幣折算調整 | (45) | | | 175 | | | | | |
可供出售證券公允價值的變化 | (544) | | | — | | | | | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | (589) | | | 175 | | | | | |
綜合損失 | $ | (35,033) | | | $ | (44,185) | | | | | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
星球實驗室 PBC
簡明合併股東權益表(未經審計)
(以千計,股票金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 其他 全面 收入 | | 累積的 赤字 | | 總計 股東 公平 |
| | | | 股份 | | 金額 |
截至2022年1月31日的餘額 | | | | | 262,175,273 | | $ | 27 | | | $ | 1,423,151 | | | $ | 2,096 | | | $ | (777,029) | | | $ | 648,245 | |
2016-13 年採用亞利桑那州立大學的累積影響 | | | | | — | | — | | — | | — | | (301) | | (301) |
通過行使普通股期權發行A類普通股 | | | | | 3,524,182 | | — | | 6,203 | | — | | — | | 6,203 |
歸屬限制性股票單位後發行A類普通股 | | | | | 215,178 | | — | | — | | — | | — | | — |
歸屬早期行使的股票期權 | | | | | 91,911 | | — | | 896 | | — | | — | | 896 |
為履行員工預扣税義務而預扣的A類普通股 | | | | | (75,442) | | — | | (411) | | — | | — | | (411) |
基於股票的薪酬 | | | | | — | | — | | 20,259 | | — | | — | | 20,259 |
翻譯變更 | | | | | — | | — | | — | | 175 | | — | | 175 |
淨虧損 | | | | | — | | — | | — | | — | | | (44,360) | | | (44,360) | |
截至2022年4月30日的餘額 | | | | | 265,931,102 | | $ | 27 | | | $ | 1,450,098 | | | $ | 2,271 | | | $ | (821,690) | | | $ | 630,706 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 其他 全面 收入 | | 累積的 赤字 | | 總計 股東 公平 |
| | | | 股份 | | 金額 |
截至2023年1月31日的餘額 | | | | | 271,783,561 | | 27 | | 1,513,102 | | 2,271 | | (939,296) | | 576,104 |
通過行使普通股期權發行A類普通股 | | | | | 1,018,385 | | — | | 3,295 | | — | | — | | 3,295 |
歸屬限制性股票單位後發行A類普通股 | | | | | 1,278,161 | | — | | — | | — | | — | | — |
歸屬早期行使的股票期權 | | | | | 91,911 | | — | | 896 | | — | | — | | 896 |
為履行員工預扣税義務而預扣的A類普通股 | | | | | (472,136) | | — | | (1,896) | | — | | — | | (1,896) |
基於股票的薪酬 | | | | | — | | — | | 15,983 | | — | | — | | 15,983 |
可供出售證券的未實現淨虧損,扣除税款 | | | | | — | | — | | — | | (544) | | — | | (544) |
翻譯變更 | | | | | — | | — | | — | | (45) | | — | | (45) |
淨虧損 | | | | | — | | — | | — | | — | | (34,444) | | (34,444) |
截至2023年4月30日的餘額 | | | | | 273,699,882 | | $ | 27 | | | $ | 1,531,380 | | | $ | 1,682 | | | $ | (973,740) | | | $ | 559,349 | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
星球實驗室 PBC
簡明合併現金流量表(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
經營活動 | | | |
淨虧損 | $ | (34,444) | | | $ | (44,360) | |
為將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整 | | | |
折舊和攤銷 | 10,248 | | | 11,625 | |
股票薪酬,扣除資本化成本 $627和 $437,分別地 | 15,356 | | | 19,822 | |
認股權證負債公允價值的變化 | (5,945) | | | (3,276) | |
或有對價公允價值的變化 | (423) | | | — | |
其他 | (1,634) | | | 504 | |
經營資產和負債的變化 | | | |
應收賬款 | (121) | | | 19,982 | |
預付費用和其他資產 | 2,770 | | | (403) | |
應付賬款、應計負債和其他負債 | (10,713) | | | (3,712) | |
遞延收入 | (7,765) | | | (6,947) | |
遞延託管費用 | 2,070 | | | 231 | |
用於經營活動的淨現金 | (30,601) | | | (6,534) | |
投資活動 | | | |
購買財產和設備 | (6,336) | | | (2,861) | |
大寫的內部使用軟件 | (739) | | | (645) | |
可供出售證券的到期日 | 30,000 | | | — | |
購買可供出售證券 | (35,229) | | | — | |
其他 | (277) | | | (146) | |
用於投資活動的淨現金 | (12,581) | | | (3,652) | |
籌資活動 | | | |
行使普通股期權的收益 | 3,295 | | | 4,963 | |
為履行員工預扣税義務而預扣的A類普通股 | (1,896) | | | (411) | |
融資活動提供的淨現金 | 1,399 | | | 4,552 | |
匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的影響 | 177 | | | (649) | |
現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的淨減少額 | (41,606) | | | (6,283) | |
期初的現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物 | 188,076 | | | 496,814 | |
期末的現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物 | $ | 146,470 | | | $ | 490,531 | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
星球實驗室 PBC
未經審計的簡明合併財務報表附註
(1)組織
Planet Labs PBC(“Planet” 或 “公司”)的成立是為了設計、建造和發射衞星星座,旨在通過在線平臺向客户提供高節奏的地理空間數據。該公司的使命是利用太空來幫助地球上的生命,對每天的世界進行成像,讓全球變革變得可見、觸手可及,並付諸行動。該公司總部位於加利福尼亞州舊金山,業務遍及美國(“美國”)、加拿大、亞洲和歐洲。
2021年7月7日,Planet Labs Inc.(“前星球”)與2020年12月15日在特拉華州註冊的特殊目的收購公司(“SPAC”)dMy Technology Group, Inc.(“dMy IV”)、特拉華州的一家公司和dMy IV(“First Merger Sub”)(“First Merger Sub”)簽訂了協議和合並計劃(“合併協議”)(“合併協議”))以及 Photon Merger Sub Two, LLC,這是特拉華州的一家有限責任公司,也是 dMy IV(“Second Merger Sub”)的直接全資子公司。根據合併協議,經dMy IV的股東於2021年12月3日投贊成票,First Merger Sub於2021年12月7日與Former Planet(“倖存公司”)合併併合併成Former Planet(“倖存公司”),Former Planet作為dMy IV的全資子公司倖存下來(“第一次合併”),根據Former Planet在第一次合併後立即當選,作為與第一次合併相同的整體交易的一部分,Surviving Corporation 與 dMy IV 合併併入了 dMy IV,dMy IV 在合併中倖存下來(“業務合併”)。業務合併完成後,dMy IV更名為Planet Labs PBC。
Former Planet 於 2010 年 12 月 28 日在特拉華州註冊成立。Former Planet 最初以 Cosmogia Inc. 的名義註冊成立,隨後於 2013 年 6 月 24 日更名為 Planet Labs Inc.
(2)重要會計政策的列報基礎和摘要
列報基礎和合並原則
隨附的簡明合併財務報表未經審計;但是,管理層認為,它們包括公允列報公司未經審計的簡明合併財務報表所必需的所有正常和經常性調整。截至2023年4月30日的三個月的經營業績不一定代表截至2024年1月31日的財年或未來任何其他時期的預期業績。
未經審計的簡明合併財務報表和附註是根據美國普遍接受的會計原則(“美國公認的會計原則”)編制的,包括Planet Labs PBC及其全資子公司的賬目。合併中刪除了所有公司間往來業務和餘額。公司的財政年度結束時間為1月31日。
如果美國公認會計原則通常要求的某些附註或其他信息與公司年度經審計的合併財務報表中包含的披露內容基本重複,則會被壓縮或省略。因此,未經審計的簡明合併財務報表應與公司截至2023年1月31日財年的10-K表年度報告(“2023年10-K表”)一起閲讀。
流動性
自成立以來,公司因運營而蒙受了淨虧損和負現金流。該公司預計,在尋求擴大業務的過程中,將產生額外的營業虧損和運營產生的負現金流。截至2023年4月30日和2023年1月31日,該公司的股價為美元140.8百萬和美元181.9分別為百萬現金和現金等價物。此外,截至2023年4月30日和2023年1月31日,該公司的短期投資為美元235.4百萬和美元226.9分別為百萬,它們本質上是高度流動的,可用於當前的業務。
估算值的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出影響財務報表和附註中報告的數額的估計和假設。影響公司未經審計的簡明合併財務報表的重要估計和假設包括但不限於財產和設備的使用壽命、資本化內部使用軟件和無形資產、可供出售債務證券和應收賬款的信貸損失備抵額、與收入確認相關的估計,包括合同中履約義務的評估和每項履約義務的獨立銷售價格(“SSP”)的確定,使用的假設衡量股票薪酬、認股權證的公允價值、收購資產的公允價值和承擔的負債
企業合併、長期資產和商譽的減值、本期和遞延所得税的確認、計量和估值以及不確定的税收狀況以及意外開支。
這些估計和假設基於管理層的最佳估計和判斷。管理層定期使用歷史經驗和其他因素評估其估計值和假設;但是,由於估算中固有的不確定性,實際結果可能與這些估計有所不同,這種差異可能對未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。
由於 COVID-19 冠狀病毒疫情(“COVID-19” 或 “COVID-19 疫情”)以及涉及俄羅斯和烏克蘭的時事,全球經濟和金融市場持續存在不確定性和混亂。公司不知道有任何需要更新其估計或假設或修改其資產或負債賬面價值的具體事件或情況。隨着新事件的發生和獲得更多信息,這些估計和假設將來可能會發生變化。
細分市場
運營部門被定義為實體中具有單獨財務信息的組成部分,首席運營決策者(“CODM”)在決定如何向單個細分市場分配資源和評估業績時定期對其進行審查。該公司的CODM是其首席執行官。該公司已確定其運營地點 一運營部門和 一應報告的細分市場,因為CODM會審查合併提交的財務信息,以做出運營決策、分配資源和評估財務業績。
見註釋3, 收入,按地理區域劃分的收入。參見注釋 6, 資產負債表組成部分,適用於按地理區域劃分的長期資產。
信用風險的集中以及其他風險和不確定性
可能使公司面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金、現金等價物、短期投資和應收賬款。就其性質而言,所有這些金融工具都涉及風險,包括交易對手不履約的信用風險。公司的現金、現金等價物和短期投資存放在美國、加拿大、德國、荷蘭和新加坡的金融機構或由其持有。公司通常不要求抵押品來支持交易對手的義務,並且在金融機構的存款有時可能超過每個國家的聯邦或國家保險限額或存款擔保限額。該公司的存款沒有遭受重大損失。截至2023年4月30日,如果現金、現金等價物和短期投資各方未能完全按照合同條款履行職責,公司將蒙受的最大虧損額為美元374.9百萬。
應收賬款通常是無抵押的,來自不同國家的客户獲得的收入。截至2023年4月30日,有一位客户佔比 17應收賬款的百分比。截至2023年1月31日,有一位客户佔比 15應收賬款的百分比。
在截至2023年4月30日的三個月中,有一位客户佔了 21收入的百分比。在截至2022年4月30日的三個月中,有兩名客户佔比 11% 和 10收入的百分比。
公司的產品有賴於聯邦通信委員會(“FCC”)、美國國家海洋與大氣管理局(“NOAA”)以及其他美國和國際監管機構的持續批准和新的批准,公司才能繼續運營。無法保證該公司的業務將繼續獲得必要的批准,也無法保證此類業務會得到美國政府或其他政府的支持。如果公司被拒絕此類批准,如果此類批准被推遲,或者如果美國政府或其他政府的政策發生變化,這些事件可能會對公司的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
該公司與某些第三方服務提供商簽訂了發射衞星的合同。提供這些服務的服務提供商是有限的。發射服務提供商無法與公司簽訂合同可能會對未來的經營業績產生重大影響。
重要會計政策
公司的重要會計政策包含在2023年10-K表中的合併財務報表附註2中。
(3)收入
遞延收入
在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,公司確認的收入為美元25.1百萬和美元22.6截至2023年1月31日和2022年1月31日,分別計入遞延收入的百萬美元。
剩餘的履約義務
公司經常與客户簽訂多年期圖像許可協議,根據該協議,公司通常在簽訂合同時開具合同第一年的金額發票,然後在每年的週年紀念日開具隨後的年度發票。剩餘履約義務代表尚未確認的合同未來收入金額,包括遞延收入和不可取消的合同收入,這些收入將在未來各期開具發票並確認為收入。該公司的剩餘履約義務為 $138.0截至2023年4月30日的百萬美元,包括兩筆遞延收入均為美元47.1百萬美元和不可取消的合同收入,將在未來各期開具發票,金額為美元90.9百萬。公司預計將確認大約 80下一年度剩餘履約義務的百分比 12月,大約 99下一筆剩餘債務的百分比 24幾個月,其餘時間在此之後。
剩餘的履約義務不包括未行使的合同期權、未撥出資金的公司訂單以及為方便起見向客户提供終止權而不會受到實質性解僱處罰的合同。
收入分解
下表按主要地理區域分列了收入:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | | | |
美國 | $ | 23,127 | | | $ | 18,752 | | | | | |
世界其他地區 | 29,576 | | 21,375 | | | | |
總收入 | $ | 52,703 | | | $ | 40,127 | | | | | |
在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,世界其他地區沒有一個國家的收入佔收入的10%以上。
獲得和履行合同的成本
支付給公司直銷人員的佣金被視為與客户簽訂合同的增量成本。因此,佣金在發生時被資本化,並在基礎合同受益期內攤銷為銷售和營銷費用。基礎合同的受益期與資本化成本所涉及的履約義務的轉賬時間一致,一般與合同條款一致。
在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,公司推遲了美元0.2百萬和美元0.5未來各期將分別攤銷百萬美元的佣金支出。該公司的佣金支出攤銷額為美元0.6百萬和美元0.3截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月期間,分別為百萬美元。 截至2023年4月30日和2023年1月31日,遞延佣金包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 2023年4月30日 | | 2023年1月31日 |
遞延佣金,當前 | $ | 2,310 | | | $ | 2,405 | |
遞延佣金,非當期 | 1,942 | | 2,206 |
遞延佣金總額 | $ | 4,252 | | | $ | 4,611 | |
遞延佣金的流動部分包含在簡明合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產中。遞延佣金的非流動部分包含在簡明合併資產負債表上的其他非流動資產中。
(4)金融資產和負債的公允價值
財務報表中按公允價值確認或披露的資產和負債是根據與用於衡量各自公允價值的投入相關的判斷水平進行分類的。
下表按公允價值層次結構中的等級列出了截至2023年4月30日和2023年1月31日為確認或披露目的定期按公允價值計量的公司金融工具。以公允價值計量的資產和負債是根據對公允價值計量至關重要的最低投入水平進行全面分類的。 公司對特定投入對整個公允價值計量的重要性的評估要求管理層做出判斷並考慮資產或負債的特定因素。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年4月30日 |
(以千計) | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
資產 | | | | | |
現金等價物: | | | | | |
貨幣市場基金 | 90,136 | | — | | — |
美國國債 | 990 | | — | | — |
限制性現金等價物:貨幣市場基金 | 5,486 | | — | | — |
短期投資: | | | | | |
美國國債 | 73,355 | | — | | — |
商業票據 | — | | 9,435 | | — |
公司債券 | — | | 140,597 | | — |
美國政府機構證券 | — | | 12,028 | | — |
總資產 | $ | 169,967 | | | $ | 162,060 | | | $ | — | |
負債 | | | | | |
公開認股權證 | 4,347 | | — | | — |
私募認股權證 | — | | — | | 6,378 |
收購業務的或有對價 | — | | | — | | | 7,607 | |
負債總額 | $ | 4,347 | | | $ | — | | | $ | 13,985 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月31日 |
(以千計) | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
資產 | | | | | |
現金等價物: | | | | | |
貨幣市場基金 | 72,382 | | — | | — |
商業票據 | — | | 999 | | — |
限制性現金等價物:貨幣市場基金 | 5,486 | | — | | — |
短期投資: | | | | | |
美國國債 | 59,433 | | — | | — |
商業票據 | — | | 19,849 | | — |
公司債券 | — | | 139,589 | | — |
美國政府機構證券 | — | | 7,997 | | — |
總資產 | $ | 137,301 | | | $ | 168,434 | | | $ | — | |
負債 | | | | | |
公開認股權證 | 6,969 | | — | | — |
私募認股權證 | — | | — | | 9,701 |
收購業務的或有對價 | — | | | — | | | 8,030 | |
負債總額 | $ | 6,969 | | | $ | — | | | $ | 17,731 | |
由於到期時間短,銀行持有的現金和應計負債的公允價值接近於申報的賬面價值,不包括在上表中。
貨幣市場基金
公司貨幣市場基金的公允價值基於基金的活躍市場報價,並使用市場方法確定。在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,貨幣市場基金沒有已實現或未實現的收益或虧損。
短期投資
公司歸類為二級的短期投資的公允價值使用第三方定價服務進行估值。定價服務使用行業標準估值模型。使用的投入包括基於相同或相似證券實時交易數據的市場定價,以及從可觀察的市場數據中得出或證實的其他重要投入。
公開發行和私募認股權證
公共認股權證被歸類為1級,因為它們是公開交易的,並且在活躍的市場中有可觀的市場價格。
私募認股權證(不包括私募歸屬權證)的估值基於Black-Scholes期權定價模型。由於市場狀況歸屬要求,私募歸屬權證的公允價值是使用基於多種股票價格路徑的模型進行估值的,該模型是通過使用蒙特卡羅模擬開發的,該模型在估值中納入了市場狀況目標可能無法實現的可能性。私募認股權證在公允價值層次結構中統歸為三級衡量標準,因為這些估值模型涉及使用與公司對預期股票波動率的估計相關的不可觀察的輸入,該估計是根據一系列上市同行公司的歷史波動率制定的。截至2023年4月30日和2023年1月31日,用於衡量私募認股權證公允價值的預期波動率輸入為 70.0% 和 70.0分別為%。
收購業務的或有對價
公司記錄了與2023年1月3日收購Salo Sciences, Inc.相關的或有對價負債(見2023年10-K表中包含的公司合併財務報表附註6)。公司根據市場上無法觀察到的重要投入來衡量或有對價負債的公允價值,這導致這些負債在公允價值層次結構中被歸類為三級衡量標準。
技術里程碑付款的或有對價負債的公允價值是根據每個里程碑的概率加權付款的現值確定的。公允價值計量中使用的重要不可觀察的投入是管理層對實現技術里程碑標準和貼現率的概率的估計。
客户合同收益支付的或有對價負債的公允價值是使用蒙特卡羅模擬確定的。公允價值估算涉及對未來客户合同現金收款的模擬 四-年度績效期,與指定客户簽訂合同的概率,以及將概率權衡的收益支付折扣為現值的概率。公允價值計量中使用的重要不可觀察的輸入是管理層對獲得客户合同的估計,包括概率、時間和合同價值,以及管理層對摺扣率的估計。
第 3 級披露
以下是截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月按公允價值計量的三級負債的展期: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千計) | 私募認股權證 | | 技術里程碑應急考慮* | | 客户合同終止或有考慮因素* |
2022 年 1 月 31 日年底的公允價值 | $ | 12,460 | | | $ | — | | | $ | — | |
公允價值的變化 | (1,068) | | — | | — |
截至2022年4月30日的公允價值 | $ | 11,392 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | |
2023 年 1 月 31 日年底的公允價值 | $ | 9,701 | | | $ | 4,433 | | | $ | 3,597 | |
公允價值的變化 | (3,323) | | 5 | | (428) |
截至2023年4月30日的公允價值 | $ | 6,378 | | | $ | 4,438 | | | $ | 3,169 | |
*截至2023年4月30日,或有對價負債的當前部分為美元0.5百萬,包含在應計負債和其他流動負債中。技術里程碑付款的或有對價負債公允價值的變化包含在研發費用中。客户合同收益支付的或有對價負債公允價值的變化包含在銷售和營銷費用中。
其他
在某些非金融資產的公允價值減值低於其記錄成本的情況下,公司在初始計量後的時期內以非經常性方式按公允價值計量這些非金融資產,包括不動產和設備以及其他無形資產。截至2023年4月30日和2023年1月31日,沒有按公允價值記錄的重大非金融資產。
(5)資產負債表組成部分
現金和現金等價物,以及限制性現金和現金等價物
現金和現金等價物包括計息銀行存款、貨幣市場基金和其他在購買之日到期日不超過90天的高流動性投資。
該公司的現金和現金等價物餘額限制為美元5.7百萬和美元6.2截至2023年4月30日和2023年1月31日,分別為百萬人。截至2023年4月30日,限制性現金和現金等價物餘額主要由美元組成4.1公司總部和其他國內辦公室運營租賃的抵押貨幣市場投資的百萬美元,以及1.3公司對外銷售活動所需的數百萬份績效擔保。截至2023年1月31日,限制性現金和現金等價物餘額主要由美元組成4.1公司總部和其他國內辦公室運營租賃的抵押貨幣市場投資的百萬美元,以及1.8公司對外銷售活動所需的數百萬份績效擔保。
截至2023年4月30日和2023年1月31日,公司在簡明合併資產負債表中的現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物與簡明合併現金流量表中的總現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | |
| |
(以千計) | 2023年4月30日 | | 2023年1月31日 |
現金和現金等價物 | $ | 140,763 | | | $ | 181,892 | |
限制性現金和現金等價物,當前 | 47 | | | 527 |
限制性現金和現金等價物,非流動 | 5,660 | | | 5,657 |
現金、現金等價物和限制性現金和現金等價物總額 | $ | 146,470 | | | $ | 188,076 | |
截至2023年4月30日和2023年1月31日的當前限制性現金和現金等價物餘額包含在預付費用和其他流動資產中。
短期投資
截至2023年4月30日和2023年1月31日,短期投資包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年4月30日 |
| | | 未實現總額 | | |
(以千計) | 成本或攤銷成本 | | 收益 | | 損失 | | 公允價值 |
美國國庫證券 | $ | 73,417 | | | $ | 72 | | | $ | (134) | | | $ | 73,355 | |
商業票據 | 9,426 | | | 9 | | | — | | | 9,435 | |
公司債券 | 140,878 | | | 166 | | | (447) | | | 140,597 | |
美國政府機構證券 | 12,077 | | | 6 | | | (55) | | | 12,028 | |
短期投資總額 | $ | 235,798 | | | $ | 253 | | | $ | (636) | | | $ | 235,415 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月31日 |
| | | 未實現總額 | | |
(以千計) | 成本或攤銷成本 | | 收益 | | 損失 | | 公允價值 |
美國國庫證券 | $ | 59,255 | | | $ | 296 | | | $ | (118) | | | $ | 59,433 | |
商業票據 | 19,744 | | | 105 | | | — | | | 19,849 | |
公司債券 | 139,644 | | | 34 | | | (89) | | | 139,589 | |
美國政府機構證券 | 8,063 | | | — | | | (66) | | | 7,997 | |
短期投資總額 | $ | 226,706 | | | $ | 435 | | | $ | (273) | | | $ | 226,868 | |
下表彙總了截至2023年4月30日和2023年1月31日公司短期投資的合同到期日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年4月30日 | | 2023年1月31日 |
(以千計) | 攤銷成本 | | 公允價值 | | 攤銷成本 | | 公允價值 |
1 年或更短時間內到期 | $ | 157,755 | | | $ | 157,515 | | | $ | 124,068 | | | $ | 124,234 | |
將在 1-2 年後到期 | 78,043 | | | 77,900 | | | 102,638 | | | 102,634 | |
| $ | 235,798 | | | $ | 235,415 | | | $ | 226,706 | | | $ | 226,868 | |
財產和設備,淨額
財產和設備,淨額包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| |
(以千計) | 2023年4月30日 | | 2023年1月31日 |
衞星* | $ | 320,284 | | | $ | 307,720 | |
租賃權改進 | 15,462 | | | 15,389 | |
地面站和地面站設備 | 17,209 | | | 15,113 | |
辦公傢俱、設備和固定裝置 | 6,272 | | | 5,787 | |
計算機設備和購買的軟件 | 8,849 | | | 8,638 | |
財產和設備總額,毛額 | 368,076 | | | 352,647 | |
減去:累計折舊 | (249,883) | | | (244,556) | |
財產和設備總額,淨額 | $ | 118,193 | | | $ | 108,091 | |
| | | | | |
* | 衞星包括 $22.9百萬和美元13.8截至2023年4月30日和2023年1月31日,分別有數百萬顆衞星在進行中和未投入使用。 |
按地理區域劃分的公司長期資產如下:
| | | | | | | | | | | |
| |
(以千計) | 2023年4月30日 | | 2023年1月31日 |
美國 | $ | 113,004 | | | $ | 103,366 | |
世界其他地區 | 5,189 | | 4,725 |
財產和設備總額,淨額 | $ | 118,193 | | | $ | 108,091 | |
該公司得出結論,在役衞星繼續歸美國實體所有,因此在上表中被歸類為美國資產。截至2023年4月30日和2023年1月31日,除美國外,沒有一個國家佔財產和設備總額(淨額)的10%以上。
截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月,折舊支出總額為美元8.7百萬和美元10.4分別為百萬,其中 $8.2百萬和美元8.9百萬分別是衞星特有的折舊費用。
2023 年 4 月,其他特定於以下方面的信息 二高分辨率衞星問世,這表明了衞星的使用壽命 二衞星將少於最初的估計。從2023年4月開始,這些衞星的估計使用壽命的變化是有前瞻性的,結果是0.4在截至2023年4月30日的三個月中,折舊費用增加了百萬美元。估計值的變化預計將導致 $5.0截至2024年1月31日的財年折舊支出增加了百萬美元。
資本化內部使用軟件開發成本
扣除累計攤銷後的資本化內部使用軟件成本包括以下內容:
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| |
(以千計) | 2023年4月30日 | | 2023年1月31日 |
大寫的內部使用軟件 | $ | 40,480 | | | $ | 39,535 | |
減去:累計攤銷 | (28,602) | | (28,118) |
資本化的內部使用軟件,淨值 | $ | 11,878 | | | $ | 11,417 | |
截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月,資本化內部使用軟件的攤銷費用為美元0.5百萬和美元0.5分別是百萬。
商譽和無形資產
商譽和無形資產包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年4月30日 | 2023年1月31日 |
(以千計) | 格羅斯 攜帶 金額 | | 累積的 攤銷 | | 國外 貨幣 翻譯 | | 網 攜帶 金額 | | 格羅斯 攜帶 金額 | | 累積的 攤銷 | | 國外 貨幣 翻譯 | | 網 攜帶 金額 |
開發的技術 | $ | 18,618 | | | $ | (9,244) | | | $ | (8) | | | $ | 9,366 | | | $ | 18,619 | | | $ | (8,871) | | | $ | (8) | | | $ | 9,740 | |
圖像庫 | 12,637 | | (11,382) | | 246 | | 1,501 | | 12,384 | | (11,004) | | 231 | | 1,611 |
客户關係 | 4,935 | | (2,990) | | 7 | | 1,952 | | 4,935 | | (2,788) | | 7 | | 2,154 |
商品名稱和其他 | 4,551 | | (3,410) | | 39 | | 1,180 | | 4,551 | | (3,264) | | 39 | | 1,326 |
無形資產總額 | $ | 40,741 | | | $ | (27,026) | | | $ | 284 | | | $ | 13,999 | | | $ | 40,489 | | | $ | (25,927) | | | $ | 269 | | | $ | 14,831 | |
善意 | $ | 110,942 | | | $ | — | | | $ | 1,806 | | | $ | 112,748 | | | $ | 110,942 | | | $ | — | | | $ | 1,806 | | | $ | 112,748 | |
截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月的攤銷費用為美元1.1百萬和美元0.7分別是百萬。
應計負債和其他流動負債
應計負債和其他流動負債包括以下內容: | | | | | | | | | | | |
| |
(以千計) | 2023年4月30日 | | 2023年1月31日 |
遞延研發服務負債(見附註 7) | $ | 13,370 | | | $ | 19,959 | |
工資和相關費用 | 4,609 | | | 8,518 | |
遞延託管費用 | 4,772 | | | 4,694 | |
| | | |
預扣税和其他應付税款 | 2,642 | | | 2,272 | |
其他應計費用 | 9,039 | | | 10,579 | |
應計負債和其他流動負債總額 | $ | 34,432 | | | $ | 46,022 | |
(6)租賃
該公司的租賃活動主要包括用於其運營的房地產租賃,包括辦公空間,以及某些地面站服務協議,這些協議傳達了控制特定設備和設施使用的權利。公司在租賃開始之日評估每項租賃是經營租賃還是融資租賃。截至2023年4月30日,公司沒有融資租約。
經營租賃成本為 $2.0百萬和美元1.5截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,分別為百萬美元。在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,可變租賃支出、短期租賃支出和轉租收入無關緊要。
來自運營租賃的運營現金流為美元1.1百萬和美元2.0截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,分別為百萬美元。
為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產為美元4.8截至2023年4月30日的三個月中,為百萬美元。曾經有 不為換取截至2022年4月30日的三個月的經營租賃負債而獲得的使用權資產。
截至2023年4月30日,經營租賃負債的到期日如下:
| | | | | |
(以千計) | |
2024 財年的剩餘時間 | $ | 5,965 |
2025 | 8,607 |
2026 | 8,371 |
2027 | 5,232 |
2028 | 1,206 |
此後 | 857 |
租賃付款總額 | $ | 30,238 |
減去:估算利息 | (4,006) |
租賃負債總額 | $ | 26,232 |
加權平均剩餘租賃期限(年) | 3.8 |
加權平均折扣率 | 7.9 | % |
(7)研究與開發安排
研究與開發服務協議
2020年12月,該公司簽訂了一項開發服務協議,根據該協議,公司同意提供技術知識和服務,以設計和開發某些原型衞星,並交付和測試收集的早期數據(”研發服務協議”)。研發服務協議,包括該協議的後續修正案,規定提供資金45.8在一年內實現規定的里程碑後,將向公司支付百萬美元 三年期。研發服務協議與公司的日常業務活動無關。公司在管理研發服務協議下的活動方面擁有自由裁量權,並保留所有已開發的知識產權。無論開發工作結果如何,公司都沒有義務償還收到的任何資金;因此,根據ASC 730-20,該安排被視為資助的研發, 研究和開發。正如 ASC 730-20 所指出的那樣
在研發服務的會計模式中,公司確定,在協議期內,根據成本發生的方法將總交易價格確認為研發費用的減少。
在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,公司確認了美元4.0百萬和美元2.8百萬美元資金併產生了美元4.0百萬和美元2.8與研發服務協議相關的研發費用分別為百萬美元。截至2023年4月30日和2023年1月31日,公司獲得的資金總額為美元36.9百萬和美元36.3根據研發服務協議,分別為百萬美元。
美國宇航局通信服務項目
關於其通信服務項目(“CSP”),美國國家航空和航天局(“NASA”)選擇了某些衞星通信提供商,由美國國家航空航天局資助開發和演示近地空間通信服務,這些服務可能支持美國國家航空航天局未來使用商業技術的任務。2022 年 6 月和 2022 年 8 月,公司分別與 二美國國家航空航天局選擇的衞星通信提供商,該公司同意作為分包商參與美國宇航局的CSP。協議規定公司將獲得總額為$的資金40.5里程碑完成後將支付百萬美元。公司確定這些協議屬於ASC 912-730的範圍, 承包商 —聯邦政府 —研究與開發(“ASC 912-730”)。根據ASC 912-730,在每份協議的期限內,根據成本發生的方法將資金確認為減少的研發費用。
在截至2023年4月30日的三個月中,公司確認了美元3.1百萬美元資金併產生了美元3.9與美國宇航局CSP相關的研發費用分別為百萬美元。截至2023年4月30日和2023年1月31日,公司獲得的資金總額為美元6.5百萬與美國宇航局的CSP有關。
(8)承付款和或有開支
啟動服務
該公司已承諾在2023年4月30日之後由第三方提供未來的衞星發射服務。 截至2023年4月30日,不可取消的發射服務合同下的未來購買承諾如下:
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(以千計) | | | |
2024 財年的剩餘時間 | $ | 475 | | | |
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購買承諾總額 | $ | 475 | | | |
其他
該公司對谷歌託管服務的最低購買承諾期限為2028年1月31日(參見注10)。 截至2023年4月30日,根據與谷歌簽訂的不可取消的託管服務協議,未來的最低購買承諾如下:
| | | | | |
(以千計) | |
2024 財年的剩餘時間 | $ | 19,802 | |
2025 | 30,120 | |
2026 | 31,190 | |
2027 | 32,725 | |
2028 | 33,427 | |
| |
購買承諾總額 | $ | 147,264 | |
突發事件
截至每個報告期,公司不是任何重大法律訴訟的當事方,也不知道有任何懸而未決或威脅的索賠,無論是個人索賠還是總體索賠,這些索賠預計會對其簡明的合併財務報表產生重大不利影響。但是,公司可能會不時承擔在正常業務活動過程中產生的某些或有負債,包括因爭議和索賠以及公司簽訂的收入合同引起的事件而產生的或有負債。公司應承擔以下負債
當未來有可能支出並且可以合理估計此類支出時,這些問題就很重要。
賠償
公司在正常業務過程中籤訂了標準的賠償安排。根據這些安排,公司賠償受保方因任何第三方就其技術提出的任何商業祕密、版權、專利或其他知識產權侵權索賠而遭受或蒙受的損失,使其免受損害,並同意向受賠償方進行賠償。這些賠償協議的期限通常在協議執行後永久有效。公司沒有為訴訟辯護或解決與這些賠償協議相關的索賠承擔費用。如果其中一項或多項事項導致對公司提出索賠,則包括判決或和解在內的不利結果可能會對公司未來的業務、經營業績或財務狀況造成重大不利影響。由於先前賠償索賠的歷史有限以及每項特定協議所涉及的事實和情況都獨一無二,因此無法確定這些合同下的最大潛在金額。
公司已與其董事和高級管理人員簽訂了賠償協議,該協議可能要求公司賠償他們因擔任董事或高級管理人員的地位或服務而可能產生的責任,但因個人故意不當行為而產生的責任除外。
迄今為止,我們尚未產生任何重大成本,也沒有因這些準備金而在合併財務報表中累積任何負債。
(9)認股證
公開發行和私募認股權證
關於2021年3月9日進行的 dMy IV 的首次公開募股,dMy IV 發佈了 34,500,000單位,每個單元包括 一dMy IV的A類普通股的份額和一份可贖回認股權證的五分之一,價格為美元10.00每單位。每份整份認股權證使持有人有權以$的行使價購買一股A類普通股11.50每股,可進行調整(“公開認股權證”)。在首次公開募股結束的同時,dMy IV完成了私募出售 5,933,333向 dMy Sponsor IV, LLC(“dMy 贊助商”)認股權證,收購價為 $1.50每份認股權證(“私募認股權證”)。每份私募認股權證可行使一股A類普通股,價格為美元11.50每股。
此外,根據與dMy贊助商簽訂的與業務合併有關的封鎖協議, 2,966,667的私募認股權證受歸屬條件(“私募歸屬認股權證”)的約束。當A類普通股的收盤價等於或超過美元時,私募歸屬認股權證分成四等份 (i)15.00, $17.00, $19.00和 $21.00,勝過任何人 202026年12月7日或者 (ii) 公司在2026年12月7日之前完成控制權變更交易時的任何30天交易期內的交易日,該交易使股東有權獲得至少每股對價15.00, $17.00, $19.00和 $21.00。在私募歸屬權證之後的第一個工作日仍未歸屬的任何權利 五年業務合併完成後的款項將被沒收,恕不另行考慮。
截至2023年4月30日和2023年1月31日,有 6,899,982公開認股權證和 5,933,333私募認股權證,包括 2,966,667私募歸屬認股權證,未兑現。
購買A類普通股的認股權證
除了公開發行和私募認股權證外,還有 1,065,594購買加權平均行使價為美元的A類普通股的認股權證9.384截至2023年4月30日和2023年1月31日,這些未償還且可行使。截至2023年4月30日,未兑現認股權證的加權平均剩餘期限為 6.9年份。
(10)關聯方交易
截至2023年4月30日和2023年1月31日,谷歌的持股量超過了 10佔公司普通股總投資的百分比 31,942,641A類普通股的股票。
2017 年 4 月,該公司與谷歌簽訂了 五年內容許可協議,根據該協議,公司將內容許可給 Google。2022 年 4 月,該協議自動續訂一段時間 一年
而且,該協議於 2023 年 4 月到期。截至2023年1月31日,與內容許可協議相關的遞延收入餘額為美元0.3百萬。在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,公司確認的收入為美元0.3百萬和美元3.0分別有百萬與內容許可協議有關。
在廣告中此外,公司從谷歌購買託管和其他服務,其中 $15.4百萬和 $13.4百萬截至已推遲 2023年4月30日和 2023年1月31日,分別地。該公司記錄的託管費用為 $6.4百萬和 $5.5百萬在結束的三個月中 2023年4月30日和 2022,分別地。截至 2023年4月30日和 2023年1月31日,包括公司的應付賬款和應計負債餘額 $2.6百萬和 $2.3百萬分別與谷歌提供的託管和其他服務有關。
2021 年 6 月 28 日, 該公司修改了與谷歌的託管協議的條款。除其他外,該修正案將總購買承諾提高到美元193.0百萬。修訂後的協議於2021年8月1日生效,有效期至2028年1月31日。有關截至 2023 年 4 月 30 日的 Google 主機未來購買承諾,包括修訂後的承諾,請參閲註釋 8。
(11)股票薪酬
在業務合併之前,公司根據Planet Labs Inc.經修訂和重述的2011年股票激勵計劃發放了股權獎勵(”遺產激勵計劃”)。在業務合併方面,公司採用了Planet Labs PBC 2021年激勵獎勵計劃(”激勵計劃”)。遺產激勵計劃將不再授予其他獎勵。董事、員工和顧問有資格獲得激勵計劃下的獎勵;但是,ISO只能授予員工。公司的股權激勵計劃如附註15所述, 股票薪酬,在2023年10-K表的合併財務報表附註中。
股票薪酬
下表彙總了與向員工和非僱員發放的獎勵相關的確認的股票薪酬支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | | | |
收入成本 | $ | 917 | | | $ | 1,319 | | | | | |
研究和開發 | 6,585 | | 8,666 | | | | |
銷售和營銷 | 3,080 | | 3,637 | | | | |
一般和行政 | 5,401 | | 6,637 | | | | |
支出總額 | 15,983 | | 20,259 | | | | |
資本化為內部使用的軟件開發成本以及財產和設備 | (627) | | (437) | | | | |
股票薪酬支出總額 | $ | 15,356 | | | $ | 19,822 | | | | | |
股票期權
股票期權活動摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未償期權 |
| 的數量 選項 | | 加權 平均值 運動 價格 | | 加權 平均值 剩餘的 期限(年) | | 聚合 固有的 價值 (以千計) |
截至2023年1月31日的餘額 | 33,721,774 | | $ | 5.08 | | | 6.3 | | |
已鍛鍊 | (1,018,385) | | $ | 3.24 | | | | | |
已授予 | — | | $ | — | | | | | |
被沒收 | (551,142) | | $ | 8.18 | | | | | |
截至2023年4月30日的餘額 | 32,152,247 | | $ | 5.09 | | | 6.0 | | $ | 13,203 | |
2023 年 4 月 30 日歸屬並可行使 | 25,077,219 | | $ | 4.32 | | | 5.5 | | $ | 13,088 | |
截至2023年4月30日,與股票期權相關的未確認補償成本總額為美元26.3預計將在一段時間內得到確認 2.0年份.
限制性股票單位
限制性股票單位(“RSU”)活動摘要如下: | | | | | | | | | | | |
| 的數量 RSU | | 加權 平均值 授予日期 公允價值 |
截至2023年1月31日的餘額 | 16,972,601 | | $ | 5.90 | |
既得 | (1,278,161) | | $ | 5.87 | |
已授予 | 15,709,449 | | $ | 3.98 | |
被沒收 | (308,214) | | $ | 5.15 | |
截至2023年4月30日的餘額 | 31,095,675 | | $ | 4.94 | |
在截至2023年4月30日的三個月中,公司授予了 15,709,449RSU,通常歸屬 四年,視接收者在每個適用的歸屬日期之前的持續服務而定。
在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,確認的限制性股票單位的股票薪酬支出為美元9.4百萬和美元8.5分別為百萬。截至 2023 年 4 月 30 日,與 RSU 相關的未確認補償成本總額為美元127.0百萬。這些費用預計將在大約一段時間內得到確認 3.3年份.
績效歸屬限制性股票單位
2023 年 4 月 24 日,公司批准了 265,825向公司高級管理層的某些成員授予績效限制性股票單位(“PSU”)。部分PSU受與實現截至2024年1月31日的財年上半年某些收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤目標相關的歸屬要求的約束,其餘部分受與實現截至2024年1月31日的整個財年某些收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤目標相關的歸屬要求的約束。歸屬還取決於在適用的歸屬日期之前的持續服務,可能歸屬的實際PSU數量範圍為 0% 至 125根據目標的實現情況授予PSU的百分比。
在截至2023年4月30日的三個月中,PSU確認的股票薪酬支出並不重要。截至2023年4月30日,與PSU相關的未確認補償成本總額為美元1.0百萬。這些費用預計將在大約一段時間內得到確認 0.9年份。
股票期權的早期行使
遺產激勵計劃規定,根據公司董事會的決定,某些個人可以提前行使股票期權。出於會計目的,提前行使未歸屬期權時發行的普通股在這些股票根據各自的歸屬時間表歸屬之前不被視為已發行,因此,提前行使所得的對價最初記為負債,然後重新歸類為普通股和額外實收資本作為標的獎勵歸屬。截至2023年4月30日,該公司的收入為美元11.7提前行使未歸屬股票期權所記錄的百萬份負債,相關待回購的未歸屬股票數量為 1,194,830.
盈利股票
根據合併協議,前Planet股權獎勵持有人有權獲得Earn-out股票,這些股票偶然可以作為A類普通股發行。當A類普通股的收盤價等於或超過美元時,可以分四等份賺取收益股份 (i)15.00, $17.00, $19.00和 $21.00,勝過任何人 20任何交易日內的交易日 302026年12月7日之前的日間交易期或 (ii) 公司在2026年12月7日之前完成控制權變更交易時,其股東有權獲得至少每股對價15.00, $17.00, $19.00和 $21.00.
沒有在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月內歸屬的盈利股份。截至2023年4月30日,有 4,108,375與前Planet股票獎勵持有人相關的Earn-out已發行股票。
在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,公司確認了美元2.3百萬和美元7.1與Earn-out股票相關的股票薪酬支出分別為百萬美元。截至2023年4月30日,與盈虧股份相關的未確認薪酬成本總額為美元2.8百萬,預計將在大約一段時間內得到確認 0.5年份.
其他基於股票的薪酬
關於2021年12月13日收購VanderSat B.V.(“VanderSat”),公司發佈了 543,391向僱員和VanderSat前所有者出售的A類普通股,這些股票記作股票薪酬,因為根據收購後基於時間的服務歸屬,這些股票可能會被沒收。股票按季度增量歸屬 兩年將於 2021 年 12 月 13 日開始。在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,公司確認了美元0.6百萬和美元0.6與這些股票相關的股票薪酬支出分別為百萬美元。截至2023年4月30日,與這些股票相關的未確認薪酬成本為美元1.6百萬。這些費用預計將在大約一段時間內得到確認 0.7年份。
(12) 所得税
公司記錄的所得税支出為 $0.3截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月期間,均為百萬美元。在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,所得税支出主要由目前的國外收益税推動。截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月,有效税率與聯邦法定税率不同,這主要是由於公司大部分美國和外國遞延所得税資產的估值補貼以及國外税率差異。
公司每季度評估其税收狀況,並相應地修訂其估計。未確認的税收優惠總額為美元7.2百萬和美元6.9截至2023年4月30日和2023年1月31日,分別為百萬人。未確認的税收優惠總額如果得到確認,將不會影響遞延所得税資產的估值補貼所產生的有效税率。該公司確定 不從 2023 年 4 月 30 日和 2023 年 1 月 31 日起,必須累積利息和罰款, 不此類費用是在報告所述期間發生的。
公司預計,未確認的税收優惠總額在未來十二個月內不會大幅增加或減少。
公司提交美國聯邦、各州和外國所得税申報表。該公司目前未接受任何税務機構的審計。所有納税年度均可接受公司所屬納税司法管轄區的審查。
(13)歸屬於普通股股東的每股淨虧損
公司使用參與證券所需的兩類方法計算A類普通股和B類普通股的每股淨虧損。每類普通股的基本和攤薄後的每股淨虧損相同,因為它們有權獲得相同的清算和分紅權。 下表列出了每股A類普通股和B類普通股的基本和攤薄虧損的計算方法(金額以千計,股票和每股金額除外): | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
分子: | | | | | | | |
歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | (34,444) | | | $ | (44,360) | | | | | |
分母: | | | | | | | |
基本和攤薄後的加權平均已發行普通股用於計算歸屬於普通股股東的每股淨虧損 | 272,347,977 | | 264,088,997 | | | | |
歸屬於普通股股東的基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | (0.13) | | | $ | (0.17) | | | | | |
列報的每個時期的基本和攤薄後的每股淨虧損都相同,因為納入所有潛在的A類普通股和已發行B類普通股本來是反攤薄的。
下表列出了截至報告所述期間未計入攤薄後普通股每股淨虧損計算範圍的潛在已發行普通股,因為將其包括在內會產生反稀釋作用:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
購買 A 類普通股的認股權證 | 1,065,594 | | 1,065,594 | | | | |
普通股期權 | 32,152,247 | | 38,924,582 | | | | |
限制性股票單位 | 31,095,675 | | 13,949,577 | | | | |
盈利股票 | 25,567,385 | | 26,172,277 | | | | |
dMy 贊助商 Earn-out 股票 | 862,500 | | 862,500 | | | | |
公開認股權證 | 6,899,982 | | 6,899,982 | | | | |
私募認股權證 | 5,933,333 | | 5,933,333 | | | | |
提前行使的普通股期權,有待未來歸屬 | 1,194,830 | | 1,562,476 | | | | |
與收購相關的已發行的股份,有待日後歸屬 | 203,771 | | 475,467 | | | | |
| 104,975,317 | | 95,845,788 | | | | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
管理層對地球財務狀況和運營業績的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析(“MD&A”)旨在幫助讀者瞭解Planet Labs PBC的運營業績和財務狀況。MD&A作為補充提供,應與本10-Q表季度報告第一部分第一項中包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀, 以及我們在截至2023年1月31日財年的10-K表年度報告(“2023年表10-K”)中披露的經審計的年度合併財務報表和相關附註。本討論包含前瞻性陳述,涉及許多風險和不確定性,包括但不限於本季度報告第二部分第1A項 “風險因素” 和2023年10-K表第一部分第1A項 “風險因素” 中描述的風險和不確定性。實際結果可能與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。我們的歷史業績不一定代表未來任何時期的預期結果。
業務和概述
我們的使命是利用太空來幫助地球上的生命,對世界每天進行成像,讓全球變化可見、觸手可及,並付諸行動。我們的平臺包括圖像、見解和機器學習,使世界各地的公司、政府和社區能夠就我們不斷變化的世界做出及時的決策。
作為一家公益公司,我們的目標是通過闡明最重要的環境和社會變革形式,加快人類邁向更可持續、安全和繁榮的世界。
我們提供了差異化的數據集:一張不斷更新的整個地球陸地的新圖像。為了收集這個強大的數據集,我們設計、建造和運營了數百顆衞星,使我們的艦隊成為歷史上最大的地球觀測衞星艦隊。我們的每日專有數據流和機器學習分析通過我們的雲原生平臺提供,可幫助公司、政府和民間社會在變化發生時使用衞星圖像發現見解。
為了幫助我們進一步完成任務,我們開發了先進的衞星技術,提高了每顆衞星的性價比。這使我們能夠以較低的成本發射大型衞星艦隊,進而平均記錄地球陸地上每個點的2400多張圖像,這是用於分析、機器學習和見解的不可複製的歷史檔案。我們擁有先進的數據處理能力,使我們能夠生成 “人工智能就緒” 的數據集。隨着該數據集的持續增長,我們相信其對客户的價值將進一步增加。
我們目前為大型商業和政府垂直領域的 900 多家客户提供服務,包括農業、測繪、林業、金融和保險,以及聯邦、州和地方政府機構。我們的產品滿足各種不同的客户需求。 例如,我們的產品通過及時提醒農民注意田地內發生的變化,幫助他們做出決策,從而顯著增加收成,同時減少資源消耗。政府使用我們的數據來幫助更有效地在災害應對中提供公共服務。測繪公司使用我們的數據來使在線地圖保持最新狀態。此外,記者和人權組織使用我們的數據來發現和報道在難以到達的地方發生的事件的真相。
我們的專有數據集和分析是根據訂閲和基於使用情況的數據許可協議提供的,我們的客户可以通過我們的在線平臺和訂閲 API 進行訪問。我們相信,我們高效的成本結構、一對多的業務模式和差異化的數據集使我們能夠在多個垂直市場擴大客户羣。 截至 2023年4月30日,我們的 eoP 客户數量為 903 個,與 2022 年 4 月 30 日相比,同比增長 9%。在過去的三年中,我們的eoP客户數量每個季度都同比增長。有關 eOP 客户數量的定義,請參閲標題為 “關鍵運營和業務指標” 的部分。我們超過 90% 的客户簽訂了年度或多年合同,平均合同期限約為兩年,按年度合同價值計算。
我們的商業模式
我們主要通過固定價格訂閲和基於使用量的合同,通過完全基於雲的平臺向客户出售我們的數據和分析許可證來創造收入。數據許可訂閲和基於最低承諾使用量的合同為我們的業務提供了龐大的經常性收入基礎,為每增加一個客户提供服務的增量成本較低。儘管少數大型合同要求按月或按季度拖欠付款,但我們的客户協議的付款條款通常是按季度或按年度提前付款。我們還通過銷售第三方圖像、專業服務和客户支持創造了微不足道的收入。
我們採用 “土地和擴張” 的市場戰略,目標是通過擴大我們提供的服務範圍,為我們的客户提供越來越多的價值,並隨着時間的推移為每位客户創造更多的收入。我們與客户和合作夥伴緊密合作,使他們能夠從客户管理和技術管理的角度早日取得成功。我們的客户更深入地採用的形式有很多,包括更多的用户、更大的區域覆蓋範圍和更高級的軟件分析功能。
我們增長戰略的兩個關鍵要素包括擴大現有垂直領域的規模和向新的垂直領域擴張。
在現有垂直領域擴大規模:
我們計劃投資銷售、營銷和軟件解決方案,以推動我們在現有客户羣中的擴張,並進一步滲透早期採用地理空間數據的垂直領域,例如民政政府、農業、國防和情報以及測繪。此外,我們計劃投資擴展我們向這些客户提供的分析工具,目標是增加我們為這些客户提供的服務,並將我們的數據和分析更深入地嵌入他們的商業智能系統。
向新的垂直領域擴張:
我們計劃投資我們的軟件工程團隊,開發解決方案,以解決我們行業新興市場的用例,例如能源與基礎設施、金融與保險、林業和ESG相關的工業/消費品包裝產品。此外,為了擴大我們在垂直市場中的影響力,我們打算利用我們的開放數據平臺與特定的垂直合作伙伴一起提供垂直市場特定的解決方案。我們相信,增加對開發軟件分析解決方案的投資有可能加快我們數據和分析在更廣泛的受眾中的使用。
影響運營結果的因素
我們認為,我們的財務狀況和經營業績已經並將繼續受到許多因素的影響,這些因素為我們帶來了重大機遇,但也構成了風險和挑戰,包括下文在本季度報告第二部分第1A項 “風險因素” 中討論的因素和中 第一部分,第 1A 項,我們 2023 年 10-K 表格的 “風險因素”。
繼續獲取新客户
吸引新客户是影響我們未來增長和經營業績的重要因素。我們相信,我們吸引客户的能力將取決於我們繼續改進數據並提供軟件和分析解決方案的能力,使我們的數據更易於使用和集成到客户工作流程中的能力,我們在提供新的數據集和產品以解決客户問題方面的成功,全球銷售業務的增加以及營銷投資的增加。此外,簽訂新客户合同的時機,包括合同何時在一年內簽訂、銷售週期的長度以及合同的規模,可能會影響我們的經營業績。我們計劃投資使我們的數據更易於消化,更易於非技術業務用户使用,並構建解決方案以解決更多用例並擴大我們的潛在市場。由於這一戰略,我們預計我們的研發支出將在短期內增加。此外,為了擴大我們的客户範圍,我們打算與正在構建垂直市場特定解決方案的獨立軟件供應商和解決方案提供商合作。儘管我們如今在許多市場都有客户和合作夥伴,但我們相信,增加對開發軟件分析解決方案的投資有可能加快我們的數據和分析在更廣泛的受眾中的使用。
保留和擴大現有客户
我們專注於提高客户保留率和擴大現有客户的收入,因為這將影響我們的財務業績,包括收入、毛利、營業虧損和運營現金流。為了提高客户保留率和擴大現有客户的收入,我們正在對我們的運營進行多項投資。影響客户保留率和擴張的投資領域包括我們的客户成功功能、對現有數據的持續改進以及使我們的數據更易於使用的軟件工具和分析工具。此外,客户留住率和擴張還取決於客户成為客户後意識到我們數據價值的速度、我們向現有客户交叉銷售不同產品的能力以及我們向客户提供新產品的能力。綜上所述,我們預計我們的收入成本、運營支出和資本支出將繼續增加,因此,我們可能會在短期內出現虧損,從而延緩我們實現盈利的能力,並對現金流產生不利影響。
開發新的傳感器和數據集
我們預計,我們通過新的傳感器和新的專有數據提供新數據集的能力將是我們長期增長和未來市場滲透的重要因素。我們相信,提供新的數據集並將新的數據集與現有的數據集融合將使我們能夠為現有客户提供更大的價值並幫助我們吸引新客户。這可能需要在技術和人員方面進行大量投資,並導致研發成本和收入成本增加。
投資決策
我們會定期審查現有客户和目標市場,以確定我們應該在產品和技術路線圖上進行哪些投資,這既適用於我們的太空系統工程以實現新的地理空間覆蓋模型,也包括我們的軟件工程,側重於提供複雜的分析模型和工具,為不斷擴大的市場和用例提供服務。我們的財務業績在很大程度上依賴於推動持續增長、保持技術領先地位和提高整個業務利潤率之間的有效平衡。
季節性
由於客户行為、購買模式和基於使用情況的合同,我們已經經歷了業務的季節性變化以及經營業績的波動,預計將繼續如此。例如,在農業高峯季節、自然災害或其他全球事件期間,或者在大宗商品價格處於一定水平時,當客户需要更頻繁地監控更廣闊區域的數據時,我們通常會增加對我們數據服務的使用量。這些客户可能會擴大使用範圍,然後縮減使用規模。我們認為,我們過去經歷的季節性趨勢可能會在未來發生。就我們遇到的季節性而言,它可能會影響我們的經營業績和財務指標,以及我們預測未來經營業績和財務指標的能力。此外,當我們向市場推出新產品時,我們可能沒有足夠的銷售某些產品的經驗,無法確定對這些產品的需求是否受到或將要受到實質季節性的影響。
關鍵運營和業務指標
除了合併財務報表中列出的衡量標準外,我們還使用以下關鍵的運營和業務指標來評估我們的業務、衡量業績、制定財務預測和做出戰略決策。
ACV 和 eoP ACV 商業手冊
在計算我們使用的幾個關鍵運營和業務指標時,我們將一年或以上合同的年度合同價值(“ACV”)計算為客户在最近 12 個月的合同期內簽約支付的總價值。對於短期合約(少於12個月的合同),ACV等於合同總價值。
我們還根據計算我們使用的幾個關鍵運營和業務指標來計算 eOP ACV Book of Business。我們將eoP ACV Book of Business 定義為根據此類合同的生效日期和終止日期,在該期間最後一天有效的所有合同的ACV總和。有效合約不包括任何已取消、在期限最後一天之前到期但未續訂的合同,或者由於任何其他原因預計不會在後續期間產生收入的合同。對於在期限最後一天到期的合同,ACV 要麼更新以反映續訂合同的 ACV,要麼如果合同尚未續訂或延期,則將 ACV 排除在 eoP ACV 商業賬簿之外。在計算 eoP ACV 商業賬簿時,我們不按年度計算短期合約。我們根據承諾的合同收入或過去 12 個月內基於使用量的合同實現的收入來計算基於使用量的合同的 ACV。
淨美元留存率 | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
淨美元留存率 | 98 | % | | 105 | % |
| | | |
我們將淨美元留存率定義為現有客户在給定時期內產生的ACV與本財年初來自同一組現有客户的所有合同的ACV的百分比。我們將現有客户定義為與Planet簽訂有效合同的客户。我們認為,我們的淨美元留存率對投資者來説是一個有用的指標,因為它可以用來衡量我們保留和增加現有客户產生的收入的能力,而我們推動長期增長和盈利能力的能力在一定程度上取決於這一點。我們使用淨美元留存率來評估客户對新產品的採用情況,告知改進我們產品的機會,發現改善運營的機會,管理上市職能,並瞭解交叉銷售和追加銷售客户在未來可能帶來多少增長。如上文ACV的定義所述,管理層在確定給定時期內有效合約的價值時運用判斷力。截至2023年4月30日的三個月,淨美元留存率降至98%,而截至2022年4月30日的三個月為105%,這主要是由於在截至2023年4月的三個月中續訂某些政府合同的時機,而2022年同期簽署了幾份政府擴張合同。
包括回扣在內的淨美元留存率 | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
包括回扣在內的淨美元留存率 | 99 | % | | 105 | % |
我們報告了淨美元留存率的兩個指標——淨留存率n 不包括回扣和回扣。winback 是指以前存在的客户,該客户在本財年開始時處於非活動狀態,但在當前財年重新激活。重新激活期必須在與客户簽訂的最後一份有效合同後的 24 個月內;否則,該客户將被視為新客户,因此不包括在留存率指標中。我們將包括回報在內的淨美元留存率定義為現有客户在給定時期內產生的ACV與本財年初所有合同的ACV相比的百分比 來自同一組現有客户。我們認為該指標對投資者很有用,因為它反映了在不活躍後與Planet恢復業務的客户合同的價值,從而量化了Planet收回損失業務的能力。管理層使用該指標來了解我們產品的採用率和長期客户保留率,以及營銷活動和銷售計劃在重新吸引不活躍客户方面的成功。除了上述管理層計算淨美元留存率所依據的判斷外,沒有對包括回報在內的淨美元留存率做出其他假設或估計。在截至2023年4月30日的三個月中,包括回扣在內的淨美元留存率降至99%,而截至2022年4月30日的三個月為105%,這主要是由於在截至2023年4月的三個月中延期續訂某些政府合同,而2022年同期簽署了幾份政府擴張合同。
EoP 客户數量 | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
EoP 客户數量 | 903 | | 826 |
| | | |
我們將 eoP 客户數量定義為期末所有現有客户的總數。我們將現有客户定義為在報告期結束時與我們簽訂有效合同的客户。出於本指標的目的,我們將客户定義為使用我們的數據或服務的不同實體。我們直接向客户銷售,也通過我們的合作伙伴網絡間接銷售。如果合作伙伴未提供最終客户的姓名,則該合作伙伴將被報告為客户。每位客户,無論我們的活躍機會有多少,都只計算一次。例如,如果客户使用了 Planet 的多種產品,則出於eoP 客户數量的目的,我們只計算該客户一次。根據母組織或母公司賬户,擁有多個分部、分部或子公司的客户也被視為單個唯一客户。我們認為,eoP 客户數量是投資者和管理層跟蹤的有用指標,因為它是衡量我們平臺被廣泛採用的重要指標,也是衡量我們在擴大市場佔有率和滲透率方面的成功標準。管理層會判斷哪些客户在一段時間內被視為擁有有效合同,以及客户是否是使用我們的數據或服務的獨立實體。截至2023年4月30日,eoP客户數量增加到903人,而截至2022年4月30日為826人。增長主要歸因於對我們數據的需求增加。
復發 ACV 的百分比 | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
% 反覆發作 ACV | 93 | % | | 92 | % |
經常性 ACV 的百分比是 eOP ACV 業務賬簿中本質上經常出現的部分。我們將經常性ACV百分比定義為所有數據訂閲合同的美元價值和基於使用量的合同的承諾部分除以特定時間點ACV Book of Business Book 中所有合同的總美元價值。我們認為,重複性ACV的百分比有助於投資者更好地瞭解我們的收入中有多少來自有可能在多年內續訂合同的客户,而不是一次性的。我們跟蹤經常性ACV的百分比,為估計我們業務未來的收入增長潛力提供依據,並提高財務業績的可預測性。管理層對經常性ACV百分比的計算沒有重要的估計值,但管理層會根據哪些客户在期末擁有有效合同進行判斷,以確定ACV Book of Business,ACV用作計算經常性ACV百分比的一部分。在截至2023年4月30日的三個月中,經常性ACV的百分比增加到93%,而截至2022年4月30日的三個月中,這一比例為92%.
資本支出佔收入的百分比 | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
資本支出佔收入的百分比 | 13 | % | | 9 | % |
我們將資本支出定義為購買不動產和設備加上內部開發的資本化軟件開發成本,這些成本包含在我們的投資活動現金流量表中。我們將資本支出定義為收入的百分比,即報告期內的資本支出總額除以總收入。資本支出佔收入的百分比是一種績效衡量標準,我們使用它來評估支持數據服務需求和相關收入所需的適當資本支出水平,並提供與其他地球觀測公司相比的績效,後者在衞星上投資的金額可能會大大增加,以便向客户提供數據。我們使用敏捷的太空系統策略,這意味着我們投資於大量成本低得多的衞星和軟件基礎設施,以實現衞星管理的自動化並將數據交付給客户。由於我們的戰略和商業模式,我們的資本支出可能與擁有大型數據中心基礎設施成本的軟件公司更為相似。因此,我們認為,在評估我們相對於其他地球觀測公司或其他有大量數據中心基礎設施投資需求的軟件和數據公司的業績時,重要的是要考慮我們的資本支出投資相對於收入的水平。我們認為,資本支出佔收入的百分比對投資者來説是一個有用的指標,因為它可以讓人們瞭解運營業務所需的資本支出水平和相對資本效率。 資本支出佔收入的百分比增加了o 截至2023年4月30日的三個月為13.0%,而截至2022年4月30日的三個月為9%。這一增長主要歸因於與建造高分辨率和中分辨率衞星有關的資本化勞動力和物資的增加。
運營結果的組成部分
收入
除了提供相關服務外,我們的收入主要來自使用通過我們的在線平臺以數字方式交付的圖像的許可權。圖像許可協議因合同而異,但通常具有年度或多年合同條款。數據許可證通常以訂閲或使用方式通過固定價格合同購買,客户為訪問我們的圖像或衍生圖像數據付費,這些圖像或衍生圖像數據可以在特定時間段內下載,或者不太頻繁地以交易為基礎,由客户為個人內容許可證付費。
我們還向客户提供少量的其他服務,包括專業服務,例如培訓、分析服務、向第三方提供的研發服務,以及與我們的圖像、數據和技術相關的其他增值活動。這些收入在提供服務時予以確認,對於固定價格合同,按比例業績進行確認,對於訂閲專業服務和分析合同,則在合同期限內按比例確認。培訓收入在提供服務時予以確認。
收入成本
收入成本包括進行賬户和數據供應、客户支持、衞星和工程運營的員工相關成本,以及運營和檢索衞星信息、處理和存儲檢索到的數據的成本、第三方圖像費用、衞星和地面站的折舊、收購的無形資產的攤銷以及與創建提供給客户的圖像相關的資本化內部使用軟件的攤銷。員工相關成本包括工資、福利、獎金和股票薪酬。在較小程度上,收入成本包括專業服務的成本,包括支付給分包商的成本和某些第三方費用。
我們預計,隨着我們投資交付組織和未來可能需要更高計算能力的產品集,收入成本將繼續增加。隨着我們繼續增加訂閲收入合同並增加與分析能力相關的收入,我們預計我們的衞星和其他基礎設施成本將進一步實現規模經濟,因為每增加一個新客户,我們產生的邊際成本就會降低。
研究和開發
研發支出主要包括僱員和顧問的人事相關費用、硬件成本、用品成本、承包商費用和管理費用。員工相關成本包括工資、福利、獎金和股票薪酬。歸類為研發的支出按支出記作支出,歸因於推進技術研究、平臺和基礎設施開發以及新產品迭代的研發。根據成本發生法,為我們在某些安排下提供研發服務的資金被認定為減少的研發費用。
我們繼續對衞星的設計和自動化操作能力進行迭代,以優化每顆衞星的效率和技術能力。與衞星和其他空間相關研究與開發活動相關的成本在發生時記作支出。
我們打算繼續投資於我們的軟件平臺開發、機器學習和分析工具及應用以及用於衞星艦隊運營和數據收集能力的新衞星技術,為現有客户創造增量價值,使我們能夠擴大在新興市場和新客户的吸引力。綜上所述,我們預計未來研發支出將增加。
銷售和營銷
銷售和營銷支出主要包括營銷和分銷我們的產品所產生的成本。此類成本包括與廣告和會議、銷售佣金、銷售和營銷人員的工資、福利和股票薪酬以及銷售辦公室費用相關的費用。銷售和營銷成本在發生時記為支出。
我們打算在未來繼續投資我們的銷售和營銷能力,並預計隨着我們希望追加銷售新產品功能並擴展到新的垂直市場,這筆支出將在未來增加。根據總收入和投資時間,銷售和營銷費用佔總收入的百分比可能會因時而波動。
一般和行政
一般和管理費用包括主要用於我們的行政、財務、會計、法律和人力資源職能的人事相關費用和設施相關成本。一般和管理費用還包括主要由法律、審計、税務和保險組成的專業服務費用以及行政管理費用。一般和管理費用在發生時記為支出。
我們預計,作為上市公司運營將產生額外的一般和管理費用,包括與上市公司合規和報告義務相關的費用,以及保險、投資者關係和專業服務成本的增加。因此,我們預計我們的一般和管理費用將在未來一段時間內增加,佔收入的百分比因時期而異,但隨着收入的增加,我們預計隨着時間的推移,這些支出將實現運營規模。
利息收入
利息收入主要包括我們的現金、現金等價物和短期投資所得的利息。我們的現金等價物和短期投資組合的投資目標是保持我們獲得資本的機會,通常包括貨幣市場基金、商業票據、公司債務證券以及美國政府和美國政府機構債務證券。
認股權證負債公允價值的變化
認股權證負債公允價值的變化包括公開和私募認股權證公允價值的變化。我們預計,仍未償認股權證負債產生的公允價值調整將產生其他增量收入或支出。
其他收入(支出),淨額
其他淨收入(支出)主要由外幣淨收益或虧損組成。
所得税準備金
我們的所得税準備金包括根據已頒佈的税率對美國聯邦和州所得税以及我們開展業務的外國司法管轄區的估算,並根據允許的抵免額、扣除額、不確定的税收狀況、遞延所得税資產和負債的變化以及税法的變化進行了調整。我們認為,大多數美國和外國遞延所得税資產很可能無法變現。因此,我們對我們在這些司法管轄區的遞延所得税資產記錄了估值補貼。
運營結果
截至2023年4月30日的三個月,而截至2022年4月30日的三個月
下表彙總了我們在所示過渡期內的合併經營業績以及這些期間之間的變化。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至4月30日的三個月, | | $ | | % |
(以千計,百分比除外) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 改變 |
收入 | | $ | 52,703 | | | $ | 40,127 | | | $ | 12,576 | | | 31 | % |
收入成本 | | 24,556 | | | 23,628 | | | 928 | | | 4 | % |
毛利 | | 28,147 | | 16,499 | | | 11,648 | | | 71 | % |
運營費用 | | | | | | | | |
研究和開發 | | 28,186 | | 24,750 | | | 3,436 | | | 14 | % |
銷售和營銷 | | 23,125 | | 18,855 | | | 4,270 | | | 23 | % |
一般和行政 | | 21,528 | | 20,608 | | | 920 | | | 4 | % |
運營費用總額 | | 72,839 | | 64,213 | | | 8,626 | | | 13 | % |
運營損失 | | (44,692) | | (47,714) | | | 3,022 | | | (6) | % |
利息收入 | | 4,506 | | 112 | | | 4,394 | | | 3,923 | % |
認股權證負債公允價值的變化 | | 5,945 | | 3,276 | | | 2,669 | | | 81 | % |
其他收入(支出),淨額 | | 104 | | 280 | | | (176) | | | (63) | % |
其他支出總額,淨額 | | 10,555 | | 3,668 | | | 6,887 | | | 188 | % |
所得税準備金前的虧損 | | (34,137) | | (44,046) | | | 9,909 | | | (22) | % |
所得税準備金 | | 307 | | 314 | | | (7) | | | (2) | % |
淨虧損 | | $ | (34,444) | | | $ | (44,360) | | | $ | 9,916 | | | (22) | % |
收入
截至2023年4月30日的三個月,收入從截至2022年4月30日的三個月的4,010萬美元增長了1,260萬美元,增長了31%,達到5,270萬美元。增長的主要原因是現有客户合同淨增加740萬美元,全球新客户增加了520萬美元。截至2023年4月30日,eoP客户數量從截至2022年4月30日的826人增加了約9%,達到903人。客户總數的增加以及這些客户的相關收入在很大程度上是由於對我們產品的需求增加。收入的增加還歸因於本期我們現有客户的使用量增加。
收入成本
截至2023年4月30日的三個月,收入成本從截至2022年4月30日的三個月的2360萬美元增加了90萬美元,增長了4%,達到2460萬美元。增長的主要原因是與存檔數據的增加和客户羣的增長相關的託管成本增加了110萬美元,員工相關成本增加了90萬美元,這主要是由於員工人數的增加,以及差旅成本增加了20萬美元。折舊費用減少了100萬美元,部分抵消了這些增長,這主要是由於一顆高分辨率衞星在截至2023年1月31日的財政年度內全面貶值,以及
股票薪酬支出減少了40萬美元,這主要是由於與盈利股票相關的支出減少。
2023 年 4 月,獲得了有關兩顆高分辨率衞星的其他信息,表明這兩顆衞星的使用壽命將低於最初的估計。從2023年4月開始,這些衞星的估計使用壽命的變化是有前瞻性的,這導致在截至2023年4月30日的三個月中,歸類為收入成本的折舊費用增加了40萬美元。預計估計值的變化將導致截至2024年1月31日的財政年度歸類為收入成本的折舊費用增加500萬美元。
研究和開發
截至2023年4月30日的三個月,研發費用從截至2022年4月30日的三個月的2480萬美元增加了340萬美元,增長了14%,達到2,820萬美元。增長的主要原因是員工相關成本增加了590萬美元,這主要是由於員工人數的增加。這一增長被股票薪酬支出減少的230萬美元部分抵消,這主要是由於與盈利股票相關的支出減少。
銷售和營銷
截至2023年4月30日的三個月,銷售和營銷費用從截至2022年4月30日的三個月的1,890萬美元增加了430萬美元,增長了23%,達到2310萬美元。增長的主要原因是員工相關成本增加了240萬美元,這主要是由於員工人數的增加,以及與本期發生的銷售和營銷活動相關的240萬美元增加了240萬美元。股票薪酬支出減少了60萬美元,部分抵消了這些增長,這主要是由於與盈利股票相關的支出減少。
一般和行政
截至2023年4月30日的三個月,一般和管理費用從截至2022年4月30日的三個月的2,060萬美元增加了90萬美元,增長了4%。增長的主要原因是員工相關成本增加了160萬美元,這主要是由於員工人數的增加。股票薪酬支出減少了120萬美元,部分抵消了這一增長,這主要是由於與盈利股票相關的支出減少。
利息收入
截至2023年4月30日的三個月,利息收入從截至2022年4月30日的三個月的10萬美元增加了440萬美元,至450萬美元。增長主要是由於我們的短期投資餘額和利率的上升。
認股權證負債公允價值的變化
截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月,認股權證負債公允價值的變化代表了公募和私募認股權證公允價值的變化。
其他收入(支出),淨額
截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月,其他收入分別為10萬美元和30萬美元,主要反映了已實現和未實現的外幣匯兑損益。
所得税準備金
截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月期間,所得税準備金均為30萬美元。在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月中,所得税支出主要由目前的國外收益税推動。截至2023年4月30日和2022年4月30日的三個月,有效税率與聯邦法定税率不同,這主要是由於我們的大多數美國和外國遞延所得税資產的估值補貼以及國外税率差異。
非公認會計準則信息
本10-Q表季度報告包括非公認會計準則毛利和調整後的息税折舊攤銷前利潤,這是我們用來補充根據美國公認會計原則公佈的業績的非公認會計準則績效指標。我們認為,非公認會計準則毛利和調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於評估我們的經營業績,因為它們與公開競爭對手報告的指標類似,安全分析師、機構投資者和其他利益相關方經常使用它們來分析經營業績和前景。
非公認會計準則毛利和調整後息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標,是根據美國公認會計原則編制的財務業績指標的補充,而不是替代或優於衡量財務業績的指標,不應是
被視為毛利、淨收入、營業收入或根據美國公認會計原則得出的任何其他績效指標的替代方案,或作為衡量流動性的經營活動現金流的替代方案。此外,非公認會計準則毛利和調整後的息税折舊攤銷前利潤不基於美國公認會計原則規定的任何標準化方法,也不一定與其他公司提出的類似標題的指標相當。我們之所以提出調整後的息税折舊攤銷前利潤,是因為我們認為分析師、投資者和其他利益相關方經常使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估我們行業中的公司,並有助於在報告期內進行持續的比較。此外,我們認為這有助於凸顯我們經營業績的趨勢,因為它排除了不代表我們核心經營業績的項目。
我們之所以包括這些非公認會計準則財務指標,是因為管理層使用它們來評估我們的核心經營業績和趨勢,並就資本分配和新投資做出戰略決策。
Non-GAAP 毛利不包括歸類為毛利收入成本的股票薪酬支出,根據美國公認會計原則,這是必需的。Non-GAAP 毛利還不包括與業務合併相關的收購無形資產的攤銷,根據美國公認會計原則,這是一項非現金支出。調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括根據美國公認會計原則要求的淨收益(虧損)中的某些支出。我們在此計算中排除了某些非現金支出,例如折舊和攤銷、股票薪酬和認股權證負債公允價值的變化,以及被認為與我們的基礎業務業績無關的支出,例如利息收入、利息支出和税收。
非公認會計準則毛利
我們將非公認會計準則毛利定義和計算為經股票薪酬調整後的毛利以及歸類為收入成本的收購無形資產攤銷,非公認會計準則毛利百分比定義為非公認會計準則毛利佔收入的百分比,如下文對賬所述。
下表將我們在指定期間的毛利(最直接可比的美國公認會計原則指標)與非公認會計準則毛利進行了核對:
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, |
(以千計,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
毛利 | $ | 28,147 | | | $ | 16,499 | |
收入成本—基於股票的薪酬 | 917 | | | 1,319 | |
收購的無形資產的攤銷 | 439 | | | 431 | |
非公認會計準則毛利 | $ | 29,503 | | | $ | 18,249 | |
毛利率百分比 | 53 | % | | 41 | % |
非公認會計準則毛利率百分比 | 56 | % | | 45 | % |
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義和計算為扣除利息收入和支出、所得税支出以及折舊和攤銷影響的淨收益(虧損),並根據以下項目進行了進一步調整:股票薪酬、認股權證負債公允價值變動、債務清償損益以及外幣兑換損益等非營業收入和支出,如下文對賬所述。
下表將我們在指定期間的淨虧損(最直接可比的美國公認會計原則指標)與調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了核對: | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
淨虧損 | $ | (34,444) | | | $ | (44,360) | |
利息收入 | (4,506) | | (112) |
所得税準備金 | 307 | | 314 |
折舊和攤銷 | 10,248 | | 11,625 |
認股權證負債公允價值的變化 | (5,945) | | (3,276) |
基於股票的薪酬 | 15,356 | | 19,822 |
其他(收入)支出,淨額 | (104) | | (280) |
調整後 EBITDA | $ | (19,088) | | | $ | (16,267) | |
調整後息税折舊攤銷前利潤的使用存在許多限制,包括:
•調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括股票薪酬,股票薪酬最近一直是我們業務的重大經常性支出,也是我們薪酬戰略的重要組成部分,在可預見的將來也將繼續如此;
•調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括折舊和攤銷費用,儘管這些是非現金支出,但折舊和攤銷的資產將來必須更換;
•調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映利息支出或償還債務利息或本金所需的現金需求,這減少了我們可用的現金;
•調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映減少我們可用現金的所得税支出;以及
•我們在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時排除的支出和其他項目可能不同於其他公司在報告經營業績時可能排除在類似指標之外的支出和其他項目(如果有)。
流動性和資本資源
自成立以來,我們的運營產生了淨虧損和負現金流。從歷史上看,我們的業務主要由出售股權證券和信貸額度借款的淨收益以及從客户那裏獲得的現金提供資金。我們目前沒有未償債務。
我們根據我們為業務運營的現金需求提供資金的能力來衡量流動性,包括營運資本和資本支出需求、合同義務(包括債務債務)和其他承諾,以及來自運營的現金流和其他資金來源。我們目前的營運資金需求主要與我們在新市場中持續開發平臺和產品供應以及員工的薪酬和福利有關。我們擴大和發展業務的能力將取決於許多因素,包括我們的營運資金需求和運營現金流的演變。
截至2023年4月30日和2023年1月31日,我們的現金和現金等價物分別為1.408億美元和1.819億美元。此外,截至2023年4月30日和2023年1月31日,我們的短期投資分別為2.354億美元和2.269億美元,這些投資本質上具有很高的流動性,可用於當前業務。我們認為,我們的預期運營現金流加上手頭現金使我們有能力在未來12個月內履行到期的債務。
我們預計,隨着我們尋求發展業務,在可預見的將來,我們的資本支出和營運資金需求將繼續增加。由於大規模收購、新衞星製造時間縮短、競爭壓力或監管要求,我們還可能需要額外的現金資源。如果我們的資源不足以滿足我們的現金需求,我們可能需要尋求額外的股權或債務融資。出售額外股權將導致我們的股東進一步稀釋。債務融資的出現將導致償債義務,而管理此類債務的工具可能會規定限制我們運營的運營和財務契約。我們無法向您保證,任何此類股權或債務融資都將以優惠條件提供,或者根本無法提供。如果無法獲得所需的融資,或者如果融資條件不如我們的預期,我們可能被迫降低對軟件和市場擴張工作的投資水平或縮減現有業務,這可能會對我們的業務和財務前景產生不利影響。
截至2023年4月30日,我們的主要合同義務和承諾包括房地產和地面站的租賃義務、未來衞星發射服務的購買承諾以及谷歌有限責任公司託管服務的最低購買承諾。有關這些現金需求的更多信息,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中我們未經審計的簡明合併財務報表附註5、8和10。
我們不從事任何資產負債表外活動,也不與未合併實體(例如可變利息、特殊目的和結構性融資實體)有任何安排或關係。
現金流量表
下表彙總了以下比較期間來自經營、投資和融資活動的現金流量。更多詳情,請參閲未經審計的簡明合併財務報表中列報的未經審計的簡明合併現金流量表。
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, |
(以千計) | 2023 | | 2022 |
由(用於)提供的淨現金 | | | |
經營活動 | $ | (30,601) | | | $ | (6,534) | |
投資活動 | $ | (12,581) | | | $ | (3,652) | |
籌資活動 | $ | 1,399 | | | $ | 4,552 | |
用於經營活動的淨現金
截至三個月用於經營活動的淨現金 2023年4月30日,主要包括淨虧損 3,440 萬美元,根據非現金項目以及運營資產和負債的變動進行了調整。非現金項目主要包括1,020萬美元的折舊和攤銷費用以及1,540萬美元的股票薪酬支出,這部分被認股權證負債公允價值的變化590萬美元所抵消。運營資產和負債的淨變動主要包括遞延收入減少780萬美元以及應付賬款、應計賬款和其他負債減少1,070萬美元,但預付費用和其他資產減少的280萬美元部分抵消了這些減少。
截至三個月用於經營活動的淨現金 2022年4月30日,主要包括淨虧損 4,440 萬美元,根據非現金項目以及運營資產和負債的變動進行了調整。非現金項目主要包括折舊和攤銷費用 1160 萬美元以及基於股票的薪酬支出 1,980 萬美元,這被認股權證負債公允價值的變化部分抵消 330 萬美元。運營資產和負債的淨變動主要包括 2,000 萬美元應收賬款的減少被部分抵消 690 萬美元遞延收入的減少以及 370 萬美元應付賬款、應計負債和其他負債的減少。
用於投資活動的淨現金
截至三個月用於投資活動的淨現金 2023年4月30日,主要包括購買630萬美元的不動產和設備以及購買3,520萬美元的可供出售證券,這部分被3,000萬美元的可供出售證券的銷售和到期日所抵消。
截至三個月用於投資活動的淨現金 2022年4月30日, 包括購買的財產和設備 290 萬美元並將內部使用軟件的資本化成本為60萬美元.
融資活動提供的淨現金
截至三個月的融資活動提供的淨現金 2023年4月30日,主要由行使普通股期權的收益330萬美元組成,部分被為履行僱員190萬美元的預扣税義務而預扣的普通股所抵消。
截至三個月的融資活動提供的淨現金 2022年4月30日,主要由行使普通股期權的收益組成 500 萬美元.
關鍵會計政策與估計
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們未經審計的簡明合併財務報表,該報表是根據美國公認會計原則編制的。編制未經審計的簡明合併財務報表和相關披露要求我們做出估計、假設和判斷,這些估計、假設和判斷會影響報告的資產、負債、收入、成本和支出以及相關披露。被認為對我們的業務運營和理解我們的運營業績至關重要的會計政策涉及收入確認、股票薪酬、公募和私募認股權證負債、財產和設備以及長期資產、業務合併、商譽和所得税。2023年表格10-K的第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 討論了每項關鍵會計政策和估算的應用。
最近的會計公告
有關最近發佈的會計公告的更多信息,請參閲本10-Q表第一部分第1項中包含的未經審計的簡明合併財務報表中的附註2。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在我們的正常業務過程中,我們過去和將來都可能面臨某些市場風險,包括外匯兑換風險、利率風險和通貨膨脹風險。有關這些市場風險的定量和定性披露的信息,請參閲我們 2023 年表格 10-K 第二部分中第 7A 項 “市場風險的定量和定性披露”。自 2023 年 1 月 31 日以來,我們的市場風險敞口沒有發生重大變化。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性,得出的結論是,根據此類評估,我們的披露控制和程序自2023年4月30日起在合理的保證水平上生效,以確保信息要求我們在提交或提交的報告中披露根據《交易法》,將在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內進行記錄、處理、彙總和報告,然後彙總並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員,以便及時就要求的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年4月30日的三個月內進行的《交易法》第13a-15(d)條和第15d-15(d)條要求的評估中,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對披露控制和程序有效性的限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,預計我們的披露控制和程序或財務報告的內部控制不會防止所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統,無論設計和實施得多麼好,都只能為控制系統目標的實現提供合理而非絕對的保證。此外,控制系統的設計必須反映出存在資源限制的事實,必須將控制的好處與其成本相比加以考慮。由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評估都無法絕對保證發現公司內部的所有控制問題。固有的侷限性包括這樣一個現實,即決策中的判斷可能是錯誤的,而崩潰可能由於簡單的錯誤或錯誤而發生。某些人的個人行為、兩人或多人串通或管理層推翻控制措施也可規避管制。此外,對未來時期任何成效評估的預測都可能受到以下風險的影響:由於條件的變化,控制可能變得不足,或者遵守政策或程序的程度可能惡化。由於具有成本效益的控制系統存在固有的侷限性,因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生,並且可能無法被發現。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
在正常業務過程中,我們參與各種未決和威脅的訴訟事務。將來,我們可能會面臨其他法律訴訟,其範圍和嚴重程度未知,可能會對我們的業務產生不利影響。此外,我們可能會不時收到對我們提出索賠的信件或其他形式的通信。我們目前不是任何重大法律訴訟的當事方。
第 1A 項。風險因素
我們對2023年表格10-K中披露的風險因素的評估沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
除員工為履行通過授予限制性股票獎勵產生的所得税預扣義務而通過淨結算回購的股票外,無。
第 3 項。優先證券違約
不適用。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
第 6 項。展品
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展覽 | | 描述 |
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10.1 | | Planet Labs PBC 2021 激勵獎勵計劃下的績效歸屬限制性股票單位協議表格(參照註冊人於 2023 年 4 月 25 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入) |
| | | | |
31.1 | | 首席執行官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的 1934 年《證券交易法》第 13a-14 (a) 條或 15d-14 (a) 條進行認證 |
| | |
31.2 | | 首席財務官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的 1934 年《證券交易法》第 13a-14 (a) 條或 15d-14 (a) 條進行認證 |
| | |
32.1* | | 首席執行官根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 條進行認證 |
| | |
32.2* | | 首席財務官根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 條進行認證 |
| | |
101.INS | | 內聯 XBRL 實例文檔(實例文檔不出現在交互式數據文件中,因為 ixBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中)。 |
| | |
101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| | |
101.CAL | | 內聯 XBRL 分類計算鏈接庫文檔 |
| | |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法定義鏈接庫文檔 |
| | |
101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| | |
101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
| | |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為行內 XBRL) |
* 隨函提供。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
日期:2023 年 6 月 9 日
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| | 行星實驗室 PBC |
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| 來自: | /s/ 阿什莉·約翰遜 |
| | 艾什莉約翰遜 |
| | 首席財務和運營官 (正式授權人員、首席財務官和首席會計官) |