附錄 99.1
2023年6月8日
新聞發佈
用於立即發佈
REV GROUP, INC.公佈強勁的第二季度業績，更新了2023財年展望，宣佈了新的1.75億美元股票回購授權
威斯康星州布魯克菲爾德--(美國商業資訊)--業界領先的特種車輛製造商REV Group, Inc.（紐約證券交易所代碼：REVG）今天公佈了截至2023年4月30日的三個月（“2023年第二季度”）的業績。2023年第二季度的合併淨銷售額為6.812億美元，與截至2022年4月30日的三個月（“2022年第二季度”）的5.763億美元相比增長了18.2％。合併淨銷售額的增長主要是由於所有細分市場的淨銷售額增加，包括價格變現。
該公司2023年第二季度的淨收入為1,420萬美元，攤薄後每股收益為0.24美元，其中包括消防與應急（“F＆E”）板塊和公司內320萬美元的重組相關費用。2023年第二季度的調整後淨收益為2,080萬美元，攤薄每股收益為0.35美元，而2022年第二季度的調整後淨收益為1,060萬美元，攤薄每股收益為0.17美元。2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為4190萬美元，而2022年第二季度為2380萬美元。本季度調整後息税折舊攤銷前利潤的增長主要是由於餐飲和商業板塊的貢獻增加。
REV Group Inc.總裁兼首席執行官Mark Skonieczny表示：“合併業績反映了退出第一季度所表現出的持續勢頭。”“在本季度內，餐飲和商業領域的幾家企業通過增加開工和竣工量提高了運營一致性，從而改善了淨銷售額。儘管行業環境充滿挑戰，但娛樂板塊實現了收入和收益連續和同比增長。因此，我們提高了合併收入和息税折舊攤銷前利潤的全年展望。我對我們取得的進展感到滿意，也感謝當地團隊為取得這些結果所做的努力。”
1 REV Group, Inc. 調整後淨收益和調整後息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標，將在本新聞稿後面與最接近的公認會計原則指標進行核對。
REV 集團第二季度分部亮點
消防和應急專區
2023年第二季度，消防與應急（F＆E）板塊的淨銷售額為2.831億美元，較2022年第二季度的2.45億美元增長了3,810萬美元，增長了15.6％。與上一季度相比，淨銷售額的增長主要是由於消防設備和救護車出貨量的增加，救護車的良好組合以及價格的實現，但部分被不利的消防設備組合所抵消。消防設備出貨量的增加主要是供應鏈的改善以及與旨在提高生產率的舉措相關的勞動效率的結果。救護車出貨量的增加主要是供應鏈改善、勞動力效率和員工人數增加導致線路費率提高的結果。截至2023年第二季度末，F＆E板塊的積壓量為28.573億美元，與2022年第二季度末的17.883億美元相比增加了10.690億美元。增長的主要原因是消防設備和救護車的持續需求和強勁的訂單量以及定價行動。
2023年第二季度F＆E板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤為960萬美元，較2022年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損220萬美元增加了1180萬美元，增長了536.4％。該細分市場的盈利能力受到銷量增加、救護車組的有利組合、與生產力計劃相關的效率、供應鏈和勞動力市場的改善以及價格實現的影響，但部分被消防設備的不利組合以及通貨膨脹壓力所抵消。
商業板塊
2023年第二季度，商業板塊的淨銷售額為1.419億美元，較2022年第二季度的9,070萬美元增長了5,120萬美元，增長了56.4％。與上一季度相比，淨銷售額的增長主要是由於校車、市政公交車、終點卡車和掃路車的出貨量增加以及價格的實現，但部分被不利的市政公交車組合所抵消。該細分市場出貨量的增加主要與供應鏈的改善有關。2023年第二季度末，商業板塊積壓量為5.012億美元，與2022年第二季度末的5.311億美元相比減少了2990萬美元。下降的主要原因是單位產量增加，而積壓量增加，校車、碼頭卡車和市政公交車的訂單減少，但定價行動部分抵消了這一下降。
2023年第二季度，商業板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,070萬美元，較2022年第二季度的440萬美元增加了630萬美元，增長了143.2％。增長的主要原因是校車、終點卡車和掃路車的出貨量增加、校車的有利組合以及價格變現，但部分被市政公交車內部不利的組合和供應鏈挑戰以及通貨膨脹壓力所抵消。
娛樂板塊
2023年第二季度，娛樂板塊的淨銷售額為2.566億美元，較2022年第二季度的2.410億美元增長了1,560萬美元，增長了6.5％。與上一季度相比，淨銷售額的增長主要是由於單位出貨量增加和價格實現率的增加，但部分被機動車輛的不利組合以及折扣的增加所抵消。2023年第二季度末的積壓量為4.950億美元，與2022年第二季度末的13.027億美元相比減少了8.077億美元。下降的主要原因是單位產量與積壓量相比有所增加，預計某些產品類別的訂單量將恢復正常，但部分被定價行動所抵消。
娛樂板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤在2023年第二季度為2910萬美元，較2022年第二季度的2,870萬美元增長了40萬美元，增長了1.4％。增長的主要原因是單位出貨量增加和價格變現，但不利的類別組合、通貨膨脹壓力和折扣的增加部分抵消了這一增長。
營運資金、流動性和資本配置
截至2023年4月31日，現金及現金等價物總額為900萬美元。淨負債2為2.210億美元，截至2023年4月31日，該公司的ABL循環信貸額度有3.055億美元可用，與2022年10月31日的3.077億美元相比，減少了220萬美元。截至2023年4月31日，該公司的貿易營運資金3為3.633億美元，而截至2022年10月31日為3.478億美元。增加的主要原因是應收賬款和庫存增加，但部分被應付賬款和客户預付款的增加所抵消。2023 年第二季度的資本支出為 680 萬美元，而 2022 年第二季度的資本支出為 400 萬美元。
2 淨負債定義為總債務減去現金和現金等價物。
3 貿易營運資金定義為應收賬款加存貨減去應付賬款和客户預付款。
股票回購計劃
2023 年 6 月 1 日，公司董事會批准回購高達 1.750 億美元的公司已發行普通股。這項新授權取代了之前的1.5億美元回購計劃（該計劃因與新授權而被董事會終止），根據該計劃，自2021年9月獲得批准以來，公司已回購了約7,370萬美元的普通股。新的股票回購授權將在24個月後到期，使管理層可以靈活地確定購買股票的條件。
更新的 2023 財年展望
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2023 財年全年 |
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更新的指南 |
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事前指導 |
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（百萬美元） |
|
低 |
|
|
高 |
|
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
淨銷售額 |
|
$ |
2,450 |
|
|
$ |
2,550 |
|
|
|
$ |
2,300 |
|
|
$ |
2,500 |
|
淨收入 |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
30 |
|
|
|
$ |
13 |
|
|
$ |
32 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
120 |
|
|
$ |
135 |
|
|
|
$ |
110 |
|
|
$ |
130 |
|
調整後淨收益 |
|
$ |
48 |
|
|
$ |
62 |
|
|
|
$ |
42 |
|
|
$ |
60 |
|
自由現金流 |
|
$ |
43 |
|
|
$ |
56 |
|
|
|
$ |
39 |
|
|
$ |
55 |
|
季度分紅
公司董事會宣佈向2023年6月30日登記在冊的股東派發每股普通股0.05美元的季度現金分紅，相當於按年計算每股普通股0.20美元。
電話會議
討論公司2023財年第二季度財務業績的電話會議定於美國東部時間2023年6月8日上午 10:00 舉行。補充幻燈片將在REV Group, Inc.投資者關係網站上公佈。電話會議將同時通過互聯網進行網絡直播。要訪問網絡直播，聽眾可以在活動開始前至少 15 分鐘前往 http://investors.revgroup.com/investor-events-and-presentations/events 並按照説明收聽網絡直播。本網站將提供電話會議和相關問答環節的音頻重播，為期12個月。
關於 REV 集團
REV Group (REVG) 公司是特種車輛及相關售後零件和服務的領先設計師和製造商。我們通過三個細分市場為多元化的客户羣提供服務，主要在美國：消防與應急、商業和娛樂。我們為各種應用提供定製的車輛解決方案，包括公共服務（救護車、消防設備、校車和公交車）、商業基礎設施（碼頭卡車和工業清掃車）和消費休閒（休閒車）的基本需求。我們多元化的產品組合由知名的主要汽車品牌組成，包括行業內許多最知名的品牌。我們的幾個品牌開創了他們的特種車輛產品類別，其歷史可以追溯到50多年前。REV集團在紐約證券交易所上市，股票代碼為REVG。投資者-Revg
4 自由現金流定義為經營活動產生的淨現金減去資本支出。
關於非公認會計準則指標的説明
該公司根據美國公認的會計原則（“GAAP”）報告其財務業績。但是，管理層認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益（非公認會計準則財務指標）的列報可能會加強對我們持續經營業績的評估。調整後的息税折舊攤銷前利潤是指扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷前的淨收益以及提前清償債務的虧損（如適用），經調整後的某些非經常性、一次性和其他調整，我們認為這些調整並不代表我們的基礎經營業績。調整後淨收益代表經某些税後、非經常性、一次性和其他調整調整調整後的淨收益，我們認為這並不代表我們的基礎經營業績，也不代表非現金無形資產攤銷和股票薪酬。自由現金流的計算方法是經營活動產生的淨現金減去資本支出。
該公司認為，使用調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和自由現金流為評估其不同時期經營業績的某些方面提供了更多有意義的方法，而這些基礎在與公認會計原則指標相輔相成或不能代替GAAP指標時在其他方面可能不顯而易見。調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益與根據公認會計原則計算的最接近的可比財務指標的對賬已包含在本新聞稿的財務附錄中。
關於前瞻性陳述的警示聲明
本新聞稿包含該公司認為是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述” 的聲明。本新聞稿包括表達我們對未來事件或未來業績的看法、預期、信念、計劃、目標、假設或預測的聲明，因此是或可能被視為 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別，包括 “相信”、“估計”、“預期”、“期望”、“努力”、“目標”、“尋求”、“項目”、“打算”、“預測”、“計劃”、“可能”、“將” 或 “應該”，或者在每種情況下是它們的負面或其他變體或類似術語。它們出現在本新聞稿的許多地方，包括關於我們的意圖、信念、目標或當前預期的聲明，這些聲明涉及我們的經營業績、財務狀況、流動性、前景、增長、戰略和我們運營的行業，包括REV集團對2023財年全年的展望。
我們的前瞻性陳述受風險和不確定性的影響，包括公司10-K表年度報告以及公司隨後的10-Q表季度報告以及公司向美國證券交易委員會提交的其他文件中 “風險因素” 和 “前瞻性陳述警示聲明” 中強調的風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際業績與前瞻性陳述的預測或暗示的結果存在重大差異。前瞻性陳述基於當前的預期和假設以及當前可用的數據，既不是對未來事件或業績的預測也不是保證。您不應過分依賴前瞻性陳述，前瞻性陳述僅代表截至本文發佈之日。公司不承諾在任何前瞻性陳述發表後對其進行更新或修改，無論是由於新信息、未來事件還是適用法律要求的其他預期。
聯繫我們
德魯·科諾普
投資者關係和企業 FP&A 副總裁
電子郵件：investors@revgroup.com
電話：1-888-738-4037 (1-888-REVG-037)
REV GROUP, INC.和子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（以百萬計，股票金額除外）
|
|
|
|
|
（已審計） |
|
||
|
|
4月30日 |
|
|
10月31日， |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
9.0 |
|
|
$ |
20.4 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
239.5 |
|
|
|
215.0 |
|
庫存，淨額 |
|
|
654.4 |
|
|
|
629.5 |
|
其他流動資產 |
|
|
21.5 |
|
|
|
23.5 |
|
流動資產總額 |
|
|
924.4 |
|
|
|
888.4 |
|
不動產、廠房和設備，淨額 |
|
|
147.8 |
|
|
|
148.9 |
|
善意 |
|
|
157.3 |
|
|
|
157.3 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
116.8 |
|
|
|
119.2 |
|
使用權資產 |
|
|
37.1 |
|
|
|
20.2 |
|
其他長期資產 |
|
|
9.1 |
|
|
|
10.6 |
|
總資產 |
|
$ |
1,392.5 |
|
|
$ |
1,344.6 |
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
185.7 |
|
|
$ |
163.9 |
|
短期客户預付款 |
|
|
243.9 |
|
|
|
258.0 |
|
短期應計保修 |
|
|
20.2 |
|
|
|
18.9 |
|
短期租賃債務 |
|
|
7.5 |
|
|
|
6.1 |
|
其他流動負債 |
|
|
78.2 |
|
|
|
80.5 |
|
流動負債總額 |
|
|
535.5 |
|
|
|
527.4 |
|
長期債務 |
|
|
230.0 |
|
|
|
230.0 |
|
長期客户進步 |
|
|
101.0 |
|
|
|
74.8 |
|
遞延所得税 |
|
|
21.7 |
|
|
|
21.0 |
|
長期租賃債務 |
|
|
29.6 |
|
|
|
14.2 |
|
其他長期負債 |
|
|
21.4 |
|
|
|
20.9 |
|
負債總額 |
|
|
939.2 |
|
|
|
888.3 |
|
承付款和意外開支 |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
優先股（面值0.001美元，已授權9500,000股；未發行或流通） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股（面值0.001美元，已授權605,000,000股；59,403,839 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
額外的實收資本 |
|
|
439.3 |
|
|
|
436.4 |
|
留存收益 |
|
|
14.1 |
|
|
|
19.5 |
|
累計其他綜合（虧損）收益 |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.3 |
|
股東權益總額 |
|
|
453.3 |
|
|
|
456.3 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
1,392.5 |
|
|
$ |
1,344.6 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
未經審計的簡明合併運營報表
（以百萬計，股票和每股金額除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
淨銷售額 |
|
$ |
681.2 |
|
|
$ |
576.3 |
|
|
$ |
1,264.7 |
|
|
$ |
1,113.3 |
|
銷售成本 |
|
|
598.7 |
|
|
|
519.2 |
|
|
|
1,124.3 |
|
|
|
1,000.4 |
|
毛利 |
|
|
82.5 |
|
|
|
57.1 |
|
|
|
140.4 |
|
|
|
112.9 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和管理 |
|
|
51.2 |
|
|
|
50.5 |
|
|
|
118.1 |
|
|
|
98.1 |
|
研究和開發成本 |
|
|
1.3 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
2.0 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
1.0 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
4.4 |
|
重組成本 |
|
|
— |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
6.6 |
|
運營費用總額 |
|
|
53.5 |
|
|
|
56.2 |
|
|
|
122.7 |
|
|
|
111.1 |
|
營業收入 |
|
|
29.0 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
17.7 |
|
|
|
1.8 |
|
利息支出，淨額 |
|
|
7.4 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
14.5 |
|
|
|
6.9 |
|
對中國合資企業的投資虧損 |
|
|
0.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
出售業務的損失 |
|
|
1.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
0.1 |
|
所得税準備金（收益）前的收入（虧損） |
|
|
20.0 |
|
|
|
(2.7 |
) |
|
|
1.4 |
|
|
|
(5.2 |
) |
所得税準備金（福利） |
|
|
5.8 |
|
|
|
(0.4 |
) |
|
|
0.7 |
|
|
|
(2.2 |
) |
淨收益（虧損） |
|
$ |
14.2 |
|
|
$ |
(2.3 |
) |
|
$ |
0.7 |
|
|
$ |
(3.0 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通股每股淨收益（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
(0.05 |
) |
稀釋 |
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
(0.05 |
) |
每股普通股申報的股息 |
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後每股普通股淨收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.35 |
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
0.48 |
|
|
$ |
0.30 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.35 |
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
0.47 |
|
|
$ |
0.30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均流通股數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
58,698,700 |
|
|
|
61,667,009 |
|
|
|
58,516,877 |
|
|
|
62,244,817 |
|
稀釋 |
|
|
59,023,841 |
|
|
|
61,667,009 |
|
|
|
58,985,210 |
|
|
|
62,244,817 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
（以百萬計）
|
|
六個月已結束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨收益（虧損） |
|
$ |
0.7 |
|
|
$ |
(3.0 |
) |
為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
13.4 |
|
|
|
18.3 |
|
債務發行成本的攤銷 |
|
|
0.8 |
|
|
|
0.8 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
7.5 |
|
|
|
4.5 |
|
遞延所得税 |
|
|
0.7 |
|
|
|
2.0 |
|
出售資產的收益 |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
對中國合資企業的投資虧損 |
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
出售業務的損失 |
|
|
1.1 |
|
|
|
0.1 |
|
經營資產和負債的變動，淨額 |
|
|
(16.3 |
) |
|
|
5.0 |
|
經營活動提供的淨現金 |
|
|
8.2 |
|
|
|
27.4 |
|
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
購買不動產、廠房和設備 |
|
|
(10.6 |
) |
|
|
(8.5 |
) |
出售資產的收益 |
|
|
0.5 |
|
|
|
2.6 |
|
出售中國合資公司的收益 |
|
|
0.6 |
|
|
|
— |
|
出售企業的收益 |
|
|
0.6 |
|
|
|
— |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(8.9 |
) |
|
|
(5.9 |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
循環信貸額度借款的淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
28.0 |
|
支付股息 |
|
|
(6.1 |
) |
|
|
(6.4 |
) |
普通股的回購和退休 |
|
|
— |
|
|
|
(45.9 |
) |
其他籌資活動 |
|
|
(4.6 |
) |
|
|
(4.6 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(10.7 |
) |
|
|
(28.9 |
) |
現金和現金等價物的淨減少 |
|
|
(11.4 |
) |
|
|
(7.4 |
) |
現金和現金等價物，期初 |
|
|
20.4 |
|
|
|
13.3 |
|
現金和現金等價物，期末 |
|
$ |
9.0 |
|
|
$ |
5.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
現金流信息的補充披露： |
|
|
|
|
|
|
||
為以下各項支付（已收到）的現金： |
|
|
|
|
|
|
||
利息 |
|
$ |
12.4 |
|
|
$ |
5.6 |
|
所得税，扣除退款 |
|
$ |
0.6 |
|
|
$ |
(15.5 |
) |
REV GROUP, INC.和子公司
區段信息
（以百萬計；未經審計）
|
|
截至4月30日的三個月， |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
淨銷售額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
火災與緊急情況 |
|
$ |
283.1 |
|
|
$ |
245.0 |
|
|
$ |
512.4 |
|
|
$ |
482.4 |
|
商用 |
|
|
141.9 |
|
|
|
90.7 |
|
|
|
270.6 |
|
|
|
188.3 |
|
娛樂 |
|
|
256.6 |
|
|
|
241.0 |
|
|
|
482.6 |
|
|
|
443.6 |
|
企業及其他 |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
總計 |
|
$ |
681.2 |
|
|
$ |
576.3 |
|
|
$ |
1,264.7 |
|
|
$ |
1,113.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
火災與緊急情況 |
|
$ |
9.6 |
|
|
$ |
(2.2 |
) |
|
$ |
7.6 |
|
|
$ |
(0.4 |
) |
商用 |
|
|
10.7 |
|
|
|
4.4 |
|
|
|
18.0 |
|
|
|
12.2 |
|
娛樂 |
|
|
29.1 |
|
|
|
28.7 |
|
|
|
53.4 |
|
|
|
45.8 |
|
企業及其他 |
|
|
(7.5 |
) |
|
|
(7.1 |
) |
|
|
(15.8 |
) |
|
|
(15.5 |
) |
總計 |
|
$ |
41.9 |
|
|
$ |
23.8 |
|
|
$ |
63.2 |
|
|
$ |
42.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
火災與緊急情況 |
|
|
3.4 |
% |
|
|
-0.9 |
% |
|
|
1.5 |
% |
|
|
-0.1 |
% |
商用 |
|
|
7.5 |
% |
|
|
4.9 |
% |
|
|
6.7 |
% |
|
|
6.5 |
% |
娛樂 |
|
|
11.3 |
% |
|
|
11.9 |
% |
|
|
11.1 |
% |
|
|
10.3 |
% |
總計 |
|
|
6.2 |
% |
|
|
4.1 |
% |
|
|
5.0 |
% |
|
|
3.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期末待辦事項： |
|
4月30日 |
|
|
1月31日 |
|
|
10月31日， |
|
|
4月30日 |
|
||||
火災與緊急情況 |
|
$ |
2,857.3 |
|
|
$ |
2,674.3 |
|
|
$ |
2,589.4 |
|
|
$ |
1,788.3 |
|
商用 |
|
|
501.2 |
|
|
|
497.7 |
|
|
|
526.6 |
|
|
|
531.1 |
|
娛樂 |
|
|
495.0 |
|
|
|
988.1 |
|
|
|
1,119.8 |
|
|
|
1,302.7 |
|
總計 |
|
$ |
3,853.5 |
|
|
$ |
4,160.1 |
|
|
$ |
4,235.8 |
|
|
$ |
3,622.1 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
各細分市場的調整後息税折舊攤銷前
（以百萬計；未經審計）
|
|
截至2023年4月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
火災與緊急情況 |
|
|
商用 |
|
|
娛樂 |
|
|
企業及其他 |
|
|
總計 |
|
|||||
淨收益（虧損） |
|
$ |
2.1 |
|
|
$ |
9.6 |
|
|
$ |
26.6 |
|
|
$ |
(24.1 |
) |
|
$ |
14.2 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
3.1 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
6.5 |
|
利息支出，淨額 |
|
|
2.2 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
4.9 |
|
|
|
7.4 |
|
所得税準備金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
5.8 |
|
税前利潤 |
|
|
7.4 |
|
|
|
10.7 |
|
|
|
28.6 |
|
|
|
(12.8 |
) |
|
|
33.9 |
|
交易費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
與重組相關的費用 |
|
|
1.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
3.2 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
1.6 |
|
法律事務 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
1.6 |
|
出售業務的損失 |
|
|
1.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1.1 |
|
其他物品 |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
0.3 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
9.6 |
|
|
$ |
10.7 |
|
|
$ |
29.1 |
|
|
$ |
(7.5 |
) |
|
$ |
41.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
截至2022年4月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
火災與緊急情況 |
|
|
商用 |
|
|
娛樂 |
|
|
企業及其他 |
|
|
總計 |
|
|||||
淨（虧損）收入 |
|
$ |
(18.4 |
) |
|
$ |
3.5 |
|
|
$ |
25.3 |
|
|
$ |
(12.7 |
) |
|
$ |
(2.3 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
4.0 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
3.4 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
8.7 |
|
利息支出，淨額 |
|
|
1.6 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
3.5 |
|
所得税優惠 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
税前利潤 |
|
|
(12.8 |
) |
|
|
4.4 |
|
|
|
28.7 |
|
|
|
(10.8 |
) |
|
|
9.5 |
|
交易費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.3 |
|
重組成本 |
|
|
2.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
2.9 |
|
與重組相關的費用 |
|
|
4.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4.4 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
2.2 |
|
法律事務 |
|
|
3.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
4.4 |
|
出售業務的損失 |
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
(2.2 |
) |
|
$ |
4.4 |
|
|
$ |
28.7 |
|
|
$ |
(7.1 |
) |
|
$ |
23.8 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
各細分市場的調整後息税折舊攤銷前
（以百萬計；未經審計）
|
|
截至2023年4月30日的六個月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
火災與緊急情況 |
|
|
商用 |
|
|
娛樂 |
|
|
企業及其他 |
|
|
總計 |
|
|||||
淨（虧損）收入 |
|
$ |
(8.3 |
) |
|
$ |
15.8 |
|
|
$ |
48.3 |
|
|
$ |
(55.1 |
) |
|
$ |
0.7 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
6.2 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
4.6 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
13.4 |
|
利息支出，淨額 |
|
|
4.1 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
9.7 |
|
|
|
14.5 |
|
所得税準備金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
0.7 |
|
税前利潤 |
|
|
2.0 |
|
|
|
18.0 |
|
|
|
52.9 |
|
|
|
(43.6 |
) |
|
|
29.3 |
|
交易費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
贊助商費用報銷 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
與重組相關的費用 |
|
|
3.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5.0 |
|
|
|
8.8 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
7.5 |
|
法律事務 |
|
|
0.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
14.0 |
|
|
|
15.4 |
|
出售業務的損失 |
|
|
1.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1.1 |
|
其他物品 |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
0.5 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
7.6 |
|
|
$ |
18.0 |
|
|
$ |
53.4 |
|
|
$ |
(15.8 |
) |
|
$ |
63.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
截至2022年4月30日的六個月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
火災與緊急情況 |
|
|
商用 |
|
|
娛樂 |
|
|
企業及其他 |
|
|
總計 |
|
|||||
淨（虧損）收入 |
|
$ |
(27.0 |
) |
|
$ |
10.6 |
|
|
$ |
38.5 |
|
|
$ |
(25.1 |
) |
|
$ |
(3.0 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
8.4 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
18.3 |
|
利息支出，淨額 |
|
|
3.2 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
6.9 |
|
所得税優惠 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2.2 |
) |
|
|
(2.2 |
) |
税前利潤 |
|
|
(15.4 |
) |
|
|
12.2 |
|
|
|
45.8 |
|
|
|
(22.6 |
) |
|
|
20.0 |
|
交易費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
0.5 |
|
贊助商費用報銷 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
重組成本 |
|
|
6.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
6.6 |
|
與重組相關的費用 |
|
|
5.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5.1 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
4.5 |
|
法律事務 |
|
|
3.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
5.2 |
|
出售業務的損失 |
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
(0.4 |
) |
|
$ |
12.2 |
|
|
$ |
45.8 |
|
|
$ |
(15.5 |
) |
|
$ |
42.1 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
調整後的淨收益
（以百萬計；未經審計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
淨收益（虧損） |
|
$ |
14.2 |
|
|
$ |
(2.3 |
) |
|
$ |
0.7 |
|
|
$ |
(3.0 |
) |
無形資產的攤銷 |
|
|
1.0 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
4.4 |
|
交易費用 |
|
|
0.2 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
0.5 |
|
贊助商費用報銷 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.1 |
|
重組成本 |
|
|
— |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
6.6 |
|
與重組相關的費用 |
|
|
3.2 |
|
|
|
4.4 |
|
|
|
8.8 |
|
|
|
5.1 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
1.6 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
4.5 |
|
法律事務 |
|
|
1.6 |
|
|
|
4.4 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
5.2 |
|
出售業務的損失 |
|
|
1.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
0.1 |
|
其他物品 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
— |
|
某些不動產、廠房和設備的加速折舊 |
|
|
— |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
2.3 |
|
調整對所得税的影響 |
|
|
(2.4 |
) |
|
|
(4.3 |
) |
|
|
(9.1 |
) |
|
|
(7.2 |
) |
調整後淨收益 |
|
$ |
20.8 |
|
|
$ |
10.6 |
|
|
$ |
27.9 |
|
|
$ |
18.6 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
調整後的息税折舊攤銷前景對賬
（以百萬計）
|
|
2023 財年 |
|
|||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
淨收益 (1) |
|
$ |
15.2 |
|
|
$ |
30.0 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
29.8 |
|
|
|
27.8 |
|
利息支出，淨額 |
|
|
29.0 |
|
|
|
27.0 |
|
所得税準備金 |
|
|
5.4 |
|
|
|
10.6 |
|
税前利潤 |
|
|
79.4 |
|
|
|
95.4 |
|
交易費用 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
贊助商費用報銷 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
與重組相關的費用 |
|
|
8.8 |
|
|
|
8.8 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
14.0 |
|
|
|
13.0 |
|
法律事務 |
|
|
15.4 |
|
|
|
15.4 |
|
出售業務的損失 |
|
|
1.1 |
|
|
|
1.1 |
|
其他物品 |
|
|
0.5 |
|
|
|
0.5 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
120.0 |
|
|
$ |
135.0 |
|
REV GROUP, INC.和子公司
調整後淨收益展望對賬
（以百萬計）
|
|
2023 財年 |
|
|||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
淨收益 (1) |
|
$ |
15.2 |
|
|
$ |
30.0 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
3.5 |
|
|
|
3.5 |
|
交易費用 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
贊助商費用報銷 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
與重組相關的費用 |
|
|
8.8 |
|
|
|
8.8 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
14.0 |
|
|
|
13.0 |
|
法律事務 |
|
|
15.4 |
|
|
|
15.4 |
|
出售業務的損失 |
|
|
1.1 |
|
|
|
1.1 |
|
其他物品 |
|
|
0.5 |
|
|
|
0.5 |
|
調整對所得税的影響 |
|
|
(11.5 |
) |
|
|
(11.2 |
) |
調整後淨收益 |
|
$ |
47.9 |
|
|
$ |
61.9 |
|
1 不包括除本對賬中列出的費用以外的任何所示期間可能發生的非經常性費用。參見上文 “關於前瞻性陳述的警示聲明”