庫珀公司公佈2023年第二季度業績

加利福尼亞州聖拉蒙，2023年6月1日 — CooperCompanies（紐約證券交易所代碼：COO）今天公佈了截至2023年4月30日的第二財季財務業績。

•收入同比增長6％，達到8.774億美元。CooperVision（CVI）收入增長6％，達到5.893億美元，CooperSurgical（CSI）收入增長4％，達到2.881億美元。

•GAAP攤薄後每股收益（EPS）為0.80美元，比去年第二季度下降1.75美元，下降69％。

•非公認會計準則攤薄後每股收益為3.08美元，比去年第二季度下降0.16美元或5％。參見下文 “選定的公認會計準則業績與非公認會計準則業績的對賬”。

庫珀總裁兼首席執行官艾爾·懷特在評論業績時表示：“這是又一個強勁的季度，CooperVision連續第九個季度實現兩位數的有機收入增長，CooperSurgical的生育業務連續第十個季度實現兩位數的有機收入增長。這種一致性證明瞭我們的業務實力和全球員工的辛勤工作。”

第二季度經營業績

•收入為8.774億美元，比去年第二季度增長6％，按固定貨幣計算增長9％，有機增長8％。

•毛利率為66％，而去年第二季度為64％。按非公認會計準則計算，毛利率與去年相似，為67％。

•營業利潤率為11％，而去年第二季度為16％。按非公認會計準則計算，營業利潤率與去年相似，為24％。

•受利率上升的推動，利息支出從去年第二季度的1,080萬美元增加到2610萬美元。

•季度末未償淨負債為25億美元（總債務不包括未攤銷的債務發行成本減去現金和現金等價物）比上個季度下降了4,850萬美元。

•運營提供的現金為1.242億美元，抵消了7,360萬美元的資本支出，從而產生了5,060萬美元的自由現金流。

第二季度CooperVision（CVI）收入

•收入為5.893億美元，比去年第二季度增長6％，按固定貨幣計算增長10％，有機增長10％。

•按類別劃分的收入：

•按地域劃分的收入：

CooperSurgical（CSI）第二季度收入

•收入為2.881億美元，比去年第二季度增長4％，按固定貨幣計算增長6％，有機增長5％。

•按類別劃分的收入：

2023 財年財務指導

該公司更新了其2023財年的財務指導。詳情彙總如下：

•2023財年的總收入為35.12至35.69億美元（有機增長7％至9％）

•CVI收入為23.65億美元至24億美元（有機增長8％至10％）

•CSI收入為11.47美元至11.69億美元（有機增長5％至7％）

•2023財年非公認會計準則攤薄後每股收益為12.66美元至12.96美元

2023 財年指導方針不包括 2022 年 2 月 7 日宣佈的庫克醫療生殖健康收購。

非公認會計準則攤薄後每股收益指引不包括無形資產的攤銷和減值，以及其他特殊或不尋常的收入或收益和費用或支出，包括我們在持續運營中可能產生的收購和整合成本。

就公司的指導預期而言，公司尚未將非公認會計準則攤薄後每股收益指導與公認會計準則攤薄後每股收益進行調節，這是因為在預測與收購相關的收購、整合和重組費用和支出方面存在固有困難，而收購相關費用和支出是非公認會計準則和公認會計準則指標之間的調節項目。由於影響公認會計原則攤薄後每股收益的此類費用和支出的影響、時間和潛在意義未知，公司無法提供此類指導。

選定的 GAAP 業績與非 GAAP 業績的對賬

為了補充我們在公認會計原則基礎上提出的財務業績和指導，我們使用了我們認為有助於理解業績的非公認會計準則指標。非公認會計準則指標不包括我們在持續運營期間通常不會產生的成本。我們的非公認會計準則財務業績和指導不應孤立地考慮，也不能作為可比的公認會計原則指標的替代品，只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。管理層在內部使用補充性非公認會計準則財務指標來理解、管理和評估我們的業務並做出運營決策。這些非公認會計準則指標是管理層在規劃和預測未來時期時使用的因素之一。我們認為，瞭解這些項目對我們合併經營業績的影響對投資者很有用。我們的非公認會計準則財務業績可能包括以下調整，並酌情包括相關的所得税影響和歸屬於非控股權益的收入變化：

•我們在非公認會計準則財務業績中排除了無形資產攤銷和減值的影響。無形資產的攤銷將在未來時期再次發生；但是，攤銷金額會受到我們收購的時間和規模的影響。無形資產減值是一種非經常性成本。

•我們在非公認會計準則財務業績中排除了收購和整合費用以及重組費用的影響。我們在收購中承擔了鉅額費用，還產生了某些其他運營費用或收入，而這些費用或收入在作為持續業務一部分的期間內，我們通常不會產生這些支出或收入。與過去的收購相比，此類費用通常會隨着時間的推移而減少；但是，在未來的任何收購中，我們通常會產生類似的費用。收購和整合費用包括收購會計的直接影響，例如庫存公允價值的增加，以及過渡員工的人事成本、其他收購的員工相關成本、與整合相關的專業服務和其他成本等項目。此外，我們在2023年第二季度的收購費用包括可能支付的與資產購買協議相關的終止費的應計費用。重組費用包括員工遣散費、產品合理化、設施和其他退出成本等項目。

•我們不包括其他特殊或不尋常的費用或支出以及收益或收入。這些可能變化多端且難以預測，例如與COVID相關的費用、某些訴訟費用、子公司解散合併所產生的收益或損失、或有考慮的公允價值變化和產品過渡成本，並不是我們認為持續經營的典型情況。

•我們不包括少數股權投資的未實現和已實現損益，因為我們認為收入或支出的這些組成部分與我們的持續運營沒有直接關係。

•我們排除與集團內非庫存資產轉讓相關的非現金遞延所得税資產的影響。

我們還使用非公認會計準則的固定貨幣財務指標來報告收入增長，以便評估收入業績時可以排除外幣匯率波動的影響。為了提供這一信息，以美元以外貨幣報告的實體的當期收入按上一年同期的平均外匯匯率折算成美元。我們還使用非公認會計準則的有機財務指標報告收入增長，以便通過排除外匯波動的影響，排除同期發生的任何收購、剝離、終止的影響，來評估同期內的收入業績。

我們將衡量自由現金流的非公認會計準則定義為經營活動提供的現金減去資本支出。我們認為，自由現金流作為衡量流動性的額外指標對投資者很有用，因為它代表着可用於發展業務、進行戰略收購、償還債務、回購普通股或為股息支付提供資金的現金。管理層在內部使用自由現金流來理解、管理、做出運營決策和評估我們的業務。此外，我們使用自由現金流來幫助規劃和預測未來時期。

我們將衡量淨負債的非公認會計準則定義為總債務減去現金和現金等價物。我們認為，淨負債有助於投資者評估我們的財務槓桿率。管理層使用淨負債作為衡量我們的財務槓桿率的標準。淨負債不應被視為根據公認會計原則確定的債務的替代方案，應與我們的合併簡明資產負債表一起進行審查。

投資者應將非公認會計準則財務指標視為根據公認會計原則編制的財務業績指標的補充，而不是替代或優於根據公認會計原則編制的財務業績指標。

電話會議和網絡直播

公司將於美國東部時間今天下午 5:00 舉行電話會議，討論業績和當前的公司發展。呼叫的撥入號碼是 800-715-9871，會議 ID 是 7116518。可以在CooperCompanies的投資者關係網站investor.coopercos.com上同步觀看網絡直播，電話會議結束後不久將在同一網站上重播。

關於庫珀公司

CooperCompanies（“Cooper”）是一家在紐約證券交易所（紐約證券交易所代碼：COO）上市的全球醫療器械公司。庫珀通過兩個業務部門運營，即CooperVision和CooperSurgicCooperVision致力於為隱形眼鏡佩戴者開發各種高質量產品並提供有針對性的從業人員支持，為視力保健帶來了令人耳目一新的視力保健視角。CooperSurgical 致力於通過其以醫療器械、生育和基因組學為重點的多元化產品和服務組合來促進婦女、嬰兒和家庭的健康。總部

在加利福尼亞州聖拉蒙，庫珀擁有超過15,000名員工，產品銷往130多個國家。欲瞭解更多信息，請訪問 www.coopercos.com。

前瞻性陳述

本財報包含1995年《私人證券訴訟改革法》所定義的 “前瞻性陳述”。與指導方針、計劃、前景、目標、戰略、未來行動、事件或業績相關的陳述，以及其他與歷史事實陳述（包括我們的2023財年財務指導）不同的陳述，均為前瞻性陳述。此外，所有關於我們收入的預期增長、預期的市場狀況、計劃中的產品發佈、重組或業務過渡預期、監管計劃和預期經營業績的陳述都是前瞻性的。要識別這些陳述，請查找 “相信”、“展望”、“可能”、“期望”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“尋求”、“打算”、“計劃”、“估計” 或 “預期” 等詞語以及類似的詞語或短語。前瞻性陳述必然取決於假設、數據或方法，這些假設、數據或方法可能不正確或不精確，並且受到風險和不確定性的影響。

可能導致我們的實際業績和未來行動與前瞻性陳述中描述的存在重大差異的因素包括：全球或區域一般商業、政治和經濟狀況的不利變化，包括某些國家持續的不確定性和不穩定性、人為或自然災害和疫情條件的影響，可能對我們的全球市場產生不利影響，以及這些項目造成的潛在不利經濟影響和相關不確定性；俄羅斯入侵烏克蘭的影響和全球對這種入侵全球經濟、歐洲經濟、金融市場、能源市場、貨幣利率以及我們向或通過受影響國家供應產品的能力的反應；外幣匯率和利率波動，包括外幣或利率波動導致淨銷售額和收益減少的風險；我們現有和未來的浮動利率債務和相關的利息支出受到利率上調的影響，這可能會對我們的財務健康或限額產生不利影響我們借入額外資金的能力；税法的變化、税務機關的審查以及我們收入的地理構成的變化；與收購相關的不利影響；與個人信息隱私和安全相關的美國和外國法律和醫療保健法規相關的合規成本和潛在責任；我們的製造、會計和財務報告、研發、分銷設施或原材料供應鏈運營的重大中斷；大型客户的市場整合在全球範圍內，合併或收購導致我們業務的更大比例或集中度來自更少的客户；原材料供應中斷，尤其是用於製造我們的有機硅水凝膠透鏡的組件；新的美國和外國政府法律法規以及現行法律、法規和執法指南的變化，這會影響

我們的業務領域包括但不限於影響醫療保健行業的領域，具體包括隱形眼鏡行業和整個醫療器械或製藥行業，包括但不限於《歐盟醫療器械法規》(MDR) 和《歐盟體外診斷醫療器械法規》(IVDR)；法律費用、保險費用、和解費用以及與產品責任、專利侵權、合同糾紛相關的不利決定風險、禁止性禁令或和解的風險，或其他訴訟；由於市場接受度低而導致產品推出後的銷售限制；新的競爭對手、產品創新或技術，包括但不限於競爭對手的技術進步、競爭對手獲得的新產品和專利，以及競爭對手通過收購實現的擴張；銷售減少、客户流失以及與產品召回和警告信相關的成本和支出；未能收到或延遲收到產品的監管批准或認證；我們的客户和最終用户未能獲得足夠的許可第三方付款人為我們的產品和服務提供的保險和補償；為重要資產提供重大負債或註銷或加速折舊的要求，包括商譽、其他無形資產和閒置的製造設施和設備；我們的研發活動和其他初創項目的成功；收購或發行股票對每股收益的稀釋；會計準則和政策變化產生的影響和成本；與環境法律相關的風險以及適用於我們的設施和產品的要求，包括有關在我們的產品中使用有害物質或化學品的不斷變化的法規；與環境、社會和公司治理 (ESG) 問題相關的風險，包括與氣候變化和可持續發展相關的風險；以及我們在美國證券交易委員會文件中描述的其他事件，包括公司10-表年度報告中的 “業務”、“風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分 K 代表了截至2022年10月31日的財政年度，因此風險因素可能會在年度和季度申報中更新。

我們提醒投資者，前瞻性陳述僅在規定的日期反映我們的分析。除非法律要求，否則我們不打算更新它們。

聯繫人：

金鄧肯

投資者關係和風險管理副總裁

925-460-3663

ir@cooperco.com

庫珀公司有限公司和子公司

合併簡明資產負債表

（以百萬計）

（未經審計）

			2023年4月30日						2022年10月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	111.9					$	138.2
貿易應收賬款，淨額			564.7						557.8
庫存			699.0						628.7
其他流動資產			223.7						208.9
流動資產總額			1,599.3						1,533.6
不動產、廠房和設備，淨額			1,489.8						1,432.9
善意			3,660.0						3,609.7
其他無形資產，淨額			1,815.0						1,885.1
遞延所得税資產			2,390.6						2,443.1
其他資產			584.8						587.9
總資產			$	11,539.5					$	11,492.3
負債和股東權益
流動負債：
短期債務			$	74.5					$	412.6
應付賬款			242.4						248.8
員工薪酬和福利			131.1						152.1
遞延收入			119.7						93.6
其他流動負債			381.4						373.1
流動負債總額			949.1						1,280.2
長期債務			2,565.7						2,350.8
遞延所得税負債			139.0						149.9
長期應納税			90.7						113.2
遞延收入			182.6						198.3
應計養老金負債和其他			234.4						225.2
負債總額			4,161.5						4,317.6
股東權益			7,378.0						7,174.7
負債和股東權益總額			$	11,539.5					$	11,492.3

    

庫珀公司有限公司和子公司

合併收益表

（以百萬計，每股金額除外）

（未經審計）