附錄 99.1
諾亞控股有限公司宣佈未經審計
2023 年第一季度的財務業績
上海，2023年5月31日——主要為高淨值投資者提供 全球投資和資產配置綜合一站式諮詢服務的中國領先和先驅財富管理服務提供商諾亞控股有限公司（“諾亞” 或 “公司”）（紐約證券交易所：NOAH：NOAH，HKEX：6686）今天公佈了其2023年第一季度未經審計的財務業績。
2023 年第一季度財務亮點
| · | 2023年第一季度的淨收入為人民幣8.035億元（1.17億美元），比2022年同期增長1.0％，這主要是由於一次性佣金增加了72.8％，由保險產品的更多分銷產生了 ，但與我們的私人 二級產品相關的基於績效的收入下降了52.1％，部分抵消了這一點。淨收入比2022年第四季度下降了8.9％，主要是由於一次性佣金的減少。 |
| （人民幣百萬元，百分比除外） | Q1 2022 | Q1 2023 | 同比變化 | |||||||||
| 財富管理 | 578.5 | 586.9 | 1.5 | % | ||||||||
| 資產管理 | 200.6 | 205.2 | 2.3 | % | ||||||||
| 其他業務 | 16.6 | 11.4 | (31.4 | )% | ||||||||
| 淨收入總額 | 795.7 | 803.5 | 1.0 | % | ||||||||
| · | 2023年第一季度的運營收入為人民幣2.789億元（合4,060萬美元），比2022年同期下降11.1％，這主要是由於銷售費用增長了61.4％， 因為我們在2023年第一季度推出了幾場離岸客户活動。運營收入比2022年第四季度 增長了26.9％，這主要是由於與第四季度相比，產生的支出減少了，因為通常我們在第四季度產生的銷售和一般 支出更多。 |
| （人民幣百萬元，百分比除外） | Q1 2022 | Q1 2023 | 同比變化 | |||||||||
| 財富管理 | 235.4 | 204.5 | (13.1 | )% | ||||||||
| 資產管理 | 93.9 | 103.8 | 10.5 | % | ||||||||
| 其他業務 | (15.5 | ) | (29.4 | ) | 89.7 | % | ||||||
| 運營收入總額 | 313.8 | 278.9 | (11.1 | )% | ||||||||
| · | 2023年第一季度 歸屬於諾亞股東的淨收益為人民幣2.442億元（3560萬美元），比2022年同期下降20.0％，主要是由於 1) 運營收入下降11.1％ ，2) 投資收益和關聯公司股權收益減少。歸屬於諾亞股東 的淨收益較2022年第四季度增長了74.5％，主要是由於 1) 運營收入增長了26.9％，2) 利息收入增長了172.1％ ，3) 2022年第四季度 記錄的非經常性或有訴訟費用為人民幣9,900萬元。 |
| · | 非公認會計準則12023年第一季度歸屬於諾亞股東的淨收入 為人民幣2.395億元（合3,490萬美元），比2022年同期下降23.6％，但比2022年第四季度增長了60.6％。 |
1諾亞的非公認會計準則 財務指標是其相應的GAAP財務指標，不包括所有形式的股份薪酬的影響和相關税收的淨影響（如果有）。請參閲本新聞稿末尾的 “公認會計原則與非公認會計準則業績的對賬”。
1
2023 年第一季度運營更新
財富管理業務
我們為我們的財富管理業務在中國和海外的高淨值投資者提供投資產品和增值服務。我們主要分銷私募股權、私募二級基金、 共同基金和其他以人民幣和其他貨幣計價的產品。
| · | 截至2023年3月31日，註冊客户總數為440,664人， 比2022年3月31日增長6.2％，比2022年12月31日增長0.8％。 |
| · | 活躍客户總數2 在2023年第一季度與我們進行交易的人數為11,236人，比2022年第一季度下降了24.9％，比2022年第四季度下降了12.9％ 。 |
| · | 2023 年第一季度 發行投資產品的總價值為人民幣168億元（24億美元），較2022年第一季度增長12.0％，這主要是由於共同基金產品和私人二級產品分別增長了40.3％和6.5％ 。與2022年第四季度相比，分配的投資產品的總價值下降了6.7％，這是由於共同基金產品和私募股權 產品分別下降了18.1％和10.3％，並被私人二級產品的27.5％增長部分抵消。 |
產品類型
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||||||
| （以十億人民幣計，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 共同基金產品 | 7.1 | 47.4 | % | 10.0 | 59.4 | % | ||||||||||
| 私人二級產品 | 4.0 | 26.9 | % | 4.3 | 25.5 | % | ||||||||||
| 私募股權產品 | 3.2 | 21.2 | % | 1.3 | 7.8 | % | ||||||||||
| 其他 產品3 | 0.7 | 4.5 | % | 1.2 | 7.3 | % | ||||||||||
| 所有產品 | 15.0 | 100.0 | % | 16.8 | 100.0 | % | ||||||||||
| · | 截至2023年3月31日，中國大陸的覆蓋網絡覆蓋了68個城市，而截至2022年3月31日，中國大陸的覆蓋網絡覆蓋了83個城市，截至2022年12月31日為75個城市，因為我們正在繼續簡化國內 覆蓋範圍。 |
| · | 截至2023年3月31日，客户經理人數為1,327人， 比2022年3月31日增長了3.6％，比2022年12月31日增長了4.0％。其中，截至2023年3月31日，我們有28位海外客户經理，比2022年12月31日增長了64.7％。 |
2 在給定時期內的 “活躍客户” 是指在給定時期內購買我們分銷的投資產品或獲得 服務的註冊投資者。
3“其他產品” 指其他投資產品，包括保險產品、多策略產品等。
2
資產管理業務
我們的資產管理業務通過Gopher Asset Management 有限公司（“Gopher Asset Management”）進行，該公司是中國領先的多資產管理公司，在香港和 美國設有海外辦事處。Gopher Asset Management 開發和管理各種資產，包括私募股權、公共證券、房地產、多策略 以及其他以人民幣和其他貨幣計價的投資。
| · | 截至2023年3月31日，管理的總資產保持相對穩定，為1576億元人民幣（229億美元），比2022年3月31日增長1.3％。 |
| 投資類型 | 截至12月31日， 2022 | 成長 | 分配/兑換 | 截至 3月31日 2023 | ||||||||||||||||||||
| （十億元人民幣，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 私募股權 | 133.1 | 84.7 | % | 0.7 | 0.5 | 133.3 | 84.6 | % | ||||||||||||||||
| 公共證券4 | 11.0 | 7.0 | % | 1.8 | 1.5 | 11.3 | 7.2 | % | ||||||||||||||||
| 房地產 | 6.8 | 4.3 | % | 0.1 | - | 6.9 | 4.3 | % | ||||||||||||||||
| 多重策略 | 4.8 | 3.1 | % | - | 0.1 | 4.7 | 3.0 | % | ||||||||||||||||
| 其他 | 1.4 | 0.9 | % | - | - | 1.4 | 0.9 | % | ||||||||||||||||
| 所有投資 | 157.1 | 100.0 | % | 2.6 | 2.1 | 157.6 | 100.0 | % | ||||||||||||||||
其他業務
我們的其他業務主要旨在為我們的客户提供更全面的服務 和投資產品。
諾亞聯合創始人兼首席執行官王靜波女士表示：“在基於資產淨值的互惠 基金產品和私人二級產品分銷增長的推動下，我很高興看到交易價值同比增長12.0％。在本季度，我們很高興看到中國各地長期的COVID-Control 措施逐漸解除，隨後全面重新開放，我相信中國經濟已恢復增長模式。 但是，我們意識到全球宏觀經濟的挑戰，因此我們繼續建議客户採用我們去年倡導的 “在 增長之前進行保值” 的資產配置策略。隨着高淨值投資者對財富管理 服務日益增長的需求變得越來越複雜，我相信 Noah 將繼續通過利用我們強大的財富管理和資產管理能力和以客户為中心的思維贏得客户的信任。”
2023 年第一季度財務業績
淨收入
2023年第一季度的淨收入為人民幣8.035億元 （1.17億美元），比2022年同期增長1.0％，這主要是由於一次性佣金增加72.8％ ，部分被基於績效的收入減少所抵消。
| · | 財富管理業務 |
| · | 2023年第一季度一次性佣金 的淨收入為人民幣1.735億元（合2530萬美元），比2022年同期增長87.4％，這主要是由於2023年第一季度分銷的保險產品增加。 |
| · | 2023年第一季度的經常性服務費 的淨收入為人民幣2.994億元（4,360萬美元），比2022年同期下降3.7％。 |
4公共證券的資產配置/贖回 還包括市場升值或折舊。
3
| · | 2023年第一季度基於績效的收入 的淨收入為人民幣5,570萬元（合810萬美元），而2022年同期為人民幣1.56億美元， 主要是由於私人二級產品的基於績效的收入減少。 |
| · | 2023 年第一季度 的其他服務費淨收入為人民幣5,830萬元（合850萬美元），而2022年同期為人民幣1,900萬元，這主要是由於我們為高淨值客户提供了更多增值服務。 |
| · | 資產管理業務 |
| · | 由於管理的資產增加 ，2023 年第一季度 的經常性服務費淨收入為人民幣1.751億元（合2550萬美元），較2022年同期增長1.0％。 |
| · | 2023年第一季度基於績效的收入 的淨收入為人民幣2770萬元（400萬美元），而 2022年同期為人民幣1,810萬元。增長的主要原因是私募股權產品實現了更多基於績效的收入。 |
| · | 其他業務 |
| · | 2023年第一季度的淨收入為人民幣1140萬元（合170萬美元），而2022年同期為人民幣1,660萬元。 |
運營成本和費用
2023 年第一季度的運營成本和支出為 人民幣5.246億元（7,640萬美元），比2022年同期增長8.9％。運營成本和支出主要包括 人民幣3.701億元（合5,390萬美元）的薪酬和福利、9,670萬元人民幣（1,410萬美元）的銷售費用、4,570萬元人民幣（670萬美元）的一般和 的行政費用、570萬元人民幣（80萬美元）的信貸損失的逆轉以及人民幣3,080萬元（450萬美元）的其他運營 費用。
| · | 2023年第一季度財富 管理業務的運營成本和支出為人民幣3.824億元（合5,570萬美元），比2022年相應的 同期增長11.5％，這主要是由於關係經理薪酬的增加，這與一次性佣金的增加一致。 |
| · | 2023年第一季度資產 管理業務的運營成本和支出為人民幣1.014億元（合1,480萬美元），比2022年相應的 同期下降4.9％，這主要是由於薪酬和福利的減少。 |
| · | 2023年第一季度 其他業務的運營成本和支出為人民幣4,080萬元（合590萬美元），比2022年同期增長27.0％，這主要是由於信貸損失的逆轉 的減少所致。 |
營業利潤率
2023年第一季度的營業利潤率為34.7％，而2022年同期 的營業利潤率為39.4％。
| · | 2023年第一季度財富管理 業務的營業利潤率為34.8％，而2022年同期為40.7％。 |
| · | 2023年第一季度資產管理 業務的營業利潤率為50.6％，而2022年同期為46.8％。 |
| · | 2023年第一季度 其他業務的運營虧損為人民幣2940萬元（合430萬美元），而2022年同期 的營業虧損為人民幣1,550萬元。 |
4
投資收益
2023年第一季度的投資虧損為人民幣1,360萬元 （200萬美元），而2022年同期的投資收益為人民幣2,540萬元。
所得税支出
2023年第一季度的所得税支出為6,960萬元人民幣（合1,010萬美元），比2022年同期下降10.0％。減少的主要原因是應納税收入減少。
淨收入
| · | 淨收入 |
| · | 2023年第一季度的淨收入為人民幣2.433億元（合3540萬美元），比2022年同期下降20.0％。 |
| · | 2023年第一季度的淨利潤率為30.3％，低於2022年同期的38.2％，原因是本季度產生的銷售費用增加。 |
| · | 2023年第一季度歸屬於諾亞股東 的淨收益為人民幣2.442億元（3560萬美元），比2022年同期下降20.0％。 |
| · | 2023年第一季度歸屬於諾亞股東 的淨利潤率為30.4％，低於2022年同期的38.4％。 |
| · | 2023年第一季度每份基本和攤薄後ADS歸屬於諾亞股東 的淨收益分別為人民幣3.52元（0.51美元）和人民幣3.51元（0.51美元），而2022年同期分別為人民幣4.54元和人民幣4.52元。 |
| · | 歸屬於諾亞股東的非公認會計準則淨收益 |
| · | 2023年第一季度歸屬於諾亞股東 的非公認會計準則淨收益為人民幣2.395億元（合3,490萬美元），比2022年同期下降23.6％，但 比2022年第四季度增長60.6％。 |
| · | 2023年第一季度歸屬於諾亞股東 的非公認會計準則淨利潤率為29.8％，低於2022年同期的39.4％。 |
| · | 2023年第一季度攤薄後每股ADS歸屬於諾亞股東 的非公認會計準則淨收益為人民幣3.45元（0.50美元），低於2022年同期的人民幣4.65元。 |
資產負債表和現金流
截至2023年3月31日，該公司的現金及現金等價物為人民幣47.132億元（6.863億美元），而截至2022年12月31日為人民幣44.039億元，截至2022年3月31日為人民幣38.999億元。
2023 年第一季度 公司經營活動的淨現金流入為人民幣5.850億元（8,520萬美元），主要來自淨收入和收取 應收賬款產生的運營現金流入。
2023 年第一季度 期間，公司投資活動的淨現金流出為1.487億元人民幣（2160萬美元），主要是由於各種長期投資的收購。
2023年第一季度，公司融資活動的淨現金流入為340萬元人民幣（50萬美元），而 2022年同期的淨現金流出為人民幣1,210萬元。
5
電話會議
高級管理層將主持英語和漢語相結合的電話會議 ，討論公司 2023 年第一季度未經審計的財務業績和最近的業務活動。
電話會議將通過 Zoom 網絡研討會參加，詳細信息如下 ：
| Zoom 網絡研討會詳情 | |
| 會議標題 | 諾亞控股2023年第一季度財報電話會議 |
|
日期/時間
|
2023 年 5 月 30 日星期二晚上 8:00，美國東部時間 2023 年 5 月 31 日，星期三，香港時間上午 8:00 |
| 網絡研討會 ID： | 917-0088-0901 |
| 會議密碼： | 173954 |
| 撥入詳情 | |
| -紐約： | +1 929 205 6099 |
| -倫敦： | +44 330 088 5830 |
| -新加坡： | +65 3165 1065 |
重播將在電話會議的同一天 直至2023年6月7日在公司投資者關係網站上的 “公告與活動” 部分播出，網址為 http://ir.noahgroup.com。
電話會議的直播和存檔網絡直播將在公司投資者關係網站的 “財務報告” 部分下提供，網址為 http://ir.noahgroup.com。
關於非公認會計準則衡量標準的討論
除了披露根據美國公認會計原則 編制的財務業績外，公司的財報還包含非公認會計準則財務指標，不包括所有形式的基於股份的 薪酬的影響，並扣除税收影響（如果有）。請參閲本新聞稿末尾的 “公認會計原則與非公認會計準則業績的對賬”。
不應將公司披露的非公認會計準則財務指標視為根據美國公認會計原則編制的財務指標的替代品。應仔細評估根據 和美國公認會計原則報告的財務業績以及公認會計準則與非公認會計準則業績的對賬。 公司使用的非公認會計準則財務指標的編制方式可能與其他公司使用的類似標題的指標不同，因此可能無法與之比較。
在評估公司在 所列期間的經營業績時，管理層審查了上述歸屬於諾亞股東的非公認會計準則淨收益以及歸屬於諾亞股東的攤薄後的每股ADS和非GAAP淨利潤率，以補充美國公認會計準則財務數據。因此，公司管理層認為， 非公認會計準則財務指標的列報以與管理層一致的方式向投資者提供了有關與經營業績相關的財務和業務 趨勢的重要補充信息。
6
關於諾亞控股有限公司
諾亞控股有限公司（紐約證券交易所代碼：NOAH）是中國領先和先驅的財富 管理服務提供商，主要為高淨值投資者提供有關全球投資和資產配置的一站式諮詢服務。2023 年第一季度，諾亞發行了 168 億元人民幣（24 億美元）的投資產品。 截至2023年3月31日，通過Gopher Asset Management，諾亞管理的資產為1576億元人民幣（合229億美元）。
諾亞的財富管理業務主要分銷以人民幣和其他貨幣計價的私人 股權、公共證券和保險產品。諾亞通過在中國大陸68個城市的1,327名客户經理組成的網絡向客户提供定製的金融解決方案 ，並通過在香港（中國）、臺灣（中國）、紐約、硅谷和新加坡的辦事處滿足其客户的國際投資需求 。截至2023年3月31日，該公司 財富管理業務擁有440,664名註冊客户。通過Gopher Asset Management，諾亞管理私募股權 、公共證券、房地產、多策略和其他以人民幣和其他貨幣計價的投資。諾亞還提供 其他業務。
欲瞭解更多信息，請訪問 Noah ir.noahgroup.com.
外幣折算
在本公告中，截至2023年3月31日的2023年第一季度 未經審計的財務業績以人民幣列報。本公告包含將某些人民幣金額按指定匯率兑換為 US$ 的貨幣，僅為方便讀者。除非另有説明，否則所有從人民幣折算成美元的匯率均按 人民幣6.8676元兑1.00美元的匯率進行，這是美聯儲委員會 發佈的H.10統計報告中規定的2023年3月31日的有效中午買入匯率。
7
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。這些聲明 是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性 陳述可以用 “意願”、“期望”、“預期”、“未來”、 “打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“自信” 等術語來識別。 Noah 還可以在向美國證券交易委員會提交的定期報告、 向股東提交的年度報告、在香港聯合交易所 有限公司（“香港證券交易所”）網站上發佈的公告、通告或其他出版物、新聞稿和其他書面材料以及 其高管、董事或僱員對第三方的口頭陳述中作出書面或口頭前瞻性陳述。非歷史事實的陳述，包括關於諾亞信念 和預期的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。這些陳述 包括但不限於對諾亞現金和現金等價物充足程度以及流動性風險的估計。許多 因素可能導致諾亞的實際業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異，包括 但不限於以下內容：其目標和戰略；其未來的業務發展、財務狀況和經營業績； 中國和國際財富管理和資產管理市場的預期增長；其對其分銷產品的需求 和市場接受度的預期；與投資相關的投資風險分發給 Noah's 的產品投資者，包括交易對手違約、市場或商業狀況或交易對手不當行為導致價值損失的風險； 其對保持和加強與主要客户關係的期望；與其行業相關的政府政策和法規 ；吸引和留住合格員工的能力；瞭解市場趨勢和技術 進步的能力；其投資於研發以增強其產品選擇和服務的計劃; 競爭在其中中國和國際上的工業 ；中國的總體經濟和商業狀況；以及其有效保護其知識產權 和不侵犯他人知識產權的能力。有關這些風險和其他風險 的更多信息包含在諾亞向美國證券交易委員會和香港證券交易所提交的文件中。本新聞稿和附件中提供的所有信息 均截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求 要求，否則諾亞沒有義務根據新信息、未來事件或其他原因更新 任何此類信息，包括前瞻性陳述。
聯繫人：
諾亞控股有限公司
Melo Xi
電話：+86-21-8035-9221
ir@noahgroup.com
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--財務和業務表如下--
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諾亞控股有限公司
簡明合併資產負債表
（未經審計）
| 截至 | ||||||||||||
| 十二月三十一日 | 3月31日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 4,403,915 | 4,713,215 | 686,297 | |||||||||
| 限制性現金 | 23,203 | 136,074 | 19,814 | |||||||||
| 短期投資 | 315,979 | 316,178 | 46,039 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 498,106 | 363,890 | 52,986 | |||||||||
| 應收貸款，淨額 | 465,780 | 381,449 | 55,543 | |||||||||
| 關聯方應付的款項 | 443,424 | 499,220 | 72,692 | |||||||||
| 其他流動資產 | 166,739 | 199,429 | 29,042 | |||||||||
| 流動資產總額 | 6,317,146 | 6,609,455 | 962,413 | |||||||||
| 長期投資，淨額 | 774,095 | 851,649 | 124,009 | |||||||||
| 對關聯公司的投資 | 1,491,820 | 1,474,736 | 214,738 | |||||||||
| 財產和設備，淨額 | 2,486,317 | 2,487,886 | 362,264 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨額 | 168,192 | 175,992 | 25,626 | |||||||||
| 遞延所得税資產 | 436,441 | 436,446 | 63,551 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 124,124 | 145,022 | 21,117 | |||||||||
| 總資產 | 11,798,135 | 12,181,186 | 1,773,718 | |||||||||
| 負債和權益 | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 應計工資和福利費用 | 668,953 | 740,811 | 107,870 | |||||||||
| 應繳所得税 | 126,848 | 153,799 | 22,395 | |||||||||
| 遞延收入 | 67,967 | 79,235 | 11,538 | |||||||||
| 其他流動負債 | 473,175 | 546,497 | 79,576 | |||||||||
| 或有負債 | 568,018 | 566,005 | 82,417 | |||||||||
| 流動負債總額 | 1,904,961 | 2,086,347 | 303,796 | |||||||||
| 經營租賃負債，非流動 | 83,171 | 94,178 | 13,713 | |||||||||
| 遞延所得税負債 | 249,768 | 228,271 | 33,239 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 59,760 | 51,184 | 7,453 | |||||||||
| 負債總額 | 2,297,660 | 2,459,980 | 358,201 | |||||||||
| 公平 | 9,500,475 | 9,721,206 | 1,415,517 | |||||||||
| 負債和權益總額 | 11,798,135 | 12,181,186 | 1,773,718 | |||||||||
9
諾亞控股有限公司
簡明合併損益表
（按每個 ADS 數據和百分比計算，以 000 元人民幣計，ADS 數據除外）
（未經審計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | 3月31日 | ||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | 改變 | |||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | ||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 來自其他人的收入： | ||||||||||||||||
| 一次性佣金 | 81,154 | 170,571 | 24,837 | 110.2 | % | |||||||||||
| 經常性服務費 | 193,379 | 192,708 | 28,060 | (0.3 | )% | |||||||||||
| 基於績效的收入 | 142,911 | 3,430 | 499 | (97.6 | )% | |||||||||||
| 其他服務費 | 38,760 | 72,866 | 10,610 | 88.0 | % | |||||||||||
| 來自他人的總收入 | 456,204 | 439,575 | 64,006 | (3.6 | )% | |||||||||||
| Gopher 管理的基金收入： | ||||||||||||||||
| 一次性佣金 | 21,155 | 5,896 | 859 | (72.1 | )% | |||||||||||
| 經常性服務費 | 293,052 | 283,472 | 41,277 | (3.3 | )% | |||||||||||
| 基於績效的收入 | 32,067 | 80,325 | 11,696 | 150.5 | % | |||||||||||
| 來自 Gopher 管理的基金的總收入 | 346,274 | 369,693 | 53,832 | 6.8 | % | |||||||||||
| 總收入 | 802,478 | 809,268 | 117,838 | 0.8 | % | |||||||||||
| 減去：與增值税相關的附加費 | (6,786 | ) | (5,795 | ) | (844 | ) | (14.6 | )% | ||||||||
| 淨收入 | 795,692 | 803,473 | 116,994 | 1.0 | % | |||||||||||
| 運營成本和支出： | ||||||||||||||||
| 薪酬和福利 | ||||||||||||||||
| 關係經理薪酬 | (109,995 | ) | (148,735 | ) | (21,657 | ) | 35.2 | % | ||||||||
| 其他 | (247,910 | ) | (221,371 | ) | (32,234 | ) | (10.7 | )% | ||||||||
| 薪酬和福利總額 | (357,905 | ) | (370,106 | ) | (53,891 | ) | 3.4 | % | ||||||||
| 銷售費用 | (59,906 | ) | (96,669 | ) | (14,076 | ) | 61.4 | % | ||||||||
| 一般和管理費用 | (58,207 | ) | (45,700 | ) | (6,654 | ) | (21.5 | )% | ||||||||
| 信用損失的逆轉 | 9,198 | 5,698 | 830 | (38.1 | )% | |||||||||||
| 其他運營費用 | (29,635 | ) | (30,797 | ) | (4,484 | ) | 3.9 | % | ||||||||
| 政府補貼 | 14,558 | 12,984 | 1,891 | (10.8 | )% | |||||||||||
| 運營成本和支出總額 | (481,897 | ) | (524,590 | ) | (76,384 | ) | 8.9 | % | ||||||||
| 運營收入 | 313,795 | 278,883 | 40,610 | (11.1 | )% | |||||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | 12,637 | 34,388 | 5,007 | 172.1 | % | |||||||||||
| 投資收益（虧損） | 25,373 | (13,583 | ) | (1,978 | ) | N.A。 | ||||||||||
| 其他（支出）收入 | (278 | ) | 9,558 | 1,392 | N.A。 | |||||||||||
| 其他收入總額 | 37,732 | 30,363 | 4,421 | (19.5 | )% | |||||||||||
| 税前收入和關聯公司股權收入 | 351,527 | 309,246 | 45,031 | (12.0 | )% | |||||||||||
| 所得税支出 | (77,336 | ) | (69,580 | ) | (10,132 | ) | (10.0 | )% | ||||||||
| 關聯公司股權收入 | 30,020 | 3,669 | 534 | (87.8 | )% | |||||||||||
| 淨收入 | 304,211 | 243,335 | 35,433 | (20.0 | )% | |||||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | (1,031 | ) | (875 | ) | (127 | ) | (15.1 | )% | ||||||||
| 歸屬於諾亞股東的淨收益 | 305,242 | 244,210 | 35,560 | (20.0 | )% | |||||||||||
| 每張ADS的收入，基本 | 4.54 | 3.52 | 0.51 | (22.5 | )% | |||||||||||
| 每股ADS的收益，攤薄 | 4.52 | 3.51 | 0.51 | (22.3 | )% | |||||||||||
| 利潤率分析： | ||||||||||||||||
| 營業利潤率 | 39.4 | % | 34.7 | % | 34.7 | % | ||||||||||
| 淨利潤 | 38.2 | % | 30.3 | % | 30.3 | % | ||||||||||
| 加權平均 ADS 等價物[1]: | ||||||||||||||||
| 基本 | 67,235,270 | 69,466,932 | 69,466,932 | |||||||||||||
| 稀釋 | 67,480,826 | 69,517,068 | 69,517,068 | |||||||||||||
| 期末未償還的ADS等值 | 60,173,494 | 62,606,724 | 62,606,724 | |||||||||||||
[1]假設所有已發行普通股均由ADS代表。每股普通股代表兩股 ADS。
10
諾亞 控股有限公司
簡明綜合損益表
（未經審計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||
| 2022年3月31日 | 3月31日 2023 | 3月31日 2023 | 改變 | |||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | ||||||||||||||
| 淨收入 | 304,211 | 243,335 | 35,433 | (20.0 | )% | |||||||||||
| 扣除税款的其他綜合收入： | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | (9,148 | ) | (16,834 | ) | (2,451 | ) | 84.0 | % | ||||||||
| 綜合收入 | 295,063 | 226,501 | 32,982 | (23.2 | )% | |||||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的全面虧損 | (882 | ) | (926 | ) | (135 | ) | 5.0 | % | ||||||||
| 歸屬於諾亞股東的綜合收益 | 295,945 | 227,427 | 33,117 | (23.2 | )% | |||||||||||
11
諾亞控股有限公司
補充信息
（未經審計）
| 截至 | ||||||||||||
| 2022年3月31日 | 3月31日 2023 | 改變 | ||||||||||
| 註冊客户數量 | 415,082 | 440,664 | 6.2 | % | ||||||||
| 客户關係經理人數 | 1,281 | 1,327 | 3.6 | % | ||||||||
| 中國大陸覆蓋的城市數量 | 83 | 68 | (18.1 | )% | ||||||||
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 3月31日 2022 | 3月31日 2023 | 改變 | ||||||||||
| （以百萬元人民幣計，活躍客户數量除外 百分比） | ||||||||||||
| 活躍客户數量 | 14,970 | 11,236 | (24.9 | )% | ||||||||
| 交易價值： | ||||||||||||
| 私募股權產品 | 3,180 | 1,302 | (59.1 | )% | ||||||||
| 私人二級產品 | 4,027 | 4,288 | 6.5 | % | ||||||||
| 共同基金產品 | 7,110 | 9,975 | 40.3 | % | ||||||||
| 其他產品 | 679 | 1,233 | 81.7 | % | ||||||||
| 總交易價值 | 14,996 | 16,798 | 12.0 | % | ||||||||
12
諾亞控股有限公司
分部簡明損益表
（未經審計）
| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 財富管理 商業 | 資產 管理 商業 | 其他 企業 | 總計 | |||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 來自其他人的收入： | ||||||||||||||||
| 一次性佣金 | 170,571 | - | - | 170,571 | ||||||||||||
| 經常性服務費 | 192,708 | - | - | 192,708 | ||||||||||||
| 基於績效的收入 | 3,430 | - | - | 3,430 | ||||||||||||
| 其他服務費 | 58,480 | - | 14,386 | 72,866 | ||||||||||||
| 來自他人的總收入 | 425,189 | - | 14,386 | 439,575 | ||||||||||||
| Gopher 管理的基金收入： | ||||||||||||||||
| 一次性佣金 | 3,462 | 2,434 | - | 5,896 | ||||||||||||
| 經常性服務費 | 107,545 | 175,927 | - | 283,472 | ||||||||||||
| 基於績效的收入 | 52,457 | 27,868 | - | 80,325 | ||||||||||||
| 來自 Gopher 管理的基金的總收入 | 163,464 | 206,229 | - | 369,693 | ||||||||||||
| 總收入 | 588,653 | 206,229 | 14,386 | 809,268 | ||||||||||||
| 減去：與增值税相關的附加費 | (1,758 | ) | (1,023 | ) | (3,014 | ) | (5,795 | ) | ||||||||
| 淨收入 | 586,895 | 205,206 | 11,372 | 803,473 | ||||||||||||
| 運營成本和支出： | ||||||||||||||||
| 薪酬和福利 | ||||||||||||||||
| 關係經理薪酬 | (143,116 | ) | (5,619 | ) | - | (148,735 | ) | |||||||||
| 其他補償 | (139,903 | ) | (71,535 | ) | (9,933 | ) | (221,371 | ) | ||||||||
| 薪酬和福利總額 | (283,019 | ) | (77,154 | ) | (9,933 | ) | (370,106 | ) | ||||||||
| 銷售費用 | (71,999 | ) | (21,291 | ) | (3,379 | ) | (96,669 | ) | ||||||||
| 一般和管理費用 | (28,789 | ) | (11,371 | ) | (5,540 | ) | (45,700 | ) | ||||||||
| 信用損失的逆轉 | 3,175 | 834 | 1,689 | 5,698 | ||||||||||||
| 其他運營費用 | (6,938 | ) | (258 | ) | (23,601 | ) | (30,797 | ) | ||||||||
| 政府補貼 | 5,168 | 7,812 | 4 | 12,984 | ||||||||||||
| 運營成本和支出總額 | (382,402 | ) | (101,428 | ) | (40,760 | ) | (524,590 | ) | ||||||||
| 運營收入（虧損） | 204,493 | 103,778 | (29,388 | ) | 278,883 | |||||||||||
13
諾亞控股有限公司
分部簡明損益表
（未經審計）
| 截至2022年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 財富管理 商業 | 資產 管理 商業 | 其他 企業 | 總計 | |||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 來自其他人的收入： | ||||||||||||||||
| 一次性佣金 | 81,154 | - | - | 81,154 | ||||||||||||
| 經常性服務費 | 193,379 | - | - | 193,379 | ||||||||||||
| 基於績效的收入 | 142,911 | - | - | 142,911 | ||||||||||||
| 其他服務費 | 19,113 | - | 19,647 | 38,760 | ||||||||||||
| 來自他人的總收入 | 436,557 | - | 19,647 | 456,204 | ||||||||||||
| Gopher 管理的基金收入： | ||||||||||||||||
| 一次性佣金 | 11,859 | 9,296 | - | 21,155 | ||||||||||||
| 經常性服務費 | 118,871 | 174,181 | - | 293,052 | ||||||||||||
| 基於績效的收入 | 13,868 | 18,199 | - | 32,067 | ||||||||||||
| 來自 Gopher 管理的基金的總收入 | 144,598 | 201,676 | - | 346,274 | ||||||||||||
| 總收入 | 581,155 | 201,676 | 19,647 | 802,478 | ||||||||||||
| 減去：與增值税相關的附加費 | (2,711 | ) | (1,039 | ) | (3,036 | ) | (6,786 | ) | ||||||||
| 淨收入 | 578,444 | 200,637 | 16,611 | 795,692 | ||||||||||||
| 運營成本和支出： | ||||||||||||||||
| 薪酬和福利 | ||||||||||||||||
| 關係經理薪酬 | (99,688 | ) | (10,307 | ) | - | (109,995 | ) | |||||||||
| 其他補償 | (148,135 | ) | (89,517 | ) | (10,258 | ) | (247,910 | ) | ||||||||
| 薪酬和福利總額 | (247,823 | ) | (99,824 | ) | (10,258 | ) | (357,905 | ) | ||||||||
| 銷售費用 | (52,043 | ) | (4,234 | ) | (3,629 | ) | (59,906 | ) | ||||||||
| 一般和管理費用 | (42,754 | ) | (10,029 | ) | (5,424 | ) | (58,207 | ) | ||||||||
| (為) 逆轉信貸損失編列經費 | (603 | ) | (227 | ) | 10,028 | 9,198 | ||||||||||
| 其他運營費用 | (5,516 | ) | (1,270 | ) | (22,849 | ) | (29,635 | ) | ||||||||
| 政府補貼 | 5,639 | 8,885 | 34 | 14,558 | ||||||||||||
| 運營成本和支出總額 | (343,100 | ) | (106,699 | ) | (32,098 | ) | (481,897 | ) | ||||||||
| 運營收入（虧損） | 235,344 | 93,938 | (15,487 | ) | 313,795 | |||||||||||
14
諾亞控股有限公司
補充細分市場的收入信息
（未經審計）
| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 財富管理 商業 | 資產 管理 商業 | 其他 企業 | 總計 | |||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 中國大陸 | 350,632 | 122,891 | 14,386 | 487,909 | ||||||||||||
| 香港 | 183,064 | 61,469 | - | 244,533 | ||||||||||||
| 其他 | 54,957 | 21,869 | - | 76,826 | ||||||||||||
| 總收入 | 588,653 | 206,229 | 14,386 | 809,268 | ||||||||||||
| 截至2022年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 財富 管理 商業 | 資產 管理 商業 | 其他 企業 | 總計 | |||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 中國大陸 | 425,237 | 166,774 | 19,647 | 611,658 | ||||||||||||
| 香港 | 90,431 | 11,991 | - | 102,422 | ||||||||||||
| 其他 | 65,487 | 22,911 | - | 88,398 | ||||||||||||
| 總收入 | 581,155 | 201,676 | 19,647 | 802,478 | ||||||||||||
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諾亞控股有限公司
GAAP 與非 GAAP 業績的對賬
（以人民幣為單位，每份ADS數據和百分比除外）
（未經審計） 5
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||
| 2022 | 2023 | 改變 | ||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | |||||||||||
| 歸屬於諾亞股東的淨收益 | 305,242 | 244,210 | (20.0 | )% | ||||||||
| 調整基於股份的薪酬 | 10,846 | (6,189 | ) | N.A。 | ||||||||
| 減去：調整的税收影響 | 2,607 | (1,499 | ) | N.A。 | ||||||||
| 歸屬於諾亞股東的調整後淨收益（非公認會計準則） | 313,481 | 239,520 | (23.6 | )% | ||||||||
| 歸屬於諾亞股東的淨利潤率 | 38.4 | % | 30.4 | % | ||||||||
| 歸屬於諾亞股東的非公認會計準則淨利潤率 | 39.4 | % | 29.8 | % | ||||||||
| 每股ADS歸屬於諾亞股東的淨收益，攤薄 | 4.52 | 3.51 | (22.3 | )% | ||||||||
5諾亞的非公認會計準則 財務指標反映了各自最直接可比的GAAP財務指標，不包括所有形式的基於股份的薪酬的影響，並扣除相關的税收影響（如果有）。
16