附錄 1.01
愛爾康公司的衝突礦產報告
對於截至2022年12月31日的日曆年度
概述
這份愛爾康公司及其合併子公司的衝突礦產報告涵蓋2022日曆年，根據《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1502條和1934年《證券交易法》（統稱 “規則”）的第13p-1條編寫。除非上下文另有要求，否則本報告中的 “我們”、“我們”、“愛爾康”、“公司” 等詞語以及類似的詞語或短語指的是愛爾康公司及其合併子公司。我們的報告描述了在 2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日期間為確定供應鏈中產品所含的衝突礦產的來源和產銷鏈而開展的盡職調查，包括合理原產地調查 (“RCOI”)。RCOI 旨在幫助我們確定這些衝突礦產是來自剛果民主共和國或其九個鄰近國家（“涵蓋國家”），還是來自回收或廢料來源。該規則所涵蓋的衝突礦物是鉭鐵礦（鈳鉭鐵礦）、錫石、黑鎢礦及其衍生物，僅限於錫、鉭和鎢，以及金（統稱為 “衝突礦物”）。
公司背景
愛爾康是眼保健領域的全球領導者，截至2022年12月31日的年度淨銷售額為87億美元。我們在兩個關鍵業務中研究、開發、製造、分銷和銷售全套眼部護理產品：外科和視力保健。我們僱用了來自 100 多個國家的超過 25,000 名員工，在 60 個國家開展業務，為 140 多個國家的消費者和患者提供服務。我們相信，我們的市場領先地位和全球足跡使我們能夠從規模經濟中受益，最大限度地發揮商業化產品和渠道的潛力，有效地發展市場並擴展到新的產品類別。
我們的外科業務專注於白內障手術、玻璃體視網膜手術、屈光激光手術和青光眼手術的眼科產品。我們廣泛的外科產品組合包括這些手術所需的植入物、消耗品和手術設備，並支持眼科醫生的端到端需求。我們的視力保健業務包括日常一次性、可重複使用和增強色彩的隱形眼鏡以及全面的眼部健康產品組合，包括用於乾眼症、眼部過敏、青光眼和隱形眼鏡護理的產品，以及眼部維生素和紅腫緩解劑。除了我們世界一流的產品外，愛爾康還為我們的客户提供一流的服務、培訓、教育和技術支持。
我們致力於提供創新產品，通過幫助人們獲得出色的視覺效果來提高生活質量。我們堅實的基礎是我們作為值得信賴的品牌的長期成功、行業第一和進步的傳統、我們在競爭市場中的領先地位以及我們對創新進行大量投資的持續承諾。在眼科行業擁有超過 75 年的歷史，我們相信愛爾康品牌是全球眼保健專業人員創新、質量、服務和領導力的代名詞。
產品評論
我們對生產我們的產品所必需或產品功能所必需的所有直接材料進行了審查，以確定存在衝突礦物的風險。根據美國證券交易委員會關於該規則的工作人員指南，我們將包裝材料排除在本次審查之外。根據審查，在我們的外科和視力保健特許經營權中，被確定含有衝突礦物或含有不可確定含量金屬的產品的類別是與愛爾康設備產品線相關的原材料。
盡職調查計劃的設計
我們設計的盡職調查措施在所有重大方面均符合《經合組織關於受衝突影響和高風險地區礦產負責任供應鏈的盡職調查指南》第三版（OECD 2016）（“經合組織框架”）和相關補編。
作為零部件的購買者，我們距離開採衝突礦物還有很多步驟，我們不購買原礦石或未提煉的衝突礦物。我們必須依靠我們的直接供應商提供有關衝突礦物採購的信息。這些直接供應商通常也與開採衝突礦產相去甚遠。
我們的年度盡職調查活動符合經合組織框架，總結如下。
第 1 步：建立強大的公司管理體系
▪ 我們維持商業行為準則，該準則要求與我們合作的所有第三方遵守法律，遵守道德商業慣例，遵守我們在勞動、健康、安全、環境保護和管理體系方面的標準要求。我們維持第三方行為準則，該準則為供應商在衝突礦產追蹤方面的支持制定了標準。具體而言，《第三方行為準則》要求供應商幫助：確定他們出售給愛爾康的產品中衝突礦物的來源，並儘可能通過合理手段確定加工衝突礦物的冶煉廠和煉油廠的名稱以及這些衝突礦物的原產國；在我們的盡職調查流程和迴應與我們產品中的衝突礦物有關的請求時與愛爾康合作；提供合理的證據，證明供應商在以下方面進行了類似的盡職調查他們的任何供應商或參與生產供應給愛爾康的材料或產品或這些材料或產品的任何部件的分包商；與愛爾康合作，評估在確定非無衝突衝突礦物時尋找替代來源的機會。
▪ 我們的衝突礦產核心團隊（“核心團隊”）負責衝突礦產報告活動的實施和持續管理，以及衝突礦物盡職調查活動的結果的記錄和報告。
▪ 每年，我們都會建立和記錄評估產品的流程，以確定和評估供應鏈中衝突礦物的存在和來源。
▪ 核心團隊使用標準化文檔來記錄在收集與我們的產品中使用衝突礦物以及任何此類衝突礦物來源相關的信息時使用的關鍵決策、流程和程序。我們根據公司文件保留政策保留此類文檔。
▪ 為了認可經合組織框架的要求，愛爾康維持了反饋機制，供所有利益相關方提供信息或表達他們對我們遵守法律和法規的擔憂。
第 2 步：識別和評估供應鏈中的風險
▪ 我們每年對提供製造所用材料的供應商進行審查，以確定供應鏈中衝突礦物的潛在來源。核心團隊負責確定可能含有一種或多種衝突礦物或含有不可確定含量金屬的產品的生產或功能所必需的材料的供應商。
▪ 被確定為可能含有衝突礦物或含量不確定的金屬的物品的供應商被指定為 RCOI 的 “範圍內”。
▪ 作為本年度流程的一部分，我們通過第三方供應商為範圍內的供應商提供衝突礦產培訓，並要求我們的供應商完成對責任礦產倡議（“RMI”）的最新衝突礦物報告模板（“CMRT”）的網絡調查。該調查旨在尋求有關供應給我們的衝突礦產的原產國以及供應鏈中的冶煉廠或煉油廠的信息。
▪ 為了幫助鼓勵達到最高的合規水平，我們的第三方供應商多次嘗試獲得所有 In Scope 供應商的回覆。
▪ 我們會審查每個供應商提供的信息，以確定每個供應商回覆的完整性，並記錄某些信息，包括供應商是否有關於衝突礦產的政策，以及他們是否從受保國家採購任何衝突礦產。
▪ 我們會審查供應商CMRT的彙總回覆以及供應商就其供應鏈中衝突礦物狀況所做的聲明，以總結有關供應鏈風險的關鍵發現。核心團隊定期開會審查進展情況。
▪ 我們對供應商調查中提供的冶煉廠/煉油廠信息進行審查，以確定我們的供應商確定的獨特冶煉廠/煉油廠的實際數量，以及每家冶煉廠/煉油廠是否經過第三方審計或出現《經合組織框架》定義的 “危險信號”。為了確定每家冶煉廠/煉油廠的衝突狀態，我們僅依靠RMI提供的信息。RMI表示，它實施責任礦產保障流程（“RMAP”），在該流程中，它使用獨立的第三方評估semleter/煉油廠管理系統和符合RMAP標準的採購做法。它使用基於風險的方法來驗證負責任的礦產採購的公司層面管理流程。RMI向公眾公佈了其列為 “合格者” 的冶煉廠/煉油廠名單，該名單根據適用的RMAP標準或等效的交叉認可評估確定已成功完成評估的冶煉廠/煉油廠。
▪ 根據RMI的説法，標有RMI “活性” 名稱的冶煉廠和煉油廠已承諾接受RMAP評估，完成了相關文件，並安排了現場評估。
▪ 如果冶煉廠或煉油廠不符合條件或處於活動狀態，但已列在CMRT冶煉廠參考清單上，則RMI將其視為 “已知”。本報告中反映的狀態信息是截至2023年5月5日的最新信息。
第 3 步：設計和實施應對已識別風險的策略
▪ 我們希望供應商遵守愛爾康第三方行為準則的衝突礦物部分。
▪ 我們會根據供應商完成的調查定期評估已確定的風險。如果發現高風險，我們將決定如何實施必要的風險緩解措施，包括暫時暫停貿易或與供應商脱離接觸。
▪ 作為合規活動審查的一部分，我們會評估我們的流程，以確定將來是否需要採取其他行動。
第 4 步：對冶煉廠/煉油廠的盡職調查做法進行獨立的第三方審計
▪ 根據經合組織框架，我們監測行業行為以及對冶煉廠和煉油廠進行的盡職調查的獨立第三方審計結果。鑑於我們的業務性質、相關成本以及目前全球供應鏈缺乏透明度，我們無法對冶煉廠和煉油廠進行自己的審計；但是，我們讚賞RMAP等國際認可的評估計劃所做的努力，並強烈鼓勵每家冶煉廠和煉油廠尋求國際認可的評估計劃的認證。
第 5 步：每年報告供應鏈盡職調查
▪ 根據該規則，我們每年都會在本衝突礦產報告中總結我們對衝突礦產的盡職調查的活動和結果，該報告與我們的表格SD一起提交。
決心
根據經合組織框架，在我們最初確定衝突礦物是我們某些產品的功能所必需之後，我們進行了RCOI，以確定我們是否有理由相信我們的產品中含有任何衝突礦物以及其功能或生產所必需的任何衝突礦物可能源自受保護國家。
根據該規則，我們根據上述程序進行了RCOI。基於這個過程，我們 2022 年 RCOI 的結果如下：
▪ 範圍內的供應商（均接受了調查）：450
▪ 收到的回覆：285
在實施 2022 年的 RCOI 時，我們採取了額外措施來提高供應商的迴應率。由於加大了工作力度，我們的回覆率從去年的55％提高了63％。
根據RCOI程序，我們真誠地得出結論，在2022年期間，我們有理由相信我們製造或承包生產的某些產品含有可能來自受保國家的衝突礦物。因此，我們根據經合組織框架對衝突礦產的來源和監管鏈進行了盡職調查。
針對我們的盡職調查活動，某些 In Scope 供應商沒有向我們提供有關其冶煉廠和煉油廠的信息，其他 In Scope 供應商僅提供了其熔鍊廠和煉油廠的部分名單，而某些其他 In Scope 供應商向我們提供了其冶煉廠和煉油廠的完整名單。作為含有衝突礦產的零部件的下游購買者，我們的盡職調查高度依賴供應商向我們提供準確的信息。根據我們的 In Scope 供應商提供的有限信息，這些供應商向我們提供了以下名稱
冶煉廠和煉油廠在其供應鏈中，我們已經確定了有關用於加工衝突礦物的設施的以下信息：
▪ 已確定的獨特冶煉廠/煉油廠：481
▪ 已確定符合條件的冶煉廠/煉油廠：237
▪ 已確定的活躍冶煉廠/煉油廠：14
▪ 已確定的已知冶煉廠/煉油廠：103
此外，我們的供應商報告説，從127家被歸類為 “未知” 的冶煉廠或煉油廠進行了採購。這些是未加入 RMAP 且未分配冶煉廠識別碼 (“CID”) 號的冶煉廠，或者 CID 號（由供應商提供）未出現在 RMAP 合格或有效名單上的冶煉廠。
我們還注意到，並非所有包括的冶煉廠和煉油廠都可能已經加工了我們產品中所含的必要衝突礦物。在某些情況下，供應商可能向我們舉報了不在我們供應鏈中的冶煉廠和煉油廠，原因是從各自供應商那裏收到的信息過於包容，此類供應商決定在全公司層面而不是基於產品的層面提供信息，或者出於其他原因。
由於我們從 In Scope 供應商那裏獲得的信息不完整，我們無法確定衝突礦物的原產國或用於加工這些礦物的設施。
風險緩解和未來的盡職調查措施
我們將考慮採取措施，在準確性、及時性和完整性方面提高供應商對我們的 RCOI 的迴應，從而改善我們的盡職調查流程。
關於前瞻性陳述的警示説明
該報告可能包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的某些 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述可以通過以下詞語來識別：“預期”、“打算”、“承諾”、“展望”、“維持”、“計劃”、“目標”、“尋求”、“目標”、“假設”、“相信”、“項目”、“估計”、“期望”、“戰略”、“未來”、“可能”、“應該”、“將” 以及與未來類似的提法經期。前瞻性陳述既不是歷史事實，也不是未來表現的保證。相反，它們僅基於愛爾康當前對業務未來、未來計劃和戰略以及其他未來條件的信念、預期和假設。由於前瞻性陳述與未來有關，因此它們受到難以預測的固有不確定性和風險的影響，例如愛爾康在向美國證券交易委員會提交的文件（包括其20-F表格）中討論的因素。如果其中一項或多項不確定性或風險成為現實，或者基本假設被證明不正確，則實際結果可能與預期結果存在重大差異。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。本報告中的前瞻性陳述僅代表截至其發佈之日，愛爾康沒有義務根據新信息、未來事件或其他情況更新前瞻性陳述。