附錄 99.1
解釋性説明
Melco 度假村金融有限公司季度報告
截至2023年3月31日的三個月
本季度報告提供了截至2023年3月31日的三個月的Melco Resorts Finance Limited未經審計的簡明合併財務報表,包括 簡明合併資產負債表、簡明合併運營報表和簡明合併現金流量表,以及相關信息。
新濠度假村財務有限公司
2023 年第一季度報告
目錄
導言 |
3 | |||
關於前瞻性陳述的特別説明 |
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詞彙表 |
6 | |||
匯率信息 |
8 | |||
財務狀況和經營業績 |
9 | |||
未經審計的簡明合併財務報表索引 |
F-1 |
2
導言
除非另有説明,否則在本季度報告中:
| 2015年信貸額度是指澳門新濠度假村作為借款人於2015年6月19日簽訂的136.5億港元(相當於約17.5億美元)的優先擔保信貸額度協議,包括(i)39.0億港元(相當於 約4.97億美元)的港元定期貸款額度,期限為六年;(ii)97.5億港元(相當於約4.94億美元)十億) 循環信貸額度,在償還所有未償貸款金額後,加上 應計利息和2020年5月7日的相關成本,除了定期貸款額度下仍未償還的100萬港元(相當於約10萬美元),到期日延長至2024年6月24日, 和循環信貸額度下仍可用的100萬港元(相當於約10萬美元)循環信貸額度承諾外,2015年信貸額度下的所有其他承諾均已取消; |
| 2020 年信貸額度是指 簽訂的2020年4月29日優先融資協議,該協議由作為借款人的我們的子公司MCO Nominate One Limited(MCO Nominate One)與作為聯合全球協調人的中國銀行股份有限公司、澳門分行、交通銀行股份有限公司澳門分行和摩根士丹利高級融資有限公司簽訂的 ,根據該協議,貸款人已提供148.5億港元(相當於約18.5億美元)900億美元)的循環信貸額度,期限為五年; |
| 2025年優先票據是指我們發行的2025年到期的4.875%優先票據 的本金總額為10億美元,其中6.5億美元的本金總額於2017年6月6日發行,3.5億美元的本金總額於2017年7月3日發行; |
| 2026年優先票據是指我們於2019年4月26日發行的2026年到期的5.250%優先票據的本金總額為5億美元; |
| 2027 年優先票據是指我們於 2019 年 7 月 17 日發行 2027 年到期 5.625% 的優先 票據本金總額為6億美元; |
| 2028年優先票據是指我們發行的2028年到期的5.750%優先票據的8.5億美元本金總額,其中5億美元的本金總額於2020年7月21日發行,3.5億美元的本金總額於2020年8月11日發行; |
| 2029 年優先票據是指我們發行的 2029 年到期 5.375% 的優先票據 的本金總額為11.5億美元,其中本金總額為9億美元,本金總額為2.5億美元,2021年1月21日發行; |
| 澳門新濠鋒是指位於澳門氹仔的綜合度假村; |
| 中國和中華人民共和國是指中華人民共和國,從地理角度來看,不包括中華人民共和國香港 特別行政區(香港)、中華人民共和國澳門特別行政區(澳門)和臺灣; |
| 新濠天地是指位於澳門路氹的綜合度假村,目前設有 賭場區和四家豪華酒店,包括一系列零售品牌、一個濕舞臺表演劇院(自 2020 年 6 月起暫時關閉)和其他娛樂場所; |
| DICJ 是指澳門公共管理部門下屬的 Jogos 監察與協調局(博彩監察和協調局); |
| 港幣和港元是指香港的法定貨幣; |
| 澳門新濠博亞是指我們的子公司新濠度假村(澳門)有限公司,一家澳門公司,也是我們博彩特許經營權的 持有人; |
| Mocha Clubs統稱我們擁有博彩機的俱樂部,這些俱樂部是目前澳門最大的非賭場電子博彩機運營機構; |
| 我們的特許權和我們的博彩特許權是指 澳門新濠度假村持有的澳門博彩特許權; |
3
| 母公司和新濠是指新濠博亞娛樂有限公司,這是一家開曼 羣島豁免的有限責任公司; |
| 澳門元或澳門幣是指澳門的法定貨幣; |
| SCI 指的是 Studio City International Holdings Limited,這是一家以 延續方式在開曼羣島註冊的豁免公司,其美國存託憑證在紐約證券交易所上市; |
| Studio City 是指路氹以電影為主題的綜合度假勝地,這是一片填海地 ,位於澳門氹仔和路環島之間; |
| Studio City Casino 是指在 Studio City 內運營的遊戲區; |
| 新濠影滙賭場協議(以前稱為 “服務和使用權安排”) 指澳門新濠博亞度假村與新濠影滙娛樂於2007年5月11日簽訂並於2012年6月15日和2022年6月23日修訂的協議,以及不時訂立的任何其他協議或安排, 可能修改、補充或與上述協議或安排有關; |
| 新濠影滙娛樂指我們的關聯公司新濠影滙娛樂有限公司,一家澳門公司 ,是母公司的子公司; |
| 美元和美元是指美國的法定貨幣; |
| 美國公認會計原則是指美國公認的會計原則;以及 |
| 我們、我們、我們和我們的公司指的是新濠度假村金融 Limited,視情況而定,還指其前身實體及其合併子公司。 |
本季度報告 包括我們截至2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併財務報表。
任何表格中列出的總額與總額之間的任何差異均歸因於四捨五入。因此,某些表格中以總數顯示的數字可能不是前面數字的算術彙總。
4
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包含與未來事件相關的前瞻性陳述,包括我們未來的經營業績和狀況、 我們的前景以及我們未來的財務業績和狀況,所有這些都主要基於我們當前的預期和預測。已知和未知的風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際業績、業績或 成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。此外,由於我們在澳門一個監管嚴格、不斷髮展的行業中運營,新的 博彩法是由澳門政府通過和實施的,並且可能變得槓桿率很高,因此我們的管理層可能無法預測所有風險因素,我們也無法評估 這些因素對我們業務的影響,也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際結果存在重大差異來自任何前瞻性陳述中明示或暗示的內容。前瞻性陳述涉及固有的 風險和不確定性,許多因素可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。這些因素包括但不限於 (i) COVID-19 疫情及其對我們的業務、行業和全球經濟的持續影響,(ii) 與澳門新通過的博彩法及澳門政府實施 相關的風險,(iii) 澳門博彩市場和遊客的變化,(iv) 資本和信貸市場的波動,(v) 本地和全球經濟狀況,(vi)) 我們的預期增長戰略、 (vii) 博彩管理局和其他政府批准和法規,以及 (viii) 我們的未來的業務發展、經營業績和財務狀況。在某些情況下,前瞻性陳述可以通過單詞或 短語來識別,例如可能、意願、期望、預期、目標、估計、打算、計劃、相信、潛在、 繼續、是/很可能或其他類似的表達方式。
本季度 報告中做出的前瞻性陳述僅涉及截至本季度報告中發表陳述之日的事件或信息。除非法律要求,否則我們沒有義務在陳述發表之日之後公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因造成的 ,還是為了反映意外事件的發生。您應在閲讀本季度報告時瞭解我們的實際未來業績 可能與我們的預期存在重大差異。
5
詞彙表
籠子 | 賭場內的安全房間,其設施允許顧客進行參與博彩活動所需的交易,例如用現金兑換籌碼,將籌碼換成現金或其他籌碼 | |
芯片 | 在賭場遊戲桌上代替現金的圓形代幣 | |
特許權 | 根據行政合同,特許公司或持有特許權的實體被授權在澳門賭場經營 財富和機會遊戲的政府補助 | |
下降 | 存入遊戲桌投放箱的購買遊戲籌碼和促銷券的現金金額,加上在賭場籠子裏購買的遊戲籌碼 | |
投遞箱 | 一個盒子或容器,用作存放現金、籌碼購買憑證、信用標記和用於記錄每款桌上游戲籌碼庫存變動的表格 | |
電子遊戲桌 | 帶有電子或計算機化下注和支付系統的賭桌,允許玩家在多人遊戲座位上下注 | |
遊戲機 | 老虎機和/或電子遊戲桌 | |
遊戲機手柄 | 在遊戲機上下注的總金額 | |
遊戲機勝率 | 遊戲機贏利(在非全權激勵(包括我們的積分忠誠度計劃)之前計算,分配與免費提供給 遊戲顧客的商品和服務相關的賭場收入)以遊戲機手續的百分比表示 | |
遊戲推廣員 | 為推廣滾球籌碼和其他博彩活動而安排客户交通和住宿、經博彩 運營商授權自行決定提供信貸並安排餐飲服務和娛樂以換取博彩特許經營商的佣金或其他補償的個人或公司實體 | |
綜合度假村 | 為客户提供酒店住宿、賭場或遊戲區、零售和餐飲設施、MICE 空間、娛樂場所和水療中心組合的度假村 | |
投注玩家 | 遊戲發起人邀請的玩家在 VIP 遊戲室或區域玩遊戲 | |
標記 | 玩家對賭場或博彩運營商欠款的證據 | |
大眾市場的贊助人 | 在大眾市場領域玩遊戲的客户 | |
大眾細分市場 | 由桌上游戲和遊戲機組成,這些遊戲機主要由大眾市場玩家玩以獲得現金賭注 | |
大眾市場桌上游戲下跌 | 大眾市場桌上游戲領域的桌上游戲數量下降 | |
大眾市場桌上游戲持有百分比 | 大眾市場牌桌遊戲在大眾市場牌桌遊戲下降的百分比中獲勝(扣除折扣、佣金、非全權激勵(包括我們的積分忠誠度計劃)以及分配與免費提供給遊戲顧客的商品和 服務相關的賭場收入) | |
大眾市場桌上游戲細分市場 | 由玩桌上游戲的大眾市場顧客組成的大眾市場細分市場 | |
老鼠 | 會議、激勵措施、會議和展覽,該縮略語通常用於指涉及為活動或特定目的而聚集在一起的大型團體的旅遊 | |
不可轉讓的芯片 | 不可兑換現金的促銷賭場籌碼 |
6
高級直接玩家 | 一位滾動籌碼玩家,他是特許經營商的直接客户,並通過博彩運營商的營銷活動被吸引到賭場 | |
滾動籌碼或 VIP 滾動籌碼 | 不可轉讓的籌碼主要由滾動籌碼顧客用來下注 | |
滾動芯片贊助人 | 主要在滾動籌碼或 VIP 滾動籌碼桌上玩的玩家,通常比大眾市場博彩玩家更高的賭注 | |
軋製芯片段 | 由滾動籌碼顧客在私人貴賓遊戲室或區域玩的桌上游戲組成,他們要麼是高級直接玩家,要麼是賭博玩家 | |
滾動芯片容量 | 滾動籌碼細分市場下注和損失的不可轉讓籌碼的數量 | |
滾動籌碼勝率 | 滾動籌碼桌上游戲獲勝(扣除折扣、佣金、非全權激勵(包括我們的積分忠誠度計劃)以及與免費提供給遊戲顧客的商品和 服務相關的賭場收入)佔滾動籌碼量的百分比進行分配 | |
老虎機 | 由單人操作的傳統老虎機或電子遊戲機 | |
轉授特許權 | 持有特許權的實體或特許公司與分包商之間關於在賭場經營財富和機會遊戲的協議,根據該協議,分包商被授權在澳門的賭場經營 財富和機會遊戲 | |
桌上游戲贏了 | 扣除在遊戲桌上輸掉的賭注後的贏取的賭注金額,這些賭注被保留並記錄為賭場收入。桌上游戲的贏額在扣除折扣、佣金、非自由裁量的 激勵措施(包括我們的積分忠誠度計劃)以及與免費提供給遊戲顧客的商品和服務相關的賭場收入之前計算 | |
貴賓遊戲室 | 遊戲室或區域限制滾動籌碼顧客進入,通常比普通的大眾市場遊戲區提供更個性化的服務 |
7
匯率信息
我們當前的大部分收入以港元計價,而我們的經常支出主要以澳門元和 港元計價,與我們的部分債務和某些支出相關的部分以美元計價。除非另有説明,否則本季度報告的非財務頁面包括 從港元到美元以及從美元到港元的所有翻譯,匯率為7.849725港元至1.00美元。
港元可自由兑換成其他貨幣(包括美元)。自1983年10月17日以來, 港元已正式與美元掛鈎,匯率為7.80港元兑1.00美元。自首次建立掛鈎匯率以來,市場匯率沒有從7.80港元至1.00美元的水平出現重大偏差。但是,在2005年5月,香港金融 管理局將交易區間從最初的每美元7.80港元擴大到每美元7.75港元至7.85港元的匯率區間。香港政府已表示打算將匯率維持在該區間內,並通過香港金融管理局 採取行動,可以採取多種手段來維持匯率穩定。但是,無法保證香港政府會將連接維持在每美元7.75港元至7.85港元或 。
澳門幣與港元掛鈎,匯率為1.00港元兑澳門幣1.03元。本季度報告非財務頁面中所有從澳門元折算成美元的匯率均為澳門幣8.085186兑1美元。
8
財務狀況和經營業績
以下討論應與我們在本季度報告中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表一併閲讀。我們未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的。隨附的未經審計的簡明合併財務報表應與我們截至2022年12月31日止年度的經審計的 合併財務報表一起閲讀。歷史結果不一定代表未來預期的業務結果。本財務狀況和 經營業績中的某些陳述是前瞻性陳述。
財務業績摘要
2023年第一季度,我們的總營業收入為5.796億美元,較2022年第一季度 總營業收入的4.017億美元增長了44.3%。總營業收入的增長主要歸因於大眾市場細分市場和非博彩業務的業績改善,以及我們的子公司博彩特許經營商澳門新濠影滙賭場的運營所產生的賭場收入增加。這種增長主要是由於澳門在2023年第一季度放鬆了與 COVID-19 相關的限制。根據Studio City賭場協議,Studio City Casino博彩業務的淨收入/虧損由Studio City Entertainment償還/由Studio City Entertainment償還此類補償包括在一般費用和行政費用中。
2023 年第一季度的淨虧損 為9,470萬美元,而2022年第一季度的淨虧損為1.238億美元。淨虧損的減少主要歸因於新濠天地和Altira 澳門的業績改善,以及2023年第一季度博彩分包特許權的攤銷額為零,但部分被2023年第一季度的利息支出、財產費用和其他費用以及商標許可費支出的增加所抵消。
以下總結了我們的運營結果:
三個月已結束 3月31日 |
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2023 | 2022 | |||||||
(以千美元計) | ||||||||
總營業收入 |
$ | 579,647 | $ | 401,701 | ||||
運營成本和支出總額 |
$ | (592,012 | ) | $ | (465,224 | ) | ||
營業虧損 |
$ | (12,365 | ) | $ | (63,523 | ) | ||
淨虧損 |
$ | (94,687 | ) | $ | (123,788 | ) |
運營結果
夢之城第一季度業績
在截至2023年3月31日的季度 中,夢之城的總營業收入為3.806億美元,而2022年第一季度為2.782億美元。總營業收入的同比增長主要是 是大眾市場細分市場和非博彩業務表現改善的結果。
2023年第一季度的滾動芯片交易量為40.4億美元,而2022年第一季度的滾動芯片交易量為24.5億美元。2023 年第一季度 滾動籌碼獲勝率為 2.41%,而 2022 年第一季度為 3.93%。預期的滾動籌碼勝率範圍為 2.85%-3.15%。
2023年第一季度,大眾市場牌桌遊戲下降至10.2億美元,而2022年第一季度 為5.525億美元。2023年第一季度,大眾市場桌上游戲的持有率為27.0%,而2022年第一季度為30.6%。
9
2023年第一季度的遊戲機手柄為6.557億美元,而2022年第一季度為 3.801億美元。2023年第一季度的遊戲機勝率為3.9%,而2022年第一季度為3.4%。
2023年第一季度,夢之城的非博彩總收入為 7,850萬美元,而2022年第一季度為5,880萬美元。
澳門新濠鋒第一季度業績
在截至2023年3月31日的季度中,澳門新濠影業的總營業收入為2390萬美元,而2022年第一季度為 1,400萬美元。
在大眾市場桌上游戲領域,2023 年第一季度 下降了8,260萬美元,而2022年第一季度下降了4,440萬美元。2023年第一季度,大眾市場桌上游戲的持有率為25.0%,而2022年第一季度為26.3%。
2023年第一季度的遊戲機手柄為7,430萬美元,而2022年第一季度為5,050萬美元。 2023年第一季度的遊戲機勝率為3.6%,而2022年第一季度為4.1%。
2023年第一季度,澳門新濠影業的非博彩總收入為380萬美元,而2022年第一季度為240萬美元。
摩卡和其他第一季度業績
2023年第一季度,摩卡和其他公司的總營業收入為3,000萬美元,而 在2022年第一季度為2,120萬美元。
2023年第一季度,大眾市場牌桌遊戲下降了3,770萬美元,2023年第一季度大眾市場桌上游戲 的持有率為16.8%。
2023年第一季度的遊戲機手柄為5.19億美元, ,而2022年第一季度為4.781億美元。2023年第一季度的遊戲機勝率為4.7%,而2022年第一季度為4.4%。
影響第一季度收益的其他因素
2023年第一季度的淨營業支出總額為8,350萬美元,主要包括8,720萬美元的利息支出,部分被570萬美元的利息收入所抵消,而2022年第一季度 的淨非營業支出總額為6,010萬美元,主要包括6,030萬美元的利息支出。
流動性和資本資源
我們已經 依賴並打算依靠我們的運營以及債務和股權融資產生的現金來滿足我們的融資需求並償還債務,視情況而定。隨着我們 繼續開發房產,我們預計未來將有大量的資本支出。未來的任何其他發展都可能受到進一步融資和許多其他因素的影響,其中許多是我們無法控制的。
截至2023年3月31日,我們持有的現金及現金等價物為6.228億美元,限制性現金為1.24億美元(主要是 是為澳門政府發行的優惠相關銀行擔保的現金抵押品和信貸額度下的擔保)。此外,2020年信貸額度下的循環信貸 額度中的42.9億港元(相當於約5.467億美元)和2015年信貸額度下的100萬港元(相當於約10萬美元)的循環信貸額度可用於未來提款,但須滿足某些 先決條件。
10
現金流
下表彙總了我們在所述期間的現金流量:
三個月已結束 3月31日 |
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2023 | 2022 | |||||||
(以千美元計) | ||||||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 |
$ | 76,820 | $ | (148,897 | ) | |||
由(用於)投資活動提供的淨現金 |
8,116 | (202,599 | ) | |||||
融資活動提供的(用於)淨現金 |
(552,411 | ) | 170,276 | |||||
匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(5,990 | ) | (3,282 | ) | ||||
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現金、現金等價物和限制性現金減少 |
(473,465 | ) | (184,502 | ) | ||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
1,220,245 | 886,231 | ||||||
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | 746,780 | $ | 701,729 | ||||
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經營活動
運營現金流通常受到營業收入和應收賬款變化的影響,這些變化與以現金和信貸為基礎開展的貴賓桌上游戲和酒店 運營以及其餘業務,包括主要以現金為基礎進行的大眾市場桌上游戲、遊戲機遊戲、食品和飲料以及娛樂。
2023年第一季度經營活動提供的淨現金為7,680萬美元,而2022年第一季度用於運營 活動的淨現金為1.489億美元。如上節所述,這一變化主要是由於運營業績的改善以及運營週轉資金的減少。
投資活動
2023年第一季度,投資活動提供的淨現金 為810萬美元,而2022年第一季度用於投資活動的淨現金為2.026億美元。這一變化主要是由於 關聯公司在 2023 年第一季度的還款。
2023 年第一季度 投資活動提供的淨現金為810萬美元,包括關聯公司償還的1.7億美元,部分被向關聯公司提供的1.58億美元資金以及收購不動產和設備的付款390萬美元所抵消。
2022年第一季度用於投資活動的淨現金為2.026億美元,主要包括向關聯公司提供的1.919億美元資金以及購買財產和設備的付款1,080萬美元。
2023 年和 2022 年第一季度收購 物業和設備的費用主要與我們的開發項目以及綜合度假村產品的增強有關。
融資活動
2023年第一季度用於融資活動的淨現金 為5.524億美元,這主要代表2020年信貸額度下未償還的循環信貸額度8.501億美元, 被2020年信貸額度下循環信貸額度的3億美元提取所部分抵消。
11
2022年第一季度 ,融資活動提供的淨現金為1.703億美元,這主要是從2020年信貸額度下提取1.7億美元的循環信貸額度的收益。
債務
下表 彙總了我們截至2023年3月31日的總負債:
截至3月31日, 2023 |
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(以千美元計) | ||||
2025 年優先票據 |
$ | 1,000,000 | ||
2026 年優先票據 |
$ | 500,000 | ||
2027 年優先票據 |
$ | 600,000 | ||
2028 年優先票據 |
$ | 850,000 | ||
2029 年優先票據 |
$ | 1,150,000 | ||
2015 年信貸額度 |
$ | 127 | ||
2020 年信貸額度 |
$ | 1,347,084 | ||
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$ | 5,447,211 | |||
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2023年1月5日,MCO被提名人One償還了2020年信貸額度下的53.1億港元 (相當於6.801億美元)的未償貸款本金以及應計利息。
2023 年 1 月 10 日,MCO 被提名人 One 在2020年信貸額度下提取了3億美元用於營運資金用途。
2023年1月30日,MCO 提名人 One 預付了2020年信貸額度下的1.7億美元未償貸款本金以及應計利息。
2023 年 4 月 6 日,MCO 被提名人一償還了 2020 年信貸額度下的未償貸款本金, 連同應計利息。同日,MCO提名人一在2020年信貸額度下提取了31.4億港元(相當於4億美元)。
2023 年 4 月 11 日,MCO 被提名人 One 償還了 2020 年信貸 融資機制下的未償貸款本金3億美元以及應計利息。
2023年5月5日,MCO提名人一在2020年信貸額度下提取了11.8億港元(相當於1.503億美元)。
2023 年 5 月 9 日,MCO 被提名人一在2020年信貸額度下償還了 1.5億美元的未償貸款本金以及應計利息。
2023年5月29日,MCO提名人一在2020年信貸額度下提取了 31.4億港元(相當於4億美元)。
2023 年 5 月 30 日,MCO 被提名人 One 償還了 2020 年信貸額度下的 4億美元未償貸款本金以及應計利息。
其他事態發展
2022年12月16日,澳門政府向澳門新濠度假村授予了在澳門賭場經營 運氣和機會遊戲的十年特許權。特許權期限從2023年1月1日開始,到2032年12月31日結束。根據特許經營權,澳門新濠博亞度假村獲授權經營Altira 賭場、新濠天地賭場和新濠影滙賭場以及巨龍賭場和摩卡俱樂部。
12
Altira賭場、新濠天地賭場和Studio 城市賭場的博彩和博彩支持區分別歸澳門政府所有,面積分別為17,128.8平方米、31,227.3平方米和28,784.3平方米。自2023年1月1日起,澳門政府在特許權合同有效期內將此類區域移交給我們,用於我們的運營 ,費用為特許權合同第一至第三年每平方米澳門幣750.00元(相當於約93美元),但須視特許權第二年和第三年的消費者價格指數上漲情況而定。在特許權的第4至第10年,費用將增加至每平方米澳門幣2,500.00元(相當於約309美元),但須視特許權第5至第10年的消費者物價指數上漲而定。
13
新濠度假村財務有限公司
未經審計的簡明合併財務報表索引
在截至2023年3月31日的三個月中
頁面 | ||||
簡明合併資產負債表(未經審計) |
F-2 | |||
簡明合併運營報表(未經審計) |
F-4 | |||
簡明合併現金流量表(未經審計) |
F-5 |
F-1
新濠度假村財務有限公司
簡明合併資產負債表
(以千計,股票和每股數據除外)
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
(未經審計) | ||||||||
資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
$ | 622,826 | $ | 1,044,682 | ||||
限制性現金 |
| 50,971 | ||||||
應收賬款,淨額 |
58,779 | 40,233 | ||||||
關聯公司的應收賬款 |
818,521 | 800,681 | ||||||
庫存 |
14,529 | 14,752 | ||||||
預付費用和其他流動資產 |
47,503 | 38,319 | ||||||
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流動資產總額 |
1,562,158 | 1,989,638 | ||||||
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財產和設備,淨額 (1) |
2,304,435 | 2,377,561 | ||||||
無形資產,淨額 (1) |
239,730 | 7,892 | ||||||
善意 |
81,188 | 81,606 | ||||||
長期預付款、存款和其他資產 |
55,423 | 59,265 | ||||||
來自關聯公司的應收賬款, 非流動應收賬款 |
1,735,388 | 1,753,710 | ||||||
限制性現金 |
123,954 | 124,592 | ||||||
經營租賃 使用權資產 |
27,713 | 28,492 | ||||||
土地使用權,淨額 |
276,015 | 280,142 | ||||||
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總資產 |
$ | 6,406,004 | $ | 6,702,898 | ||||
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
$ | 5,929 | $ | 4,113 | ||||
應計費用和其他流動負債 (1) |
596,583 | 495,679 | ||||||
應繳所得税 |
439 | 1,966 | ||||||
經營租賃負債,當前 |
4,425 | 4,426 | ||||||
長期債務的流動部分,淨額 |
| 322,500 | ||||||
應付給關聯公司的賬款 |
108,058 | 66,430 | ||||||
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流動負債總額 |
715,434 | 895,114 | ||||||
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長期債務,淨額 |
5,427,409 | 5,655,532 | ||||||
其他長期負債 (1) |
229,406 | 5,754 | ||||||
遞延所得税負債,淨額 |
8,483 | 8,665 | ||||||
經營租賃負債,非流動 |
24,643 | 25,093 | ||||||
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負債總額 |
$ | 6,405,375 | $ | 6,590,158 | ||||
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F-2
新濠度假村財務有限公司
簡明合併資產負債表——續
(以千計,股票和每股數據除外)
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
(未經審計) | ||||||||
股東權益: |
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普通股,面值0.01美元;已授權5,000,000股;已發行1,202股, 已發行 |
$ | | $ | | ||||
額外的實收資本 |
1,889,039 | 1,885,246 | ||||||
累積的其他綜合虧損 |
(24,716 | ) | (3,499 | ) | ||||
累計損失 |
(1,863,694 | ) | (1,769,007 | ) | ||||
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股東權益總額 |
629 | 112,740 | ||||||
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負債和股東權益總額 |
$ | 6,406,004 | $ | 6,702,898 | ||||
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(1) | 2022年12月16日,澳門政府向澳門新濠度假村授予了為期十年 的博彩特許經營權,允許在澳門賭場經營財富和機會遊戲(“特許經營權”)。特許權期限從2023年1月1日開始,到2032年12月31日結束,澳門新濠度假村 被授權經營新濠賭場、新濠天地賭場和新濠影滙賭場以及Grand Dragon賭場和摩卡俱樂部。根據特許權,澳門新濠博亞度假村有義務向澳門政府支付固定的 年保費為澳門幣30,000元(相當於3,710美元),加上根據澳門新濠博彩賭桌(最少500桌)和電子博彩機(至少有1,000臺機器)的數量和類型計算的可變年度保費。每張專為某些類型的遊戲或玩家預留的遊戲桌的可變年保費為 MOP300(相當於 37 美元),每張並非專用 保留的遊戲桌為 MOP150(相當於 19 美元),每臺電子游戲機的可變年保費為 MOP1(相當於 0.1 美元)。 |
2022年12月30日,根據2022年6月23日承諾書規定的義務,持有Altira賭場、新濠天地賭場和新濠影滙 賭場所在物業的土地租賃權的澳門新濠度假村和新濠博亞的某些子公司簽署了一項公共契約,根據該契約,包括新濠天地賭場、新濠天地賭場和新濠影滙賭場在內的博彩和博彩支持區域面積分別為17,128.8平方米、31,227.3平方米和28,784.3平方米,以及相關的博彩設備和器具(統稱為 “返還資產”),在根據澳門博彩法先前的分包特許權到期時,將不予補償,免收任何費用或抵押金,歸還給澳門政府。在先前的分包特許權到期時歸還給澳門政府的迴歸資產歸澳門政府所有。根據自2023年1月1日起生效的 澳門博彩法和特許權的條款,澳門政府已將返還資產移交給澳門新濠博亞度假村在特許經營期間的運營,在特許經營權第一至第三年每平方米澳門幣0.75元(相當於 0.09 美元),但須視特許權第二年和第三年的消費者價格指數上漲而定在特許經營權的 第 4 年至第 10 年,該費用將增加至賭場每平方米澳門幣 2.5 元(相當於 0.3 美元),但須遵守以下條件消費者價格指數在特許權(費用)的第5至第10年有所上升。由於澳門新濠博亞度假村將繼續以與先前 分特許權相同的方式運營迴歸資產,獲得幾乎所有的經濟利益並承擔使用這些資產所產生的所有風險,並假設特許權到期後成功授予新的特許權,公司 將在其剩餘的估計使用壽命內繼續將這些迴歸資產視為財產和設備。
2023 年 1 月 1 日,公司確認了澳門幣 1,934,035 元(相當於 239,588 美元)的無形資產和金融負債,代表經營迴歸資產的權利、在澳門進行財富和機會博弈的權利以及 根據特許權付款的無條件義務。這種無形資產包括合同規定的每年支付的固定保費和可變保費,以及不考慮特許權下消費者價格指數的費用。與無形資產相關的合同義務的年度可變保費支付額是根據不專門為某些類型的遊戲或玩家保留的賭桌總數和 澳門政府目前批准運營的電子遊戲機總數確定的。在隨附的簡明合併資產負債表中,金融負債的非流動部分包含在其他長期負債中 ,流動部分包含在應計費用和其他流動負債中。無形資產在特許權期限內按直線攤銷,即 10 年。
F-3
新濠度假村財務有限公司
簡明合併運營報表(未經審計)
(以千計)
三個月已結束 3月31日 |
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2023 | 2022 | |||||||
營業收入: |
||||||||
賭場 |
$ | 480,669 | $ | 322,212 | ||||
房間 |
31,086 | 16,619 | ||||||
食物和飲料 |
16,857 | 11,419 | ||||||
娛樂、零售和其他 |
51,035 | 51,451 | ||||||
|
|
|
|
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總營業收入 |
579,647 | 401,701 | ||||||
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運營成本和支出: |
||||||||
賭場 |
(352,064 | ) | (269,809 | ) | ||||
房間 |
(8,832 | ) | (7,700 | ) | ||||
食物和飲料 |
(15,527 | ) | (13,573 | ) | ||||
娛樂、零售和其他 |
(3,964 | ) | (3,259 | ) | ||||
一般和行政 |
(126,252 | ) | (79,734 | ) | ||||
博彩次級特許權的攤銷 |
| (14,254 | ) | |||||
土地使用權的攤銷 |
(2,694 | ) | (2,706 | ) | ||||
折舊和攤銷 |
(71,257 | ) | (69,831 | ) | ||||
物業費和其他 |
(11,422 | ) | (4,358 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
運營成本和支出總額 |
(592,012 | ) | (465,224 | ) | ||||
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營業虧損 |
(12,365 | ) | (63,523 | ) | ||||
|
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營業外收入(支出): |
||||||||
利息收入 |
5,651 | 574 | ||||||
利息支出 |
(87,217 | ) | (60,253 | ) | ||||
其他融資成本 |
(832 | ) | (1,240 | ) | ||||
外匯(虧損)收益,淨額 |
(1,082 | ) | 856 | |||||
其他收入,淨額 |
21 | | ||||||
|
|
|
|
|||||
非營業費用總額,淨額 |
(83,459 | ) | (60,063 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
所得税前虧損 |
(95,824 | ) | (123,586 | ) | ||||
所得税優惠(費用) |
1,137 | (202 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
淨虧損 |
$ | (94,687 | ) | $ | (123,788 | ) | ||
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F-4
新濠度假村財務有限公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
(以千計)
三個月已結束 3月31日 |
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2023 | 2022 | |||||||
來自經營活動的現金流: |
||||||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 |
$ | 76,820 | $ | (148,897 | ) | |||
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|
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|||||
來自投資活動的現金流: |
||||||||
向關聯公司提供資金 |
(158,000 | ) | (191,860 | ) | ||||
購置財產和設備 |
(3,884 | ) | (10,817 | ) | ||||
向關聯公司償還資金 |
170,000 | | ||||||
出售財產和設備的收益 |
| 78 | ||||||
|
|
|
|
|||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 |
8,116 | (202,599 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
來自融資活動的現金流: |
||||||||
長期債務的本金支付 |
(850,074 | ) | | |||||
其他 |
(2,715 | ) | | |||||
來自關聯公司的資金 |
378 | 392 | ||||||
長期債務的收益 |
300,000 | 170,000 | ||||||
遞延融資費用的支付 |
| (116 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
融資活動提供的(用於)淨現金 |
(552,411 | ) | 170,276 | |||||
|
|
|
|
|||||
匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(5,990 | ) | (3,282 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
現金、現金等價物和限制性現金減少 |
(473,465 | ) | (184,502 | ) | ||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
1,220,245 | 886,231 | ||||||
|
|
|
|
|||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | 746,780 | $ | 701,729 | ||||
|
|
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補充現金流披露: |
||||||||
支付利息的現金 |
$ | (75,268 | ) | $ | (42,660 | ) | ||
為所得税支付的現金 |
$ | (515 | ) | $ | (2,354 | ) | ||
為計量租賃負債所含金額支付的現金——來自 經營租賃的運營現金流 |
$ | (613 | ) | $ | (3,466 | ) | ||
因獲得經營租賃而產生的經營租賃負債的變化 使用權資產和租約修改 |
$ | 23 | $ | 8,433 | ||||
與購置財產和 設備有關的應計費用和其他流動負債的變化 |
$ | 1,523 | $ | 2,312 | ||||
因確認 特許權無形資產而產生的財務負債變化 |
$ | 239,588 | $ | | ||||
現金、現金等價物和限制性現金與簡明合併資產負債表的對賬: |
| |||||||
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
現金和現金等價物 |
$ | 622,826 | $ | 1,044,682 | ||||
限制性現金的當前部分 |
| 50,971 | ||||||
限制性現金的非流動部分 |
123,954 | 124,592 | ||||||
|
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|
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|||||
現金、現金等價物和限制性現金總額 |
$ | 746,780 | $ | 1,220,245 | ||||
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F-5