附錄 99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1210677/000095017023020000/img219211210_0.jpg
 

第一優勢公佈2023年第一季度業績

重申 2023 年全年指導方針

2023 年第一季度亮點

•
創造了1.755億美元的收入；固定貨幣收入1為1.777億美元
•
實現淨收益為190萬美元；調整後淨收益1為2,840萬美元
•
調整後的 EBITDA1 產量為 4,860 萬美元；經固定貨幣調整後 EBITDA1 為 4,910 萬美元
•
已實現的GAAP攤薄後每股淨收益為0.01美元；調整後的攤薄每股收益為0.19美元
•
實現了3,860萬美元的運營現金流

2023 年全年指導方針

•
2023 年全年指導區間保持不變。該公司預計收入為7.7億至8.1億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.4億至2.55億美元，調整後的淨收益為1.45億美元至1.55億美元，調整後的攤薄後每股收益為1.00美元至1.072美元

亞特蘭大，2023年5月10日——全球領先的就業背景篩查和驗證解決方案提供商First Advantage Corporation（納斯達克股票代碼：FA）今天公佈了截至2023年3月31日的第一季度財務業績。

主要財務狀況

（金額以百萬計，每股數據和百分比除外）

 

截至3月31日的三個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

改變

 

收入

$

175.5

 

 

$

189.9

 

 

 

(7.6

)%

運營收入

$

11.3

 

 

$

17.1

 

 

 

(34.0

)%

淨收入

$

1.9

 

 

$

13.0

 

 

 

(85.2

)%

淨收入利潤率

 

1.1

%

 

 

6.9

%

 

不是

 

攤薄後的每股淨收益

$

0.01

 

 

$

0.09

 

 

 

(88.9

)%

調整後的 EBITDA1

$

48.6

 

 

$

53.6

 

 

 

(9.4

)%

調整後的息税折舊攤銷前利潤率1

 

27.7

%

 

 

28.2

%

 

不是

 

調整後淨收入1

$

28.4

 

 

$

33.5

 

 

 

(15.3

)%

調整後的攤薄後每股收益1

$

0.19

 

 

$

0.22

 

 

 

(13.6

)%

1 調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益、調整後的攤薄每股收益、固定貨幣收入和固定貨幣調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則的衡量標準。請參閲本財報附帶的時間表，瞭解這些指標與各自最直接可比的GAAP指標的對賬情況。

注意：“NA” 表示不適用的信息。

“我們公佈的第一季度業績符合我們的預期，包括1.76億美元的收入和4,900萬美元的調整後息税折舊攤銷前利潤，同時也超過了去年同期異常強勁的增長。這些業績表明，隨着我們在多個方面應對宏觀經濟不利因素，包括利率上升、通貨膨脹、持續的地緣政治不確定性以及充滿挑戰的勞動力市場，我們的業務持續保持韌性。” 首席執行官斯科特·斯台普斯説。

“我們靈活高效的成本結構以及差異化的垂直市場進入戰略和多元化的客户羣使我們能夠再實現一個季度強勁的運營現金流。儘管我們在2022年第四季度後半段觀察到招聘活動有所放緩，如我們預期的那樣持續到2023年第一季度，但我們仍然看到人們工作和求職方式的根本變化推動了我們業務的長期利好。”

 

 

“在我們先進的自動化、差異化技術和專有數據庫的支持下，我們仍然專注於為客户提供他們所需的創新產品和解決方案，以便他們更聰明、更快地招聘。在過去的十二個月中，我們贏得了30個新徽標的企業客户，97％的客户保留率是我們團隊執行力的直接結果，我們將繼續依靠強大的產品創新來推動長期增長，” 斯台普斯先生補充説。

資產負債表和流動性

截至2023年3月31日，First Advantage的現金和現金等價物為4.02億美元，總負債為5.647億美元，淨負債為1.645億美元，槓桿率適中，為0.7倍。截至2023年3月31日，該公司的流動性估計約為5.02億美元，其中包括其循環信貸額度下未利用的全部1億美元借貸能力。2027年之前沒有到期的本金債務償還，公司70％以上的債務已進行了套期保值。

現金流和資本配置

在2023年第一季度，公司從運營中產生了3,860萬美元的現金流，並花費了610萬美元購買不動產和設備，包括資本化軟件開發成本。在2023年第一季度，公司根據其2億美元的股票回購計劃，回購了近190萬股普通股，總支出為2530萬美元。自2022年8月2日股票回購計劃獲得批准以來，截至2023年5月4日，公司已回購了7,430,558股股票，總額為9,740萬美元。截至2023年3月31日，該公司已發行普通股147,026,264股。

“在第一季度，我們繼續通過回購計劃向股東返還穩定的現金，這得益於又一個季度的強勁運營現金流和低債務水平。自股票回購後的第四季度末以來，我們的現金餘額有所增加，我們強勁的資產負債表為支持我們的資本配置優先事項提供了極大的靈活性。這些優先事項包括回購股票、收購、保持低槓桿率，以及對公司進行回投資，以推動有機增長併為股東實現價值最大化。” 執行副總裁兼首席財務官戴維·加姆西評論道。

2023 年全年指導方針

下表總結了我們重申的 2023 年全年指導方針：

截至2023年5月10日

收入

7.7 億美元 — 8.10 億美元

調整後的 EBITDA2

2.4 億美元 — 2.55 億美元

調整後淨收入2

1.45 億美元 — 1.55 億美元

調整後的攤薄後每股收益2

$1.00 – $1.07

2 如果不付出不合理的努力，就無法對調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益與GAAP淨收益以及調整後的攤薄後每股收益與GAAP攤薄後每股淨收益的非公認會計準則進行核對，因為要準確預測尚未發生、我們無法控制或無法合理預測的此類對賬所必需的各種調整項目的發生和財務影響，存在固有困難。出於同樣的原因，公司無法評估不可用信息的可能重要性，這可能會對其未來的GAAP財務業績產生重大影響。

該公司重申其先前的2023年全年指導區間，這反映了人們對現有宏觀經濟狀況、外匯不利因素和類似的勞動力市場趨勢將持續到2023年的大部分時間的持續預期。主要由於季節性，第一季度是公司歷來每個財年收入最低的季度。

由於下文 “前瞻性陳述” 中描述的因素等原因，實際業績可能與First Advantage的2023年全年指引存在重大差異。

 

 

電話會議和網絡直播信息

First Advantage將於今天，即美國東部時間2023年5月10日上午8點30分舉行電話會議，審查其業績。

要參加電話會議，請在美國東部時間上午 8:30 開始前大約十分鐘撥打 (800) 267-6316（國內）或 (203) 518-9783（國際）。請向運營商説明您正在撥號參加 First Advantage 2023 年第一季度財報電話會議，或者提供會議代碼 FAQ123。電話會議還將在公司投資者關係網站 https://investors.fadv.com 的 “新聞與活動” 部分進行網絡直播，然後是 “活動與演講” 部分，相關演示材料將在電話會議之前發佈。

電話會議結束後，將在公司的投資者關係網站 https://investors.fadv.com 上重播網絡直播。或者，網絡直播和隨後的重播將在 https://event.on24.com/wcc/r/4166786/A62231E2A539DF5F53710E2DEC97FFEE 播出。

 

 

前瞻性陳述

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述反映了我們目前對運營和財務業績等的看法。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述。這些前瞻性陳述涉及我們的行業、業務戰略、目標和預期等問題，涉及我們的市場地位、未來運營、利潤率、盈利能力、資本支出、流動性和資本資源以及其他財務和運營信息。在某些情況下，你可以使用諸如 “預期”、“假設”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“未來”、“將”、“尋求”、“可預見”、“目標”、“否定” 等詞語來識別這些前瞻性陳述這些單詞的版本，或類似的術語和短語。

這些前瞻性陳述受各種風險、不確定性、假設或情況變化的影響，這些風險難以預測或量化。此類風險和不確定性包括但不限於以下內容：

•
我們無法控制的外部事件的負面變化，包括客户的入職量、對宏觀經濟週期敏感的經濟驅動因素，例如利率波動和通貨膨脹、地緣政治動盪、金融市場的不確定性（包括最近的銀行倒閉和影響金融機構的事件所致）以及 COVID-19 疫情；
•
我們在高度監管的行業中開展業務，以及我們受到眾多不斷變化的法律和法規的約束，包括與個人數據和數據安全有關的法律和法規；
•
無法及時或根本無法確定和成功實施我們的增長戰略；
•
安全漏洞、網絡攻擊或個人數據處理不當可能對我們的業務、品牌和聲譽造成損害；
•
我們對第三方數據提供商的依賴；
•
由於我們的產品和解決方案的敏感性和隱私驅動性，我們可能面臨責任和法律或監管程序，這些訴訟可能既昂貴又耗時，而且可能無法完全由保險承保；
•
我們的國際業務使我們面臨許多風險；
•
根據我們的股票回購計劃回購普通股的時間、方式和數量；
•
繼續將我們的平臺和解決方案與人力資源提供商（例如申請人跟蹤系統和人力資本管理系統）整合，以及我們與此類人力資源提供商的關係；
•
我們獲取、維護、保護和執行我們的知識產權和其他專有信息的能力；
•
我們的技術和網絡基礎設施（包括我們的數據中心、服務器和第三方雲和互聯網提供商）的中斷、中斷或其他錯誤，以及我們向雲的遷移；
•
我們的債務可能會對我們籌集額外資金為運營提供資金的能力產生不利影響，限制我們應對經濟或行業變化的能力，並阻礙我們履行義務；以及
•
由我們的贊助商 “Silver Lake”（Silver Lake Group, L.L.C. 及其關聯公司、繼任者和受讓人）的控制權及其利益可能與我們或我們的股東的利益發生衝突。

有關這些因素和其他可能導致First Advantage的實際業績與預期業績存在重大差異的因素的更多信息，請參閲我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告，因為這些因素可能會在我們向美國證券交易委員會提交的文件中不時更新，這些文件可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出，除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

 

 

非公認會計準則財務信息

本新聞稿包含 “非公認會計準則財務指標”，即不包括或包括根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）計算和列報的最直接可比指標中未排除或包含的金額。具體而言，我們使用非公認會計準則財務指標 “調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後息税折舊攤銷前利潤率”、“調整後攤薄後每股收益”、“固定貨幣收入” 和 “調整後的固定貨幣息税折舊攤銷前利潤”。

調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益、固定貨幣收入和固定貨幣調整後的息税折舊攤銷前利潤作為財務業績的補充指標列出，這些指標既不要求也不符合公認會計原則，因為我們認為它們排除了我們認為不代表我們核心經營業績的項目，可以幫助投資者和分析師持續比較我們在各個報告期的經營業績。管理層認為，這些非公認會計準則指標有助於投資者突顯我們的經營業績趨勢，而其他指標可能會有顯著差異，具體取決於有關資本結構、我們運營所在的税收司法管轄區和資本投資的長期戰略決策。管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益、固定貨幣收入和固定貨幣調整後的息税折舊攤銷前利潤來補充GAAP績效衡量標準，做出預算決策，確定全權年度激勵性薪酬，並將我們的業績與使用類似衡量標準的其他同行公司的業績進行比較。管理層使用非公認會計準則財務指標對GAAP業績進行補充，與單獨使用GAAP業績相比，可以更全面地瞭解影響業務的因素和趨勢。

調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後淨收益、調整後的攤薄後每股收益、固定貨幣收入和固定貨幣調整後息税折舊攤銷前利潤不是公認的確認條款，不應將其視為衡量財務業績的淨收益（虧損）或經營活動提供（用於）流動性的現金或根據公認會計原則得出的任何其他績效衡量標準的替代方案。這些指標的列報作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不應替代我們根據公認會計原則報告的業績分析。由於並非所有公司都使用相同的計算方法，因此這些衡量標準的列報方式可能無法與其他公司標題相似的衡量標準進行比較，並且可能因公司而異。

我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益，並根據清償債務的虧損、基於股份的薪酬、交易和收購相關費用、整合和重組費用以及其他非現金費用進一步進行了調整。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以總收入。我們將特定時期的調整後淨收益定義為經債務相關成本、收購相關折舊和攤銷、股份薪酬、交易和收購相關費用、整合和重組費用以及其他非現金費用調整後的税前淨收益，然後對其適用相關的有效税率。我們將調整後的攤薄後每股收益定義為調整後淨收益除以調整後的加權平均已發行股數（攤薄）。我們將固定貨幣收入定義為使用上一年同期匯率折算的當期收入。我們將固定貨幣調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為使用上一年同期匯率折算的本期調整後息税折舊攤銷前利潤。有關這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的對賬表。對賬中包含的數字經過四捨五入調整。因此，在各種表格中顯示為總數的數字可能不是前面數字的算術彙總。

 

 

關於第一優勢

First Advantage（納斯達克股票代碼：FA）是全球領先的就業背景篩選和驗證解決方案提供商。該公司提供創新的服務和見解，幫助客户管理風險和僱用最優秀的人才。在其專有技術的支持下，First Advantage的產品可幫助公司保護其品牌，為客户及其最重要的資源（員工、承包商、臨時工作人員、租户和司機）提供更安全的環境。First Advantage 總部位於佐治亞州亞特蘭大，代表其大約 33,000 名客户在 200 多個國家和地區進行屏幕投放。有關 First Advantage 的更多信息，請訪問該公司的網站 https://fadv.com/。

投資者聯繫人

斯蒂芬妮·戈爾曼

投資者關係副總裁

Investors@fadv.com

(888) 314-9761

 

 

 

簡明財務報表

第一優勢公司

簡明合併資產負債表

（未經審計）

（以千計，股票和每股金額除外）

 

2023年3月31日

 

 

2022年12月31日

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

400,156

 

 

$

391,655

 

限制性現金

 

 

140

 

 

 

141

 

短期投資

 

 

1,954

 

 

 

1,956

 

應收賬款（扣除截至2023年3月31日和2022年12月31日分別為1,344美元和1348美元的可疑賬户備抵金）

 

 

127,962

 

 

 

143,811

 

預付費用和其他流動資產

 

 

22,780

 

 

 

25,407

 

應收所得税

 

 

2,482

 

 

 

3,225

 

流動資產總額

 

 

555,474

 

 

 

566,195

 

財產和設備，淨額

 

 

103,301

 

 

 

113,529

 

善意

 

 

793,293

 

 

 

793,080

 

商標名稱，淨額

 

 

69,387

 

 

 

71,162

 

客户名單，網絡

 

 

312,568

 

 

 

326,014

 

遞延所得税資產，淨額

 

 

2,405

 

 

 

2,422

 

其他資產

 

 

11,235

 

 

 

13,423

 

總資產

 

$

1,847,663

 

 

$

1,885,825

 

負債和權益

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

47,484

 

 

$

54,947

 

應計補償

 

 

12,990

 

 

 

22,702

 

應計負債

 

 

16,782

 

 

 

16,400

 

經營租賃負債的當前部分

 

 

5,640

 

 

 

4,957

 

應繳所得税

 

 

808

 

 

 

724

 

遞延收入

 

 

1,256

 

 

 

1,056

 

流動負債總額

 

 

84,960

 

 

 

100,786

 

長期債務（扣除截至2023年3月31日和2022年12月31日分別為7,613美元和8,075美元的遞延融資成本）

 

 

557,111

 

 

 

556,649

 

遞延所得税負債，淨額

 

 

88,422

 

 

 

90,556

 

經營租賃負債，減去流動部分

 

 

6,673

 

 

 

7,879

 

其他負債

 

 

3,170

 

 

 

3,337

 

負債總額

 

 

740,336

 

 

 

759,207

 

公平

 

 

 

 

 

 

普通股——面值0.001美元；截至2023年3月31日和2022年12月31日，已授權的1,000,000股，分別為147,026,264和148,732,603股和148,732,603股

 

 

147

 

 

 

149

 

額外的實收資本

 

 

1,179,595

 

 

 

1,176,163

 

累計赤字

 

 

(50,953

)

 

 

(27,363

)

累計其他綜合虧損

 

 

(21,462

)

 

 

(22,331

)

權益總額

 

 

1,107,327

 

 

 

1,126,618

 

負債和權益總額

 

$

1,847,663

 

 

$

1,885,825

 

 

 

 

第一優勢公司

簡明合併運營報表和綜合收益表

（未經審計）

 

 

截至3月31日的三個月

 

（以千計，股票和每股金額除外）

 

2023

 

 

2022

 

收入

 

$

175,520

 

 

$

189,881

 

 

 

 

 

 

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

服務成本（不包括下面的折舊和攤銷）

 

 

91,061

 

 

 

96,431

 

產品和技術支出

 

 

12,624

 

 

 

13,773

 

銷售費用、一般費用和管理費用

 

 

28,682

 

 

 

28,545

 

折舊和攤銷

 

 

31,866

 

 

 

34,034

 

運營費用總額

 

 

164,233

 

 

 

172,783

 

運營收入

 

 

11,287

 

 

 

17,098

 

 

 

 

 

 

 

其他費用，淨額：

 

 

 

 

 

 

利息支出，淨額

 

 

8,681

 

 

 

(850

)

其他支出總額，淨額

 

 

8,681

 

 

 

(850

)

所得税準備金前的收入

 

 

2,606

 

 

 

17,948

 

所得税準備金

 

 

681

 

 

 

4,935

 

淨收入

 

$

1,925

 

 

$

13,013

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算收入（虧損）

 

 

869

 

 

 

(1,517

)

綜合收入

 

$

2,794

 

 

$

11,496

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

1,925

 

 

$

13,013

 

每股基本淨收益

 

$

0.01

 

 

$

0.09

 

攤薄後的每股淨收益

 

$

0.01

 

 

$

0.09

 

加權平均已發行股票數量——基本

 

 

145,862,562

 

 

 

150,538,700

 

加權平均已發行股票數量——攤薄

 

 

147,031,866

 

 

 

152,348,806

 

 

 

 

第一優勢公司

簡明合併現金流量表

（未經審計）

 

 

截至3月31日的三個月

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

來自經營活動的現金流

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

1,925

 

 

$

13,013

 

為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

31,866

 

 

 

34,034

 

遞延融資成本的攤銷

 

 

461

 

 

 

445

 

壞賬追回

 

 

(40

)

 

 

(184

)

遞延税

 

 

(2,144

)

 

 

1,698

 

基於股份的薪酬

 

 

2,058

 

 

 

1,859

 

外幣匯率收益

 

 

(10

)

 

 

(411

)

處置固定資產虧損和ROU資產減值

 

 

1,222

 

 

 

163

 

利率互換公允價值的變化

 

 

1,879

 

 

 

(5,260

)

運營資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

15,980

 

 

 

8,862

 

預付費用和其他資產

 

 

2,933

 

 

 

1,151

 

應付賬款

 

 

(7,618

)

 

 

(1,329

)

應計薪酬和應計負債

 

 

(11,828

)

 

 

(13,215

)

遞延收入

 

 

209

 

 

 

(254

)

經營租賃負債

 

 

(110

)

 

 

(405

)

其他負債

 

 

980

 

 

 

(26

)

應收和應付所得税，淨額

 

 

836

 

 

 

1,442

 

經營活動提供的淨現金

 

 

38,599

 

 

 

41,583

 

來自投資活動的現金流

 

 

 

 

 

 

收購業務，扣除獲得的現金

 

 

—

 

 

 

(18,920

)

購買財產和設備

 

 

(42

)

 

 

(2,909

)

資本化軟件開發成本

 

 

(6,056

)

 

 

(4,643

)

其他投資活動

 

 

15

 

 

 

—

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(6,083

)

 

 

(26,472

)

來自融資活動的現金流量

 

 

 

 

 

 

股票回購

 

 

(25,266

)

 

 

—

 

融資租賃債務的付款

 

 

(37

)

 

 

(238

)

延期購買協議的付款

 

 

(234

)

 

 

(349

)

根據基於股份的薪酬計劃發行普通股的收益

 

 

1,399

 

 

 

547

 

基於股份的薪酬計劃獎勵的淨結算

 

 

(25

)

 

 

—

 

用於融資活動的淨現金

 

 

(24,163

)

 

 

(40

)

匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

 

147

 

 

 

58

 

現金、現金等價物和限制性現金的增加

 

 

8,500

 

 

 

15,129

 

期初的現金、現金等價物和限制性現金

 

 

391,796

 

 

 

292,790

 

期末現金、現金等價物和限制性現金

 

$

400,296

 

 

$

307,919

 

 

 

 

 

 

 

 

現金流信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

為所得税支付的現金，扣除收到的退款

 

$

2,049

 

 

$

1,713

 

支付利息的現金

 

$

10,625

 

 

$

4,774

 

非現金投資和融資活動：

 

 

 

 

 

 

賬户購置的財產和設備

 

$

275

 

 

$

206

 

對已發生但未繳納的股票回購徵收消費税

 

$

252

 

 

$

—

 

 

 

 

合併非公認會計準則財務指標的對賬

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

（以千計）

 

美洲

 

 

國際

 

 

淘汰

 

 

總收入

 

報告後的收入（GAAP）

 

$

152,056

 

 

$

24,848

 

 

$

(1,384

)

 

$

175,520

 

外幣折算的影響 (a)

 

 

20

 

 

 

2,077

 

 

 

53

 

 

 

2,150

 

穩定的貨幣收入

 

$

152,076

 

 

$

26,925

 

 

$

(1,331

)

 

$

177,670

 
(a)
固定貨幣收入是通過使用上一年同期匯率折算本期金額來計算的。

 

 

截至3月31日的三個月

 

（以千計，百分比除外）

 

2023

 

 

2022

 

淨收入

 

$

1,925

 

 

$

13,013

 

利息支出，淨額

 

 

8,681

 

 

 

(850

)

所得税準備金

 

 

681

 

 

 

4,935

 

折舊和攤銷

 

 

31,866

 

 

 

34,034

 

基於股份的薪酬

 

 

2,058

 

 

 

1,859

 

與交易和收購相關的費用 (a)

 

 

1,071

 

 

 

1,498

 

整合、重組和其他費用 (b)

 

 

2,278

 

 

 

(889

)

調整後 EBITDA

 

$

48,560

 

 

$

53,600

 

收入

 

 

175,520

 

 

 

189,881

 

淨收入利潤率

 

 

1.1

%

 

 

6.9

%

調整後的息税折舊攤銷前利潤率

 

 

27.7

%

 

 

28.2

%

調整後 EBITDA

 

$

48,560

 

 

 

 

外幣折算影響 (c)

 

 

524

 

 

 

 

固定貨幣調整後的息税折舊攤銷前利潤

 

$

49,084

 

 

 

 
(a)
表示與收購和類似交易相關的費用，主要包括控制相關成本、專業服務費和其他第三方成本的變化。此外，還包括與首次公開募股和隨後的一次性合規工作相關的增量專業服務費。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月包括與公司2021年一項收購相關的交易獎金支出。
(b)
代表來自組織重組和整合活動的費用、非現金和其他費用，主要與遺留收購繼承的法律風險、外匯（收益）損失和（收益）損失相關的資產出售所產生的費用。
(c)
固定貨幣調整後的息税折舊攤銷前利潤是通過使用上一年同期匯率折算本期金額來計算的。

 

 

合併非公認會計準則財務指標對賬（續）

 

 

截至3月31日的三個月

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

淨收入

 

$

1,925

 

 

$

13,013

 

所得税準備金

 

 

681

 

 

 

4,935

 

所得税準備金前的收入

 

 

2,606

 

 

 

17,948

 

與債務有關的費用 (a)

 

 

4,468

 

 

 

(4,815

)

與收購相關的折舊和攤銷 (b)

 

 

25,485

 

 

 

29,115

 

基於股份的薪酬

 

 

2,058

 

 

 

1,859

 

與交易和收購相關的費用 (c)

 

 

1,071

 

 

 

1,498

 

整合、重組和其他費用 (d)

 

 

2,278

 

 

 

(889

)

所得税影響前的調整後淨收益

 

 

37,966

 

 

 

44,716

 

減去：所得税影響 (e)

 

 

9,602

 

 

 

11,219

 

調整後淨收益

 

$

28,364

 

 

$

33,497

 

 

 

 

截至3月31日的三個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

攤薄後每股淨收益 (GAAP)

 

$

0.01

 

 

$

0.09

 

調整後的每股淨收益調整

 

 

 

 

 

 

所得税

 

 

0.00

 

 

 

0.03

 

與債務有關的費用 (a)

 

 

0.03

 

 

 

(0.03

)

與收購相關的折舊和攤銷 (b)

 

 

0.17

 

 

 

0.19

 

基於股份的薪酬

 

 

0.01

 

 

 

0.01

 

與交易和收購相關的費用 (c)

 

 

0.01

 

 

 

0.01

 

整合、重組和其他費用 (d)

 

 

0.02

 

 

 

(0.01

)

調整後的所得税 (e)

 

 

(0.07

)

 

 

(0.07

)

調整後的攤薄後每股收益（非公認會計準則）

 

$

0.19

 

 

$

0.22

 

 

 

 

 

 

 

 

計算調整後攤薄後每股收益時使用的加權平均已發行股票數量：

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行股票數——攤薄（GAAP 和非 GAAP）

 

 

147,031,866

 

 

 

152,348,806

 
(a)
代表與公司第一留置權信貸額度債務發行成本攤銷相關的非現金利息支出。從2022年開始，本次調整還包括利率互換公允價值變化的影響。這項調整代表公允價值收益或虧損與利率互換的實際現金支付和收入之間的差額，是由於2022年觀察到的利率波動加劇而增加的。
(b)
代表因應用ASC 805（業務合併）而記錄的與無形資產和已開發技術資產相關的折舊和攤銷費用。因此，與購置會計相關的折舊和攤銷費用將在未來各期重複出現，直到相關資產完全折舊或攤銷，相關的購買會計資產可能有助於創收。
(c)
表示與收購和類似交易相關的費用，主要包括控制相關成本、專業服務費和其他第三方成本的變化。此外，還包括與首次公開募股和隨後的一次性合規工作相關的增量專業服務費。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月包括與公司2021年一項收購相關的交易獎金支出。
(d)
代表來自組織重組和整合活動的費用、非現金和其他費用，主要與遺留收購繼承的法律風險、外匯（收益）損失和（收益）損失相關的資產出售所產生的費用。
(e)
分別使用約25.3％和25.1％的有效税率來計算截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益。截至2022年12月31日，我們的淨營業虧損結轉額約為1,100萬美元，用於聯邦所得税，用於減少未來需繳納所得税的收入。因此，我們可能為聯邦所得税繳納的實際現金税金額與根據公認會計原則計算的有效所得税税率和上面顯示的標準化税率有很大差異。