美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期間
委員會檔案編號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 |
（主要行政辦公室地址） |
（郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號:(
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不是
截至 2023 年 5 月 4 日，註冊人已經
目錄
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頁面 |
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第一部分 |
財務信息 |
2 |
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第 1 項。 |
財務報表（未經審計） |
2 |
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簡明合併資產負債表 |
2 |
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簡明合併運營報表和綜合收益 |
3 |
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簡明合併現金流量表 |
4 |
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股東權益變動簡明合併報表 |
5 |
|
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
6 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
18 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
34 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
34 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
35 |
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|
第 1 項。 |
法律訴訟 |
35 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
35 |
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
35 |
第 3 項。 |
優先證券違約 |
35 |
第 4 項。 |
礦山安全披露 |
35 |
第 5 項。 |
其他信息 |
36 |
第 6 項。 |
展品 |
38 |
簽名 |
39 |
|
1
第一部分—芬蘭社交信息
Item 1。簡明合併財務報表（未經審計）
第一優勢公司
騙局密集的合併資產負債表
（未經審計）
（以千計，股票和每股金額除外） |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
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限制性現金 |
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短期投資 |
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應收賬款（扣除可疑賬款備抵金） |
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預付費用和其他流動資產 |
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應收所得税 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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善意 |
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商標名稱，淨額 |
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客户名單，網絡 |
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遞延所得税資產，淨額 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債 |
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應付賬款 |
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應計補償 |
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應計負債 |
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經營租賃負債的當前部分 |
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應繳所得税 |
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遞延收入 |
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流動負債總額 |
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長期債務（扣除遞延融資成本）美元 |
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遞延所得税負債，淨額 |
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經營租賃負債，減去流動部分 |
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其他負債 |
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負債總額 |
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公平 |
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普通股-$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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累計其他綜合虧損 |
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權益總額 |
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負債和權益總額 |
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$ |
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$ |
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||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
第一優勢公司
騙局密集的合併運營報表和綜合收益表
（未經審計）
|
|
截至3月31日的三個月 |
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（以千計，股票和每股金額除外） |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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$ |
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運營費用： |
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服務成本（不包括下面的折舊和攤銷） |
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產品和技術支出 |
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銷售費用、一般費用和管理費用 |
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折舊和攤銷 |
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運營費用總額 |
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運營收入 |
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其他費用，淨額： |
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利息支出，淨額 |
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其他支出總額，淨額 |
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所得税準備金前的收入 |
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所得税準備金 |
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淨收入 |
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外幣折算收入（虧損） |
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綜合收入 |
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淨收入 |
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每股基本淨收益 |
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攤薄後的每股淨收益 |
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$ |
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$ |
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加權平均已發行股票數量——基本 |
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加權平均已發行股票數量——攤薄 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
第一優勢公司
康德nsed 合併現金流量表
（未經審計）
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計） |
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2023 |
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2022 |
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來自經營活動的現金流 |
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淨收入 |
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$ |
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為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
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折舊和攤銷 |
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遞延融資成本的攤銷 |
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壞賬追回 |
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遞延税 |
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基於股份的薪酬 |
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外幣匯率收益 |
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) |
處置固定資產虧損和ROU資產減值 |
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利率互換公允價值的變化 |
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運營資產和負債的變化： |
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應收賬款 |
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預付費用和其他資產 |
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應付賬款 |
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) |
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) |
應計薪酬和應計負債 |
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) |
遞延收入 |
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經營租賃負債 |
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其他負債 |
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應收和應付所得税，淨額 |
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經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流 |
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收購業務，扣除獲得的現金 |
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購買財產和設備 |
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資本化軟件開發成本 |
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其他投資活動 |
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用於投資活動的淨現金 |
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來自融資活動的現金流量 |
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股票回購 |
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) |
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融資租賃債務的付款 |
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) |
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延期購買協議的付款 |
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) |
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) |
根據基於股份的薪酬計劃發行普通股的收益 |
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基於股份的薪酬計劃獎勵的淨結算 |
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) |
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用於融資活動的淨現金 |
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) |
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匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
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現金、現金等價物和限制性現金的增加 |
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期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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現金流信息的補充披露： |
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為所得税支付的現金，扣除收到的退款 |
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支付利息的現金 |
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非現金投資和融資活動： |
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賬户購置的財產和設備 |
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對已發生但未繳納的股票回購徵收消費税 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
第一優勢公司
簡明合併 股東權益變動表
（未經審計）
（以千計） |
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普通股 |
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額外 |
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累積的 |
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累積其他 |
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股東總數 |
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餘額 — 2022 年 12 月 31 日 |
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基於股份的薪酬 |
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回購普通股 |
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根據基於股份的薪酬計劃發行普通股的收益 |
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因限制性股票單位和期權結算的納税義務而預扣的普通股 |
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外幣折算 |
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淨收入 |
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餘額 — 2023 年 3 月 31 日 |
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（以千計） |
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普通股 |
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額外 |
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累積的 |
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累積其他 |
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股東總數 |
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餘額 — 2021 年 12 月 31 日 |
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基於股份的薪酬 |
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根據基於股份的薪酬計劃發行普通股的收益 |
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外幣折算 |
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淨收入 |
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餘額 — 2022 年 3 月 31 日 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
第一優勢公司
沒有未經審計的簡明合併財務報表的測試
注意事項 1。組織、業務性質和陳述基礎
特拉華州的一家公司First Advantage Corporation成立於2019年11月15日。此後，First Advantage Corporation及其子公司將統稱為 “公司”。
該公司的收入來自員工生命週期各個階段提供的各種背景調查和合規服務，從入職前服務到入職後和持續監控服務，涵蓋員工、承包商、臨時工作人員、租户和司機。我們通常將我們的服務分為三類：入職前、入職後和相關產品。
入職前服務由廣泛的產品和解決方案組成，客户通常使用這些產品和解決方案來改進評估流程，支持從提交工作或其他申請到成功的申請人入職之日這段時間內的合規性。這包括犯罪背景調查、藥物/健康篩查、延長勞動力篩查、生物識別和身份檢查、教育/勞動力驗證、駕駛記錄和合規性、醫療憑證和行政人員篩查等搜索。
入職後服務由持續監控和重新篩選解決方案組成，這些解決方案是幫助其最終客户、員工和其他利益相關者保持更安全、更高生產力和更合規的重要工具。我們的事後監控解決方案包括犯罪記錄、醫療制裁、機動車輛記錄、社交媒體和全球制裁篩查，或按客户選擇的定期篩查。
相鄰產品包括補充我們的入職前和入職後產品和解決方案的產品。這包括車隊/車輛合規、招聘税收抵免和激勵措施、居民/租户篩選、就業資格和調查研究。
演示基礎 — 隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的，包括公司及其全資子公司的賬目。所有重要的公司間往來業務和餘額均已消除。公司包括被收購公司自收購之日起的經營業績。
此處包含的簡明合併財務報表未經審計，但管理層認為，此類財務報表包括所有調整，包括正常的經常性調整，這些調整是公允地總結公司所列中期財務狀況、經營業績和現金流所必需的。不應將這些簡明合併財務報表中報告的中期業績視為未來中期或全年可能出現的業績指標。為了更全面地瞭解公司及其簡明合併財務報表，這些中期財務報表應與公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告一起閲讀。
由於招聘量和其他經濟活動的波動，公司歷來在某些客户行業中經歷過季節性變化。 總體而言，公司歷史上最高的收入出現在每年的10月至11月之間，這得益於許多客户的節前招聘計劃。
估算值的使用— 根據公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。這些估計和假設的變化可能會對簡明的合併財務報表和隨附的附註產生重大影響。
重要的估計、判斷和假設包括但不限於確定通過業務合併收購的資產和承擔的負債的公允價值和使用壽命、收入確認、資本化軟件以及所得税負債和資產。公司的估計基於歷史經驗和其他各種被認為在當時情況下合理的假設。實際結果可能與這些估計有所不同。
6
注意事項 2。重要會計政策摘要
金融工具的公允價值— 根據財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）820，某些金融資產和負債在隨附的合併資產負債表中按公允價值報告， 公允價值測量。ASC 820 建立了衡量公允價值的框架，並擴大了有關公允價值計量的披露。ASC 820將公允價值定義為在衡量日出售資產時獲得的價格，或為轉移市場參與者之間的有序交易負債而支付的價格。ASC 820 所需的估值技術基於可觀察和不可觀察的輸入。可觀察的輸入反映了從獨立來源獲得的市場數據，而不可觀察的輸入反映了內部市場假設。這兩種類型的輸入創建了以下公允價值層次結構：
第 1 級— 活躍市場中相同工具的報價。
第 2 級— 活躍市場中類似工具的報價，非活躍市場中相同或相似工具的報價，以及輸入可觀察或重要價值驅動因素可觀察的模型衍生估值。
第 3 級— 估值模型的重大輸入是不可觀察的（幾乎沒有或幾乎沒有市場活動的支持）。這些輸入可以與內部開發的方法一起使用，這些方法反映了公司對市場參與者公允價值的最佳估計。
資產的公允價值被視為無關的知情各方和有意願的各方之間通過有序交易出售資產的價格。負債的公允價值被定義為將負債轉移給新的債務人所支付的金額，而不是為與債權人結清負債而支付的金額。以公允價值記錄的資產和負債是使用三級公允價值層次結構來衡量的，該層次結構對用於衡量公允價值的投入進行優先排序。
由於這些金融工具的短期到期，現金和現金等價物、短期投資、應收賬款、短期債務和應付賬款的賬面金額接近公允價值（1 級）。公司長期債務的公允價值和賬面價值在附註5中披露。
下表列出了有關公司經常以公允價值計量的金融資產和負債及其截至估值層次結構中的分配水平的信息 2023 年 3 月 31 日（以千計）：
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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資產 |
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利率項圈 |
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負債 |
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利率互換 |
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按非經常性公允價值計量的資產和負債
長期資產的減值 — 公司定期評估是否發生了表明財產和設備、ROU 資產和有限壽命無形資產的賬面金額可能無法收回或表明使用壽命需要修訂的事件和情況。公司確定，在截至2023年3月31日的三個月內退出的某些租約發生了觸發事件這需要對ROU的某些資產進行減值審查.根據分析結果，公司記錄的非現金減值費用為美元
信用風險集中— 可能使公司面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物以及應收賬款。現金存放在主要金融機構，有時，每個金融機構的此類餘額可能超過保險限額。公司的現金存款沒有遭受過任何損失，預計也不會出現任何損失。應收賬款是指向客户提供的服務發放的信貸。公司對客户的財務狀況進行持續的信用評估，通常不要求對應收賬款進行抵押。 該公司做到了
7
外幣— 公司所有外國子公司的本位幣是適用的當地貨幣。資產負債表賬户使用資產負債表日期有效的當前匯率將適用的外幣折算成美元，對於收入和支出賬户，則使用該財政年度的平均匯率。外幣財務報表折算產生的調整在權益的單獨部分中累積扣除税款。累計其他綜合收益（虧損）中包含的貨幣折算（虧損）收入約為 $
外幣交易產生的收益或虧損包含在隨附的簡明合併運營報表和綜合收益表中，但與長期投資性質的公司間交易有關的收益或虧損除外，這些收益或虧損作為累計其他綜合收益（虧損）計入權益的單獨組成部分。隨附的簡明合併運營報表和綜合收益表中包含的貨幣交易（虧損）收入約為 $(
最近的會計公告— 在截至2023年3月31日的三個月中，沒有發佈任何會計公告預計這將對簡明的合併財務報表產生重大影響。
最近通過的會計公告— 2021 年 10 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2021-08《業務合併》（主題 805）： 與客户簽訂的合同合同的合同資產和合同負債的會計處理，它要求收購方根據ASC 606（與客户簽訂合同的收入）在收購之日確認和衡量在業務合併中收購的合同資產和合同負債。在本指引發布之前，收購方在收購當日按公允價值確認了合同資產和合同負債。本指南對2022年12月15日之後開始的年度報告期有效，包括其中的過渡期。2023 年 1 月 1 日採用該準則並未對簡明合併財務報表產生重大影響。但是，如果公司將來獲得重要的客户合同，則該準則將影響那些可能對未來業績產生重大影響的安排的會計處理。
注意事項 3。財產和設備，淨額
截至的財產和設備，淨額 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日包括以下內容（以千計）：
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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傢俱和設備 |
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$ |
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|
$ |
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資本化軟件供內部使用，由業務合併收購 |
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資本化軟件供內部使用、內部開發或以其他方式購買 |
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租賃權改進 |
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財產和設備總額 |
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減去：累計折舊和攤銷 |
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( |
) |
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|
( |
) |
財產和設備，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
不動產和設備的折舊和攤銷費用約為 $
8
注意事項 4。商譽、商品名稱和客户名單
商譽賬面金額的變化 按應申報細分市場劃分的截至2023年3月31日的三個月如下（以千計）：
|
|
美洲 |
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國際 |
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總計 |
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餘額 — 2022 年 12 月 31 日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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外幣折算 |
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餘額 — 2023 年 3 月 31 日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|||
以下彙總了截至目前公司商品名稱和客户名單的總賬面價值和累計攤銷額 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日（以千計）：
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|
2023年3月31日 |
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格羅斯 |
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累積的 |
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網 |
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有用生活 |
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商標名稱 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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客户名單 |
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( |
) |
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總計 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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2022年12月31日 |
||||||||||||
|
|
格羅斯 |
|
|
累積的 |
|
|
網 |
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|
有用生活 |
|||
商標名稱 |
|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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客户名單 |
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( |
) |
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總計 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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|
|
||
商號和客户名單的攤銷費用約為 $
注意事項 5。長期債務
公司長期債務的公允價值接近其截至的賬面價值 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，包括以下內容（以千計）：
|
|
2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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第一留置權信貸額度 |
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$ |
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$ |
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減去：遞延融資成本 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務，淨額 |
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$ |
|
|
$ |
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||
公司是與其銀行集團簽訂的第二修正後的第一留置權信貸協議（“信貸協議”）的當事方，該協議規定定期貸款為美元
9
注意事項 6。衍生品
為了減少因一個月倫敦銀行同業拆借利率變化而導致的浮動利率債務未來預期現金流出波動的風險，公司歷來進入利率衍生工具，以在經濟上抵消部分風險，未來可能會這樣做。
截至 2023 年 3 月 31 日，在符合條件的對衝關係中，公司有以下未被指定為對衝的未償衍生品：
產品 |
|
生效日期 |
|
到期日 |
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名義上的 |
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費率 |
利率項圈 |
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$ |
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利率互換 |
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|
$ |
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未被指定為套期保值的衍生品不是投機性的，用於管理公司的利率變動風險；但是，公司沒有選擇對這些工具採用套期保值會計。
以下是與衍生工具相關的記錄財務狀況的地點和公允價值摘要（以千計）：
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|
公允價值 |
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未指定衍生產品 |
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資產負債表地點 |
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截至 |
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截至 |
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利率項圈 |
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預付費用和其他流動資產 |
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$ |
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|
$ |
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||
利率互換 |
|
應計負債 |
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$ |
|
|
$ |
|
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以下是與衍生工具相關的記錄收益和（虧損）的位置和金額（以千計）的摘要：
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|
收益/（虧損） |
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|
|
截至3月31日的三個月 |
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未指定衍生產品 |
|
損益表地點 |
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2023 |
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|
2022 |
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利率項圈 |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||
利率互換 |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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注意事項 7。所得税
公司的所得税支出和資產負債表賬目反映了公司及其子公司的業績。
在截至2023年3月31日的三個月中，公司根據全年的預計收入估算了年度有效税率，並根據年度有效税率記錄了季度税收準備金，並根據該期間的離散税收項目進行了調整。
截至2023年3月31日的三個月的有效所得税税率為
截至2022年3月31日的三個月的有效所得税税率為
10
注意事項 8。收入
基本上，公司的所有收入都是在訂單完成、報告完成的報告或以其他方式提供時確認的。對於一段時間內交付的收入，輸出法用於根據承諾服務迄今為止的轉移情況來衡量給客户帶來的價值，一旦消費就沒有退貨權。在這些情況下，具有固定價格但數量不確定的交易合同的收入將利用權宜開具發票的權利予以確認，從而在提供服務時確認收入並可計費。此外，根據這種實際的權宜之計，公司無需估算交易價格。
在記錄收入時，公司會考慮談判和預期的激勵措施以及估計的調整，包括歷史收款經驗。
公司與客户的合同通常包括每個地區可接受的標準商業付款條款，並且不包括任何融資部分。公司對退款、擔保或類似義務沒有任何重大義務。公司記錄扣除營業税後的收入。
當給定時期內確認的收入與賬單不同時，就會產生合同餘額。合同資產是在公司為客户提供服務並確認的收入超過賬單收入時創建的。合約資產餘額為 $
當公司向客户轉讓商品或服務並且確認的金額低於賬單金額時，就會產生合同責任。當公司將來有義務為客户提供服務並且已經收到客户的對價時，公司將這些合同負債視為遞延收入。合同負債餘額為 $
有關我們收入細分的更多披露，請參閲附註14 “應申報細分市場”。
11
注意事項 9。基於股份的薪酬
在隨附的簡明合併運營報表和綜合收益表中，基於股份的薪酬支出在服務成本、產品和技術支出以及銷售、一般和管理費用中確認，如下所示（以千計）：
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截至3月31日的三個月 |
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2023 |
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2022 |
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基於股份的薪酬支出 |
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服務成本 |
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$ |
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$ |
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產品和技術支出 |
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銷售費用、一般費用和管理費用 |
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基於股份的薪酬支出總額 |
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$ |
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|
$ |
|
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2020 年股權計劃
在公司首次公開募股（“IPO”）之前，所有基於股份的獎勵均由公司前母公司Fastball Holdco, L.P. 根據個人補助協議和該母公司的合夥協議（統稱 “2020年股權計劃”）發放。根據2020年股權計劃發放的獎勵包括期權。
期權和利息活動摘要 截至2023年3月31日的三個月如下
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選項 |
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加權平均值 |
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剩餘合同期限的加權平均值 |
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聚合內在價值 |
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2022年12月31日 |
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未付補助金 |
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$ |
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已行使補助金 |
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( |
) |
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$ |
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補助金被取消/沒收 |
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( |
) |
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$ |
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2023年3月31日 |
|
未付補助金 |
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$ |
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|
$ |
|||
2023年3月31日 |
|
補助金歸屬 |
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$ |
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|
$ |
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2023年3月31日 |
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補助金未歸屬 |
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$ |
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|
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2021 年股權計劃
2021年股權計劃旨在提供一種吸引和留住關鍵人員的手段，並提供一種手段，使我們的董事、高管、員工、顧問和顧問能夠收購和維持我們的股權，或者獲得激勵性薪酬，包括參照普通股價值衡量的激勵性薪酬，從而加強他們對我們福利的承諾，使他們的利益與股東的利益保持一致。2021年股票計劃規定授予股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位以及公司薪酬委員會確定的其他基於股票或現金的獎勵。2021 年股權計劃最初的總額為
股票期權
的期權活動摘要 截至2023年3月31日的三個月如下：
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|
選項 |
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加權平均值 |
|
|
剩餘合同期限的加權平均值 |
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聚合內在價值 |
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2022年12月31日 |
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未付補助金 |
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$ |
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發放補助金 |
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$ |
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2023年3月31日 |
|
未付補助金 |
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$ |
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|
|
$ |
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||||
2023年3月31日 |
|
補助金歸屬 |
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$ |
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||||
2023年3月31日 |
|
補助金未歸屬 |
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|
$ |
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|
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|
|
|
|||
12
授予的股票期權的公允價值 截至2023年3月31日的三個月是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型估算的，加權平均假設如下：
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|
選項 |
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|
預期的股價波動 |
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% |
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無風險利率 |
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% |
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預期期限（以年為單位） |
|
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|
|
標的單位的公允價值 |
|
$ |
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|
限制性股票單位
限制性股票單位（“RSU”）活動摘要 截至2023年3月31日的三個月如下：
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|
股份 |
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|
加權平均值 |
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2022年12月31日 |
|
非入股限制性單位 |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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||
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|
既得 |
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( |
) |
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$ |
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|
2023年3月31日 |
|
非入股限制性單位 |
|
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|
|
$ |
|
||
限制性股票
限制性股票活動摘要 截至2023年3月31日的三個月如下：
|
|
|
|
股份 |
|
|
加權平均值 |
|
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2022年12月31日 |
|
非入股限制性股票 |
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|
$ |
|
||
|
|
既得 |
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( |
) |
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$ |
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2023年3月31日 |
|
非入股限制性股票 |
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|
$ |
|
||
截至2023年3月31日，該公司有大約 $
2021 年員工股票購買計劃
公司採用了First Advantage Corporation 2021年員工股票購買計劃（“ESPP”），該計劃允許符合條件的員工自願繳納税後繳款，最高可達
13
注意 10。股權
股票回購計劃
2022 年 8 月 2 日，公司董事會批准回購不超過 $
股票回購可以通過以現行市場價格進行公開市場回購來實現，包括使用旨在符合經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1條規定的條件的大宗交易和交易計劃、私下談判的交易、根據適用的證券法進行其他交易，或者根據公司認為適當的條款和金額結合這些方法，將由可用資本提供資金。公司沒有義務回購任何特定數量的股票，回購股票的時間、方式、價值和實際數量將取決於多種因素，包括公司的股票價格和流動性要求、其他業務考慮因素以及總體市場和經濟狀況。不會從SLP Fastball Aggregator, L.P. 及其關聯公司購買任何股票。公司可以隨時停止或修改購買，恕不另行通知。
回購計劃下的股票回購活動摘要彙總如下（以千計，股票和每股金額除外）：
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三個月已結束 |
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回購的股票 |
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每股平均價格 |
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$ |
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記入累計赤字的成本 |
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回購成本總額 |
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$ |
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其他相關費用 |
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計入累計赤字的總成本 |
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$ |
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截至2023年3月31日，根據該計劃可供回購的股票的剩餘授權價值約為 $
回購的普通股已退休。回購股票的面值從普通股中扣除，超過面值的超額回購價格反映為累計赤字的減少。其他相關成本包括相關的經紀佣金和股票回購的消費税。
優先股
截至2023年3月31日和2022年12月31日,
注意 11。承付款和或有開支
與2022年12月31日相比，公司的合同義務沒有重大變化。
公司在正常業務過程中不時參與訴訟。有時，鑑於其背景調查業務的性質，該公司可能會在多個司法管轄區受到訴訟或潛在的集體訴訟，這些訴訟主要涉及主要由作為其篩查服務對象的消費者或個人提出的索賠。
對於所有未決事項，公司認為自己有合理的抗辯理由，並打算大力進行辯護或以其他方式酌情向其他各方尋求賠償。但是，公司記錄的負債為 $
公司將繼續評估已知的信息，並將在可能發生損失且損失金額可以合理估計時記錄損失估算。
注意 12。關聯方交易
該公司有
14
注意 13。每股淨收益
基本加權平均已發行股票不包括非既得限制性股票。攤薄後的加權平均已發行股票與基本加權平均已發行股票相似，唯一的不同是加權平均值已增加到包括髮行潛在攤薄普通股後本應流通的額外普通股數量，包括非既得限制性股票的攤薄影響。
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截至3月31日的三個月 |
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2023 |
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2022 |
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每股基本淨收益 |
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$ |
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攤薄後的每股淨收益 |
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$ |
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$ |
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分子： |
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淨收入（以千計） |
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$ |
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$ |
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分母： |
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加權平均已發行股票數量——基本 |
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添加股票期權以購買股票和限制性股票單位 |
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加權平均已發行股票數量——攤薄 |
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在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，
15
注意 14。可報告的細分市場
我們有
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益，並根據清償債務的虧損、基於股份的薪酬、交易和收購相關費用、整合和重組費用以及其他非現金費用進一步進行了調整。我們排除了基於股份的薪酬的影響，因為這是一項非現金支出，而且我們認為不包括該項目可以提供有關業績和持續現金創造潛力的有意義的補充信息。我們不包括清償債務的損失、交易和收購相關費用、整合和重組費用以及其他費用，因為此類費用本質上是偶發性的，與持續運營業務的成本沒有直接關係。
以下分部財務信息與我們向CODM報告信息以評估經營業績的方式以及公司如何管理業務相一致。公司成本通常根據估計的收入水平和管理層認為合理的其他假設分配給各細分市場。CODM不按細分市場審查公司的資產；因此，未提供此類信息。各分部的會計政策與附註2 “重要會計政策摘要” 和附註8 “收入” 中描述的相同。
以下是我們兩個可報告的細分市場的描述：
美洲。 該部門在員工生命週期的各個階段提供各種背景調查和合規服務，從入職前服務到入職後和持續監控服務，涵蓋員工、承包商、臨時工作人員、租户和司機。我們通常將我們的服務分為三類：入職前、入職後和相關產品。我們在美國、加拿大和拉丁美洲市場的多個垂直行業提供解決方案。
國際。 國際分部在美洲以外地區提供與我們的美洲分部相似的服務。我們主要在歐洲、印度和亞太市場的多個垂直行業提供解決方案。
該分部調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月如下（以千計）：
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截至3月31日的三個月 |
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2023 |
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2022 |
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調整後 EBITDA |
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美洲 |
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$ |
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$ |
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國際 |
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總計 |
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$ |
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為調節淨收入而進行的調整： |
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利息支出，淨額 |
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) |
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所得税準備金 |
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折舊和攤銷 |
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基於股份的薪酬 |
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與交易和收購相關的費用 (a) |
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整合、重組和其他費用 (b) |
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( |
) |
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淨收入 |
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$ |
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|
$ |
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16
地理信息
公司按記錄收入和發票的地理區域來確定收入。除了美國，
以下按地理區域彙總了收入（以千計）：
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截至3月31日的三個月 |
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2023 |
|
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2022 |
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收入 |
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美洲 |
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$ |
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|
$ |
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國際 |
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淘汰 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
總收入 |
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$ |
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|
$ |
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下表按地理區域列出了長期淨資產（以千計）：
|
|
2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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長期資產，淨值 |
|
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美國，居住國 |
|
$ |
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$ |
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所有其他國家 |
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長期資產總額，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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注意 15。後續事件
自 2023 年 5 月 10 日起生效
17
Item 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下對First Advantage Corporation財務狀況和經營業績的討論和分析是作為截至2023年3月31日止三個月的簡明合併財務報表的補充提供的，應與公司截至12月31日的10-K表年度報告中包含的 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 一起閲讀 2022 年 31 日。
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述反映了我們目前對運營和財務業績等的看法。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述。這些前瞻性陳述涉及我們的行業、業務戰略、與我們的市場地位、未來運營、利潤率、盈利能力、資本支出、流動性和資本資源有關的目標和預期以及其他財務和運營信息等問題。在某些情況下，你可以使用諸如 “預期”、“假設”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“未來”、“將”、“尋求”、“可預見” 等詞語來識別這些前瞻性陳述，或者類似術語和短語。
這些前瞻性陳述受各種風險、不確定性、假設或情況變化的影響，這些風險難以預測或量化。此類風險和不確定性包括但不限於以下內容：我們無法控制的外部事件的負面變化，包括客户的入職量、對宏觀經濟週期敏感的經濟驅動因素，例如利率波動和通貨膨脹、地緣政治動盪、金融市場的不確定性（包括最近的銀行倒閉和影響金融機構的事件所致）以及 COVID-19 疫情；我們在嚴格監管的行業中的運營以及我們受到眾多不斷變化的法律的約束和法規，包括與個人數據和數據安全有關的法規；無法及時或根本無法確定和成功實施我們的增長戰略；安全漏洞、網絡攻擊或個人數據處理不當可能對我們的業務、品牌和聲譽造成損害；在滲透和競爭激烈的市場中運營；我們對第三方數據提供商的依賴；由於我們的產品和解決方案的敏感和隱私驅動性質，我們可能面臨責任和法律或監管程序，這可能會很昂貴而且辯護很耗時，可能無法完全由保險承保；我們的國際業務使我們面臨多種風險；我們產品中的真實或感知錯誤、故障或錯誤可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和增長前景產生不利影響；我們確定有吸引力的目標或成功完成此類交易的能力；根據我們的股票破壞計劃回購普通股的時機、方式和數量；未能遵守反腐敗法律法規；我們的選項全球運營中心和其他運營中心；我們與客户簽訂的合同，不保證獨家經營權或合同數量；我們的技術和網絡基礎設施（包括我們的數據中心、服務器以及第三方雲和互聯網提供商）的中斷、中斷或其他錯誤以及我們向雲的遷移；我們的平臺和解決方案與申請人跟蹤系統和人力資本管理系統等人力資源提供商的持續整合，以及我們與此類人力資源提供商的關係；與公眾輿論相關的風險，與我們的行業或業務有關的事件或負面宣傳可能會加劇這種風險；我們對第三方供應商開展某些業務的依賴；我們對主要管理人員和其他員工服務的依賴以及我們尋找和留住合格員工的能力；我們獲取、維護、保護和執行我們的知識產權和其他專有信息的能力；我們維護、保護和執行商業祕密保密的能力；使用開源的我們應用程序中的軟件；我們與客户和第三方數據供應商簽訂的合同中的賠償條款；我們每個季度運營的季節性；我們的債務可能會對我們籌集額外資金為運營提供資金的能力產生不利影響，限制我們應對經濟或行業變化的能力，阻礙我們履行義務；Silver Lake對我們的控制及其與我們或股東的潛在利益衝突；以及變化税法的解釋。
有關這些因素和其他可能導致First Advantage實際業績與預期業績存在重大差異的因素的更多信息，請參閲我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告，因為此類因素可能會在我們向美國證券交易委員會提交的定期文件中不時更新，這些文件可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表發佈之日，除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
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精選術語表
除非上下文另有説明或指明，否則本表格 10-Q 中使用以下術語：
本10-Q表季度報告中包含的某些貨幣金額、百分比和其他數字已進行四捨五入調整。本10-Q表季度報告中包含的百分比金額並非在所有情況下都是根據此類四捨五入的數字計算的，而是根據四捨五入之前的此類金額計算的。出於這個原因，本10-Q表季度報告中的百分比金額可能與使用本10-Q季度報告其他部分包含的合併財務報表中的數字進行相同計算所得的百分比金額有所不同。由於四捨五入，本10-Q表季度報告中出現的某些其他金額可能無法合計。
網站和社交媒體披露
我們使用我們的網站（https://fadv.com/ 和 https://investors.fadv.com/）來分發公司信息。在我們以電子方式向美國證券交易委員會（“SEC”）提交材料或提供這些材料後，我們會盡快向投資者免費提供各種信息，包括我們的10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表的最新報告以及對這些報告的任何修改。我們在網站上發佈的信息可能被視為重要信息。因此，投資者除了關注我們的新聞稿、向美國證券交易委員會提交的文件以及公開電話會議和網絡直播外，還應關注我們的網站。此外，當您通過訪問我們投資者網站的 “電子郵件提醒” 部分，註冊您的電子郵件地址時，您可以選擇自動接收有關First Advantage的電子郵件提醒和其他信息，網址為 https://investors.fadv.com/。但是，我們的網站和社交媒體渠道的內容不屬於本10-Q表季度報告的一部分。
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概述
First Advantage是全球領先的就業背景篩選和驗證解決方案提供商。我們提供創新的服務和見解，幫助我們的客户管理風險並僱用最優秀的人才。在我們的專有技術的支持下，我們的產品可幫助公司保護其品牌，為客户及其最重要的資源（員工、承包商、臨時工作人員、租户和司機）提供更安全的環境。
我們的綜合產品套件包括犯罪背景調查、藥物/健康篩查、延長勞動力篩查、生物識別和身份、教育/工作驗證、居民篩查、車隊/司機合規性、高管篩查、數據分析、持續監控、社交媒體監控和招聘税收優惠。我們的絕大部分收入來自入職前篩查，並在200多個國家和地區進行篩查，這使我們能夠為跨國公司和成長型公司提供一站式服務。我們的大約 33,000 家客户是全球性企業、中型公司和小型公司，我們的產品和解決方案被人員用於招聘、人力資源、風險、合規、供應商管理、安全和/或安保。
我們的產品既可以單獨出售，也可以包裝出售。First Advantage平臺為客户提供了靈活性，使他們可以指定要在篩選套餐中包含哪些產品，例如社會安全號碼、犯罪記錄、教育和工作驗證、性犯罪者註冊和全球制裁。通常，我們的客户在登機之前會訂購背景調查套餐或與該個人相關的精選屏幕組合。我們向客户銷售的產品和解決方案的類型和組合因客户規模、篩選要求和垂直行業而異。因此，不同客户和不同時期的訂單量不可比較。定價也可能因客户而有很大差異，具體取決於其篩選套餐中的產品組合、訂單量、篩選要求和偏好、直通成本和第三方自付費用以及產品捆綁銷售。
我們與客户簽訂的合同期限通常為三年。這些合同規定了我們產品和解決方案的一般條款和定價，但通常不包括最低訂單量或承諾訂單量。因此，合同不能為未來的收入提供擔保。由於我們的合同條款和背景調查行業的性質，我們確定ASC 606目的的合同條款不到一年。通過與客户的持續對話，我們可以瞭解他們未來的預期訂單量，儘管由於預測招聘和業務需求的動態性質，這些訂單量可能很難準確預測。我們通常在每個月底向客户開具賬單，並在報告已完成的訂單或以其他方式向客户提供訂單時確認收入。在美國進行的刑事搜查中，超過92％是在提交的當天完成的。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們創造了1.755億美元的收入，而截至2022年3月31日的三個月為1.899億美元。在截至2023年3月31日的三個月中，我們約有86％的收入來自美洲，主要來自美國，其餘14％來自我們的國際細分市場。在截至2023年3月31日的三個月中，除美國外，沒有一個國家佔我們總收入的10％或以上。詳情請參閲 “營運業績”。
細分市場
在2022年第一季度，公司進行了組織變更並修改了提供給其首席運營決策者（“CODM”）的其他信息，以更好地與其CODM評估績效和分配資源的方式保持一致。因此，該公司有兩個應申報的細分市場，即美洲和國際：
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季節性
由於招聘量和其他經濟活動的波動，某些行業面臨季節性變化。例如，我們在零售和運輸行業的客户產生的入職前收入在假日季之前的10月和11月是歷史最高的，而在假日季之後的新年伊始，則是最低的。從歷史上看，隨着冬季的結束，與户外活動相關的商業活動的增加以及學年的結束，各行各業的某些客户也在整個第二季度增加招聘人數，從而激發了學生和畢業生的招聘人數。此外，在進入假日季的第四季度，公寓租賃活動和相關的篩查活動通常會下降。我們預計，電子商務的進一步增長、經濟的持續數字化轉型以及其他經濟力量可能會影響未來的季節性，但我們無法預測這些潛在的變化以及我們的業務可能受到怎樣的影響。
最近的事態發展
當前的經濟狀況
宏觀經濟因素，包括通貨膨脹、利率上升、資本市場大幅波動、金融市場的不確定性（包括最近的銀行倒閉和影響金融機構的事件所致）、長期的 COVID-19 疫情、全球供應鏈限制以及全球經濟和地緣政治發展，對全球經濟的很大一部分產生了負面影響，並造成了金融市場的波動。
儘管我們的整體生產率沒有受到重大不利影響，但最近，隨着週期性問題開始影響客户招聘計劃，我們已經開始經歷某些銷售週期的延長，並且可能會繼續如此。如果經濟不確定性持續或增加，我們可能會對新業務、客户續訂和需求水平、銷售和營銷工作、收入增長率、客户部署、客户收集、產品開發或其他財務指標產生負面影響。這些因素中的任何一個都可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
儘管與這些事件相關的不確定性持續存在，但我們對業務的長期整體健康狀況、產品供應的實力以及我們繼續執行戰略並幫助客户更聰明地招聘和更快地入職的能力充滿信心。我們提供創新產品和解決方案以增強工作場所安全和應對合規風險的能力為我們的財務業績的持久性做出了貢獻。欲瞭解更多信息，請參閲公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。
最近發佈的會計準則
關於披露最近的會計聲明可能對簡明合併財務報表產生的影響，見簡明合併財務報表附註2。
運營業績的組成部分
收入
該公司的收入來自各種背景篩查和相關產品，這些產品涵蓋了員工生命週期的各個階段，從入職前篩查服務到入職後和持續監控服務，涵蓋員工、承包商、臨時工作人員、租户和司機。我們通常將我們的產品和解決方案分為三個主要類別：入職前、入職後和相關產品，每種產品都由我們的技術、專有內部數據庫和數據分析功能支持。入職前產品佔我們收入的絕大部分，涵蓋了廣泛的產品，客户通常使用這些產品來改善申請人評估流程，並確保從提交申請到申請人成功入職都符合其員工入職標準。入職後產品包括持續監控、重新篩選和其他解決方案，以幫助我們的客户保持其最終客户、員工和其他利益相關者的安全、生產力和合規性。相關產品包括補充我們的入職前和入職後解決方案的產品，例如車隊/車輛合規、招聘税收抵免和激勵措施、居民/租户篩選、就業資格和調查研究。
我們的產品套件可以單獨提供，也可以通過打包解決方案提供，這些解決方案可以根據客户的需求進行配置和定製。我們通常在每個月底向客户開具賬單，並在報告已完成的訂單或以其他方式向客户提供訂單後確認收入，絕大多數客户的訂單在提交訂單的當天就完成了。隨着時間的推移，我們會確認其他產品的收入，因為客户可以同時獲得和消費所交付的產品和解決方案的好處。
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運營費用
我們產生以下與收入成本和運營費用相關的費用：
我們擁有靈活的成本結構，使我們的業務能夠快速適應宏觀經濟事件的影響，並擴大規模，以滿足大型新客户的需求。運營費用受收入金額、客户組合和產品組合的影響，這些收入在任何給定時期內對我們的收入都有貢獻。隨着收入的增長，我們通常預計服務成本將以類似的方式增長，儘管受到自動化、生產力和其他效率舉措以及客户和產品組合變化以及第三方轉嫁成本的影響。我們會定期在收入增長和業務變化背景下審查支出和投資，以便與我們的總體財務目標保持一致。儘管我們預計以絕對美元計算的內部運營支出將增加，以支持我們的持續增長，但我們認為，從長遠來看，隨着業務增長以及運營效率和自動化計劃的持續推進，未來運營支出佔總收入的百分比將逐漸下降。
其他費用，淨額
我們的其他開支，淨額包括以下內容：
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所得税準備金
所得税準備金包括與我們銷售服務收益相關的國內外企業所得税，法定税率因司法管轄區而異。我們的有效税率可能會受到許多其他因素的影響，包括税法、法規或税率的變化、對現行法律或法規的新解釋、全球收入分配的變化以及税前總體收入水平的變化。例如，有幾項修改現行税法的提案，包括修改GILTI。如果這些（或類似）提案中的任何一項或全部最終全部或部分頒佈為法律，它們可能會提高我們的有效税率。
運營結果
以下包含的信息應與我們隨附的歷史簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。
截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月的經營業績比較
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計，百分比除外） |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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$ |
175,520 |
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$ |
189,881 |
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運營費用： |
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服務成本（不包括下面的折舊和攤銷） |
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91,061 |
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96,431 |
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產品和技術支出 |
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12,624 |
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13,773 |
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銷售費用、一般費用和管理費用 |
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28,682 |
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28,545 |
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折舊和攤銷 |
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31,866 |
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34,034 |
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運營費用總額 |
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164,233 |
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172,783 |
|
運營收入 |
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|
11,287 |
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17,098 |
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其他費用，淨額： |
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利息支出，淨額 |
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8,681 |
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(850 |
) |
其他支出總額，淨額 |
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8,681 |
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(850 |
) |
所得税準備金前的收入 |
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2,606 |
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17,948 |
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所得税準備金 |
|
|
681 |
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4,935 |
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淨收入 |
|
$ |
1,925 |
|
|
$ |
13,013 |
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淨收入利潤率 |
|
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1.1 |
% |
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|
6.9 |
% |
23
收入
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計） |
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2023 |
|
|
2022 |
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收入 |
|
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|
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美洲 |
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$ |
152,056 |
|
|
$ |
160,088 |
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國際 |
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24,848 |
|
|
$ |
31,741 |
|
淘汰 |
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(1,384 |
) |
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$ |
(1,948 |
) |
總收入 |
|
$ |
175,520 |
|
|
$ |
189,881 |
|
截至2023年3月31日的三個月，收入為1.755億美元，而截至2022年3月31日的三個月為1.899億美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的收入減少了1,440萬美元，下降了7.6％。
收入減少的主要原因是：
收入的減少被以下因素所抵消：
在所有時期，定價都保持相對穩定。
服務成本
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計，百分比除外） |
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2023 |
|
|
2022 |
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||
收入 |
|
$ |
175,520 |
|
|
$ |
189,881 |
|
服務成本 |
|
|
91,061 |
|
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|
96,431 |
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服務成本佔收入的百分比 |
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51.9 |
% |
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|
50.8 |
% |
截至2023年3月31日的三個月，服務成本為9,110萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為9,640萬美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的服務成本下降了540萬美元，下降了5.6％。
服務成本的下降主要是由於：
截至2023年3月31日的三個月，服務成本佔收入的百分比為51.9％，而截至2022年3月31日的三個月為50.8％。2023 年第一季度服務成本佔收入的百分比受到客户訂購組合變化導致的某些第三方數據成本增加的影響。這一增長被公司持續實施自動化和其他流程效率所節省的成本以及公司在2022年底和2023年採取的某些成本節約行動所部分抵消。
24
產品和技術費用
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
（以千計） |
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2023 |
|
|
2022 |
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||
產品和技術支出 |
|
$ |
12,624 |
|
|
$ |
13,773 |
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截至2023年3月31日的三個月，產品和技術支出為1,260萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為1,380萬美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，產品和技術支出減少了110萬美元，下降了8.3％。
產品和技術支出的減少主要是由於：
服務成本的下降被以下因素部分抵消：
銷售、一般和管理費用
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計） |
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2023 |
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2022 |
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銷售費用、一般費用和管理費用 |
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$ |
28,682 |
|
|
$ |
28,545 |
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截至2023年3月31日的三個月，銷售、一般和管理費用為2,870萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為2,850萬美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的銷售、一般和管理費用增加了10萬美元，增長了0.5％。
銷售、一般和管理費用增加的主要原因是：
銷售、一般和管理費用的增加被以下因素部分抵消：
折舊和攤銷
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計） |
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2023 |
|
|
2022 |
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||
折舊和攤銷 |
|
$ |
31,866 |
|
|
$ |
34,034 |
|
截至2023年3月31日的三個月，折舊和攤銷額為3190萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為3,400萬美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的折舊和攤銷減少了220萬美元，下降了6.4％。在截至2023年3月31日的三個月中，與投入使用的資產相關的折舊增加部分抵消了這一下降。
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利息支出，淨額
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截至3月31日的三個月 |
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|||||
（以千計） |
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2023 |
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2022 |
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利息支出，淨額 |
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$ |
8,681 |
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$ |
(850 |
) |
截至2023年3月31日的三個月，利息支出淨額為870萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為90萬美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的利息支出增加了950萬美元。
利息支出的增加主要歸因於第一留置權信貸額度的利息支出增加以及利率上升導致利率互換的190萬美元未實現虧損。利息支出的增加被計息賬户內持有的現金所賺取的380萬美元利息收入所抵消。
所得税準備金
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計） |
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2023 |
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2022 |
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所得税準備金 |
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$ |
681 |
|
|
$ |
4,935 |
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在截至2023年3月31日的三個月中，我們的所得税準備金為70萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為490萬美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，我們在截至2023年3月31日的三個月中所得税準備金減少了430萬美元。
我們的所得税準備金減少的主要原因是與截至2022年3月31日的三個月相比，在截至2023年3月31日的三個月中，所得税前收入有所減少。
淨收入和淨收入利潤率
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計，百分比除外） |
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2023 |
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2022 |
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淨收入 |
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$ |
1,925 |
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|
$ |
13,013 |
|
淨收入利潤率 |
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|
1.1 |
% |
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|
6.9 |
% |
截至2023年3月31日的三個月，淨收入為190萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為1,300萬美元。截至2023年3月31日的三個月的淨收入與截至2022年3月31日的三個月相比減少了1,110萬美元。
截至2023年3月31日的三個月，淨收益率為1.1％，而截至2022年3月31日的三個月為6.9％，原因是受宏觀經濟事件影響更大的客户需求減少導致收入和盈利能力下降，尤其是在疫情後復甦導致公司延續了2022年的增長之際。
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主要運營和財務指標
除了根據公認會計原則確定的業績外，我們認為某些指標有助於評估我們的經營業績。管理層認為，這些非公認會計準則指標有助於投資者突顯我們的經營業績趨勢，而其他指標可能會有顯著差異，具體取決於有關資本結構、我們運營所在的税收司法管轄區和資本投資的長期戰略決策。管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益來補充GAAP績效衡量標準，做出預算決策，確定全權年度激勵性薪酬，並將我們的業績與使用類似衡量標準的其他同行公司的業績進行比較。管理層使用非公認會計準則財務指標對GAAP業績進行補充，與單獨使用GAAP業績相比，可以更全面地瞭解影響業務的因素和趨勢。
這些指標的列報作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不應替代我們根據公認會計原則報告的業績分析。由於並非所有公司都使用相同的計算方法，因此這些衡量標準的列報方式可能無法與其他公司標題相似的衡量標準進行比較，並且可能因公司而異。下文提供了每項非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標的對賬情況。
調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前
管理層認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量我們整體經營業績的有力指標，對於管理層和投資者很有用，可以用來衡量不同時期的比較經營業績。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益，並根據清償債務的虧損、基於股份的薪酬、交易和收購相關費用、整合和重組費用以及其他非現金費用進一步進行了調整。我們排除了基於股份的薪酬的影響，因為這是一項非現金支出，而且我們認為不包括該項目可以提供有關業績和持續現金創造潛力的有意義的補充信息。我們不包括清償債務的損失、交易和收購相關費用、整合和重組費用以及其他費用，因為此類費用本質上是偶發性的，與持續運營業務的成本沒有直接關係。
截至2023年3月31日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為4,860萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤率為27.7％。截至2022年3月31日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為5,360萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤率為28.2％。截至2023年3月31日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤與截至2022年3月31日的三個月相比下降了500萬美元，下降了9.4％。
由於宏觀經濟事件影響了我們歸因於現有客户的收入，調整後的息税折舊攤銷前利潤下降。外幣變動的影響進一步影響了下降。這些下降被某些現有和新客户的收入增加所部分抵消，包括追加銷售和交叉銷售的持續強勁、自動化程度的提高帶來的成本結構收益、運營效率以及公司在2022年底和2023年採取的某些其他成本節省行動。
下表列出了所列期間調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬情況。
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截至3月31日的三個月 |
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（以千計） |
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2023 |
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2022 |
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淨收入 |
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$ |
1,925 |
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$ |
13,013 |
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利息支出，淨額 |
|
|
8,681 |
|
|
|
(850 |
) |
所得税準備金 |
|
|
681 |
|
|
|
4,935 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
31,866 |
|
|
|
34,034 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
2,058 |
|
|
|
1,859 |
|
與交易和收購相關的費用 (a) |
|
|
1,071 |
|
|
|
1,498 |
|
整合、重組和其他費用 (b) |
|
|
2,278 |
|
|
|
(889 |
) |
調整後 EBITDA |
|
$ |
48,560 |
|
|
$ |
53,600 |
|
27
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以總收入。下表顯示了所述期間調整後的息税折舊攤銷前利潤率的計算方法。
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
調整後 EBITDA |
|
$ |
48,560 |
|
|
$ |
53,600 |
|
收入 |
|
|
175,520 |
|
|
|
189,881 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
27.7 |
% |
|
|
28.2 |
% |
下表顯示了所列期間按細分市場計算的調整後息税折舊攤銷前利潤。有關按分部列報的各期調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬，請參閲簡明合併財務報表附註14。
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
調整後 EBITDA (1): |
|
|
|
|
|
|
||
美洲 |
|
$ |
44,656 |
|
|
$ |
46,819 |
|
國際 |
|
|
3,904 |
|
|
|
6,781 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
48,560 |
|
|
$ |
53,600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
|
|
|
|
|
||
美洲 |
|
$ |
152,056 |
|
|
$ |
160,088 |
|
國際 |
|
|
24,848 |
|
|
|
31,741 |
|
減去：區間抵消 |
|
|
(1,384 |
) |
|
|
(1,948 |
) |
總收入 |
|
$ |
175,520 |
|
|
$ |
189,881 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
|
|
|
|
||
美洲 |
|
|
29.4 |
% |
|
|
29.2 |
% |
國際 |
|
|
15.7 |
% |
|
|
21.4 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
27.7 |
% |
|
|
28.2 |
% |
28
調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益
與調整後的息税折舊攤銷前利潤類似，管理層認為，調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益是衡量我們整體經營業績的有力指標，對我們的管理層和投資者很有用，可以用來衡量不同時期的比較經營業績。我們將特定時期的調整後淨收益定義為經債務相關成本、收購相關折舊和攤銷、股份薪酬、交易和收購相關費用、整合和重組費用以及其他非現金費用調整後的税前淨收益，然後對其適用相關的有效税率。我們將調整後的攤薄後每股收益定義為調整後淨收益除以調整後的加權平均已發行股數（攤薄）。
截至2023年3月31日的三個月，調整後淨收益為2,840萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為3,350萬美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的調整後淨收益減少了510萬美元，下降了15.3％。
截至2023年3月31日的三個月，調整後的攤薄後每股收益為0.19美元，與截至2022年3月31日的三個月相比下降了0.03美元，下降了13.6％。
調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益下降，原因是受宏觀經濟事件影響更大的客户需求減少導致收入和盈利能力下降。調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益進一步受到與收購相關的折舊和攤銷的變化以及利息支出中反映的資本結構變化的影響。公司利率互換的收益或虧損以及實際現金支付和收入會影響歷史時期調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益的可比性。
下表列出了所列期間調整後淨收益的對賬情況。
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨收入 |
|
$ |
1,925 |
|
|
$ |
13,013 |
|
所得税準備金 |
|
|
681 |
|
|
|
4,935 |
|
所得税準備金前的收入 |
|
|
2,606 |
|
|
|
17,948 |
|
與債務相關的費用(a) |
|
|
4,468 |
|
|
|
(4,815 |
) |
與收購相關的折舊和攤銷(b) |
|
|
25,485 |
|
|
|
29,115 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
2,058 |
|
|
|
1,859 |
|
與交易和收購相關的費用(c) |
|
|
1,071 |
|
|
|
1,498 |
|
整合、重組和其他費用 (d) |
|
|
2,278 |
|
|
|
(889 |
) |
所得税影響前的調整後淨收益 |
|
|
37,966 |
|
|
|
44,716 |
|
減去：所得税效應(e) |
|
|
9,602 |
|
|
|
11,219 |
|
調整後淨收益 |
|
$ |
28,364 |
|
|
$ |
33,497 |
|
29
下表顯示了所述期間調整後的攤薄後每股收益的計算方法。
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
攤薄後每股淨收益 (GAAP) |
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.09 |
|
調整後的每股淨收益調整 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税 |
|
|
0.00 |
|
|
|
0.03 |
|
與債務相關的費用 (a) |
|
|
0.03 |
|
|
|
(0.03 |
) |
與收購相關的折舊和攤銷 (b) |
|
|
0.17 |
|
|
|
0.19 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
與交易和收購相關的費用 (c) |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
整合、重組和其他費用 (d) |
|
|
0.02 |
|
|
|
(0.01 |
) |
調整後的所得税 (e) |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.07 |
) |
調整後的攤薄後每股收益（非公認會計準則） |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
計算調整後攤薄後每股收益時使用的加權平均已發行股票數量： |
|
|
|
|
|
|
||
加權平均已發行股票數——攤薄（GAAP 和非 GAAP） |
|
|
147,031,866 |
|
|
|
152,348,806 |
|
30
流動性和資本資源
流動性
公司的主要流動性要求是營運資金、對軟件開發和其他資本支出的持續投資以及其他戰略投資。所得税目前不是資金的重要用途，但是在我們的淨營業虧損的收益得到充分確認之後，2023年初，結轉將成為資金的實質性用途，具體取決於我們未來的盈利能力和未來的税率。公司的流動性需求主要通過現有的資產負債表現金、運營現金流以及循環信貸額度下的可用資金和定期貸款借款的收益來滿足。我們的運營現金流包括從客户那裏收到的現金，減去向客户提供服務的現金成本，其中包括一般和管理成本以及利息支付。
截至2023年3月31日，我們的循環信貸額度下有4.02億美元的現金和現金等價物以及1億美元的可用資金。截至2023年3月31日，我們的未償債務總額為5.647億美元。我們認為，我們的手頭現金，加上循環信貸額度下的可用金額以及運營活動提供的現金，已經並將繼續足以滿足我們未來十二個月的運營和業務需求。在我們繼續執行業務戰略的過程中，如果需要額外的資金來滿足我們的長期流動性需求，我們預計這些資金將通過增加債務、額外的股權融資或這些潛在資金來源的組合來獲得。如果我們需要獲得額外現金，我們可能無法以商業上可接受的條件或根本無法進入信貸市場。我們為未來運營支出和資本支出提供資金的能力以及我們履行未來還本付息義務或為債務再融資的能力將取決於我們未來的經營業績，這將受到我們可能無法控制的一般經濟、財務和其他因素的影響，包括公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告中包含的 “風險因素” 中描述的因素。
股票回購計劃
2022 年 8 月 2 日，公司董事會批准在截至 2023 年 8 月 2 日的 12 個月內回購高達 5000 萬美元的公司普通股（“回購計劃”）。股票回購可以通過以現行市場價格進行公開市場回購來實現，包括使用旨在符合經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1條規定的條件的大宗交易和交易計劃、私下談判的交易、根據適用的證券法進行其他交易，或者根據公司認為適當的條款和金額結合這些方法，將由可用資本提供資金。公司沒有義務回購任何特定數量的股票，回購股票的時間、方式、價值和實際數量將取決於多種因素，包括公司的股票價格和流動性要求、其他業務考慮因素以及總體市場和經濟狀況。不會從SLP Fastball Aggregator, L.P. 及其關聯公司購買任何股票。公司可以隨時停止或修改購買，恕不另行通知。該公司已使用並計劃使用其現有現金為根據股票回購計劃進行的回購提供資金。
2022 年 11 月 8 日，公司董事會批准將其回購計劃下的可用總金額增加到 1.500 億美元，並將該計劃延長至 2023 年 12 月 31 日。2023年2月28日，公司董事會批准將其回購計劃下的可用總額增加到2億美元。截至2023年5月4日，公司根據回購計劃回購了9,740萬美元的股票。
31
長期債務
2020年2月，建立了新的融資結構，包括新的第一留置權信用協議（“第一留置權協議”）。第一留置權協議以2027年1月31日到期的6.7億美元定期貸款（“第一留置權信貸額度”）和2025年1月31日到期的7,500萬美元的新循環信貸額度（“Revolver”）的形式提供融資。
2021 年 2 月 1 日，我們修改了《第一留置權協議》，為1億美元的額外第一留置權定期貸款提供資金，並將適用利潤率降低了 0.25%。
在首次公開募股方面，公司通過了一項修正案，將Revolver下的借貸能力從7500萬美元提高到1億美元，並將到期日從2025年1月31日延長至2026年7月31日。
第一留置權協議下的借款按年利率計息，等於適用的保證金加上（a）基準利率或（b）倫敦銀行同業拆借利率，下限為每年0.00％。根據我們的第一留置權淨槓桿率，第一留置權協議下的適用利潤率可能會降低。隨着首次公開募股的結束，每筆適用利潤率進一步減少了0.25％。此外，借款人First Advantage Holdings, LLC是公司的間接全資子公司，必須為循環信貸額度下的任何未用承付款支付承諾費。根據我們的第一留置權淨槓桿率，承諾費率在每年0.25％至0.50％之間。借款人還需要支付慣常的信用證費用。
第一留置權信貸額度按等額的季度分期攤銷，年度總金額等於本金的1.00％。左輪手槍沒有攤銷餘額。第一留置權信貸額度要求借款人預付未償還的定期貸款，但某些例外情況除外，某些收益來自非普通課程資產出售、信貸協議不允許發生的債務的發行以及年度過剩現金流。此外，在2021年8月1日當天或之前自願預付與某些重新定價交易相關的定期貸款均需繳納1.00％的預付保費。否則，除了慣常的 “破損” 成本外，借款人可以自願償還未償還的貸款，而無需支付溢價或罰款。
在IPO結束時，公司於2021年6月30日償還了2億美元的未償第一留置權信貸額度，其中4,430萬美元用於根據第一留置權協議應付的所有剩餘季度攤銷本金。剩餘的5.647億美元定期貸款計劃於2027年1月31日到期。
第一留置權協議由公司的全資子公司、借款人的直接母公司Fastball Parent, Inc. 以及Fastball Parent, Inc.的重大全資國內限制性子公司提供無條件擔保。除允許的留置權和其他例外情況外，第一留置權協議和此類義務的擔保由 (1) 借款人和擔保人某些有形和無形資產中的第一優先擔保權益作擔保；(2) 優先質押借款人股本的100％以及借款人和擔保人的每家全資有限制子公司（就美國子公司的任何非美國子公司而言，質押不包括該非美國子公司有表決權的股票的65％）。
第一留置權協議包含習慣上的肯定契約、負面契約和違約事件（包括控制權變更時）。第一留置權協議還包括一個 “如雨後春筍般湧現的” 第一留置權淨槓桿率測試，該測試僅適用於左輪手槍，該比率在任何財政季度的最後一天不得超過7. 75:1.00，如果該日期的左輪手槍使用量超過35.0％。
32
現金流分析
截至2023年3月31日的三個月的現金流與截至2022年3月31日的三個月的現金流比較
下表彙總了我們在報告所述期間的現金流活動：
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
38,599 |
|
|
$ |
41,583 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(6,083 |
) |
|
|
(26,472 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(24,163 |
) |
|
|
(40 |
) |
來自經營活動的現金流
截至2023年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為3,860萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為4,160萬美元。截至2023年3月31日的三個月中，經營活動提供的淨現金與截至2022年3月31日的三個月相比減少了300萬美元。來自運營活動的現金流受到美洲持續温和的招聘活動的影響，以及經濟環境持續的不確定性導致的國際疲軟，這種不確定性在 2022 年底開始影響招聘需求。這部分被客户收取的現金增加所推動的應收賬款減少所抵消。
來自投資活動的現金流
截至2023年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為610萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為2650萬美元。截至2023年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金與截至2022年3月31日的三個月相比減少了2,040萬美元。截至2023年3月31日的三個月中，用於投資活動的現金流主要由資本化軟件開發成本推動，隨着公司繼續對其技術平臺進行增量投資，資本化軟件開發成本在2023年有所增加。截至2022年3月31日的三個月中，用於投資活動的現金流受到扣除收購現金後的1,910萬美元收購Form I-9 Compliance的影響。
來自融資活動的現金流
截至2023年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金為2420萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為0.0萬美元。截至2023年3月31日的三個月中，來自融資活動的現金流主要由基於股票的薪酬活動推動。這些流入被與融資租賃債務付款、延期購買軟件平臺以及根據公司回購計劃回購的股票相關的現金流出所抵消。在截至2023年3月31日的三個月中，根據該計劃回購了1,871,691股股票，總成本為2530萬美元。
33
Item 3。關於市場風險的定量和定性披露
截至2023年3月31日，與我們在2023年2月28日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中的披露相比，我們的市場風險沒有發生重大變化。
Item 4。控制和程序。
評估披露控制和程序
截至本報告所涉期末，我們的管理層在首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務官）的參與下，評估了公司披露控制和程序的有效性。經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中定義的 “披露控制和程序” 一詞是指公司的控制和其他程序，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規定的期限內記錄、處理、彙總和報告規則和表格, 並收集此類信息並將其傳達給包括處長在內的管理層酌情執行官兼首席財務官，以便及時討論所需的披露信息。
管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現其預期的控制目標提供合理而非絕對的保證。根據截至本報告所涉期末對管理層披露控制和程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至當日，披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涵蓋的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
34
第二部分——其他R 信息
Item 1。法律訴訟。
對本項目的迴應信息包含在 “第一部分——第1項——附註11——承諾和意外開支” 中，並以引用方式納入本10-Q表季度報告的第二部分。
Item 1A。風險因素。
截至2023年3月31日，與我們在2023年2月28日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中的披露相比，我們的風險因素沒有發生任何重大變化。
Item 2。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
所得款項的用途
2021 年 6 月 25 日，我們完成了首次公開募股。所有出售的股票均根據S-1表格（文件編號333-256622）上的註冊聲明進行註冊，該聲明由美國證券交易委員會於2021年6月22日宣佈生效。
正如我們在2023年2月28日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中所述的那樣，我們的首次公開募股淨收益的預期用途沒有重大變化。
發行人購買股票證券
以下信息與公司在2023年第一季度內每個月購買普通股有關：
時期 |
|
購買的股票總數 |
|
|
平均價格 |
|
|
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 |
|
|
根據計劃或計劃可能購買的股票的最大美元價值 (2) |
|
||||
1/1/2023 - 1/31/2023 |
|
|
641,061 |
|
|
$ |
13.15 |
|
|
|
641,061 |
|
|
$ |
131,039,602 |
|
2/1/2023 - 2/28/2023 |
|
|
525,603 |
|
|
$ |
13.71 |
|
|
|
525,603 |
|
|
$ |
123,833,318 |
|
3/1/2023 - 3/31/2023 |
|
|
705,027 |
|
|
$ |
13.66 |
|
|
|
705,027 |
|
|
$ |
114,202,781 |
|
總計 |
|
|
1,871,691 |
|
|
$ |
13.50 |
|
|
|
1,871,691 |
|
|
$ |
114,202,781 |
|
股票回購可以通過以現行市場價格進行公開市場回購來實現，包括使用旨在符合經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1條規定的條件的大宗交易和交易計劃、私下談判的交易、根據適用的證券法進行其他交易，或者根據公司認為適當的條款和金額結合這些方法，將由可用資本提供資金。公司沒有義務回購任何特定數量的股票，回購股票的時間、方式、價值和實際數量將取決於多種因素，包括公司的股票價格和流動性要求、其他業務考慮因素以及總體市場和經濟狀況。不會從SLP Fastball Aggregator, L.P. 及其關聯公司購買任何股票。公司可以隨時停止或修改購買，恕不另行通知。
Item 3。優先證券違約。
沒有
Item 4。礦山安全披露。
不適用
35
Item 5。其他信息。
基於績效的歸屬修改
自2023年5月10日起，公司董事會批准修改未歸屬和未賺取的績效期權、限制性股票單位（“RSU”）和限制性股票（統稱為 “績效獎勵”）的歸屬條款。該修改為符合條件的員工提供了增量歸屬標準，允許當前未歸屬和未獲得的績效獎勵根據每份補助協議中規定的相關歸屬開始日期的第四、五和六週年（“歸屬開始日期”）的時間進行授予，同時保留在未來 “實現活動”（該術語的定義見授予相關績效獎勵所依據的獎勵協議）。
下表總結了修改（假設績效條件未實現）對我們每位指定執行官的影響，正如我們在2023年4月26日向美國證券交易委員會提交的最終委託書中所述。在下表中規定的適用歸屬日期之前，應在每個必要的歸屬日授予一些額外的績效獎勵（如果有），以確保在該歸屬日授予的績效獎勵數量等於下表中列出的數字，這樣即使沒有業績，100% 的績效獎勵也將在歸屬開始日期（如適用獎勵中規定）六週年時授予第六次之前的條件得到滿足（即沒有 “實現事件” 發生）此類歸屬生效日期的週年紀念日.
姓名獎 |
|
格蘭特 |
|
格蘭特 |
|
|
未賺錢的人數 |
|
|
四週年 |
|
的數量 |
|
|
五週年 |
|
的數量 |
|
|
六週年 |
|
的數量 |
|
|||||
斯科特·斯台普斯 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
不合格股票期權 |
|
6/22/2021 |
|
$ |
15.00 |
|
|
|
854,861 |
|
|
1/31/2024 |
|
|
170,972 |
|
|
1/31/2025 |
|
|
341,944 |
|
|
1/31/2026 |
|
|
341,945 |
|
限制性股票 |
|
2/9/2020 |
|
$ |
— |
|
|
|
867,526 |
|
|
1/31/2024 |
|
|
173,505 |
|
|
1/31/2025 |
|
|
347,010 |
|
|
1/31/2026 |
|
|
347,011 |
|
大衞 L. Gamsey |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
不合格股票期權 |
|
6/22/2021 |
|
$ |
15.00 |
|
|
|
178,473 |
|
|
1/31/2024 |
|
|
35,694 |
|
|
1/31/2025 |
|
|
71,389 |
|
|
1/31/2026 |
|
|
71,390 |
|
限制性股票 |
|
2/9/2020 |
|
$ |
— |
|
|
|
180,736 |
|
|
1/31/2024 |
|
|
36,147 |
|
|
1/31/2025 |
|
|
72,294 |
|
|
1/31/2026 |
|
|
72,295 |
|
約瑟夫·傑格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
不合格股票期權 |
|
6/22/2021 |
|
$ |
15.00 |
|
|
|
250,466 |
|
|
1/31/2024 |
|
|
50,093 |
|
|
1/31/2025 |
|
|
100,186 |
|
|
1/31/2026 |
|
|
100,187 |
|
限制性股票 |
|
2/9/2020 |
|
$ |
— |
|
|
|
253,028 |
|
|
1/31/2024 |
|
|
50,605 |
|
|
1/31/2025 |
|
|
101,211 |
|
|
1/31/2026 |
|
|
101,212 |
|
限制性庫存單位 |
|
12/22/2021 |
|
$ |
— |
|
|
|
19,918 |
|
|
6/23/2025 |
|
|
3,983 |
|
|
6/23/2026 |
|
|
7,967 |
|
|
6/23/2027 |
|
|
7,968 |
|
喬爾·M·史密斯 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
不合格股票期權 |
|
8/24/2020 |
|
$ |
6.61 |
|
|
|
8,590 |
|
|
8/15/2024 |
|
|
1,718 |
|
|
8/15/2025 |
|
|
3,436 |
|
|
8/15/2026 |
|
|
3,436 |
|
不合格股票期權 |
|
2/9/2020 |
|
$ |
6.61 |
|
|
|
96,911 |
|
|
1/31/2024 |
|
|
19,382 |
|
|
1/31/2025 |
|
|
38,764 |
|
|
1/31/2026 |
|
|
38,765 |
|
Bret T. Jardine |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
不合格股票期權 |
|
2/9/2020 |
|
$ |
6.61 |
|
|
|
64,608 |
|
|
1/31/2024 |
|
|
12,921 |
|
|
1/31/2025 |
|
|
25,843 |
|
|
1/31/2026 |
|
|
25,844 |
|
36
授予股權獎
自2023年5月10日起，董事會批准向我們的執行副總裁、總法律顧問兼公司祕書Bret T. Jardine先生提供股權補助，其公允價值等於15萬美元，包括大約三分之二的股票期權和大約三分之一的限制性單位，每筆贈款每年分四次等額歸屬，授予日期為2023年5月11日。構成補助的股票期權和限制性股票單位的確切數量將在2023年5月11日確定，具體取決於限制性股票單位中公司普通股前二十天的平均收盤價，並使用Black-Scholes對股票期權的估值。股票期權的每股行使價將是2023年5月11日的收盤價。
37
Item 6。展品。
展覽 數字 |
|
描述 |
3.1 |
|
經修訂和重述的First Advantage Corporation的公司註冊證書（參照First Advantage於2021年6月25日提交的表格8-K的附錄3.1納入此處）。 |
3.2 |
|
經修訂和重述的 First Advantage Corporation 章程（參照 2021 年 6 月 25 日提交的 First Advantage 8-K 表附錄 3.2 納入此處）。 |
10.1 |
|
2011年3月30日，STG-Fairway Holdings, Inc.（First Advantage Corporation的前身）與Bret Jardine簽訂的求職信。 |
10.2 |
|
First Advantage Corporation 和 Joelle Smith 於 2017 年 5 月 31 日簽發. |
10.3 |
|
指定執行官的限制性契約協議的形式。 |
31.1 |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
31.2 |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
32.1 |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
32.2 |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
101.INS |
|
行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
101.SCH |
|
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
101.CAL |
|
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
101.DEF |
|
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
101.LAB |
|
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
101.PRE |
|
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
104 |
|
封面頁交互式數據文件（格式為內聯 XBRL，包含在附錄 101 附件中）。 |
董事和/或執行官的薪酬安排。
除協議條款或其他文件本身外，作為本報告證物提交的協議和其他文件無意提供事實信息或其他披露，您不應依賴它們來實現此目的。特別是，我們在這些協議或其他文件中作出的任何陳述和保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出，不得描述截至做出之日或其他任何時候的實際狀況。
38
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
|
|
第一優勢公司 |
|
|
|
|
|
日期：2023 年 5 月 10 日 |
|
來自： |
/s/斯科特·斯台普斯 |
|
|
|
斯科特·斯台普斯 |
|
|
|
首席執行官 （首席執行官） |
|
|
|
|
日期：2023 年 5 月 10 日 |
|
來自： |
/s/ 大衞 L. Gamsey |
|
|
|
大衞 L. Gamsey |
|
|
|
執行副總裁兼首席財務官 （首席財務官） |
39