附錄 99.1
立即發佈：2023 年 5 月 24 日
Petco Health + Wellness Company, Inc. 公佈第一季度收益並重申2023年全年指引
2023 年第一季度亮點
聖地亞哥，2023年5月24日——寵物健康與保健領域的完整合作夥伴Petco Health and Wellness Company, Inc.（納斯達克股票代碼：WOOF）今天公佈了其2023年第一季度的財務業績。
2023年第一季度，Petco實現了15.6億美元的淨收入，比上年增長5.4％，這得益於公司消費品業務的強勁，比上年增長11.2％，服務和其他業務比上年增長25.4％。第一季度的收入增長被該公司的供應和伴侶動物業務部分抵消，比上年下降7.6％。淨虧損為190萬美元或每股虧損0.01美元，這主要是由於每股利息支出同比增長0.05美元，而上一年的淨收入為2470萬美元或每股0.09美元。調整後的淨收益1為1,490萬美元，合每股0.06美元，而去年為3,630萬美元，合每股0.14美元。調整後的 EBITDA1 為1.11億美元，而去年同期為1.192億美元。
在2023年第一季度，Petco償還了3500萬美元的定期貸款本金。2023 年 5 月，Petco 又償還了 2,500 萬美元的定期貸款本金，年初至今的本金總額為 6,000 萬美元。該公司的目標是到2023年總共支付1億美元的本金，並繼續致力於通過長期去槓桿化來加強其資產負債表。
-1-
Petco首席執行官羅恩·科夫林表示：“在當前的環境下，我們將繼續執行我們的戰略，在消費品的持續強勁表現和服務業務創紀錄的業績的推動下，我們在第一季度實現了連續第18個季度的競爭銷售增長。”“我們對通過我們的核心支柱服務、差異化商品和具有競爭優勢的全渠道能力提供的獨特的360度寵物健康服務仍然充滿信心，所有這些都由我們不可思議的Petco合作伙伴提供支持。展望未來，我們將專注於我們能控制的範圍，並利用彈性寵物類別的長期趨勢來推動長期的盈利增長。”
2023 年第一季度經營業績：
除非另有説明，否則比較的是截至2023年4月29日的2023財年第一季度與截至2022年4月30日的2022財年第一季度。
2023 財年指南：
該公司正在重申其2023財年的指導方針，並預計：
指標* |
2023 指導 |
淨收入 |
61.50 億美元至 62.75 億美元 |
調整後 EBITDA |
5.2 億至 5.4 億美元 |
調整後 EPS |
0.40 美元到 0.48 美元 |
資本支出 |
2.25 億美元至 2.5 億美元 |
在2023財年，該公司繼續預計將為其定期貸款支付總額為1億美元的本金，其中包括截至2023年5月的6000萬美元債務本金。
-2-
*該指南中的假設包括經濟狀況、貨幣匯率以及税收和監管格局總體保持一致。調整後的每股收益指引假設利息支出約為1.45億至1.55億美元，利息支出估計增加4,400萬至5400萬美元，税率為26％，加權平均攤薄後股數為2.73億美元。該公司估計，利息支出的增加將使調整後的每股收益影響約0.12美元至0.15美元。此外，2023財年將是53周的一年，這將使一週的運營量增加。調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益是非公認會計準則財務指標，尚未與最具可比性的公認會計原則前景保持一致，因為對賬項目存在不確定性和潛在的可變性，如果不做出不合理的努力，就不可能做到這一點，這些調整取決於未來事件，通常不在管理層的控制範圍內，而且可能很重要。由於無法以所需的精度對此類項目進行合理預測，因此我們無法提供可比的GAAP指標的前景。調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益的前瞻性估計與本文和我們向美國證券交易委員會提交的文件中提到的相關定義和假設一致。
財報電話會議網絡直播信息：
管理層將於美國東部時間2023年5月24日上午 8:00 舉行財報電話會議，討論公司的財務業績。電話會議將可通過網絡直播觀看。感興趣的投資者和其他個人可以通過公司的投資者關係頁面ir.petco.com訪問網絡直播、財報發佈、收益介紹和信息圖。網絡直播的重播將在公司的投資者關係頁面上存檔，直至美國東部時間2023年6月7日下午 5:00 左右。
關於 Petco，Health + Wellness Co.:
Petco 成立於 1965 年，是一家定義品類的健康和保健公司，致力於改善寵物、寵物父母和我們自己的 Petco 合作伙伴的生活。我們一直為寵物護理設定新標準，同時提供全面的寵物健康產品、服務和解決方案，並創建加深寵物與寵物父母關係的社區。我們在美國、墨西哥和波多黎各經營 1,500 多個寵物護理中心，這些中心提供商品、伴侶動物、美容、培訓以及不斷壯大的現場獸醫醫院和流動獸醫診所網絡。我們完整的寵物健康和保健生態系統可通過我們的寵物護理中心和數字方式訪問 petco.com然後在 Petco 應用程序。配合使用 PetcoLove（前身為Petco Foundation）是一家獨立的非營利組織，我們與全國數千個當地動物福利組織合作並提供支持，通過店內收養活動，我們已經幫助將近700萬隻動物找到了家園。
-3-
前瞻性陳述：
本財報包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”，涉及預期、信念、計劃、目標、戰略、未來事件或業績和基本假設以及其他非歷史事實陳述的陳述，包括有關我們2023財年指導的陳述。此類前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “相信”、“期望”、“可能”、“打算”、“將”、“應該”、“預期”、“機會”、“説明性”，或者其否定詞或其他變體或類似術語。儘管Petco認為這些陳述中反映的預期和假設是合理的，但無法保證這些預期會被證明是正確的，也無法保證任何前瞻性結果會出現或實現。本財報中包含的任何內容均不是、也不應作為對任何未來事宜的承諾、陳述或保證，包括與Petco的運營、業務或財務狀況有關的任何事項。所有前瞻性陳述均基於當前對未來事件的預期和假設，這些事件可能正確或不一定會發生，而且就其性質而言，這些事件受重大不確定性和突發事件的影響，其中許多不在Petco的控制範圍內。前瞻性陳述受多種風險、不確定性和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素可能導致實際業績或事件與前瞻性陳述中討論的潛在業績或事件存在重大差異，包括但不限於本財報中確定的結果或事件以及以下因素：（i）競爭加劇（包括來自多渠道零售商和電子商務提供商）；（ii）消費者對我們產品和/或服務的需求減少；（iii）我們對主要供應商的依賴；（iv）我們的能力吸引和留住合格員工；(v) 法規、監管和/或法律發展產生的風險；(vi) 我們運營所在市場的宏觀經濟壓力，包括通貨膨脹和現行利率；(viii) 未能有效管理我們的成本；(viii) 我們對信息技術系統的依賴；(ix) 我們預防或有效應對數據隱私或安全漏洞的能力；(x) 我們有效管理或整合戰略企業、聯盟或收購併實現預期的能力此類交易的好處; (xi)可能影響我們提供有吸引力的促銷融資能力的經濟或監管發展；（xii）業務中斷和其他供應鏈問題；（xiii）災難性事件、政治緊張局勢、衝突和戰爭（例如烏克蘭持續的衝突）、健康危機和流行病；（xv）我們保持積極的品牌認知和認可的能力；（xv）產品安全和質量問題；（xvi）勞動或就業法律或法規的變化；（xvi）) 我們有效管理房地產投資組合的能力；(xviii)資本市場或我們的供應商信用條款的限制；（xix）我們信用評級的變化；以及（xx）在 “風險因素” 和Petco證券交易委員會文件中其他地方確定的其他風險、不確定性和其他因素。任何此類因素的出現都可能顯著改變這些陳述中提出的結果。
Petco警告説，上述風險、不確定性和其他因素清單並不完整，前瞻性陳述僅代表截至發表之日。除非適用的法律、法規或其他主管法律機構要求，否則Petco沒有義務公開更新任何此類前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
-4-
PETCO 健康與保健公司, INC.
簡明合併運營報表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計，有待重新分類）
|
|
13 周已結束 |
|
|
|||||||||
|
|
4月29日 |
|
|
4月30日 |
|
|
百分比 |
|
|
|||
淨銷售額 |
|
$ |
1,555,908 |
|
|
$ |
1,475,991 |
|
|
|
5 |
% |
|
銷售成本 |
|
|
951,426 |
|
|
|
868,317 |
|
|
|
10 |
% |
|
毛利 |
|
|
604,482 |
|
|
|
607,674 |
|
|
|
(1 |
%) |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
576,865 |
|
|
|
557,735 |
|
|
|
3 |
% |
|
營業收入 |
|
|
27,617 |
|
|
|
49,939 |
|
|
|
(45 |
%) |
|
利息收入 |
|
|
(1,177 |
) |
|
|
(20 |
) |
|
|
5,785 |
% |
|
利息支出 |
|
|
37,202 |
|
|
|
19,634 |
|
|
|
89 |
% |
|
部分清償債務造成的損失 |
|
|
441 |
|
|
|
— |
|
|
N/M |
|
|
|
其他營業外收入 |
|
|
(2,819 |
) |
|
|
(314 |
) |
|
|
798 |
% |
|
所得税前的（虧損）收入和來自的收入 |
|
|
(6,030 |
) |
|
|
30,639 |
|
|
N/M |
|
|
|
所得税（福利）支出 |
|
|
(1,008 |
) |
|
|
10,000 |
|
|
N/M |
|
|
|
權益法被投資者的收入 |
|
|
(3,130 |
) |
|
|
(3,163 |
) |
|
|
(1 |
%) |
|
淨（虧損）收入 |
|
|
(1,892 |
) |
|
|
23,802 |
|
|
N/M |
|
|
|
歸屬於非控股權益的淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
(891 |
) |
|
|
(100 |
%) |
|
歸屬於A類和B-1的淨（虧損）收益 |
|
$ |
(1,892 |
) |
|
$ |
24,693 |
|
|
N/M |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
每股 A 類和 B-1 普通股的淨（虧損）收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本 |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
0.09 |
|
|
N/M |
|
|
|
稀釋 |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
0.09 |
|
|
N/M |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
計算中使用的加權平均份額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本 |
|
|
266,485 |
|
|
|
265,050 |
|
|
|
1 |
% |
|
稀釋 |
|
|
266,485 |
|
|
|
265,701 |
|
|
|
0 |
% |
|
-5-
PETCO 健康與保健公司, INC.
合併資產負債表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計，有待重新分類）
|
|
4月29日 |
|
|
1月28日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
148,942 |
|
|
$ |
201,901 |
|
應收賬款，減去信用損失備抵金1 |
|
|
45,414 |
|
|
|
49,580 |
|
商品庫存，淨額 |
|
|
667,938 |
|
|
|
652,430 |
|
預付費用 |
|
|
53,290 |
|
|
|
51,274 |
|
其他流動資產 |
|
|
61,224 |
|
|
|
60,809 |
|
流動資產總額 |
|
|
976,808 |
|
|
|
1,015,994 |
|
固定資產 |
|
|
2,041,601 |
|
|
|
1,987,560 |
|
減去累計折舊 |
|
|
(1,229,445 |
) |
|
|
(1,184,233 |
) |
固定資產，淨額 |
|
|
812,156 |
|
|
|
803,327 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
1,378,342 |
|
|
|
1,397,761 |
|
善意 |
|
|
2,194,491 |
|
|
|
2,193,941 |
|
商標名稱 |
|
|
1,025,000 |
|
|
|
1,025,000 |
|
其他長期資產 |
|
|
185,597 |
|
|
|
176,806 |
|
總資產 |
|
$ |
6,572,394 |
|
|
$ |
6,612,829 |
|
負債和權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款和賬面透支 |
|
$ |
393,795 |
|
|
$ |
381,213 |
|
應計工資和員工福利 |
|
|
108,760 |
|
|
|
89,929 |
|
應計費用和其他負債 |
|
|
206,750 |
|
|
|
217,556 |
|
經營租賃負債的流動部分 |
|
|
281,680 |
|
|
|
309,766 |
|
長期債務和其他租賃負債的流動部分 |
|
|
5,908 |
|
|
|
22,794 |
|
流動負債總額 |
|
|
996,893 |
|
|
|
1,021,258 |
|
優先擔保信貸額度，淨額，不包括流動部分 |
|
|
1,612,009 |
|
|
|
1,628,331 |
|
經營租賃負債，不包括流動部分 |
|
|
1,132,750 |
|
|
|
1,148,155 |
|
遞延所得税，淨額 |
|
|
297,779 |
|
|
|
303,121 |
|
其他長期負債 |
|
|
131,843 |
|
|
|
130,487 |
|
負債總額 |
|
|
4,171,274 |
|
|
|
4,231,352 |
|
承付款和意外開支 |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
A 類普通股2 |
|
|
229 |
|
|
|
228 |
|
B-1 類普通股3 |
|
|
38 |
|
|
|
38 |
|
B-2 類普通股4 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
優先股5 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
額外的實收資本 |
|
|
2,173,370 |
|
|
|
2,152,342 |
|
留存收益 |
|
|
231,075 |
|
|
|
232,967 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(3,592 |
) |
|
|
(4,098 |
) |
股東權益總額 |
|
|
2,401,120 |
|
|
|
2,381,477 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
6,572,394 |
|
|
$ |
6,612,829 |
|
-6-
PETCO 健康與保健公司, INC.
合併現金流量表
（以千計）
（未經審計，有待重新分類）
|
|
13 周已結束 |
|
|||||
|
|
4月29日 |
|
|
4月30日 |
|
||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨（虧損）收入 |
|
$ |
(1,892 |
) |
|
$ |
23,802 |
|
為使淨（虧損）收入與提供的淨現金進行對賬而進行的調整 |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
49,255 |
|
|
|
46,967 |
|
債務折扣和發行成本的攤銷 |
|
|
1,238 |
|
|
|
1,224 |
|
遞延所得税準備金 |
|
|
(5,530 |
) |
|
|
4,832 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
22,129 |
|
|
|
12,222 |
|
固定資產和其他資產出售的減值、註銷和損失 |
|
|
4 |
|
|
|
162 |
|
部分清償債務造成的損失 |
|
|
441 |
|
|
|
— |
|
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 |
|
|
575 |
|
|
|
— |
|
權益法被投資者的收入 |
|
|
(3,130 |
) |
|
|
(3,163 |
) |
非現金運營租賃成本 |
|
|
106,316 |
|
|
|
105,249 |
|
其他營業外收入 |
|
|
(2,819 |
) |
|
|
(314 |
) |
資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收款 |
|
|
4,165 |
|
|
|
13,397 |
|
商品庫存 |
|
|
(15,508 |
) |
|
|
(6,930 |
) |
預付費用和其他資產 |
|
|
(12,115 |
) |
|
|
(9,896 |
) |
應付賬款和賬面透支 |
|
|
12,582 |
|
|
|
(11,314 |
) |
應計工資和員工福利 |
|
|
18,982 |
|
|
|
(16,478 |
) |
應計費用和其他負債 |
|
|
(8,736 |
) |
|
|
11,290 |
|
經營租賃負債 |
|
|
(130,297 |
) |
|
|
(112,272 |
) |
其他長期負債 |
|
|
1,991 |
|
|
|
(1,259 |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
37,651 |
|
|
|
57,519 |
|
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
為固定資產支付的現金 |
|
|
(62,050 |
) |
|
|
(65,910 |
) |
為收購支付的現金，扣除獲得的現金 |
|
|
(725 |
) |
|
|
— |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(62,775 |
) |
|
|
(65,910 |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
償還長期債務 |
|
|
(35,000 |
) |
|
|
(4,250 |
) |
融資租賃負債的付款 |
|
|
(1,250 |
) |
|
|
(1,022 |
) |
員工股票購買計劃和股票期權行使的收益 |
|
|
1,378 |
|
|
|
1,453 |
|
股票獎勵的預扣税 |
|
|
(2,210 |
) |
|
|
(11,441 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(37,082 |
) |
|
|
(15,260 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 |
|
|
(62,206 |
) |
|
|
(23,651 |
) |
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
213,727 |
|
|
|
221,890 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
151,521 |
|
|
$ |
198,239 |
|
-7-
非公認會計準則財務指標
以下信息提供了本財報中公佈的非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則（GAAP）計算和列報的最直接可比財務指標的定義和對賬。除了本財報中提供的根據公認會計原則計算和列報的財務指標外，該公司還提供了這些非公認會計準則財務信息，這些信息不是根據公認會計原則計算或列報的，作為補充信息。不應將此類非公認會計準則財務指標視為優於本財報中提出的公認會計準則財務指標，也不得將其視為替代或替代指標，應與之一起考慮。本財報中的非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的類似標題的指標不同。
下表分別反映了截至2023年4月29日的十三週與截至2022年4月30日的十三週調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後每股收益（如適用）的計算情況。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和過去十二個月調整後的息税折舊攤銷前利潤
根據美國證券交易委員會（SEC）的規定，調整後的息税折舊攤銷前利潤，包括過去十二個月的調整後息税折舊攤銷前利潤，被視為非公認會計準則財務指標，因為它不包括根據公認會計原則計算的淨收益中包含的某些金額。管理層認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤是與投資者分享的有意義的指標，因為它有助於將本期業績與前一同期業績進行比較。此外，調整後的息税折舊攤銷前利潤使投資者能夠了解管理層認為Petco的核心經營業績，並能夠與前一時期相比，對此類經營業績做出更明智的評估。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的更多信息，請參閲公司於2023年3月28日向美國證券交易委員會提交的截至2023年1月28日的財年10-K表年度報告。
-8-
（千美元） |
|
13 周已結束 |
|
|
|||||
歸屬於A類和B-1的淨（虧損）收益對賬 |
|
4月29日 |
|
|
4月30日 |
|
|
||
歸屬於A類和B-1類普通股的淨（虧損）收益 |
|
$ |
(1,892 |
) |
|
$ |
24,693 |
|
|
加（扣除）： |
|
|
|
|
|
|
|
||
利息支出，淨額 |
|
|
36,025 |
|
|
|
19,614 |
|
|
所得税支出 |
|
|
(1,008 |
) |
|
|
10,000 |
|
|
折舊和攤銷 |
|
|
49,255 |
|
|
|
46,967 |
|
|
權益法被投資者的收入 |
|
|
(3,130 |
) |
|
|
(3,163 |
) |
|
部分清償債務造成的損失 |
|
|
441 |
|
|
|
— |
|
|
資產減值和註銷 |
|
|
4 |
|
|
|
162 |
|
|
基於股權的薪酬 |
|
|
22,129 |
|
|
|
12,222 |
|
|
其他營業外收入 |
|
|
(2,819 |
) |
|
|
(314 |
) |
|
墨西哥合資企業息税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
8,734 |
|
|
|
6,778 |
|
|
與收購相關的整合成本 (2) |
|
|
— |
|
|
|
2,236 |
|
|
其他費用 (3) |
|
|
3,287 |
|
|
|
— |
|
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
111,026 |
|
|
$ |
119,195 |
|
|
淨銷售額 |
|
$ |
1,555,908 |
|
|
$ |
1,475,991 |
|
|
淨利潤率 (4) |
|
|
(0.1 |
%) |
|
|
1.7 |
% |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
7.1 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
（千美元） |
|
過去的十二個月 |
|
|||||||||
歸屬於A類的淨收益對賬 |
|
4月29日 |
|
|
1月28日 |
|
|
4月30日 |
|
|||
歸屬於A類和B-1類普通股的淨收益 |
|
$ |
64,216 |
|
|
$ |
90,801 |
|
|
$ |
181,550 |
|
加（扣除）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出，淨額 |
|
|
117,022 |
|
|
|
100,611 |
|
|
|
76,442 |
|
所得税支出 |
|
|
24,339 |
|
|
|
35,347 |
|
|
|
60,795 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
196,116 |
|
|
|
193,828 |
|
|
|
177,791 |
|
權益法被投資者的收入 |
|
|
(12,943 |
) |
|
|
(12,976 |
) |
|
|
(11,622 |
) |
部分清償債務造成的損失 |
|
|
441 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
資產減值和註銷 |
|
|
1,834 |
|
|
|
1,992 |
|
|
|
10,133 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
70,691 |
|
|
|
60,784 |
|
|
|
49,883 |
|
其他非營業虧損（收入） |
|
|
10,162 |
|
|
|
12,667 |
|
|
|
(34,812 |
) |
墨西哥合資企業息税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
31,540 |
|
|
|
29,584 |
|
|
|
27,609 |
|
與收購相關的整合成本 (2) |
|
|
13,078 |
|
|
|
15,314 |
|
|
|
2,236 |
|
其他費用 (3) |
|
|
6,104 |
|
|
|
2,817 |
|
|
|
10,995 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
522,600 |
|
|
$ |
530,769 |
|
|
$ |
551,000 |
|
淨銷售額 |
|
$ |
6,115,884 |
|
|
$ |
6,035,967 |
|
|
$ |
5,868,146 |
|
淨利潤率 (4) |
|
|
1.0 |
% |
|
|
1.5 |
% |
|
|
3.1 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
8.5 |
% |
|
|
8.8 |
% |
|
|
9.4 |
% |
-9-
調整後淨收益和調整後每股收益
根據美國證券交易委員會的規定，調整後淨收益和歸屬於Petco普通股股東的調整後攤薄後每股收益（調整後每股收益）被視為非公認會計準則財務指標，因為它們不包括歸屬於Petco普通股股東的淨收益和根據公認會計原則計算的歸屬於Petco普通股股東的攤薄後每股收益中包含的某些金額。管理層認為，調整後淨收益和調整後每股收益是與投資者分享的有意義的衡量標準，因為它們有助於將本期業績與前一同期業績進行比較。此外，調整後的淨收益和調整後的每股收益使投資者能夠了解管理層認為Petco的核心收益表現，並能夠對此類收益表現與前一時期進行更明智的評估。
（以千計，每股金額除外） |
|
13 周已結束 |
|
|||||||||||||
攤薄後每股收益與調整後每股收益的對賬 |
|
2023年4月29日 |
|
|
2022年4月30日 |
|
||||||||||
|
|
金額 |
|
|
每股 |
|
|
金額 |
|
|
每股 |
|
||||
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益/攤薄後每股收益 |
|
$ |
(1,892 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
24,693 |
|
|
$ |
0.09 |
|
加（扣除）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税支出 |
|
|
(1,008 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
10,000 |
|
|
|
0.04 |
|
部分清償債務造成的損失 |
|
|
441 |
|
|
|
0.00 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
資產減值和註銷 |
|
|
4 |
|
|
|
0.00 |
|
|
|
162 |
|
|
|
0.00 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
22,129 |
|
|
|
0.10 |
|
|
|
12,222 |
|
|
|
0.04 |
|
其他營業外收入 |
|
|
(2,819 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(314 |
) |
|
|
(0.00 |
) |
與收購相關的整合成本 (2) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,236 |
|
|
|
0.01 |
|
其他費用 (3) |
|
|
3,287 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
調整後的税前收益/攤薄後的每股收益 |
|
$ |
20,142 |
|
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
48,999 |
|
|
$ |
0.18 |
|
所得税支出正常化税率為26％ |
|
|
5,237 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
12,739 |
|
|
|
0.04 |
|
調整後淨收益/調整後每股收益 |
|
$ |
14,905 |
|
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
36,260 |
|
|
$ |
0.14 |
|
自由現金流
自由現金流是一種非公認會計準則財務指標，計算方法為經營活動提供的淨現金減去為固定資產支付的現金。管理層認為，衡量從業務運營中產生額外現金的能力的自由現金流是用於評估公司財務業績的重要財務指標。
-10-
下表分別反映了截至2023年4月29日和2022年4月30日的十三週自由現金流的計算。
（以千計） |
|
13 周已結束 |
|
|
|||||
|
|
4月29日 |
|
|
4月30日 |
|
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
37,651 |
|
|
$ |
57,519 |
|
|
為固定資產支付的現金 |
|
|
(62,050 |
) |
|
|
(65,910 |
) |
|
自由現金流 |
|
$ |
(24,399 |
) |
|
$ |
(8,391 |
) |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後每股收益腳註
|
|
13 周已結束 |
|
|
|||||
（以千計） |
|
4月29日 |
|
|
4月30日 |
|
|
||
淨收入 |
|
$ |
6,259 |
|
|
$ |
5,133 |
|
|
折舊 |
|
|
5,708 |
|
|
|
4,294 |
|
|
所得税支出 |
|
|
4,074 |
|
|
|
2,997 |
|
|
外幣虧損（收益） |
|
|
127 |
|
|
|
(64 |
) |
|
利息支出，淨額 |
|
|
1,300 |
|
|
|
1,196 |
|
|
税前利潤 |
|
$ |
17,468 |
|
|
$ |
13,556 |
|
|
息税折舊攤銷前利潤的 50% |
|
$ |
8,734 |
|
|
$ |
6,778 |
|
|
-11-