頁面
|
|||
截至2022年12月31日和2023年3月31日的未經審計的中期合併資產負債表
|
F-2
|
||
截至2022年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的中期簡明綜合收益表
|
F-3
|
||
截至2022年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的中期合併股東權益表
|
F-4
|
||
截至2022年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的中期合併現金流量表
|
F-5
|
||
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
|
F-6
|
資產
|
十二月三十一日
|
3月31日
|
|||||||||||
流動資產:
|
注意
|
2022
|
2023
|
||||||||||
現金和現金等價物
|
$
|
100,593,557
|
$
|
63,091,223
|
|||||||||
限制性現金
|
8
|
1,684,269
|
1,935,357
|
||||||||||
應收賬款交易,淨額
|
2,706,412
|
2,901,846
|
|||||||||||
應向關聯方收取的款項
|
4
|
2,437,354
|
3,533,737
|
||||||||||
庫存
|
1,939,689
|
1,614,975
|
|||||||||||
預付費用和其他資產
|
2,065,539
|
2,595,701
|
|||||||||||
投資股權證券
|
9
|
—
|
23,790,130
|
||||||||||
持有待售資產
|
7(b
|
)
|
—
|
18,369,707
|
|||||||||
遞延費用,淨額
|
14
|
51,138
|
—
|
||||||||||
已終止業務的流動資產
|
3
|
54,763,308
|
—
|
||||||||||
流動資產總額
|
166,241,266
|
117,832,676
|
|||||||||||
非流動資產:
|
|||||||||||||
船隻,網
|
4, 7
|
343,408,466
|
321,094,715
|
||||||||||
限制性現金
|
8
|
7,550,000
|
7,505,000
|
||||||||||
應向關聯方收取的款項
|
4
|
3,514,098
|
3,198,586
|
||||||||||
預付費用和其他資產
|
1,626,000
|
1,220,000
|
|||||||||||
遞延費用,淨額
|
5
|
5,357,816
|
3,671,123
|
||||||||||
收購的定期租約的公允價值
|
6
|
2,507,506
|
1,480,547
|
||||||||||
對關聯方的投資
|
4
|
—
|
117,319,357
|
||||||||||
已終止業務的非流動資產
|
3
|
102,715,796
|
—
|
||||||||||
非流動資產總額
|
466,679,682
|
455,489,328
|
|||||||||||
總資產
|
$
|
632,920,948
|
$
|
573,322,004
|
|||||||||
負債和股東權益
|
|||||||||||||
流動負債:
|
|||||||||||||
長期債務的流動部分,淨額
|
8
|
29,170,815
|
24,144,747
|
||||||||||
與待售資產相關的債務,淨額
|
8
|
— |
9,904,156
|
||||||||||
應付賬款
|
7,593,981
|
2,498,567
|
|||||||||||
遞延收入
|
2,583,879
|
1,800,947
|
|||||||||||
應計負債
|
5,494,043
|
4,104,155
|
|||||||||||
已終止業務的流動負債
|
3
|
6,519,051
|
—
|
||||||||||
流動負債總額
|
51,361,769
|
42,452,572
|
|||||||||||
非流動負債:
|
|||||||||||||
長期債務,淨額
|
8
|
109,600,947
|
96,464,510
|
||||||||||
已終止業務的非流動負債
|
3
|
10,463,172
|
—
|
||||||||||
非流動負債總額
|
120,064,119
|
96,464,510
|
|||||||||||
承付款和意外開支
|
12
|
||||||||||||
股東權益:
|
|||||||||||||
普通股,面值0.001美元;已授權1,95,000,000股;截至2022年12月31日和2023年3月31日已發行和流通的94,610,088股
|
10
|
94,610
|
94,610
|
||||||||||
優先股,面值0.001美元:已授權5,000,000股;B系列優先股——截至2022年12月31日和2023年3月31日已發行和流通的12,000股
|
10
|
12
|
12
|
||||||||||
額外的實收資本
|
303,658,153
|
265,738,721
|
|||||||||||
留存收益
|
157,742,285
|
168,571,579
|
|||||||||||
股東權益總額
|
461,495,060
|
434,404,922
|
|||||||||||
負債和股東權益總額
|
$
|
632,920,948
|
$
|
573,322,004
|
三個月已結束
3月31日
|
三個月已結束
3月31日
|
|||||||||||
注意
|
2022
|
2023
|
||||||||||
收入:
|
||||||||||||
定期包機收入
|
6, 14
|
37,810,865
|
24,468,970
|
|||||||||
船舶總收入
|
$
|
37,810,865
|
$
|
24,468,970
|
||||||||
費用:
|
||||||||||||
航行費用(包括截至2022年3月31日和2023年3月31日的三個月中向關聯方支付的分別為488,672美元和326,770美元)
|
4, 15
|
(989,454
|
)
|
(1,277,085
|
)
|
|||||||
船舶運營費用
|
15
|
(10,127,405
|
)
|
(11,267,683
|
)
|
|||||||
向關聯方收取的管理費
|
4
|
(1,530,000
|
)
|
(1,831,500
|
)
|
|||||||
折舊和攤銷
|
5, 7
|
(4,272,809
|
)
|
(5,812,463
|
)
|
|||||||
一般和管理費用(包括截至2022年3月31日和2023年3月31日的三個月中分別向關聯方支付的30萬美元和75萬美元)
|
4, 16
|
(921,707
|
)
|
(1,134,664
|
)
|
|||||||
支出總額
|
(17,841,375
|
)
|
(21,323,395
|
)
|
||||||||
營業收入
|
19,969,490
|
3,145,575
|
||||||||||
其他收入/(支出):
|
||||||||||||
利息和財務成本
|
8, 17
|
(1,449,613
|
)
|
(3,088,079
|
)
|
|||||||
利息收入
|
25,204
|
798,964
|
||||||||||
外匯損失
|
(1,288
|
)
|
(61,578
|
)
|
||||||||
股票證券的股息收入
|
9
|
—
|
313,716
|
|||||||||
關聯方的股息收入
|
4
|
—
|
97,222
|
|||||||||
出售股票證券的收益
|
—
|
2,636
|
||||||||||
股權證券的未實現虧損
|
9
|
—
|
(7,695,588
|
)
|
||||||||
其他支出總額,淨額
|
(1,425,697
|
)
|
(9,632,707
|
)
|
||||||||
税前持續經營業務的淨收益/(虧損)和綜合收益/(虧損)
|
$
|
18,543,793
|
$
|
(6,487,132
|
)
|
|||||||
所得税
|
(87,081
|
)
|
(22,906
|
)
|
||||||||
持續經營業務的淨收益/(虧損)和綜合收益/(虧損),扣除税款
|
$
|
18,456,712
|
$
|
(6,510,038
|
)
|
|||||||
已終止業務的淨收益和綜合收益,扣除税款
|
3
|
1,519,576
|
17,339,332
|
|||||||||
淨收益和綜合收益
|
19,976,288
|
10,829,294
|
||||||||||
普通股每股收益/(虧損),基本和攤薄後的持續業務
|
13
|
0.20
|
(0.07
|
)
|
||||||||
普通股每股收益,基本業務和攤薄後已終止業務
|
13
|
0.02
|
0.18
|
|||||||||
普通股每股收益,基本收益和攤薄後總收益
|
13
|
0.21
|
0.11
|
|||||||||
普通股的加權平均數,基本和攤薄
|
94,610,088
|
94,610,088
|
已發行的股票數量
|
||||||||||||||||||||||||||||
常見
股份
|
A 系列首選
股份
|
B 系列首選
股份
|
標準桿數
的價值
股份
已發行
|
額外
付費
資本
|
已保留
收益
|
總計
股東權益
|
||||||||||||||||||||||
餘額,2021 年 12 月 31 日
|
94,610,088
|
—
|
12,000
|
94,622
|
303,658,153
|
39,181,595
|
342,934,370
|
|||||||||||||||||||||
-淨收益和綜合收益
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
19,976,288
|
19,976,288
|
|||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 3 月 31 日
|
94,610,088
|
—
|
12,000
|
94,622
|
303,658,153
|
59,157,883
|
362,910,658
|
|||||||||||||||||||||
餘額,12 月 31 日
2022
|
94,610,088
|
—
|
12,000
|
94,622
|
303,658,153
|
157,742,285
|
461,495,060
|
|||||||||||||||||||||
-淨收益和綜合收益
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
10,829,294
|
10,829,294
|
|||||||||||||||||||||
-向股東分配Toro公司的淨資產(注1)
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(37,919,432
|
)
|
—
|
(37,919,432
|
)
|
|||||||||||||||||||
餘額,2023 年 3 月 31 日
|
94,610,088
|
—
|
12,000
|
94,622
|
265,738,721
|
168,571,579
|
434,404,922
|
注意
|
三
月
已結束
3月31日
|
三
月
已結束
3月31日
|
||||||||
2022
|
2023
|
|||||||||
持續經營業務的經營活動提供的/(用於)的現金流:
|
||||||||||
淨收入
|
19,976,288
|
10,829,294
|
||||||||
已終止業務的淨收益,扣除税款
|
1,519,576
|
17,339,332
|
||||||||
持續經營業務的淨收益/(虧損),扣除税款
|
$
|
18,456,712
|
$
|
(6,510,038
|
)
|
|||||
為將持續經營業務的淨收益/(虧損)與經營活動提供的/(用於)的淨現金進行對賬而進行的調整:
|
||||||||||
折舊和攤銷
|
5, 7
|
4,272,809
|
5,812,463
|
|||||||
遞延融資費用的攤銷
|
17
|
185,994
|
186,151
|
|||||||
收購的定期租船公允價值的攤銷
|
6
|
—
|
1,026,959
|
|||||||
股權證券的未實現虧損
|
—
|
7,695,588
|
||||||||
出售股權證券的已實現收益
|
— | (2,636 |
) | |||||||
股票證券的股息收入
|
9
|
—
|
(313,716
|
)
|
||||||
關聯方的股息收入
|
—
|
(97,222
|
)
|
|||||||
運營資產和負債的變化:
|
—
|
|||||||||
應收賬款交易,淨額
|
316,042
|
(195,435
|
)
|
|||||||
庫存
|
(1,935,431
|
)
|
180,445
|
|||||||
應收關聯方/應付關聯方
|
(3,795,006
|
)
|
(656,726
|
)
|
||||||
預付費用和其他資產
|
(232,941
|
)
|
(124,161
|
)
|
||||||
其他遞延費用
|
(122,806
|
)
|
51,138
|
|||||||
應付賬款
|
1,108,178
|
(3,595,122
|
)
|
|||||||
應計負債
|
332,041
|
(1,382,673
|
)
|
|||||||
遞延收入
|
(949,362
|
)
|
(782,933
|
)
|
||||||
已支付的幹船塢費用
|
(537,430
|
)
|
(1,315,024
|
)
|
||||||
持續經營業務提供的/(用於)經營活動的淨現金
|
17,098,800
|
(22,942
|
)
|
|||||||
用於持續經營投資活動的現金流:
|
||||||||||
船舶收購(包括附帶的定期租船合同)和其他船舶改進
|
7
|
(22,400,364
|
)
|
(204,763
|
)
|
|||||
購買股權證券
|
—
|
(31,742,081
|
)
|
|||||||
股權證券收到的股息
|
—
|
313,716
|
||||||||
出售股權證券的收益
|
—
|
258,999
|
||||||||
用於持續經營業務投資活動的淨現金
|
(22,400,364
|
)
|
(31,374,129
|
)
|
||||||
持續經營的融資活動提供的/(用於)的現金流:
|
||||||||||
普通股發行費用
|
(65,797
|
)
|
—
|
|||||||
長期債務的收益
|
8
|
55,000,000
|
—
|
|||||||
償還長期債務
|
8
|
(3,409,500
|
)
|
(8,444,500
|
)
|
|||||
遞延融資費用的支付
|
(700,578
|
)
|
(25,178
|
)
|
||||||
從 Toro Corp. 收到的與分拆有關的收益
|
4
|
—
|
2,570,503
|
|||||||
持續經營業務提供的/(用於)融資活動的淨現金
|
50,824,125
|
(5,899,175
|
)
|
|||||||
已終止業務的現金流:
|
||||||||||
來自已終止業務的經營活動提供的淨現金(用於)
|
(4,035,029 |
20,409,041
|
||||||||
已終止業務中用於投資活動的淨現金
|
(62,383 |
(153,861
|
)
|
|||||||
已終止業務中用於融資活動的淨現金
|
(850,000 |
(62,734,774
|
)
|
|||||||
用於已終止業務的淨現金
|
(4,947,412 |
) |
(42,479,594
|
)
|
||||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加/(減少)
|
40,575,149 |
) |
(79,775,840
|
)
|
||||||
期初的現金、現金等價物和限制性現金
|
43,386,468 |
) |
152,307,420
|
|||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金
|
$ | 83,961,617 |
) |
72,531,580
|
||||||
現金、現金等價物和限制性現金的對賬
|
||||||||||
現金和現金等價物
|
$ | 73,347,812 |
$
|
63,091,223
|
||||||
限制性現金,當前
|
2,903,805 |
1,935,357
|
||||||||
限制性現金,非流動
|
7,710,000 |
7,505,000
|
||||||||
現金、現金等價物和限制性現金
|
$ | 83,961,617 |
$
|
72,531,580
|
||||||
補充現金流信息
|
||||||||||
支付利息的現金
|
791,313 |
2,722,132
|
||||||||
未付的籌資成本(包含在應付賬款和應計負債中)
|
— |
34,000
|
||||||||
未付的船舶購置和其他船舶改良費用(包含在應付賬款和應計負債中)
|
26,803 |
—
|
||||||||
向股東分配 Toro Corp. 的淨資產
|
1 |
— |
37,919,432
|
1. |
列報基礎和一般信息(續):
|
2023年3月7日
|
||||
現金和現金等價物
|
$
|
61,359,774
|
||
應收賬款交易,淨額
|
6,767,408
|
|||
關聯方應付款,當前
|
4,528,948
|
|||
庫存
|
890,523
|
|||
當期預付費用和其他資產
|
1,447,062
|
|||
船隻,網
|
91,492,003
|
|||
限制性現金
|
700,000
|
|||
關聯方應付款,非當期
|
1,708,474
|
|||
預付費用和其他資產,非流動
|
4,449,999
|
|||
遞延費用,淨額
|
2,685,922
|
|||
應付關聯方
|
(3,001,865
|
)
|
||
應付賬款
|
(2,432,095
|
)
|
||
應計負債
|
(3,041,530
|
)
|
||
長期債務,淨額
|
(12,413,056
|
)
|
||
Toro 的淨資產
|
155,141,567
|
|||
減去對作為分拆的一部分發行的Toro優先股的投資(參見附註4 (c))
|
(117,222,135
|
)
|
||
向股東分配Toro的淨資產
|
$
|
37,919,432
|
1. |
列報基礎和一般信息(續):
|
(a) |
合併船舶所有子公司:
|
|
公司
|
的國家
公司
|
船名
|
DWT
|
建造年份
|
配送日期至
蓖麻
|
1
|
Spetses Shipping Co.(“Spetses”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V Magic P
|
76,453
|
2004
|
2017 年 2 月
|
2
|
小酒館海事公司(“小酒館”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法太陽
|
75,311
|
2001
|
2019 年 9 月
|
3
|
皮卡丘海運公司(“皮卡丘”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法月亮
|
76,602
|
2005
|
2019 年 10 月
|
4
|
Bagheera 航運公司(“Bagheera”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法彩虹
|
73,593
|
2007
|
2020 年 8 月
|
5
|
Pocahontas 航運公司(“Pocahontas”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔幻地平線
|
76,619
|
2010
|
2020 年 10 月
|
6
|
Jumaru Shipping Co.(“Jumaru”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法新星
|
78,833
|
2010
|
2020 年 10 月
|
7
|
超級馬裏奧航運公司(“超級馬裏奧”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法維納斯
|
83,416
|
2010
|
2021 年 3 月
|
8
|
彭巴航運公司(“彭巴”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V Magic Orion
|
180,200
|
2006
|
2021 年 3 月
|
9
|
Kabamaru Shipping Co.(“Kabamaru”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V Magic Argo
|
82,338
|
2009
|
2021 年 3 月
|
10
|
路飛航運公司(“路飛”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法暮光之城
|
80,283
|
2010
|
2021 年 4 月
|
11
|
Liono Shipping Co(“Liono”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法雷霆
|
83,375
|
2011
|
2021 年 4 月
|
12
|
Stewie 航運公司(“Stewie”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V Magic Vela
|
75,003
|
2011
|
2021 年 5 月
|
13
|
史努比航運公司(“史努比”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法星雲
|
80,281
|
2010
|
2021 年 5 月
|
14
|
木蘭航運公司(“花木蘭”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法星光
|
81,048
|
2015
|
2021 年 5 月
|
15
|
灰姑娘航運公司(“灰姑娘”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法日食
|
74,940
|
2011
|
2021 年 6 月
|
16
|
米奇航運公司(“米奇”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V Magic Callisto
|
74,930
|
2012
|
2022 年 1 月
|
17
|
三國海運株式會社(“孫悟空”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔幻冥王星
|
74,940
|
2013
|
2021 年 8 月
|
18
|
阿斯特里克斯航運公司(“阿斯特里克斯”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V Magic Perseus
|
82,158
|
2013
|
2021 年 8 月
|
19
|
約翰尼·布拉沃航運公司(“Johnny Bravo”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法火星
|
76,822
|
2014
|
2021 年 9 月
|
20
|
加菲爾德航運公司(“加菲爾德”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V 魔法鳳凰
|
76,636
|
2008
|
2021 年 10 月
|
21
|
傑裏航運公司(“Jerry S”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V Ariana A
|
38,117
|
2005
|
2022 年 11 月
|
22
|
湯姆航運公司(“Tom S”)
|
馬紹爾羣島
|
M/V Gabriela A
|
38,121
|
2005
|
2022 年 11 月
|
公司
|
公司成立的國家
|
||
1
|
湯姆海事有限公司(“Tom M”)
|
馬耳他
|
|
2
|
傑瑞海事有限公司(“Jerry M”)
|
馬耳他
|
|
3
|
Containco海運公司
|
馬紹爾羣島
|
1. |
列報基礎和一般信息(續):
|
公司
|
公司成立的國家
|
||
1
|
卡斯特海事 SCR Corp.(“Castor SCR”) (1)
|
馬紹爾羣島 |
(1) |
該實體於2021年9月16日根據馬紹爾羣島法律成立,自2021年11月1日起擔任公司子公司的現金經理。
|
公司
|
的國家
公司
|
船名
|
DWT
|
建造年份
|
配送日期至
蓖麻
|
|
1
|
Toro Corp.(“Toro”) (2)
|
馬紹爾羣島
|
—
|
—
|
—
|
—
|
2
|
Toro RBX Corp.(“Toro RBX”) (3)
|
馬紹爾羣島
|
—
|
—
|
—
|
—
|
3
|
火箭航運公司(“火箭”)
|
馬紹爾羣島
|
M/T 神奇北極星
|
115,351
|
2005
|
2021 年 3 月
|
4
|
Gamora Shipping Co(“Gamora”)
|
馬紹爾羣島
|
M/T Wonder Sirius
|
115,341
|
2005
|
2021 年 3 月
|
5
|
星爵航運公司(“Starlord”)
|
馬紹爾羣島
|
M/T Wonder Vega
|
106,062
|
2005
|
2021 年 5 月
|
6
|
鷹眼航運公司(“Hawkeye”)
|
馬紹爾羣島
|
M/T 神奇飛行員
|
106,162
|
2004
|
2021 年 5 月
|
7
|
遠景航運公司(“願景”)
|
馬紹爾羣島
|
M/T Wonder Mimosa
|
36,718
|
2006
|
2021 年 5 月
|
8
|
巨像航運公司(“巨像”)
|
馬紹爾羣島
|
M/T Wonder Musica
|
106,290
|
2004
|
2021 年 6 月
|
9
|
澤維爾航運公司(“澤維爾”)
|
馬紹爾羣島
|
M/T Wonder Formosa
|
36,660
|
2006
|
2021 年 6 月
|
10
|
德拉克斯航運公司(“德拉克斯”)
|
馬紹爾羣島
|
M/T Wonder Bellatrix
|
115,341
|
2006
|
2021 年 12 月
|
11
|
Elektra 航運公司(“Elektra”) (4)
|
馬紹爾羣島
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(2) |
於2022年7月29日註冊成立。在分配之日,Toro是控股公司,擁有Aframax/LR2和Handysize油輪的子公司以及Elektra的股權由其出資。
|
(3) |
2022 年 10 月 3 日根據馬紹爾羣島法律註冊成立,自分配之日起擔任 Toro 及其子公司的現金經理。
|
(4) |
在 2022 年 5 月 9 日出售 M/T Wonder Arcturus 並於 2022 年 7 月 15 日將該船交付給非關聯第三方之後,Elektra 不再擁有任何船隻。
|
流動資產:
|
2022年12月31日
|
|||
現金和現金等價物
|
$
|
41,779,594
|
||
應收賬款交易,淨額
|
10,616,573
|
|||
應向關聯方收取的款項
|
558,328
|
|||
庫存
|
893,568
|
|||
預付費用和其他資產
|
915,245
|
|||
已終止業務的流動資產總額
|
54,763,308
|
|||
非流動資產:
|
||||
船隻,網
|
92,486,178
|
|||
限制性現金
|
700,000
|
|||
應向關聯方收取的款項
|
1,708,474
|
|||
預付費用和其他資產
|
5,199,999
|
|||
遞延費用,淨額
|
2,621,145
|
|||
已終止業務的非流動資產總額
|
102,715,796
|
|||
流動負債:
|
||||
長期債務的流動部分,淨額
|
2,606,302
|
|||
應付賬款
|
1,643,468
|
|||
應計負債
|
2,269,281
|
|||
已終止業務的流動負債總額
|
6,519,051
|
|||
非流動負債:
|
||||
長期債務,淨額
|
10,463,172
|
|||
已終止業務的非流動負債總額
|
10,463,172
|
三個月
已結束
3月31日
|
1 月 1 日至
3月7日
|
|||||||
2022
|
2023
|
|||||||
收入:
|
||||||||
定期包機收入
|
2,986,345
|
914,000
|
||||||
航程包機收入
|
10,734,868
|
7,930
|
||||||
泳池收入
|
3,109,235
|
22,447,344
|
||||||
船舶總收入
|
16,830,448
|
23,369,274
|
||||||
費用:
|
||||||||
航行費用(包括截至2022年3月31日和2023年3月31日的三個月中分別向關聯方支付的213,837美元和294,831美元)
|
(7,241,316
|
)
|
(374,396
|
)
|
||||
船舶運營費用
|
(5,236,713
|
)
|
(3,769,132
|
)
|
||||
向關聯方收取的管理費
|
(688,500
|
)
|
(507,000
|
)
|
||||
折舊和攤銷
|
(1,808,997
|
)
|
(1,493,759
|
)
|
||||
收回可疑賬款準備金
|
—
|
266,732
|
||||||
支出總額
|
(14,975,526
|
)
|
(5,877,555
|
)
|
||||
營業收入
|
1,854,922
|
17,491,719
|
||||||
其他收入/(支出):
|
||||||||
利息和財務成本
|
(184,222
|
)
|
(220,061
|
)
|
||||
利息收入
|
615
|
253,165
|
||||||
外匯(虧損)/收益
|
22
|
(11,554
|
)
|
|||||
其他(支出)/收入總額,淨額
|
(183,585
|
)
|
21,550
|
|||||
已終止業務的税前淨收益和綜合收益
|
$
|
1,671,337
|
$
|
17,513,269
|
||||
所得税
|
(151,761
|
)
|
(173,937
|
)
|
||||
已終止業務的淨收益和綜合收益,扣除税款
|
$
|
1,519,576
|
$
|
17,339,332
|
三個月已結束
3月31日
|
三個月已結束
3月31日
|
|||||||
2022
|
2023
|
|||||||
管理費相關方
|
||||||||
管理費 — Castor Ships (a)
|
$
|
1,080,000
|
$
|
1,188,000
|
||||
管理費 — Pavimar (b)
|
450,000
|
643,500
|
||||||
包含在航行費用中
|
||||||||
包機租賃佣金 — Castor Ships (a)
|
$
|
488,672
|
$
|
326,770
|
||||
包含在一般和管理費用中
|
||||||||
管理費 — 輪船 (a)
|
$
|
300,000
|
$
|
750,000
|
十二月三十一日
2022
|
3月31日
2023
|
|||||||
資產:
|
||||||||
輪船應付款 (a) ——當前
|
$
|
—
|
$
|
379,435
|
||||
輪船應付款 (a) ——非當期
|
3,514,098
|
3,198,586
|
||||||
應收自 Pavimar (b) 的款項 — 當前
|
2,664,976
|
3,030,158
|
||||||
Toro (c) 與分拆費用補償有關的應付款
|
—
|
124,144
|
||||||
對 Toro (c) 的投資 — 非流動
|
—
|
117,319,357
|
||||||
負債:
|
||||||||
由於 Castor (a) — 當前
|
$
|
227,622
|
$
|
—
|
|
|
|
估值技術
|
|
|
其他重要的可觀察輸入
|
|
|
價值觀
|
|
|
|
“直接” 優先股成分
|
|
|
折扣現金流模型
|
|
|
• 加權平均資本成本
|
|
|
12.80%
|
|
|
選項組件
|
|
|
布萊克·斯科爾斯
|
|
|
• 波動率
• 無風險利率
• 加權平均資本成本
• 行使價
• 股價(基於前 5 個交易日的交易量加權平均值)
|
|
|
69.0%
3.16%
12.80%
$5.75
$4.52
|
|
幹船塢成本
|
||||
2022 年 12 月 31 日餘額
|
$
|
5,357,816
|
||
增補
|
37,457
|
|||
攤銷
|
(562,058
|
)
|
||
轉至持有待售資產(附註 7 (b))
|
(1,162,092
|
)
|
||
2023 年 3 月 31 日餘額
|
$
|
3,671,123
|
船舶成本
|
累計折舊
|
賬面淨值
|
||||||||||
2022 年 12 月 31 日餘額
|
372,382,480
|
(28,974,014
|
)
|
343,408,466
|
||||||||
— 轉至待售資產 (b)
|
(20,042,433
|
)
|
2,979,087
|
(17,063,346
|
)
|
|||||||
— 期限折舊
|
—
|
(5,250,405
|
)
|
(5,250,405
|
)
|
|||||||
2023 年 3 月 31 日餘額
|
352,340,047
|
(31,245,332
|
)
|
321,094,715
|
已結束的年度/期間
|
|||||||||
貸款設施
|
借款人
|
十二月三十一日
2022
|
3月31日
2023
|
||||||
1,100萬美元定期貸款額度 (a)
|
Spetses-皮卡丘
|
$
|
6,200,000
|
$
|
5,800,000
|
||||
450萬美元定期貸款機制 (b)
|
小酒館
|
2,850,000
|
2,700,000
|
||||||
1,529 萬美元定期貸款額度 (c)
|
Pocahontas-Jumaru
|
11,993,000
|
11,522,000
|
||||||
4,075萬美元定期貸款額度 (e)
|
Liono-Snoopy-Cinderella-Luffy
|
34,980,000
|
33,826,000
|
||||||
2315 萬美元定期貸款額度 (f)
|
Bagheera-Garfield
|
17,800,500
|
16,566,000
|
||||||
5,500 萬美元定期貸款機制 (g)
|
花木蘭-Johnny Bravo-Songoku-Asterix-Stewie
|
44,395,000
|
40,860,000
|
||||||
2,250萬美元定期貸款額度 (h)
|
Tom-Jerry
|
22,250,000
|
20,750,000
|
||||||
長期債務總額,包括與待售資產相關的債務
|
$
|
140,468,500
|
$
|
132,024,000
|
|||||
減去:遞延融資成本
|
(1,696,738
|
)
|
(1,510,587
|
)
|
|||||
長期債務總額,包括與待售資產相關的債務,扣除遞延融資成本
|
$
|
138,771,762
|
130,513,413
|
||||||
已呈現:
|
|||||||||
長期債務的當前部分
|
$
|
29,848,400
|
$
|
24,740,000
|
|||||
減去:遞延融資成本的當期部分
|
(677,585
|
)
|
(595,253
|
)
|
|||||
長期債務的流動部分,扣除遞延融資成本
|
$
|
29,170,815
|
$
|
24,144,747
|
|||||
與待售資產相關的債務
|
$
|
—
|
9,995,000
|
||||||
減去:遞延融資成本的當期部分
|
—
|
(90,844
|
)
|
||||||
與待售資產相關的債務,扣除遞延融資成本
|
—
|
9,904,156
|
|||||||
$ | |||||||||
長期債務的非流動部分
|
110,620,100
|
97,289,000
|
|||||||
減去:遞延融資成本的非流動部分
|
(1,019,153
|
)
|
(824,490
|
)
|
|||||
長期債務的非流動部分,扣除遞延融資成本
|
$
|
109,600,947
|
$
|
96,464,510
|
截至3月31日的十二個月期間,
|
金額
|
|||
2024
|
34,735,000
|
|||
2025
|
30,193,400
|
|||
2026
|
14,820,400
|
|||
2027
|
47,175,200
|
|||
2028
|
5,100,000
|
|||
長期債務總額
|
$
|
132,024,000
|
股權證券
|
||||
2022 年 12 月 31 日餘額
|
$
|
—
|
||
收購的股權證券
|
31,742,081
|
|||
出售股權證券的收益
|
(258,999
|
)
|
||
出售股票證券的收益
|
2,636
|
|||
期末按公允價值重新估值的股票證券的未實現虧損
|
(7,695,588
|
)
|
||
2023 年 3 月 31 日餘額
|
$
|
23,790,130
|
|
|
3月31日
2023
|
|
|
意義重大
其他可觀察的輸入
(第 2 級)
|
|
|
總收益/(虧損)
|
||||||||||
非經常性公允價值衡量標準
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
投資關聯方(注4)
|
|
|
117,222,135
|
|
|
117,222,135
|
|
|
-
|
|||||||||
關聯方投資總額
|
|
|
$
|
117,222,135
|
|
|
$
|
117,222,135
|
|
|
$
|
- |
截至3月31日的十二個月期間,
|
金額
|
|||
2024
|
$
|
62,211,180
|
||
2025
|
607,778
|
|||
總計
|
$
|
62,818,958
|
三個月已結束
3月31日
|
三個月已結束
3月31日
|
|||||||
2022
|
2023
|
|||||||
持續經營業務的淨收益/(虧損)和綜合收益/(虧損),扣除税款
|
$
|
18,456,712
|
$
|
(6,510,038
|
)
|
|||
已終止業務的淨收益和綜合收益,扣除税款
|
1,519,576
|
17,339,332
|
||||||
淨收益和綜合收益
|
19,976,288
|
10,829,294
|
||||||
已發行普通股、基本股和攤薄後普通股的加權平均數
|
94,610,088
|
94,610,088
|
||||||
普通股每股收益/(虧損),基本和攤薄後的持續業務
|
0.20
|
(0.07
|
)
|
|||||
普通股每股收益,基本業務和攤薄後已終止業務
|
0.02
|
0.18
|
||||||
普通股每股收益,基本收益和攤薄後總收益
|
0.21
|
0.11
|
三個月已結束
3月31日
|
三個月已結束
3月31日
|
|||||||
2022
|
2023
|
|||||||
定期包機收入
|
37,810,865
|
24,468,970
|
||||||
船舶總收入
|
$
|
37,810,865
|
$
|
24,468,970
|
三個月已結束
3月31日
|
三個月已結束
3月31日
|
|||||||
船舶運營費用
|
2022
|
2023
|
||||||
機組人員和機組人員相關費用
|
4,952,614
|
5,937,987
|
||||||
維修和保養、備件、存儲、分類、化學品和氣體、油漆、容器
|
2,886,534
|
2,862,901
|
||||||
潤滑劑
|
618,771
|
796,155
|
||||||
保險
|
919,252
|
913,414
|
||||||
噸位税
|
185,732
|
235,212
|
||||||
其他
|
564,502
|
522,014
|
||||||
船舶運營費用總額
|
$
|
10,127,405
|
$
|
11,267,683
|
三個月已結束
3月31日
|
三個月已結束
3月31日
|
|||||||
航行費用
|
2022
|
2023
|
||||||
經紀佣金
|
452,727
|
393,247
|
||||||
經紀佣金-關聯方
|
488,672
|
326,770
|
||||||
港口和其他費用
|
214,711
|
88,534
|
||||||
掩體消耗
|
969,323
|
402,131
|
||||||
掩體(收益)/損失
|
(1,135,979
|
)
|
66,403
|
|||||
航行費用總額
|
$
|
989,454
|
$
|
1,277,085
|
三個月已結束
3月31日
|
三個月已結束
3月31日
|
|||||||
2022
|
2023
|
|||||||
審計費
|
$
|
58,310
|
$
|
57,496
|
||||
首席執行官兼首席財務官和董事薪酬
|
18,000
|
18,000
|
||||||
專業費用和其他費用
|
545,397
|
309,168
|
||||||
行政費相關方(注4 (a))
|
300,000
|
750,000
|
||||||
總計
|
$
|
921,707
|
$
|
1,134,664
|
三個月已結束
3月31日
|
三個月已結束
3月31日
|
|||||||
2022
|
2023
|
|||||||
長期債務的利息
|
$
|
1,200,985
|
$
|
2,719,402
|
||||
遞延融資費用的攤銷
|
185,994
|
186,151
|
||||||
其他財務費用
|
62,634
|
182,526
|
||||||
總利息和財務成本
|
$
|
1,449,613
|
$
|
3,088,079
|
截至3月31日的三個月
|
截至3月31日的三個月
|
|||||||||||||||||||
2022
|
2023
|
|||||||||||||||||||
幹散裝
段
|
總計
|
幹散貨細分市場
|
容器
船
段
|
總計
|
||||||||||||||||
定期包機收入
|
$
|
37,810,865
|
37,810,865
|
$
|
21,031,930
|
3,437,040
|
24,468,970
|
|||||||||||||
船舶總收入
|
$
|
37,810,865
|
37,810,865
|
$
|
21,031,930
|
3,437,040
|
24,468,970
|
|||||||||||||
航行費用(包括關聯方的費用)
|
(989,454
|
)
|
(989,454
|
)
|
(1,109,565
|
)
|
(167,520
|
)
|
(1,277,085
|
)
|
||||||||||
船舶運營費用
|
(10,127,405
|
)
|
(10,127,405
|
)
|
(9,708,905
|
)
|
(1,558,778
|
)
|
(11,267,683
|
)
|
||||||||||
向關聯方收取的管理費
|
(1,530,000
|
)
|
(1,530,000
|
)
|
(1,665,000
|
)
|
(166,500
|
)
|
(1,831,500
|
)
|
||||||||||
折舊和攤銷
|
(4,272,809
|
)
|
(4,272,809
|
)
|
(4,553,307
|
)
|
(1,259,156
|
)
|
(5,812,463
|
)
|
||||||||||
分部營業收入/(虧損)
|
$
|
20,891,197
|
$
|
20,891,197
|
$
|
3,995,153
|
$
|
285,086
|
$
|
4,280,239
|
||||||||||
利息和財務成本
|
(1,478,573
|
)
|
(2,941,420
|
)
|
||||||||||||||||
利息收入
|
3,356
|
660,541
|
||||||||||||||||||
外匯(虧損)/收益
|
(1,256
|
)
|
(55,082
|
)
|
||||||||||||||||
股權證券的未實現虧損
|
—
|
(7,695,588
|
)
|
|||||||||||||||||
減去:未分配的公司一般和管理費用
|
(921,707
|
)
|
(1,134,664
|
)
|
||||||||||||||||
減去:公司利益和財務成本
|
28,960
|
(146,659
|
)
|
|||||||||||||||||
減去:公司利息收入
|
21,848
|
138,423
|
||||||||||||||||||
減去:公司匯率(虧損)/收益
|
(32
|
)
|
(6,496
|
)
|
||||||||||||||||
股票證券的股息收入
|
—
|
313,716
|
||||||||||||||||||
關聯方的股息收入
|
97,222
|
|||||||||||||||||||
出售股票證券的收益
|
—
|
2,636
|
||||||||||||||||||
税前持續經營業務的淨收益/(虧損)和綜合收益/(虧損)
|
$
|
18,543,793
|
$
|
(6,487,132
|
)
|
|||||||||||||||
已終止業務的税前淨收益和綜合收益
|
$
|
1,671,336
|
$
|
17,513,269
|
||||||||||||||||
税前淨收益和綜合收益
|
$
|
20,215,129
|
$
|
11,026,137
|
截至
十二月三十一日
2022
|
截至
3月31日
2023
|
|||||||
幹散貨細分市場
|
$
|
339,599,683
|
$
|
326,681,599
|
||||
集裝箱船部分
|
52,850,927
|
50,116,804
|
||||||
現金和現金等價物 (1)
|
82,336,438
|
54,634,994
|
||||||
預付費用和其他資產 (1)
|
654,796
|
141,888,607
|
||||||
來自持續經營業務的總資產
|
$
|
475,441,844
|
$
|
573,322,004
|
||||
來自已終止業務的總資產
|
$
|
157,479,104
|
$
|
—
|
||||
合併資產總額
|
$
|
632,920,948
|
$
|
573,322,004
|
(1) |
指未經審計的中期簡明合併財務報表中包含的其他非船舶所有實體的資產。
|
19. |
後續事件:
|