美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的年度報告 |
在截至的財政年度
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的從過渡期到過渡期的過渡報告 |
委員會檔案編號
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
(美國國税局僱主 證件號) |
(主要行政辦公室地址) |
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(
根據該法第12(b)條註冊的證券:
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交易 |
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根據該法第12(g)條註冊的證券: 沒有
按照《證券法》第405條的定義,用複選標記表明註冊人是否是經驗豐富的知名發行人。是的 ☐
用勾號指明註冊人是否無需根據該法第 13 或 15 (d) 條提交報告。是的 ☐
用勾號指明註冊人是否:(1) 在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在註冊人必須提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表示註冊人是否已就其管理層對編制或發佈審計報告的註冊會計師事務所根據《薩班斯-奧克斯利法案》(15 U.S.C. 7262(b))第404(b)條對財務報告進行內部控制的有效性提交了報告和證明。
如果證券是根據該法第12(b)條註冊的,請用複選標記表明申報中包含的註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。 ☐
用複選標記表明這些錯誤更正中是否有任何是重述,需要對註冊人的任何高管在相關恢復期內根據§240.10D-1 (b) 獲得的基於激勵的薪酬進行追回分析。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 ☐沒有
截至2022年9月30日,非關聯公司持有的普通股的總市值為 $
截至2023年5月12日,註冊人的已發行普通股數量為
以引用方式納入的文檔
註冊人用於其 2023 年年度股東大會的最終委託書的部分內容以引用方式納入本表格 10-K 的第三部分。
AGILYSYS, INC.
10-K 表年度報告
截至2023年3月31日的財年
目錄
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頁面 |
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第一部分 |
4 |
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第 1 項。 |
商業 |
4 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
13 |
項目 1B。 |
未解決的員工評論 |
20 |
第 2 項。 |
屬性 |
20 |
第 3 項。 |
法律訴訟 |
21 |
第 4 項。 |
礦山安全披露 |
21 |
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第二部分 |
22 |
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第 5 項。 |
註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券 |
22 |
第 6 項。 |
[已保留] |
23 |
第 7 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
24 |
項目 7A。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
35 |
第 8 項。 |
財務報表和補充數據 |
36 |
第 9 項。 |
會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧 |
64 |
項目 9A。 |
控制和程序 |
64 |
項目 9B。 |
其他信息 |
64 |
項目 9C。 |
關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露 |
64 |
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第三部分 |
65 |
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項目 10。 |
董事、執行官和公司治理 |
65 |
項目 11。 |
高管薪酬 |
65 |
項目 12。 |
某些受益所有人的擔保所有權以及管理層和相關股東事務 |
65 |
項目 13。 |
某些關係和關聯交易,以及董事獨立性 |
65 |
項目 14。 |
首席會計師費用和服務 |
65 |
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第四部分 |
66 |
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項目 15。 |
附錄和財務報表附表 |
66 |
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簽名 |
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70 |
前瞻性信息
2
本年度報告和其他公開文件,包括本文及其中以引用方式納入的文件,包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的 “前瞻性陳述”,我們的官員和代表可能會不時作出。這些報表包括但不限於與我們的當前預期、業務業績、財務業績、流動性和資本資源相關的報表以及其他非歷史報表。前瞻性陳述可以通過以下詞語來識別:“預期”、“打算”、“計劃”、“目標”、“尋求”、“相信”、“項目”、“估計”、“期望”、“戰略”、“未來”、“可能”、“應該”、“將” 以及對未來時期的類似提法。前瞻性陳述既不是歷史事實,也不是未來表現的保證。相反,它們僅基於我們當前對業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的信念、預期和假設。由於前瞻性陳述與未來有關,因此它們受固有的不確定性、風險和情況變化的影響,這些不確定性、風險和情況變化難以預測,而且在許多情況下,是我們無法控制的。我們的實際業績和財務狀況可能與前瞻性陳述中顯示的業績和財務狀況存在重大差異。因此,您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。可能導致我們的實際業績和財務狀況與前瞻性陳述中所述業績和財務狀況存在重大差異的重要因素包括我們實現運營效率和滿足客户對產品和服務需求的能力,以及本年度報告第1A項中列出的風險因素中確定的其他風險。我們在本年度報告中作出的任何前瞻性陳述僅基於我們目前可用的信息,並且僅代表截至發表之日。我們沒有義務公開更新本年度報告中發表的任何前瞻性陳述或可能不時發表的任何其他前瞻性陳述,無論是書面還是口頭陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
3
標準桿數t 我
第 1 項。B商業。
概述
40 多年來,Agilysys 一直是酒店軟件領域的領導者,為酒店、度假村和郵輪公司、賭場、企業餐飲服務管理、餐廳、大學、體育場和醫療保健提供最先進的創新雲原生 SaaS 和本地解決方案。該公司的軟件解決方案包括銷售點 (POS)、物業管理 (PMS)、庫存和採購、支付以及管理和改善整個賓客旅程的相關應用程序。Agilysys 還以其世界一流的以客户為中心的服務而聞名。全球許多頂級酒店公司都使用 Agilysys 解決方案來提高賓客忠誠度、推動收入增長和提高運營效率。Agilysys 的業務遍及北美、歐洲、中東、亞太和印度,總部位於喬治亞州阿爾法利塔。
該公司只有一個可報告的細分市場為全球酒店業提供服務。
我們的主要行政辦公室位於佐治亞州阿爾法利塔迎風大廳 1000 號 250 套房 30005 號。
此處提及的任何特定年度或季度是指我們截至3月31日的財政年度內的各個時期。例如,2023 財年是指截至 2023 年 3 月 31 日的財年。
歷史和重大事件
我們成立於 1963 年,名為俄亥俄州的一家公司 Pioneer-Standard Electronics, Inc.,最初是電子元器件的分銷商,後來又是企業計算機解決方案的分銷商。通過出售工業電子部門,我們於2003財年退出了以前的業務,將所得款項用於減少債務併為企業解決方案業務的增長提供資金。這包括收購專注於為酒店和零售行業提供更高利潤率和更專業化解決方案的企業。同時,我們更名為 Agilysys, Inc.
在 2004 財年,我們收購了 Amerianian Data, Inc.,這使我們成為賭場和度假村行業酒店物業管理和庫存管理技術解決方案的領先開發商和提供商。
在 2007 財年,我們退出了企業計算機分銷業務。我們使用此次出售的收益向股東返還了現金,併為多項收購提供資金,這些收購擴大了我們的解決方案和能力組合。我們在2008財年收購了InfoGenesis, Inc.、Visual One Systems Corp. 和Eatec Corporation,通過為郵輪、高爾夫、水療、遊戲、住宿、度假村和餐飲等各種應用量身定製的企業級POS、PMS以及庫存和採購軟件解決方案,顯著擴展了我們為酒店業提供的專業產品。這些產品具有高度直觀、安全和強大的解決方案,可輕鬆擴展到多個部門或物業地點。
在2012財年,我們出售了IT解決方案業務並重組了業務模式,將重點放在酒店和零售行業中利潤率更高、利潤更高的增長機會上。我們還通過將公司服務從俄亥俄州的索倫遷至佐治亞州的阿爾法利塔,從而使我們的高級管理團隊更接近剩餘的運營部門,從而減少了房地產佔地面積並降低了管理成本。
在2014財年,我們將零售解決方案和服務業務出售給了Clearlake Capital Group, L.P的子公司Kyrus Solutions, Inc.(Kyrus)。交易完成後,我們的業務僅專注於酒店解決方案和酒店市場的增長機會。
2018 財年,我們在印度金奈開設了一個軟件開發中心,以補充我們的產品開發工作。
我們在 2022 年 2 月轉換為特拉華州的一家公司。
如今,我們專注於提供最先進的端到端解決方案,以增強賓客和員工體驗,讓我們的客户能夠推廣他們的品牌。我們幫助客户贏得賓客招募之戰,進而增加收入、降低成本和提高效率。這是通過開發和部署創新的解決方案來實現的,這些解決方案可以提高數據速度和準確性,與其他企業系統集成,並創建用於管理賓客數據的通用基礎架構,從而實現更有效的管理、智能的追加銷售、減少損失、提高品牌知名度和更好地控制賓客關係。
4
我們的戰略是增加我們從訂閲服務、雲應用程序、持續支持和維護協議以及專業服務中獲得的收入比例。
產品、支持和專業服務
我們是為酒店業提供軟件支持的解決方案和服務的領先開發商和營銷商,包括與第三方硬件和操作系統完全集成的軟件解決方案、訂閲和維護以及專業服務。專業領域包括銷售點、物業管理以及支持這些核心解決方案生態系統的各種解決方案。
我們將銷售商品的收入和成本分為三類:
這三個特定領域的總收入如下:
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截至3月31日的年度 |
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(以千計) |
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2023 |
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2022 |
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2021 |
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產品 |
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$ |
43,638 |
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$ |
35,956 |
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$ |
26,714 |
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訂閲和維護 |
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118,285 |
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98,958 |
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88,565 |
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專業服務 |
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36,142 |
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27,722 |
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21,897 |
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總計 |
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$ |
198,065 |
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$ |
162,636 |
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$ |
137,176 |
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產品:產品收入由銷售軟件以及第三方硬件和操作系統的收入組成。軟件銷售包括永久許可我們的解決方案的預付收入。我們的解決方案能夠幫助客户滿足客人的需求並提高運營效率,從而推動軟件銷售。我們的軟件收入還取決於我們的客户根據其特定需求配置解決方案的能力以及我們為第三方解決方案提供的強大集成目錄。我們的軟件解決方案需要不同的第三方硬件和操作系統才能運行,例如面向員工的終端、自助終端解決方案、移動平板電腦或服務器。第三方硬件和操作系統的收入通常由新客户贏得和現有客户購買的硬件更新所推動。
訂閲和維護:軟件訂閲和維護服務是我們合併收入的重要組成部分,通常產生的利潤率高於產品收入。增長是由開發和推廣端到端解決方案的戰略重點推動的,而市場對滿足特定酒店需求的創新新產品的需求繼續強化這一趨勢。我們對卓越服務的承諾使我們能夠成為客户值得信賴的合作伙伴,這些客户希望優化他們為客人提供的服務水平,最大限度地提高本地和雲端的商業機會。
專業服務:我們在設計、實施、集成和安裝定製解決方案到傳統和新創建的平臺方面擁有行業領先的專業知識。對於現有企業,我們無縫集成新系統;對於初創企業和快速增長的客户,我們成為可以管理大規模部署和緊張施工進度的合作伙伴。我們擁有豐富的經驗,從試運行設備到分階段部署,以及培訓員工以提供操作專業知識,以幫助客户節省時間和金錢,從而最大限度地提高效率和效率。
我們的酒店軟件解決方案組合:
長期以來,酒店業一直專注於運營端到端業務,但為該行業提供服務的技術供應商一直專注於使用大量軟件模塊和操作孤島的以產品為中心的解決方案。為了解決這種脱節問題並更有效地與客户的業務運營保持一致,我們改進了方法,專注於通過Agilysys Hospitality Experience Cloud為酒店和休閒、食品和飲料以及庫存和採購職能提供集成的 “生態系統雲” 解決方案。
該公司向尋求通過既個性化又有利可圖的酒店接待來最大限度地提高體驗回報率(ROE)的企業提供模塊化和集成的軟件解決方案和專業知識。隨着時間的推移,客户通過持續取悦客人、留住員工和增加利潤來實現高回報率的待客之道。Agilysys Hospitality Experience Cloud 提供的解決方案生態系統將物業管理 (PMS)、銷售點 (POS) 和庫存與採購 (I&P) 的核心運營系統與體驗增強器相結合,有意義地改善了賓客和員工之間的互動
5
數字接入、移動便利性、自助控制、個人選擇、支付選項、服務覆蓋範圍和實時洞察等維度,以改善決策。在根據特定酒店環境和業務需求量身定製的酒店解決方案工作室中,核心解決方案和體驗增強器有選擇地結合在一起。
我們的集成模塊化產品使酒店運營商能夠在其設施中招募和取悦客户,增加每位客人的錢包份額,留住寶貴的員工,改善整個賓客旅程的整體體驗——從最初的客户接觸點到訪後的互動。
憑藉我們的全渠道軟件產品套件,我們在提供解決方案方面處於獨特的地位,這些解決方案使客户能夠遵守社交距離準則,在賓客旅程的每個環節提供非接觸式解決方案,最大限度地提高運營效率,同時改善賓客體驗。
食品和飲料 (F&B) 生態系統解決方案:
Agilysys 食品和飲料生態系統解決方案允許客户在其酒店內為其客人提供全渠道體驗。賓客可以通過移動設備訂購或步行前往自助服務亭來創造自己的體驗,還可以通過與收銀員或酒吧互動或讓服務員來為他們提供更傳統的體驗。無論訪客的互動渠道如何,我們的 POS 套件均提供具有強大報告功能的單一集成企業級後臺管理系統。這使我們的客户能夠從單一的集成來源管理菜單、價格變化、購買趨勢、庫存管理和銷售報告,從而提高效率並提供更豐富的客户檔案。
Agilysys InfoGenesis® POS 是核心的餐飲解決方案。一款屢獲殊榮的銷售點解決方案,將快速、直觀且高度可定製的終端應用程序與後臺管理門户中強大、靈活的報告和配置功能相結合。該系統易於設置,其可擴展架構使客户無需構建昂貴的基礎架構即可添加工作站。InfoGenesis支持從傳統的POS終端到iPad、Android平板電腦和手機的各種 POS 設備,允許客户根據訪客和服務器要求無縫部署混合的 POS 體驗。該系統的詳細和高質量的報告功能可提供對銷售數據和訪客購買趨勢的見解。InfoGenesis POS解決方案套件專為全球所有地區而設計,提供了一組跨國功能,包括語言、貨幣和本地財務報告,以及強大的企業管理功能,使最大的全球客户能夠高效地經營業務。藉助現代集成 API 的基礎平臺,該解決方案還能夠與各種輔助應用程序集成,從而使我們的客户能夠保留其全部技術資產。InfoGenesis POS 可作為基於雲的解決方案或本地解決方案提供。
Agilysys IG Kiosk 是一款核心的餐飲解決方案。面向客户的企業級自助服務終端銷售點解決方案,適用於酒店業。它是自助餐、外賣即食、企業自助餐廳和美食廣場等餐飲場所的理想之選。它的靈活性支持各種操作工作流程,例如 “下單付款”、“僅限訂購”、“在收銀臺付款” 和 “自助結賬”,並與各種物業管理、賭場管理和忠誠度系統集成。IG Kiosk目前已部署在全國270多個客户地點,包括一家排名前五的美國銀行、一家排名前40的美國律師事務所、美國最大的科技製造商之一和一家全國性金融服務公司的公司食堂。
Agilysys IG Kiosk 的直觀訪客訂購和支付體驗將控制權和便利性轉移給了最終用户。自助服務組件減少了管理場地運營所需的現場人力,同時提高了訪客吞吐量、支票規模、訂單準確性、賓客體驗和滿意度。平臺驅動的基於雲的解決方案允許輕鬆進行大規模部署和管理,從而降低總體擁有成本。
6
食品和飲料體驗增強器解決方案:
Agilysys IG Flex 是一款移動解決方案,在 6 英寸、8 英寸或 10 英寸外形的 Windows 平板電腦上提供完整的銷售點功能。它為傳統的銷售點設備提供了一種時尚、現代的替代方案,可以用作纖薄的固定終端,也可以用作可轉換的移動POS,只需將平板電腦從底座上取下即可。
Agilysys IG KDS 是一款數字廚房管理解決方案,它與 InfoGenesis、IG Buy® Kiosk 和 IG onDemand 集成,可將員工和客户發出的訂單交付到廚房進行準備。可以在每份收到的訂單上提供賓客電話號碼、姓名、房客位置或包裝説明等自定義屬性,以便訂單可以立即配送給房客。可以選擇通過訂單狀態監視器 (OSM) 或短信通知客人訂單已完成。
Agilysys IG onDemand 通過基於瀏覽器的自助服務體驗為任何移動設備(手機、平板電腦、筆記本電腦)提供可視化、交互式的食品和飲料訂購體驗。使用簡單、直觀的界面,客人可以輕鬆地從酒店內的任何地方訂購和重新訂購,從而提高訂購速度和數量。它還可以滿足對桌邊下單和支付體驗的需求。它支持多位客人在用餐過程中使用自己的設備在餐桌旁點餐,從而使訂購過程變得非接觸式,同時讓員工騰出更多時間與客人共度時光。
Agilysys IG onDemand 允許我們的客户立即提供與其物理位置運營原生集成的在線訂購平臺。菜單和價格更新可以在一個地方完成,並在所有渠道上自動更新,包括在線網上商店、數字菜單和應用程序訂購以及 POS 終端。在線下達的訂單將自動傳送到相應的廚房進行準備。從所有渠道下達的訂單將自動在物理位置的POS終端上可用。
Agilysys IG Quick Pay 允許訪客使用自己的移動設備,掃描 InfoGenesis 支票上的二維碼,查看支票的數字副本,添加小費和發起付款,保持完全非接觸的訪客支付體驗。該產品可以作為獨立的支付解決方案出售,也可以與IG onDemand捆綁出售,以獲得完整的訂單和支付體驗。
Agilysys IG 智能菜單在訪客自己的移動設備(手機、平板電腦、筆記本電腦)上提供非接觸式菜單顯示。只需掃描二維碼即可訪問場地菜單,該菜單直接鏈接到IG onDemand系統中可用的實際項目,而不是PDF或網站鏈接。該產品可以作為獨立的菜單解決方案出售,也可以與IG onDemand捆綁出售,以獲得完整的菜單、訂購和付款體驗。
Agilysys IG 數字菜單板在商用電視顯示器上提供大屏幕菜單和圖像顯示。它將顯示一個場地菜單,該菜單直接鏈接到IG onDemand系統中可用的實際項目,而不是PDF或網站鏈接,因此它可以輕鬆反映最新的項目和價格。
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IG PanOptic 人工智能自助結賬終端允許訪客同時在自助服務終端託盤上放置多件食品,我們的人工智能服務使用計算機視覺和人工智能來掃描物品,識別它們並將其添加到購物車。
Agilysys Pay 支付處理解決方案是我們的創新支付網關。Agilysys Pay 通過在每筆信用卡交易中利用點對點加密 (P2PE) 和代幣化來保護客人的財務數據並降低風險。Agilysys Pay Complete 利用世界上首批獲得 PCI-P2PE 官方驗證的支付網關之一,使我們能夠縮短 PCI 成本和範圍,這是其他提供商無法做到的。這些安全優勢建立在功能齊全的企業級網關之上,該網關為美國、加拿大、歐洲和某些亞洲國家的信用卡處理器提供廣泛支持,併為每種用例提供各種支付設備選項,包括枱面、桌上付款、EMV、移動平板電腦和簽名捕獲場景。
Agilysys Pay在所有市場提供非接觸式支付選項,並支持各種錢包支付選項,例如Apple Pay®、Google Pay®、支付寶® 和微信®。
Agilysys eCash 為客人提供無現金投標的便利。為會員、員工、學生、校友或您定義的任何其他類型的費用創建費用賬户。中央數據庫支持所有賬户的高效 eCash 交易流程。一系列字段和額外設置使您可以無縫地管理 eCash 賬户。
這是一種靈活且易於使用的解決方案,用於創建和管理禮品卡,包括為禮品卡添加餘額、查看餘額以及使賓客能夠使用禮品卡在酒店門店購物。
Agilysys Analyze 是一個基於雲的數據分析平臺,專注於酒店業的需求。它是一個完整的商業智能解決方案,可從 Agilysys 銷售點和物業管理解決方案收集數據,幫助食品和飲料及房地產運營商獲得有關業務運營和績效的關鍵見解。開箱即用的分析可幫助酒店運營商管理成本,最大限度地減少欺詐造成的損失,促進物品銷售,提高服務器生產率,佔用率,房間收入和其他增加利潤的能力。
酒店與休閒(H&L)生態系統解決方案:
Agilysys 提供最全面的酒店和休閒應用程序套件,以滿足我們的綜合度假村和酒店業客户的需求。我們的解決方案使我們的客户能夠為其客人提供無縫體驗,同時提高整個價值鏈的運營效率。我們的 H&L 應用程序套件由核心物業管理系統 (PMS) 和體驗增強器組成,包括免佣金預訂引擎、自助入住和退房解決方案、水療、高爾夫、零售、銷售和餐飲、服務請求優化和住宅管理應用程序。
Agilysys LMS 是 H&L 的核心解決方案。一種本地或託管的、支持網絡和移動設備的 PMS 解決方案,面向運營商的大型、複雜操作。它全天候運行,可實現從100到7,000多個房間的酒店運營的各個方面實現自動化,並與廣泛的行業應用程序接口,包括但不限於所有核心賭場管理系統和領先的全球分銷系統。其基礎擴展到包括活動安排、景點票務等模塊。
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Agilysys Versa PMS 是 H&L 的核心解決方案。它安裝在50-1,500間客房的酒店和度假村。它是一個完整的酒店解決方案,擴展到了傳統的PMS解決方案之外,使度假村能夠運行其端到端運營,包括前臺、客房服務、維護、會計和公寓業主管理,並與Agilysys銷售與餐飲、水療、高爾夫和活動緊密集成。Versa 提供集成解決方案,其接口可連接全球領先的分銷系統、賭場管理系統、酒店自動化和我們的其他產品。
Agilysys Stay PMS 是 H&L 的核心解決方案。這是該公司的雲原生 SaaS 物業管理系統,可優化運營效率、增加收入並增強賓客服務。Agilysys Stay 目前通常適用於所有酒店和連鎖酒店,以及部分服務型賭場酒店。以訪客為中心的 PMS 利用帶有 restful API 的開放架構,支持 Agilysys、其合作伙伴和客户交付高度集成的應用程序。Agilysys Stay 為多酒店運營提供強大的功能,允許經理無縫查看多家酒店的賓客資料、歷史記錄和預訂以及空房情況和運營報告。
Agilysys Stay 專注於提高收入和簡化運營,旨在使酒店能夠收集和分析各酒店的賓客信息,這些信息可用於創建產生忠誠度的優惠並增加賓客的錢包份額。此外,它在臺式機和平板電腦設備上的瀏覽器中本地運行,可提供實時運營指標,因此酒店可以更準確地預測需求並相應地擴展賓客服務。
酒店與休閒 (H&L) 體驗增強器解決方案:
Agilysys Book 是一個免佣金、易於使用的預訂系統,旨在讓賓客輕鬆完成單人行程的酒店客房、水療預約和高爾夫開球時間的預訂流程。該解決方案允許預訂一個或多個房間,並與我們的核心 PMS 解決方案無縫連接,為客人和酒店運營商提供完美的體驗。Agilysys Book 是市場上唯一一款與核心主遊戲系統無縫集成的預訂引擎,允許賭場運營商讓顧客自行預訂其應享待遇,從而提高賓客滿意度並降低運營支出。該解決方案還使運營商能夠通過增值和追加銷售高級客房來獲得更多的收入。
Agilysys Express Kiosk 通過提供無縫自助服務選項供客人在酒店大堂的自助服務終端使用,簡化了入住和退房手續,優化了員工的工作效率並增強了賓客體驗。越來越多的物業轉向自助服務終端以減少管理費用並提供更多的自助服務選項。有了 Agilysys Express-Kiosk,無需增加一線員工即可輕鬆提高服務水平。Agilysys Express-Kiosk 提供身份驗證,使酒店能夠有效地執行安全標準,並允許客人繞過前臺遵守社交距離準則。
Agilysys Express Mobile 進一步簡化了入住和退房手續,同時允許運營商在智能手機或平板電腦等個人移動設備上提供移動鑰匙、同時預訂餐飲或房間追加銷售。物業正在以越來越快的速度轉向出行,以提高效率。有了 Agilysys Express-Mobile,可以輕鬆減少等待時間,將選擇權掌握在賓客手中,從而增強他們的能力。Agilysys-Express Mobile 允許在將數字房間鑰匙安全地傳送到訪客電話之前進行數字身份驗證,從而允許運營商維持安全標準,同時允許訪客繞過前臺。
9
Agilysys 水療軟件涵蓋了運營水療中心的各個方面,從安排客人的服務到管理員工的日程安排。藉助這種以客人為中心的技術,水療中心有更多時間專注於在安靜的寧靜場所創造個性化體驗。Agilysys Spa 是一個可以輕鬆連接到我們的其他軟件解決方案的單一解決方案。該解決方案包括實時集成,簡化了預約流程,增強了賓客體驗,並最大限度地提高了水療中心作為收入中心的價值。
與我們的預訂引擎 Agilysys Book 集成,客户可以從一個地方預訂酒店房間和水療中心,從而為運營商提供更多追加銷售和交叉銷售他們可以提供的各種便利設施的機會。
Agilysys Golf 是一款以訪客為中心的高爾夫管理軟件,它為高爾夫物業經理提供完整的專賣店管理,將開球時間安排、會員資料/賬單、錦標賽管理以及網絡和電子郵件訪問捆綁到一個解決方案中。客户可以選擇使用我們強大的內置零售POS模塊,也可以選擇利用InfoGenesis的強大功能。工作人員可以輕鬆地為房客安排和個性化預訂,然後將其顯示在行程單、確認單和賬單上。擁有多種便利設施的度假村運營可以與 Agilysys Book 集成,允許顧客同時預訂度假村和高爾夫開球時間。
Agilysys Sales & Catering 提供雲原生綜合銷售和活動管理系統,為各種規模的酒店、會議中心和度假村提供強大的工具。該系統可以全面查看每個團體和活動,以及賓客在整個住宿期間的情況,從而充分暴露每位賓客和團體在會議和平行日期上的價值。結果是增加了活動收入機會並簡化了管理,使活動策劃者和銷售團隊能夠更有效地銷售、管理和服務客户。
Agilysys Service 是我們的綜合服務優化平臺,它使我們的客户能夠為其客人提供集成的酒店體驗,同時通過連接酒店各部門(前臺、客房服務、禮賓部、維護、服務枱等)來提高運營效率。Agilysys 服務平臺為賓客和員工互動以及內部員工互動提供統一的通信和消息服務。除了提供管理後臺運營(如客房管理、工程和維護)的功能外,Agilysys 服務平臺還會主動跟蹤酒店或度假村發生的事件和異常,並推動有針對性的行動,確保始終保持較高的賓客滿意度。
Agilysys Authorize 為任何房間押金、第三方擔保和賬單費用提供全自動和安全的在線支付支持,同時無需手動填寫信用卡授權表。付款經過無縫授權,並實時適當地過賬。
Agilysys DataMagine 文檔管理解決方案是獲得美國專利的成像模塊和存檔解決方案,允許用户安全地捕獲和檢索文檔和系統生成的信息。DataMagine 與其他 Agilysys 產品集成,增加了功能並提供了跨職能領域的無縫工作流程。DataMagine 通過在客户運營的各個方面實現完全無紙化體驗——從前臺獲取簽名到自動傳遞訂單和申請單以供批准,幫助推動我們許多客户場所的 Go Green 計劃。DataMagine 提供強大的索引和存檔功能,允許基於上下文的輕鬆文檔檢索。
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Agilysys Reserve 解決方案是一種以訪客為中心的預訂和候補名單管理解決方案,可幫助運營商預訂任何場地。該解決方案允許運營商管理餐廳、涼亭和禮堂的預訂。通過創新的玩偶屋視角方法,顧客可以在線選擇和預訂餐廳的特定座位或泳池甲板上的特定小屋。憑藉內置的價格收益能力,Agilysys Reserve 使運營商能夠最大限度地提高各個地點的收入機會。使用內置的訪客管理系統,運營商可以建立訪客檔案並提供卓越的體驗,同時吸引回頭客。
Agilysys Digital Marketing 提供靈活的酒店營銷自動化解決方案,通過基於活動和活動的規則支持訪客電子郵件和短信營銷溝通。營銷人員可以按類型或其他標準對訪客進行細分,並在預訂、入住、退房時或按營銷活動類型發送與情境相關的信息。數字電子郵件活動使用户能夠以一種廉價的方式在整個訪客旅程中與房客保持聯繫。結果是增加了回訪次數,並增加了基於客户羣和旅程階段的定向優惠的收入。
Agilysys Retail 是我們的基本 POS 解決方案,用於支持不需要完整企業 POS 系統的水療中心、禮品店或專業商店的零售商品銷售。輕鬆設置和跟蹤庫存,將物品作為其他服務的一部分進行銷售,並將其全部整合到訪客賬單上。
Agilysys Central Reservications 提供跨多個客户酒店的單點登錄,允許員工查看賓客資料、行程、各酒店的空房情況、進行/修改/轉移預訂、掃描酒店優惠和房價等。結果是提高了中央預訂效率,增加了跨酒店銷售和追加銷售的收入,以及卓越的賓客服務。
Agilysys Loyalty & Promotions 提供全面的忠誠度和促銷管理解決方案,幫助運營商跟蹤客人的偏好並制定各種計劃和優惠。Engage Loyalty 支持在每次訪客互動時賺取和兑換積分,併為自助賬户管理提供訪客門户。結果是通過利用賓客偏好進行有針對性的促銷和優惠,從而通過重複訪問來增加客人的錢包份額。
Agilysys 會員資格通過定義所需的會員資格類型來幫助客户控制會員計劃。無論客户管理個人、家庭、團體、公司賬户還是所有這些的會員資格,他們都會為每個賬户定義參數。會員門户允許新訪客輕鬆進行在線註冊,並使賓客能夠通過禮品卡、eCash、忠誠度等查看餘額和兑換積分。
Agilysys Residence Management 是一種全面的住宅解決方案,包括分析住宅盈利能力以及分配給特定單位的各種費用的詳細報告。利用一套綜合而強大的住宅管理工具,管理收入分配和分配,包括在個人業主、協會和財產之間分配的費用。
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庫存和採購生態系統解決方案:
Agilysys 的 Eatec® 解決方案提供核心採購、庫存、配方、預測、生產和銷售分析功能,在單一網絡解決方案中提供餐飲、餐廳、自助餐管理和營養模塊方面獨樹一幟。Agilysys 的 Eatec Mobile 是一款可選應用程序,可以從 Google Play 和 Apple 應用商店下載,使用户可以從任何安卓® 和 iOS® 設備訪問 Eatec 應用程序。使用Eatec的創新存儲和轉發功能,用户可以從任何移動設備無縫提供庫存接收和轉移操作,即使他們處於離線狀態。
Agilysys Stratton Warren System (SWS) 與所有領先的金融和 POS 軟件產品集成。該軟件通過電子商務管理整個採購流程,從業務開發到企業級後端系統和日常運營的管理。Agilysys SWS Direct 是 SWS 的附加模塊,可為 SWS 用户提供方便、高效和直觀的購物車體驗。SWS Direct 簡化了運營,提供增強的競價和請求定價服務,並提供供應商註冊工具和自助維護功能。
Agilysys 的代表性客户包括:
7 雪松賭場 |
迪基斯競技場 |
派恩赫斯特度假村 |
AVI Foodsystems, Inc |
德魯裏酒店 |
Prairie Band 賭場和度假村 |
旗幟健康 |
埃利斯島酒店、賭場和啤酒廠 |
比米尼名勝世界 |
博伊德遊戲公司 |
查爾斯湖金塊 |
羅森酒店及度假村 |
凱撒娛樂 |
貝爾法斯特中央大酒店 |
羅斯伍德卡斯蒂里昂德爾博斯科 |
加州大學伯克利分校加州餐廳 |
大塞拉度假村和賭場 |
皇家加勒比集團 |
駝峯旅館和水上樂園 |
海里亞公園 |
Spooky Nook Sports |
英國狂歡節 |
希爾頓全球 |
車站賭場 |
卡通網絡酒店 |
洲際酒店集團 |
凱斯勒系列 |
太陽賭場度假村 |
金普頓酒店 |
海松度假村 |
天主教慈善機構 |
朗伍德大學 |
威尼斯人度假酒店賭場 |
楚克尚西黃金度假村和賭場 |
萬豪國際 |
樹屋 — 倫敦 |
北美康帕斯集團 |
馬裏蘭直播!賭場 |
德克薩斯大學西南醫學中心 |
俄克拉荷馬州科曼奇民族 |
MGM |
韋爾度假村 |
科斯塔太平洋航空 |
牛津賭場 |
谷景賭場和酒店 |
拉斯維加斯大都會 |
棕櫚花園酒店 |
温多弗度假村 |
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行業和市場
我們是一家專門專注於酒店業的技術軟件解決方案公司。四十多年來,我們的產品一直為關鍵業務的核心酒店運營提供支持。我們的軟件解決方案是運營酒店業務運營所必需的,旨在通過增加收入、提高運營效率、增強賓客體驗和提高員工士氣來為客户帶來可觀的利益。此外,我們的許多解決方案都為我們的客户提供了保持社交距離的功能。我們上述創新軟件解決方案專為滿足以下酒店業垂直領域的獨特需求而構建:賭場、酒店、度假村、遊輪、託管餐飲服務提供商、體育和娛樂以及醫療保健。我們的業務遍及北美、歐洲、中東、亞太和印度,總部位於喬治亞州阿爾法利塔。
我們估計,我們的潛在市場總額為每年約50億美元的經常性收入機會。儘管在經濟低迷時期,機會的規模可能會面臨壓力,但我們認為機會仍為數十億美元,而我們的業務僅佔這一規模的一小部分。鑑於我們在行業中的相對競爭力,我們完全有能力贏得市場份額。
顧客
我們的客户包括自有和特許經營的大型、中型和精品酒店服務提供商,以及酒店業大型公司的部門或部門。我們專注於在一系列領域滿足客户的需求
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以客户為中心的環境中,品牌差異化很重要,賓客招募非常激烈。我們的客户羣高度分散。
人力資本
截至 2023 年 3 月 31 日,我們僱用了大約 1,600 名員工,其中大約 66%、30%、3% 和 1% 的員工分別位於印度、北美、亞太和歐洲、中東和非洲。我們認為我們與員工的關係良好,是我們成功的關鍵因素。
我們的高級管理團隊負責制定和執行我們的人力資本戰略。我們尋找對技術充滿熱情並有能力改善酒店業客户的業務的員工。我們相信,我們提供公平、有競爭力的薪酬和福利,以支持員工的整體福祉,促進他們的成長和發展。我們為員工提供薪酬和福利待遇,我們認為這些待遇與整個行業以及我們運營所在的當地市場中的其他人相比具有競爭力,並將個人績效與我們的成功保持一致。
我們致力於為員工提供一個沒有歧視、騷擾和工作場所暴力的環境。我們根據平等就業機會法規做出所有福利和就業相關決定,不考慮宗教、國籍、年齡、性別、種族、膚色、血統、性取向、殘疾、婚姻狀況、公民身份、懷孕、醫療狀況或地方、州或聯邦法律規定的任何其他受保護階層身份。與Agilysys合作的所有員工、董事、獨立承包商和其他各方都應創造一個尊重每個人的工作環境,無論個人差異如何。我們相信,每位員工的個人品格、美德和個人經歷將利用我們的能力來吸引和留住高素質的員工、客户和供應商。
季節性
有時,大型一次性訂單(例如與圍繞大型客户更新週期或大規模批量推出的大量再營銷產品銷售相關的訂單)的時機會使我們的季度業績產生差異。
競爭
我們的解決方案面臨着競爭激烈的市場。在發展和維護與客户的關係、產品和解決方案的定價以及客户支持和服務方面存在競爭。
我們與其他全方位服務提供商競爭,這些提供商銷售和提供捆綁的POS和PMS解決方案,包括軟件、硬件、訂閲、維護和專業服務。這些公司包括甲骨文公司、石基公司、Amadeus IT Group和Infor,其中一些公司規模比我們大得多。我們還與提供POS或PMS解決方案的小型軟件公司競爭,例如Maestro。此外,我們還與由大型連鎖酒店內部設計和維護的PMS系統競爭。
環境問題
我們相信我們在所有重大方面都遵守了所有適用的環境法律。目前,我們預計這種合規不會對我們任何業務的資本支出、收益或競爭地位產生實質性影響。
獲取信息
我們的10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表的最新報告以及對這些報告的任何修正均可通過我們的公司網站免費獲取, http://www.agilysys.com,在此類材料以電子方式向美國證券交易委員會(SEC)提交或提供給證券交易委員會(SEC)後,在合理可行的情況下儘快完成。我們網站上發佈的信息未納入本年度報告。報告、委託書和信息聲明以及有關以電子方式申報的發行人的其他信息保存在美國證券交易委員會網站上, http://www.sec.gov.
第 1A 項。R風險因素。
與我們的業務相關的風險
市場、競爭和運營
我們的業務受到宏觀經濟和/或全球狀況變化的影響。
由於我們在國際上開展業務,全球、國家或地區經濟、政府政策(包括貿易、旅行、移民、醫療保健和相關問題等領域)、政治動盪、武裝衝突(例如俄烏戰爭)、自然災害或疾病爆發(例如 COVID-19 疫情)的變化可能會影響我們的業務。任何普遍的弱點
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的以及相關的企業對全球經濟的信心下降或企業支出的削減可能導致當前或潛在客户減少或取消其信息技術預算和支出,這可能導致客户推遲、減少或取消對我們產品和服務的購買;導致客户不向我們付款;或延遲支付先前購買的產品和服務。
我們的業務受到經濟狀況疲軟、能源價格上漲和貨幣價值變動、政治不穩定、旅行安全措施加強、旅行建議、航空旅行中斷以及對疾病、暴力、戰爭或恐怖主義的擔憂導致的旅行和休閒活動減少的負面影響。例如,COVID-19 疫情嚴重擾亂了全球的企業和供應鏈。由此產生的旅行、工作和社交限制,以及政府當局為遏制 COVID-19 疫情而採取的行動,導致全球經濟活動和全球貿易大幅下降。儘管 COVID-19 限制已在全球範圍內有所放鬆,但 COVID-19 疫情或未來疫情的捲土重來,視其持續時間和嚴重程度而定,可能會對全球經濟以及我們的行業、運營和財務狀況和業績產生重大不利影響。即使在 COVID-19 平息之後,由於旅行和休閒活動的不利變化,我們的業務、市場、增長前景和商業模式仍可能受到重大影響或改變。
同樣,能源價格的上漲可能導致我們在餐廳運營的客户面臨更高的食材和食品成本,這可能會對客户餐飲業務的需求產生不利影響,進而對我們的業務、財務業績和流動性產生不利影響。
我們的業務可能會受到國際貿易爭端的不利影響。
我們依賴位於美國境外(包括中國)的第三方製造商和供應商來供應我們的某些硬件產品和相關組件。因此,我們的業務面臨與國際供應相關的風險。例如,近年來,美國對國際貿易施加和擴大了更大的限制,並大幅提高了對從中國和其他國家進口到美國的商品的關税。提高關税,包括對從中國進口的商品徵收的關税,或採取額外的保護主義貿易措施,可能會對我們的供應成本產生不利影響,進而對我們的業務、財務業績和流動性產生不利影響。
我們未來的成功將取決於我們開發新產品、產品升級和服務以獲得市場認可的能力。
我們的業務以快速持續的技術變化和不斷變化的行業標準為特徵。我們認為,為了在未來保持競爭力,我們需要繼續開發新產品、產品升級和服務,這需要大量的財務資源。如果我們無法準確預測客户的需求和技術趨勢,或者無法及時完成產品開發或產品升級,我們將無法及時向市場推出客户和潛在客户所要求的新產品或產品升級(如果有的話),我們的業務和經營業績將受到重大和不利影響。
大多數新產品的開發過程和產品升級都很複雜,涉及大量的時間和資源,並且面臨許多風險和挑戰,包括:
我們的產品開發活動成本高昂,如果有的話,收回我們在產品開發方面的投資可能需要大量時間。我們預計將繼續在軟件研發和相關產品機會上進行大量投資,因為我們認為成功競爭是必要的。我們無法肯定地估計我們何時會從這些投資中獲得可觀的收入(如果有的話)。
如果我們未能成功管理這些風險和挑戰,或者如果我們的新產品、產品升級和服務在技術上沒有競爭力或沒有獲得市場認可,我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。
我們在運營的市場中面臨着激烈的競爭,我們未能有效競爭可能會導致價格下跌和/或對我們產品和服務的需求減少。
有幾家公司提供與我們的產品和服務相似的產品和服務。酒店市場快速的技術變革使我們很可能會面臨來自目前未與我們競爭的公司設計的新產品的競爭。我們相信我們的
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競爭能力取決於我們的產品供應、我們在酒店業的經驗、我們的產品開發和系統集成能力以及我們的客户服務組織。但是,無法保證我們將來能夠在酒店技術市場上進行有效的競爭。
我們根據包括價格在內的多種因素來爭奪客户。我們經營的競爭激烈的市場可能迫使我們降低價格,以應對競爭對手的定價模式。如果我們的競爭對手打折某些產品或服務,我們可能不得不降低某些產品或服務的價格,以吸引或留住客户。任何此類價格調整都可能降低利潤率並可能產生不利影響。此外,如果我們未能降低價格以應對競爭對手的定價模式,我們可能無法留住客户或發展業務,這可能會對我們的收入和流動性產生不利影響。
我們未來的成功取決於我們執行增長或戰略計劃、妥善管理業務和運營投資以及增強現有運營和基礎設施的能力。
我們的成功還取決於我們執行我們正在追求的其他增長或戰略舉措的能力。我們長期戰略的一個關鍵要素是繼續以有機方式和通過收購投資和發展我們的業務和運營。
對新市場、解決方案和技術、研發、基礎設施和系統、地域擴張和員工人數的投資是實現這一戰略的關鍵組成部分。特別是,我們認為,我們必須繼續為研發工作投入大量資源,以保持我們的競爭地位。我們在研發方面的投資可能會導致產品或服務產生的收入低於我們的預期。
但是,此類投資和努力帶來了挑戰和風險,可能不會成功(財務或其他方面),尤其是在我們幾乎沒有或根本沒有經驗的新領域,即使成功,也可能在短期內對我們的盈利能力產生負面影響。為了在這些努力中取得成功,我們必須能夠適當地分配有限的投資資金和其他資源,在機會之間進行優先排序,平衡投資的範圍和時機與對盈利能力的相關影響,在新領域和為現有客户提供服務之間取得平衡,提高效率和規模經濟,在新領域或使用我們已經投資的新解決方案進行競爭。
我們的成功還取決於我們有效和高效地加強現有業務的能力。我們現有的基礎架構、系統、安全性、流程和人員可能不足以滿足我們當前或未來的需求。系統升級或新的實施可能很複雜、耗時且昂貴,我們無法向您保證,在此類實施過程中或實施之後,我們不會遇到任何問題,包括我們的運營或財務報告可能中斷。
如果我們無法正確執行增長計劃、管理投資並改善現有運營和基礎設施,我們的運營業績和市場份額可能會受到重大不利影響。
我們對某些戰略夥伴的依賴使我們在依賴它們的程度上變得脆弱。
我們的大部分硬件以及某些軟件和相關服務需求都依賴於眾多的供應商。我們與其中許多供應商沒有長期協議。如果由於市場內部的合併、收購或整合、合作伙伴計劃的重大變化、他們拒絕繼續以合理的條件或根本向我們供應以及我們找不到合適的替代供應商,我們無法再從主要供應商那裏獲得這些硬件、軟件或服務需求,則可能會對我們未來的經營業績和毛利率產生重大不利影響。
如果我們無法留住和招聘合格的人員,或者如果勞動力成本持續上漲,我們的業務運營和發展能力可能會受到損害,我們的財務業績可能會受到影響。
我們依靠管理層和員工的服務來持續經營和發展我們的業務。為了成功發展,我們必須留住現有員工並吸引新的合格員工,包括在我們可能進入的增長領域。鑑於競爭激烈的科技勞動力市場,留住人才是一項行業挑戰。隨着我們的發展,我們還必須加強和擴大我們的員工隊伍,以應對新的和更大的機遇和挑戰。在我們開展業務的地區,合格人才的市場競爭激烈,尤其是在技術領域,可能會受到限制。對於具有更高品牌知名度或財務資源的大型公司,或者在熱門市場領域的初創企業或其他新興公司,我們可能處於不利地位。如果我們無法在需要的時間和地點吸引和留住合格的人員,我們運營和發展業務的能力可能會受到損害。此外,如果我們無法在人員投資與收入之間取得適當的平衡,我們的盈利能力可能會受到不利影響。
儘管我們行業的人才市場多年來一直競爭激烈,但在最近幾個季度中,勞動力市場變得更加緊張,這增加了用合格候選人填補空缺職位的難度和交貨時間。持續的勞動力短缺或
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勞動力成本的增加可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生負面影響,尤其是在成本上漲超過收入增長的情況下。
我們的國際業務存在許多相關風險。
我們繼續從戰略上管理我們在國際市場的存在,這些工作需要管理層的大量關注和財務資源。我們可能無法成功打入國際市場,或者,如果我們成功打入了國際市場,就無法保證我們在這些市場的業務將以與北美相同的速度增長。由於這些固有的複雜性和挑戰,在國際市場上缺乏成功可能會對我們的業務、經營業績、現金流和財務狀況產生不利影響。
我們在加拿大、英國、迪拜、中國、香港、馬來西亞、菲律賓、新加坡和印度設有國際辦事處。我們已投入資源,酌情維護和進一步擴大我們在主要國際市場的銷售辦事處以及銷售和支持渠道。但是,我們的努力可能不會成功。國際銷售面臨許多風險和困難,包括由以下原因引起的風險和困難:在新市場建立和維持競爭地位;為外國業務配備人員並進行管理;遵守各種外國法律;生產我們產品的本地化版本;開發我們的產品與其他本地使用產品的集成;進出口限制和關税、執行合同和收取應收賬款;監管要求的意外變化;知識產權保護降低一些國家的財產權;潛在的不利税收待遇;語言和文化障礙;外匯波動;通貨膨脹和任何應對通貨膨脹的監管行動;以及國外的政治和經濟不穩定。
影響我們主要設施的自然災害或其他災難性事件可能會使我們的業務陷入癱瘓。
自然災害或其他災難性事件,尤其是影響我們 Alpharetta 總部或印度研發中心員工的自然災害或其他災難性事件,可能會對我們的運營造成損害或中斷,從而可能對我們產生負面影響。我們的大部分管理職能都集中在我們的 Alpharetta 總部,我們的大部分軟件開發活動都集中在我們的印度研發中心。在我們維持危機管理和災難應對計劃的同時,在任一地理位置發生的自然災害、火災、電力短缺、疫情、恐怖主義行為或其他災難性事件,如果這些事件阻礙或嚴重損害了員工在辦公室或在家中的工作能力,可能會使我們難以或無法向客户提供產品和服務。
監管事務、數據隱私、信息安全和產品功能
涉及我們的系統和數據的網絡攻擊可能會使我們面臨責任或損害我們的聲譽,並對我們的業務產生重大不利影響。
我們已經實施了安全措施和控制措施,旨在保護我們的IT基礎設施、數據中心和其他系統和數據免受網絡攻擊。儘管我們實施了安全措施和控制措施,但我們的系統以及我們所依賴的第三方的系統容易受到眾多威脅行為者的攻擊,包括複雜的民族國家和民族國家支持的行為者。威脅行為者已經並且將來可能破壞我們的安全措施或以其他方式利用我們系統中的漏洞,包括可能由我們的員工或承包商的行為引入的漏洞,或者我們的產品和系統或我們從第三方採購的產品和系統的設計或製造中的缺陷。我們的系統以及我們的第三方提供商的系統已經並且將來可能遭受網絡攻擊,包括使用計算機病毒、憑據收集、專門的拒絕服務攻擊、惡意軟件、社會工程和其他手段來未經授權訪問我們和第三方提供商的系統或破壞其運行。
網絡攻擊的數量和規模持續增加,威脅行為者使用的方法和技術,包括複雜的 “供應鏈” 攻擊,繼續快速發展。因此,我們可能無法識別當前的攻擊、預測未來的攻擊或實施足夠的安全措施。我們還可能遇到安全漏洞,這些漏洞可能在很長一段時間內未被發現,因此會對我們的系統、產品、其中包含的專有數據、我們的客户乃至我們的業務產生更大的影響。
這些事件以及任何相關的運營中斷、未經授權的訪問或信息(包括個人身份信息或個人數據)的盜用,都可能造成代價高昂的訴訟、重大的財務責任,並使人們對我們為客户提供服務的能力失去信心,並導致當前或潛在客户選擇其他提供商,所有這些都可能對我們的業務、財務狀況、聲譽和運營業績產生重大不利影響。
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我們受有關保護個人身份信息的法律和法規的約束。不遵守適用的隱私或數據保護法律可能會損害我們的聲譽並對我們的業務產生重大不利影響。
我們收集、處理、傳輸和/或存儲(在我們的系統和第三方提供商的系統上)客户交易數據,以及他們和我們的客户和員工的個人身份信息和/或其他數據和信息。在許多司法管轄區,個人身份信息越來越受到隱私和數據安全方面的法律和法規的約束,例如《加州消費者隱私法》和歐盟的《通用數據保護條例》。此外,什麼構成個人身份信息以及哪些其他數據和/或信息受隱私法約束,因司法管轄區而異,並且仍在不斷演變,確實提及數據隱私的法律繼續由法院解釋,因此其適用性和適用範圍尚不確定。我們未能和/或我們的客户、供應商和服務提供商未能遵守適用的隱私和數據保護法律和法規可能會損害我們的聲譽,阻礙當前和/或潛在客户使用我們的產品和服務,並導致罰款、政府調查和/或執法行動、個人投訴和/或向消費者支付罰款。
我們的軟件產品中的實際或感知的安全漏洞可能會導致銷售或負債減少。
我們的軟件可能用於處理個人數據和其他敏感數據(例如信用卡號)。如果我們的客户不遵守適當的安全程序,則數據可能會遭到泄露。在這種情況下,客户可能會試圖向我們尋求賠償。儘管我們認為我們當前的所有軟件都符合適用的行業安全要求,並且我們採取了適當的措施來減少在開發和實施過程中出現漏洞的可能性,但我們無法保證客户的系統不會遭到入侵,也無法防止對我們軟件的所有未經授權的訪問。如果客户或任何其他人因我們的軟件安全漏洞而向我們尋求補救,我們的業務可能會受到不利影響。
對於某些產品和服務,包括我們的雲託管業務,我們依賴第三方提供商,這可能會給我們帶來巨大的風險。
我們與第三方保持關係,為我們或我們的客户提供某些服務,包括雲託管和其他基於雲的服務。我們基於這些關係對客户承擔合同義務,在某些情況下,我們還委託這些提供商提供我們自己的敏感數據和客户的敏感數據(可能包括敏感的訪客數據)。如果這些第三方提供商未按預期表現或遇到服務中斷、網絡攻擊、數據泄露或其他困難,我們或我們的客户可能會受到重大和不利影響,包括面臨成本增加、對客户、客人或其他第三方的潛在責任、監管問題和聲譽損害等。如果由於性能不佳、安全考慮或其他財務或運營因素而需要將這些服務遷移到其他提供商,則可能導致我們的客户服務中斷,並給我們帶來大量的時間、費用或風險,其中任何一項都可能對我們的業務產生重大不利影響。
在某些情況下,我們還從可能與我們競爭或與競爭對手合作的公司購買硬件和技術。儘管我們努力盡可能使用規模更大、更成熟的提供商,但在某些情況下,這些提供商可能是規模較小、不太成熟的公司,尤其是在我們內部尚未開發的新技術或獨特技術的情況下,或者是為了提高利潤率。
如果其中任何一家提供商遇到財務、運營或質量保證困難,或者停產,或者我們或我們的客户獲得的服務出現任何其他中斷,包括由於競爭對手收購供應商或合作伙伴、上述宏觀經濟問題(例如 COVID-19 疫情或 2022 年俄羅斯入侵烏克蘭)或其他原因,我們將需要找到並遷移到其他來源或提供商,以內部開發適用的來源或提供商技術,重新設計我們的產品,或者從我們的產品中刪除某些功能或降低我們的服務水平,所有這些都可能增加我們的開支、造成延誤或對我們的收入產生負面影響。儘管我們努力與關鍵提供商建立合同保護,例如源代碼託管、擔保和賠償,但我們可能無法成功獲得足夠的保護,這些協議的期限可能是短期的,交易對手可能不願或無法支持此類保護。此外,如果我們與密鑰提供者的關係中斷,這些類型的合同保護為我們提供的實際好處有限。
我們可能無法執行或保護我們的知識產權。
我們依靠版權、專利、商標和商業祕密法律以及對披露的限制相結合來保護我們的知識產權。我們無法確定我們採取的措施是否會防止未經授權使用我們的技術。任何未能保護我們知識產權的行為都將削弱或消除我們從專有技術中獲得的競爭優勢。
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我們可能會受到侵犯第三方知識產權的索賠。
第三方可能會聲稱我們的軟件或技術侵犯、挪用或以其他方式侵犯了他們的知識產權或其他所有權。此類索賠可能是我們的競爭對手為獲得競爭優勢而提出的,也可能是其他各方提出的。隨着我們提供的軟件產品數量和市場競爭對手的增加以及重疊的發生,索賠風險可能會增加。任何導致訴訟的此類索賠,無論案情如何,都可能導致鉅額開支,轉移管理層的注意力,嚴重延遲推出新的或增強的服務或技術,嚴重幹擾我們的業務進行,並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
雖然我們認為我們的產品和服務沒有侵犯任何專利或其他知識產權,但我們會不時收到關於我們侵犯他人知識產權的指控。例如,2012 年 4 月 6 日,Ameranth, Inc. 向美國加利福尼亞南區地方法院對我們提起訴訟,指控我們的某些產品侵犯了 Ameranth 擁有的專利,這些專利旨在配置和傳輸用於在電子設備上顯示的酒店菜單(例如餐廳菜單),以及在設備之間同步菜單內容。儘管在2022年5月11日,對該訴訟中的所有索賠都對我們和Ameranth作出了判決,但Ameranth還有可能影響判決的未決上訴。
如果我們未能達到客户的績效預期,我們的聲譽可能會受到損害,並可能面臨法律責任。
我們吸引和留住客户的能力在很大程度上取決於我們與客户的關係以及我們在高質量服務和解決方案方面的聲譽。因此,如果客户對我們的產品和服務不滿意,我們的聲譽可能會受到損害。此外,如果我們未能達到客户的績效預期,或者如果客户遇到服務中斷、違規或其他質量問題,我們可能會失去客户並承擔法律責任,尤其是在此類故障、服務中斷或違規行為對客户的業務產生不利影響時。
此外,我們的許多項目對客户業務的運營至關重要。雖然我們的合同通常包含旨在限制我們面臨與我們的產品和服務相關的法律索賠的條款,但這些條款可能無法充分保護我們,或者可能並非在所有情況下都可執行。我們維持的一般責任保險,包括錯誤和遺漏的保險,受重要的例外和限制條件的約束。我們無法確定該保險將繼續以合理的條件提供,或者是否有足夠的金額來承保一項或多項大額索賠,也無法確定保險公司不會對未來的任何索賠不予承保。成功向我們提出一項或多項超出我們可用保險範圍的鉅額索賠,或者保險單的變化,包括增加保費或施加大量的免賠額或共同保險要求,可能會對我們的盈利能力產生不利影響。
與我們所服務的行業相關的風險
我們的業務在很大程度上依賴酒店業,酒店業的不穩定和衰退可能會對我們的業務和運營業績產生不利影響。
由於我們的客户羣集中在酒店業,我們的業務和銷售在很大程度上取決於該行業的健康狀況,而該行業反過來又取決於國內和國際經濟。酒店業的不穩定或衰退,例如因 COVID-19 的影響而導致的不穩定或衰退,可能會對我們的收入產生不成比例的影響,因為客户可能會退出該行業或推遲、取消或減少我們產品的計劃支出。
博彩業和其他酒店業的整合可能會對我們的業務產生不利影響。
我們服務的客户可能會尋求通過合併或收購其他公司來實現規模經濟和其他協同效應。酒店業最近經歷了整合,包括該行業的酒店和博彩業。儘管酒店業最近的整合並未對我們的業務產生重大不利影響,但無法保證未來的整合不會產生這種影響。例如,如果我們現有的一位客户與依賴另一家提供商產品或服務的公司合併或整合,它可能會決定減少或停止從我們這裏購買產品或服務,這可能會對我們的業務產生不利影響。
酒店業的破產可能會對我們的業務產生不利影響。
我們服務的客户可能已經或已經破產。收入損失和其他運營挑戰可能會導致我們的一些客户宣佈破產或導致他們的貸款人宣佈違約、加速償還相關債務或取消其財產的抵押品贖回權。破產客户可能沒有足夠的資產向我們支付未付費用或根據其協議應向我們償還的款項
18
和我們一起。如果大量客户申請破產或以其他方式未能支付欠我們的款項,我們的收入和流動性可能會受到不利影響。
與我們的財務和資本結構有關的風險
我們的股票一直波動不定,我們預計它將繼續波動。
在截至2023年3月31日的一年中,我們普通股的交易價格從收盤價32.41美元到最高收盤價87.33美元不等。由於本節列出的許多風險因素以及我們無法控制的其他風險因素,我們的普通股的市場價格可能會出現大幅波動。影響我們普通股交易價格的因素可能包括:
2020年5月22日,我們出售了3500萬美元的優先股,累計股息為5.25%,並以每股20.1676美元的轉換價格轉換為普通股。未來優先股轉換的攤薄可能會對我們的普通股價格產生負面影響。
此外,我們的所有權基礎一直集中在少數股東身上,隨着時間的推移,這可能會增加我們普通股價格的波動性。
如果我們收購新業務,我們可能無法成功整合它們或獲得預期的收益。
作為我們運營歷史和增長戰略的一部分,我們收購了其他業務。將來,我們可能會繼續尋求收購。我們無法保證我們能夠識別和收購目標企業或以令人滿意的條件為此類收購獲得融資。將收購的業務整合到我們的運營中的過程可能會導致不可預見的困難,並可能需要不成比例的資源和管理精力。如果我們收購的業務整合不成功,我們可能無法意識到收購的潛在好處或遭受其他不利影響。
我們的財務業績可能會受到税收狀況變化的重大影響。
在美國和許多外國司法管轄區,我們需要繳税。我們未來的有效税率可能會受到法定税率不同的國家的收益組合變化、遞延所得税資產估值補貼(包括我們的淨營業虧損結轉)的變化、未確認的税收優惠的變化或税法或其解釋的變化的影響。這些變化中的任何一個都可能對我們的盈利能力產生重大不利影響。此外,我們開展業務的司法管轄區(包括美國)的税務機關可能會不時審查我們與我們的外國子公司之間或我們的外國子公司之間的定價安排。一個或多個税務機關在這方面的不利決定可能會對我們的財務業績產生重大不利影響。
我們擁有大量的遞延所得税資產,如果我們能夠使用這些資產,包括鉅額的淨營業虧損,可以為我們節省大量的未來現金税。但是,我們能夠在多大程度上使用這些淨營業虧損可能會受到多種因素的影響、限制或抵消,包括税率、法律或法規的變化以及我們未來是否產生足夠的應納税所得額。在我們無法利用淨營業虧損或其他虧損的情況下,我們的經營業績、流動性和財務狀況可能會受到重大不利影響。當我們在特定税務司法管轄區因到期、取消或使用而停止獲得淨營業虧損時,我們在該司法管轄區的現金納税義務將增加。
我們面臨外匯匯率波動的影響,這可能會對我們的財務業績產生負面影響。
19
我們使用美元以外的貨幣(包括英鎊、歐元、印度盧比、澳元、新加坡元和加元等)在國家賺取收入、支付費用、自有資產和承擔負債。由於我們的合併財務報表以美元列報,因此我們必須使用每個報告期內或結束時有效的貨幣匯率將使用非美元本位幣的實體的收入、支出、資產和負債轉換為美元,這意味着我們面臨貨幣匯率變化的影響。此外,以美元以外貨幣計價的貨幣資產和負債的重估和結算會影響我們的淨收入以及其他淨收入(支出)中記錄的相關損益。
我們的納税負債可能超過預期。
在我們尚未向客户徵收和匯出此類税款的州,我們的某些產品和服務可能需要繳納營業税。根據承擔義務的可能性,我們為某些州銷售税意外開支準備金。這些意外開支包含在我們的合併資產負債表中的 “其他非流動負債” 中。我們認為,我們已經為這些突發事件做好了適當的準備。如果實際業績與這些儲備金不同,我們可能需要進行調整,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響。
我們可能會產生對我們的經營業績產生不利影響的商譽和無形資產減值費用。
截至2023年3月31日,我們的合併資產負債表上有3,260萬美元的商譽和1,810萬美元的淨無形資產。我們至少每年審查一次無限期無形資產,包括減值商譽,如果一個或多個事件表明存在減值可能性,則更頻繁地進行審查。我們會根據需要評估我們的其他無形資產是否存在減值。我們在評估中做出的假設和估計可能既複雜又主觀。在我們的假設和估算中,我們會考慮是否存在負面因素,例如經濟狀況惡化、業務中斷、無法有效整合收購的業務、競爭加劇、市值下降或無形資產使用的重大變化。如果出現此類因素或其他負面因素,我們將來可能會記錄非現金減值費用,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生負面影響。
我們可能會遇到與維持大量現金餘額相關的風險。
儘管我們試圖將現金餘額投資於我們認為相對安全的投資,但我們仍然面臨信用和流動性風險。銀行倒閉可能導致流動性減少或存款賬户中持有的實際資金損失超過聯邦保險金額(如果有)。
其他風險因素
我們面臨訴訟,這可能代價高昂。
作為一家與許多客户、員工和供應商有業務往來的公司,我們面臨訴訟。此類訴訟的結果難以預測,如果提出任何此類索賠,我們可能會產生鉅額法律費用。儘管我們通常會採取措施降低爭議導致訴訟的可能性,但訴訟非常普遍,可能會對我們的業務產生不利影響。
如果我們未能維持有效的內部控制系統,我們可能無法發現欺詐行為,這可能會對我們的業務產生重大不利影響。
儘管我們認為我們對財務報告的內部控制是有效的,但控制系統無法絕對保證控制體系的目標得到實現,對控制的評估也無法絕對保證我們公司內部的控制問題和欺詐事件(如果有)被發現。
第 1B 項。未解決紅色的員工評論.
沒有。
第 2 項。P特性。
我們的公司總部位於佐治亞州阿爾法利塔,我們在那裏租賃了大約 33,000 平方英尺的辦公空間。此外,我們在內華達州拉斯維加斯租賃了大約 36,000 平方英尺的辦公空間,在華盛頓州貝爾維尤租賃了 30,000 平方英尺的辦公空間,其中 22,000 平方英尺的轉租給了第三方,在聖塔芭芭拉租賃了 5,000 平方英尺的辦公空間,
20
加利福尼亞州,以及喬治亞州羅斯威爾的 6,000 平方英尺的倉庫空間。在國際上,我們在印度欽奈租賃了約101,000平方英尺的辦公空間,在加拿大多倫多租賃了7,000平方英尺的辦公空間,並在歐洲和亞洲租賃了其他幾個較小的辦公地點。我們的主要租約包含續訂選項,期限最長為 10 年。我們相信我們的辦公空間設施足以滿足我們目前的需求,並且預計在需要時確保額外空間不會有任何困難。
第 3 項。合法訴訟程序。
我們參與了正常業務過程中出現的法律訴訟。管理層認為,當前任何未決訴訟的解決不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
2012 年 4 月 6 日,Ameranth, Inc. 向美國加利福尼亞南區地方法院對我們提起訴訟,指控我們的某些產品侵犯了 Ameranth 擁有的專利,這些專利涉及配置和傳輸用於在電子設備上顯示的酒店菜單(例如餐廳菜單)以及在設備之間同步菜單內容。針對我們的案件與Ameranth對其他30多名被告提起的類似案件合併在一起。2016年,美國聯邦巡迴上訴法院宣佈該案中除一項以外的所有有爭議的專利無效。2018年9月,地方法院裁定一項尚存的Ameranth專利無效,並作出了有利於動議共同被告的簡易判決。該判決於2019年11月得到美國聯邦巡迴上訴法院的確認,除兩項索賠外,所有索賠均未針對 Agilysys,Ameranth 向美國最高法院發出的移審令於 2020 年 10 月被駁回。2021 年 12 月,地方法院駁回了 Ameranth 提出的對被告提出額外索賠的動議。2022 年 3 月,地方法院作出了有利於仍面臨剩餘索賠的被告的即決判決。隨後,Ameranth就即決判決的批准向美國聯邦巡迴上訴法院提出上訴。儘管在2022年5月11日,對該訴訟中的所有索賠都對我們和Ameranth作出了判決,但Ameranth還有可能影響判決的未決上訴。
目前,我們無法預測Ameranth對我們的索賠的未決上訴的結果,也無法預測與訴訟相關的任何可能的金錢風險。但是,我們對不當行為的指控提出異議,並在此事上大力為自己辯護。
第 4 項礦山安全嘗試披露。
不適用。
21
部分II
第 5 項 註冊人普通股市場, 相關的 Sha再持有人事務和發行人 購買股權證券。
市場信息
我們的普通股沒有面值,在納斯達克股票市場有限責任公司上市,股票代碼為 “AGYS”。截至2023年5月12日,我們的普通股共有1,233名註冊持有人,沒有面值。
分紅
我們在2023或2022財年沒有為普通股支付股息,在可預見的將來也不太可能這樣做。如注14所述,我們支付優先股股息, 優先股,見本年度報告第8項下的合併財務報表。董事會目前的做法是保留任何可用收益,用於我們的業務運營和增長,包括有機收入和收購。
股東回報業績演示
下圖將2018年3月31日至2023年3月31日期間投資於我們的普通股(包括股息再投資)的100美元價值與羅素2000指數(“羅素2000”)的類似投資以及在SIC Code 7373-計算機集成系統設計中上市的公司進行了比較。該圖表中的股價表現不一定代表我們普通股的未來表現。
5 年累計總回報率比較
指數回報
22
|
|
|
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|
截至3月31日的財政年度 |
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||||||||||||||||||
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|
基期 |
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|
|
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|
|
|
|
|
|
||||||
公司名稱/索引 |
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
||||||
Agilysys, Inc. |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
177.60 |
|
|
$ |
140.10 |
|
|
$ |
402.35 |
|
|
$ |
334.56 |
|
|
$ |
692.11 |
|
羅素 2000 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
102.05 |
|
|
$ |
77.57 |
|
|
$ |
151.14 |
|
|
$ |
142.39 |
|
|
$ |
125.87 |
|
同行小組 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
105.73 |
|
|
$ |
96.97 |
|
|
$ |
130.61 |
|
|
$ |
137.78 |
|
|
$ |
108.26 |
|
就1934年《證券交易法》第18條而言,本業績圖表不應被視為 “已歸檔”,該法經修訂或以提及方式納入了我們根據經修訂的1933年《證券法》(《交易法》)提交的任何文件,除非此類文件中以具體提及方式明確規定。
第 6 項。 [已保留]
23
第 7 項管理層的討論與分析財務狀況和經營業績。
在 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析”(“MD&A”)中,管理層解釋了Agilysys及其子公司的總體財務狀況和經營業績,包括:
— 哪些因素會影響我們的業務;
— 我們的收入和成本是多少;
— 為什麼這些收入和成本與前一年不同;
— 收入來自哪裏;
— 我們的財務狀況如何受到影響;以及
— 為未來運營提供資金的現金將來自哪裏。
MD&A分析了合併運營報表和合並現金流量表中特定細列項目的變化,並提供了管理層認為對評估和理解我們的合併財務狀況和經營業績非常重要的信息。本討論應與本年度報告第8項中標題為 “財務報表和補充數據” 的合併財務報表和相關附註一起閲讀。MD&A 中提供的信息可能包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。許多因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。有關這些項目的更多信息,請參閲本年度報告第3頁的 “前瞻性信息” 和本年度報告第一部分中的第1A項 “風險因素”。管理層認為,這些信息、討論和披露對於做出投資Agilysys的決策非常重要。
概述
最近的事態發展
宏觀經濟狀況
在截至2023年3月31日的一年中,全球宏觀經濟狀況過去和現在都受到多種因素的影響,包括但不限於 COVID-19 疫情、俄烏戰爭、勞動力短缺、供應鏈中斷、通貨膨脹以及外幣兑美元的貶值。我們認為,這種情況正在影響客户支出和提供商的定價決策,導致需求減少、成本增加和利潤率降低,尤其是在美國以外的地區。
我們的業務
40 多年來,Agilysys 一直是酒店軟件領域的領導者,提供最先進的創新雲原生 SaaS 和以賓客為中心的本地技術解決方案。世界各地的客户包括:品牌和獨立酒店;多功能度假村物業;賭場;物業、酒店和度假村管理公司;郵輪公司;企業餐飲提供商;高等教育校園餐飲提供商;餐飲服務管理公司;醫院;生活方式社區;老年人生活設施;體育場和主題公園。Agilysys 提供業內最全面的軟件解決方案,包括銷售點 (POS)、物業管理 (PMS)、庫存和採購、付款和相關應用程序,用於管理整個訪客旅程。Agilysys 還以其世界一流的以客户為中心的服務而聞名。全球一些最大的酒店公司使用 Agilysys 解決方案來幫助提高賓客忠誠度、推動收入增長和提高運營效率。
該公司只有一個可報告的細分市場為全球酒店業提供服務。Agilysys 的業務遍及北美、歐洲、中東、亞太和印度,總部位於佐治亞州阿爾法利塔。
我們的首要任務是通過改善運營和財務業績來增加股東價值,並通過卓越的產品和服務實現業務的盈利增長。為此,我們預計將手頭現金的一部分用於資助現有軟件產品的改進,開發和銷售新的軟件產品,並擴大我們的垂直和地域客户廣度。
我們的戰略計劃特別側重於:
24
我們正在進行的戰略規劃過程的主要目標是通過利用增長機會、提高盈利能力和加強我們在所服務的特定技術解決方案和終端市場中的競爭地位來創造股東價值。盈利能力和行業領先的增長將通過更嚴格的運營支出管理來實現,將重點放在提供最高回報的增長機會上。
收入-已定義
根據美國證券交易委員會的要求,我們在合併運營報表中單獨將獲得的收入列為產品收入、訂閲和維護收入或專業服務收入。除了美國證券交易委員會的要求外,我們有時還可能提及如下定義的收入。我們用來描述收入的術語的術語、定義和應用可能與其他公司使用的不同,在將這些財務指標與其他公司的財務指標進行比較時應謹慎行事。我們使用以下術語來描述收入:
25
運營結果
財政 2023 與財政相比 2022
淨收入和營業收入
下表顯示了我們截至2023年3月31日和2022年3月31日的財年的合併收入和經營業績:
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|
增加(減少) |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
淨收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
產品 |
|
$ |
43,638 |
|
|
$ |
35,956 |
|
|
$ |
7,682 |
|
|
|
21.4 |
% |
訂閲和維護 |
|
|
118,285 |
|
|
|
98,958 |
|
|
|
19,327 |
|
|
|
19.5 |
% |
專業服務 |
|
|
36,142 |
|
|
|
27,722 |
|
|
|
8,420 |
|
|
|
30.4 |
% |
淨收入總額 |
|
|
198,065 |
|
|
|
162,636 |
|
|
|
35,429 |
|
|
|
21.8 |
% |
銷售商品的成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
產品 |
|
|
22,994 |
|
|
|
19,251 |
|
|
|
3,743 |
|
|
|
19.4 |
% |
訂閲和維護 |
|
|
26,262 |
|
|
|
21,141 |
|
|
|
5,121 |
|
|
|
24.2 |
% |
專業服務 |
|
|
27,990 |
|
|
|
20,712 |
|
|
|
7,278 |
|
|
|
35.1 |
% |
銷售商品的總成本 |
|
|
77,246 |
|
|
|
61,104 |
|
|
|
16,142 |
|
|
|
26.4 |
% |
毛利 |
|
$ |
120,819 |
|
|
$ |
101,532 |
|
|
$ |
19,287 |
|
|
|
19.0 |
% |
毛利率 |
|
|
61.0 |
% |
|
|
62.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
產品開發 |
|
$ |
50,260 |
|
|
$ |
46,332 |
|
|
$ |
3,928 |
|
|
|
8.5 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
22,716 |
|
|
|
14,730 |
|
|
|
7,986 |
|
|
|
54.2 |
% |
一般和行政 |
|
|
30,669 |
|
|
|
27,734 |
|
|
|
2,935 |
|
|
|
10.6 |
% |
固定資產折舊 |
|
|
1,769 |
|
|
|
2,210 |
|
|
|
(441 |
) |
|
|
(20.0 |
)% |
內部使用軟件和無形資產的攤銷 |
|
|
1,743 |
|
|
|
1,654 |
|
|
|
89 |
|
|
|
5.4 |
% |
其他費用 |
|
|
435 |
|
|
|
1,584 |
|
|
|
(1,149 |
) |
|
|
(72.5 |
)% |
法律和解 |
|
|
352 |
|
|
|
969 |
|
|
|
(617 |
) |
|
nm |
|
|
營業收入 |
|
$ |
12,875 |
|
|
$ |
6,319 |
|
|
$ |
6,556 |
|
|
nm |
|
|
營業收入百分比 |
|
|
6.5 |
% |
|
|
3.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
nm-沒有意義
26
下表顯示了我們的合併運營報表各項目與報告期內合併淨收入的百分比關係:
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨收入: |
|
|
|
|
|
|
||
產品 |
|
|
22.1 |
% |
|
|
22.1 |
% |
訂閲和維護 |
|
|
59.7 |
|
|
|
60.8 |
|
專業服務 |
|
|
18.2 |
|
|
|
17.1 |
|
淨收入總額 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
銷售商品的成本: |
|
|
|
|
|
|
||
產品 |
|
|
11.6 |
% |
|
|
11.8 |
% |
訂閲和維護 |
|
|
13.3 |
|
|
|
13.0 |
|
專業服務 |
|
|
14.1 |
|
|
|
12.8 |
|
銷售商品的總成本 |
|
|
39.0 |
% |
|
|
37.6 |
% |
毛利 |
|
|
61.0 |
% |
|
|
62.4 |
% |
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
||
產品開發 |
|
|
25.3 |
% |
|
|
28.4 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
11.5 |
|
|
|
9.1 |
|
一般和行政 |
|
|
15.5 |
|
|
|
17.1 |
|
固定資產折舊 |
|
|
0.9 |
|
|
|
1.4 |
|
內部使用軟件和無形資產的攤銷 |
|
|
0.9 |
|
|
|
1.0 |
|
其他費用 |
|
|
0.2 |
|
|
|
1.0 |
|
法律和解 |
|
|
0.2 |
|
|
|
0.5 |
|
營業收入 |
|
|
6.5 |
% |
|
|
3.9 |
% |
淨收入。與2022財年相比,2023財年的總收入增加了3540萬美元,增長了21.8%。產品收入增長了770萬美元,增長了21.4%,這要歸因於對新客户的銷售和交付量增加以及現有客户的擴張。訂閲和維護收入增加了1,930萬美元,增長了19.5%,這得益於訂閲收入的持續增長,2023財年與2022財年相比增長了27.5%。專業服務收入增加了840萬美元,增長了30.4%,這要歸因於我們的新老客户繼續採用技術來改善其運營,銷售和服務活動增加。
毛利和毛利率。我們的總毛利在2023財年增長了1,930萬美元,增長了19.0%,總毛利率從62.4%下降到61.0%。產品毛利增加了390萬美元,毛利率從46.5%增加到47.3%,這是由於專有軟件收入的比例高於第三方產品。由於某些可變成本在相關收入之前增加,訂閲和維護毛利增加了1,420萬美元,毛利率從78.6%下降到77.8%。專業服務毛利增長了110萬美元,毛利率從25.3%下降到22.6%,這反映了在可比年度期間實施新的、更復雜的解決方案的非計費時數增加所導致的利用率降低。
運營費用
與2022財年相比,2023財年的運營支出(不包括法律和解費用和其他費用)增加了1450萬美元,增長了15.6%。按佔總收入的百分比計算,與2022財年相比,2023財年的運營支出下降了2.9%。
產品開發。產品開發包括與研發相關的所有費用。與2022財年相比,2023財年的產品開發增加了390萬美元,增長了8.5%,這要歸因於我們開發團隊的招聘以及更高的薪水和激勵率,差旅增加以及雲計算安排的訂閲費用增加。
27
銷售和營銷。 與2022財年相比,2023財年的銷售和營銷增長了800萬美元,增長了54.2%,這要歸因於包括幾名關鍵人員在內的各種銷售和營銷投資,營銷活動和貿易展活動水平顯著提高,以及銷售水平提高後的佣金支出增加。
一般和行政。 與2022財年相比,2023財年一般和管理人員增加了290萬美元,增長了10.6%,這要歸因於我們對信息安全和信息技術基礎設施的投資,以及我們管理團隊的招聘和薪水和激勵率的提高,租金增加,差旅費增加以及雲計算安排的訂閲費用增加。
固定資產的折舊。 與2022財年相比,2023財年的固定資產折舊減少了40萬美元,下降了20.0%,這是由於資產水平增加,使用壽命較短。
內部使用軟件和無形資產的攤銷。 與2022財年相比,2023財年內部使用軟件和無形資產的攤銷額增加了10萬美元,增長了5.4%,這是由於增加了某些無形資產,這些無形資產是在收購ResortSuite Inc.(ResortSuite)後於2022年1月開始攤銷,如附註15所述, 業務合併,見本年度報告第8項下的合併財務報表。
其他費用。其他費用減少了110萬美元,這是由於與2022財年相比,包括ResortSuite收購成本在內的非經常性費用大幅減少。
法律和解。由於就業和其他商業相關事項的和解減少,2023財年的法律和解與2022財年相比減少了60萬美元。
其他收入(支出)
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|
(不利)有利 |
|||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
其他收入(支出): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息收入 |
|
$ |
2,192 |
|
|
$ |
59 |
|
|
$ |
(2,133 |
) |
|
nm |
利息(費用) |
|
|
— |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
nm |
其他收入,淨額 |
|
|
697 |
|
|
|
145 |
|
|
|
(552 |
) |
|
nm |
其他收入總額,淨額 |
|
$ |
2,889 |
|
|
$ |
192 |
|
|
$ |
(2,697 |
) |
|
nm |
nm — 沒有意義
利息收入。利息收入包括現金等價物的利息,包括商業票據、國庫券和貨幣市場基金的短期投資。
利息(支出)。利息支出包括與融資租賃相關的成本。
其他收入,淨額。其他淨收入主要包括外幣兑美元的變動。
所得税
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|
(不利)有利 |
|||||||||
(千美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
所得税支出 |
|
$ |
1,182 |
|
|
$ |
33 |
|
|
$ |
(1,149 |
) |
|
nm |
有效税率 |
|
|
7.5 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
|
|
|
nm — 沒有意義
在2023財年,有效税率與法定税率不同,這主要是由於遞延所得税資產的調整,包括減少遞延所得税資產的估值補貼的減少。
我們一直受到税務審計。由於多個司法管轄區審查的性質,未來12個月未確認的税收優惠總額可能會發生我們無法預料的變化。儘管税收和解的時間和結果仍不確定,但我們預計,由於各種時效法規的到期,包括相關罰款和利息在內的未確認的税收優惠更有可能在未來12個月內減少。
28
由於我們在前幾個時期的虧損,我們記錄了估值補貼,基本上抵消了公司的所有遞延所得税資產。遞延所得税資產的最終變現取決於各種因素,包括未來可扣除潛在臨時差額的應納税所得額的產生。截至2023年3月31日,我們有1.320億美元的聯邦淨營業虧損結轉額如果未使用,將在2033年至2039財年到期,還有4,380萬美元的聯邦淨營業虧損結轉額可以無限期結轉。我們還有1.339億美元的州淨營業虧損結轉額,如果未使用,將在2024至2042財年到期。在我們有足夠的證據支持撤銷全部或部分免税額之前,我們會維持遞延所得税資產的估值補貼。根據最近的收益和預期的未來收益,我們認為在未來12個月內,我們有足夠的積極證據得出結論,不再需要估值補貼的很大一部分。發放估值補貼將導致某些遞延所得税資產的確認和可觀的所得税優惠。
財政 2022 與財政相比 2021
淨收入和營業虧損
下表顯示了我們截至2022年3月31日和2021年3月31日的財年的合併收入和經營業績:
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|
增加(減少) |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
淨收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
產品 |
|
$ |
35,956 |
|
|
$ |
26,714 |
|
|
$ |
9,242 |
|
|
|
34.6 |
% |
訂閲和維護 |
|
|
98,958 |
|
|
|
88,565 |
|
|
|
10,393 |
|
|
|
11.7 |
% |
專業服務 |
|
|
27,722 |
|
|
|
21,897 |
|
|
|
5,825 |
|
|
|
26.6 |
% |
淨收入總額 |
|
|
162,636 |
|
|
|
137,176 |
|
|
|
25,460 |
|
|
|
18.6 |
% |
銷售商品的成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
產品,包括已開發技術的攤銷 |
|
|
19,251 |
|
|
|
13,506 |
|
|
|
5,745 |
|
|
|
42.5 |
% |
訂閲和維護 |
|
|
21,141 |
|
|
|
17,985 |
|
|
|
3,156 |
|
|
|
17.5 |
% |
專業服務 |
|
|
20,712 |
|
|
|
16,309 |
|
|
|
4,403 |
|
|
|
27.0 |
% |
銷售商品的總成本 |
|
|
61,104 |
|
|
|
47,800 |
|
|
|
13,304 |
|
|
|
27.8 |
% |
毛利 |
|
$ |
101,532 |
|
|
$ |
89,376 |
|
|
$ |
12,156 |
|
|
|
13.6 |
% |
毛利率 |
|
|
62.4 |
% |
|
|
65.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
產品開發 |
|
$ |
46,332 |
|
|
$ |
55,345 |
|
|
$ |
(9,013 |
) |
|
|
(16.3 |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
14,730 |
|
|
|
14,196 |
|
|
|
534 |
|
|
|
3.8 |
% |
一般和行政 |
|
|
27,734 |
|
|
|
33,273 |
|
|
|
(5,539 |
) |
|
|
(16.6 |
)% |
固定資產折舊 |
|
|
2,210 |
|
|
|
2,832 |
|
|
|
(622 |
) |
|
|
(22.0 |
)% |
內部使用軟件和無形資產的攤銷 |
|
|
1,654 |
|
|
|
1,959 |
|
|
|
(305 |
) |
|
|
(15.6 |
)% |
其他費用 |
|
|
1,584 |
|
|
|
2,529 |
|
|
|
(945 |
) |
|
|
(37.4 |
)% |
法律和解 |
|
|
969 |
|
|
|
200 |
|
|
|
769 |
|
|
|
384.5 |
% |
營業收入(虧損) |
|
$ |
6,319 |
|
|
$ |
(20,958 |
) |
|
$ |
27,277 |
|
|
|
(130.2 |
)% |
營業收入(虧損)百分比 |
|
|
3.9 |
% |
|
|
(15.3 |
)% |
|
|
|
|
|
|
29
下表顯示了我們的合併運營報表各項目與報告期內合併淨收入的百分比關係:
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
淨收入: |
|
|
|
|
|
|
||
產品 |
|
|
22.1 |
% |
|
|
19.5 |
% |
訂閲和維護 |
|
|
60.8 |
|
|
|
64.6 |
|
專業服務 |
|
|
17.1 |
|
|
|
15.9 |
|
淨收入總額 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
銷售商品的成本: |
|
|
|
|
|
|
||
產品,包括已開發技術的攤銷 |
|
|
11.8 |
% |
|
|
9.8 |
% |
訂閲和維護 |
|
|
13.0 |
|
|
|
13.1 |
|
專業服務 |
|
|
12.8 |
|
|
|
11.9 |
|
銷售商品的總成本 |
|
|
37.6 |
% |
|
|
34.8 |
% |
毛利 |
|
|
62.4 |
% |
|
|
65.2 |
% |
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
||
產品開發 |
|
|
28.4 |
% |
|
|
40.4 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
9.1 |
|
|
|
10.3 |
|
一般和行政 |
|
|
17.1 |
|
|
|
24.4 |
|
固定資產折舊 |
|
|
1.4 |
|
|
|
2.1 |
|
內部使用軟件和無形資產的攤銷 |
|
|
1.0 |
|
|
|
1.4 |
|
其他費用 |
|
|
1.0 |
|
|
|
1.8 |
|
法律和解 |
|
|
0.5 |
|
|
|
0.1 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
3.9 |
% |
|
|
(15.3 |
)% |
淨收入。與2021財年相比,2022財年的總收入增加了2550萬美元,增長了18.6%。產品收入增加了920萬美元,增長了34.6%,這要歸因於我們的客户重新開放營業所帶來的銷售和交付量增加。訂閲和維護收入增加了1,040萬美元,增長了11.7%,這得益於訂閲收入的持續增長,與2021財年相比,2022財年增長了28.0%。專業服務收入增加了580萬美元,增長了26.6%,這要歸因於我們的客户將重點轉移到實施技術以改善運營上,銷售和服務活動增加。
毛利和毛利率。我們的總毛利在2022財年增長了1,220萬美元,增長了13.6%,總毛利率從65.2%下降到62.4%。由於第三方產品佔專有軟件收入的比例更高,產品毛利增加了350萬美元,毛利率從49.4%下降到46.5%。由於某些可變成本在相關收入之前增加,訂閲和維護毛利增加了720萬美元,毛利率從79.7%下降到78.6%。專業服務毛利增加了140萬美元,毛利率從25.5%略有下降至25.3%,這是由於持續的銷售活動和某些項目延誤導致的越來越多的項目積壓。
運營費用
與2021財年相比,2022財年的運營支出(不包括法律和解費用和其他費用)減少了1,490萬美元,下降了13.9%。按佔總收入的百分比計算,與2021財年相比,2022財年的運營支出下降了21.5%。
產品開發。產品開發包括與研發相關的所有費用。與2021財年相比,2022財年的產品開發減少了900萬美元,下降了16.3%,這要歸因於我們繼續管理市場薪酬壓力,工資和其他運營支出增加了440萬美元,但由於股票結算增值權(SSAR)在2021年2月市場狀況滿意後加速授予股票結算增值權(SSAR)而產生的鉅額費用所抵消。
30
銷售和營銷。 與2021財年相比,2022財年的銷售和營銷增長了50萬美元,增長了3.8%,這要歸因於我們投資銷售和營銷團隊,返回差旅進行面對面銷售以及營銷活動和貿易展活動的增加,被基於股份的薪酬支出減少290萬美元所抵消,這是由於根據市場滿意度加速歸屬SSAR而產生的鉅額費用在 2021 年 2 月。
一般和行政。 與2021財年相比,2022財年一般和管理費用減少了550萬美元,下降了16.6%,原因是恢復基本工資、員工福利和各種運營活動後,工資和其他支出增加了370萬美元,但由於2021年2月在滿足市場狀況後加速歸屬SSAR而產生的鉅額費用,抵消了920萬美元的股份薪酬支出減少了920萬美元。
固定資產的折舊。 與2021財年相比,2022財年的固定資產折舊減少了60萬美元,下降了22.0%,這是由於資產水平增加,使用壽命較短。
內部使用軟件和無形資產的攤銷。 與2021財年相比,2022財年內部使用軟件和無形資產的攤銷額減少了30萬美元,下降了15.6%,這是由於2020財年無形資產減值後的未攤銷成本基礎較低。
其他費用。其他費用減少了90萬美元,原因是與2021財年相比,2022財年的員工離職人數大幅減少。
法律和解。與2021財年相比,2022財年的法律和解增加了80萬美元,這是由於就業和其他商業相關事項的和解增加。
其他收入(支出)
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|
(不利)有利 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||
其他收入(支出): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
$ |
59 |
|
|
|
107 |
|
|
$ |
48 |
|
|
|
(44.9 |
)% |
利息(費用) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(20 |
) |
|
$ |
(8 |
) |
|
nm |
|
|
其他收入(支出),淨額 |
|
|
145 |
|
|
|
(338 |
) |
|
|
(483 |
) |
|
nm |
|
|
其他收入(支出)總額,淨額 |
|
$ |
192 |
|
|
$ |
(251 |
) |
|
$ |
(443 |
) |
|
nm |
|
nm — 沒有意義
利息收入。利息收入包括現金等價物的利息,包括商業票據、國庫券和貨幣市場基金的短期投資。
利息(支出)。利息支出包括與融資租賃相關的成本。
其他收入(支出),淨額。其他收入(支出),淨額主要包括外幣兑美元的變動。
所得税
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|
(不利)有利 |
|||||||||
(千美元) |
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
所得税(福利)支出 |
|
$ |
33 |
|
|
$ |
(208 |
) |
|
$ |
(241 |
) |
|
nm |
有效税率 |
|
|
0.5 |
% |
|
|
1.0 |
% |
|
|
|
|
|
nm — 沒有意義
2022財年,有效税率與法定税率不同,這主要是由於遞延所得税資產的調整,包括估值補貼的增加減少了遞延所得税資產,以及許多外國司法管轄區記錄的淨營業虧損被其他外國司法管轄區的當年支出所抵消。
31
儘管税收和解的時間和結果尚不確定,但在接下來的12個月中,由於各種時效法規的到期,未確認的税收優惠可能會出現微不足道的減少。我們一直受到税務審計;由於多個司法管轄區的審查性質,未來12個月未確認的税收優惠總額可能會發生變化,目前無法估計。
由於我們在前幾個時期的虧損,我們記錄了估值補貼,基本抵消了公司的所有遞延所得税資產。遞延所得税資產的最終變現取決於各種因素,包括未來可扣除潛在臨時差額的應納税所得額的產生。截至2022年3月31日,我們有1.963億美元的聯邦淨營業虧損結轉額如果未使用,將在2031至2038財年到期,還有4,280萬美元的聯邦淨營業虧損結轉額可以無限期結轉。我們還有1.668億美元的州淨營業虧損結轉額,如果未使用,將在2023年至2041財年到期。
流動性和資本資源
概述
我們的現金需求主要包括營運資金需求、資本支出和合同義務的支付。我們的合同義務主要包括辦公空間的經營租賃和優先股分紅。我們在附註6中披露了我們的租賃義務, 租賃,以及附註14中的優先股分紅 優先股,適用於本年度報告第8項下包含的合併財務報表。
截至2023年3月31日,我們100%的現金和現金等價物(其中93%位於美國)存入銀行賬户或投資於高流動性投資,包括最初到期日為三個月或更短的商業票據和國庫券以及貨幣市場基金。我們根據獨立來源的定價,使用其他重要的可觀察投入來確定商業票據的公允價值,這些來源使用活躍市場中相同資產的報價或其他可觀察的投入,包括基準收益率和利率。我們認為,我們的現金和現金等價物的信用風險有限。
我們認為,經營活動產生的現金流、截至2023年3月31日的手頭現金1.128億美元以及資本市場準入將為滿足我們的短期和長期流動性需求提供足夠的資金。
現金流
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||||||
(以千計) |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
提供的淨現金(用於): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
經營活動 |
|
$ |
34,463 |
|
|
$ |
28,475 |
|
|
$ |
28,407 |
|
投資活動 |
|
|
(6,870 |
) |
|
|
(25,679 |
) |
|
|
(1,391 |
) |
籌資活動 |
|
|
(11,094 |
) |
|
|
(4,901 |
) |
|
|
25,316 |
|
匯率變動對現金的影響 |
|
|
(628 |
) |
|
|
(104 |
) |
|
|
195 |
|
現金(減少)增加 |
|
$ |
15,871 |
|
|
$ |
(2,209 |
) |
|
$ |
52,527 |
|
經營活動提供的現金流。 2023財年,經營活動提供的現金流為3,450萬美元。提供現金的主要原因是我們的淨收入為1,460萬美元,經調整後的非現金支出為1,640萬美元,包括折舊、攤銷和基於股份的薪酬,以及運營資產和負債的變化增加了350萬美元。
2022財年,經營活動提供的現金流為2850萬美元。提供現金的主要原因是我們的淨收入為650萬美元,經調整後的非現金支出為1,770萬美元,包括折舊、攤銷和基於股份的薪酬,以及運營資產和負債的變化增加了430萬美元。
2021財年,經營活動提供的現金流為2,840萬美元。提供現金的主要原因是我們的營業虧損為2,100萬美元,經調整後的非現金支出為4,400萬美元,包括折舊、攤銷和基於股份的薪酬,以及運營資產和負債的變化增加了約540萬美元。
用於投資活動的現金流。2023財年用於投資活動的現金流為690萬美元,這是由於購買了730萬美元的不動產和設備,包括內部使用軟件,以及從與收購ResortSuite相關的最終營運資本調整中獲得的40萬美元現金。
32
2022財年用於投資活動的現金流為2570萬美元,這歸因於為業務合併支付了2450萬美元的現金,扣除收購的現金,以及包括內部使用軟件在內的不動產和設備購買的120萬美元。
2021財年用於投資活動的現金流為140萬美元,這主要是由於購買了包括內部使用軟件在內的不動產和設備。
融資活動提供的現金流(用於)。 2023財年用於融資活動的現金流為1,110萬美元,這要歸因於930萬美元的股票回購,以滿足員工對股票薪酬的預扣税和180萬美元的優先股分紅。
2022 財年用於融資活動的現金流為 490 萬美元,主要包括 300 萬美元的股票回購,用於支付員工對股份薪酬的預扣税,以及 180 萬美元的優先股分紅。
在2021財年,融資活動提供的2,530萬美元主要包括扣除發行成本後來自MAK Capital投資的3,400萬美元優先股發行收益,被750萬美元回購股票以滿足員工的股份薪酬預扣税款和110萬美元的優先股分紅所抵消。
投資
投資公司自有的人壽保險保單
Agilysys為某些前高管投資公司自有的人壽保險保單,其中一些是背書分成美元的人壽保險安排。我們與每位前高管簽訂了協議,根據協議,我們必須將人壽保險保單維持在規定金額,並將部分保單福利分配給他們的指定受益人。我們對這些公司擁有的人壽保險保單的投資按其現金退保價值入賬,該價值近似於資產負債表日的公允價值。在資產負債表日的合併資產負債表中,剩餘保單的100萬美元現金退還值存在 “其他非流動資產” 中,欠這些高管指定受益人的10萬美元未來收益的現值(近似公允價值)記入資產負債表日合併資產負債表中的 “其他非流動負債”。
資產負債表外安排
我們沒有訂立任何已經或合理可能對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來影響的資產負債表外安排。
關鍵會計政策
管理層的討論和分析以我們的合併財務報表為基礎,該報表是根據美國公認的會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出重要的估計和判斷,這些估計和判斷會影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露。我們會定期評估我們的估算,包括與壞賬、庫存、投資、無形資產、所得税、重組、突發事件和訴訟相關的估算。我們的估算基於歷史經驗和其他各種我們認為在當時情況下是合理的假設,這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎,而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。
我們最重要的會計政策與我們的產品和服務的銷售、購買和促銷有關。管理層認為下文討論的政策對於理解我們的合併財務報表至關重要,因為這些政策的適用對管理層的判斷提出了最重要的要求,財務報告結果依賴於對本質上不確定事項影響的估計。以下各段描述了這些關鍵會計政策的具體風險。
對於所有這些政策,管理層警告説,未來事件很少會完全按照預測發展,最佳估計通常需要調整。
收入確認。我們的慣常商業慣例是與客户簽訂具有法律約束力的書面合同。我們的大多數合同受我們與客户之間的主服務協議管轄,該協議規定了雙方之間任何個人合同的一般條款和條件,然後由客户命令予以補充,以具體説明不同的條款和條件
33
商品和服務、相關價格以及個人合同的任何附加條款。每份合同的具體履約義務在每份訂單的條款中定義。每項履約義務都是根據將要轉讓給我們的客户的商品和服務來確定的,這些商品和服務在合同的背景下既可以是不同的,又是有區別的。交易價格是根據我們有權獲得和期望獲得的對價來確定的,以換取向客户轉讓商品或服務。通常,我們的合同不向客户提供任何退貨或退款的權利;我們不限制合同價格,因為退貨或退款可能不會導致嚴重的收入逆轉。
通常,我們的客户合同包含以下一項或多項構成履約義務的商品或服務。
我們的專有軟件許可證通常提供使用我們軟件的永久權利。通常,我們的合同不提供重要的集成服務,也不需要直接從我們這裏購買定製和安裝服務。該軟件在提供相關服務之前交付,無需專業服務、更新和技術支持即可運行。我們得出的結論是,軟件許可證與眾不同,因為客户可以自己從軟件中受益。軟件收入通常在軟件交付給客户或可供下載時予以確認。
當產品運送給客户時,當影響客户最終接受安排的義務得到履行時,我們確認硬件銷售收入。硬件是從供應商那裏購買的,然後通過直接發貨或庫存提供給最終用户客户。我們負責與供應商和客户協商價格,向供應商付款,與客户制定付款條款和產品退貨,並承擔客户不付款時的信用風險。作為與客户的主要聯繫人,當供應商通知我們產品已發貨時,我們會確認銷售商品的收入和成本。在某些有限情況下,根據運輸條款的規定,收入在目的地收貨或在客户現場安裝後予以確認。
我們的訂閲服務收入包括向客户提供在訂閲期內訪問我們軟件的權利的合同費用。在這些合同規定的訂閲期以外的任何時候,我們不向客户提供許可軟件的合同權利。我們的訂閲服務收入主要基於每個地點的價格,包括每個銷售點和每間客房的費率。我們按每筆交易確認某些訂閲服務收入。只有在獲得軟件訪問權的情況下,客户才能從軟件和軟件維護中受益。因此,在合同中,訪問軟件、維護服務、任何託管服務和任何基於交易的服務的每項權利均不被視為一項單獨的履約義務,應合併為一項在合同期內予以確認的單一履約義務。根據我們的客户協議條款,公司根據典型的每月發票和續訂週期,確認一個月內的訂閲收入。
我們的維護服務收入來自為我們的專有軟件提供未指明的更新、升級、錯誤修復和技術支持服務。這些服務是同時交付的備用義務,向客户轉移的模式相同;我們將這些維護服務視為一項單一履約義務。維護收入包括第三方為再銷售的軟件提供的相同服務。我們確認維護協議合同期內的幾乎所有維護收入。我們還根據第三方通過訪問我們的軟件處理的付款交易量確認某些維護服務收入。
專業服務收入主要由諮詢、安裝、集成和培訓費用組成,通常隨着時間的推移而得到確認,因為客户在提供服務的同時獲得和消費專業服務的好處。專業服務可以由內部或外部提供商提供,不會對客户訪問或使用其他提供的商品或服務的能力產生重大影響,並提供除合同中其他承諾的商品或服務之外的一定程度的收益。因此,在合同中,專業服務被視為與眾不同,是一種單獨的履約義務。按時間和材料計費的專業服務在服務執行時會隨着時間的推移而得到確認。對於按固定價格計費的合同,隨着時間的推移,使用輸入法確認收入,該輸入法基於迄今為止花費的勞動時與履行相關履約義務所需的總勞動時數的關係。
我們使用市場方法通過最大限度地利用可觀察的數據點(以最近執行的客户合同的形式)來確定客户願意為轉讓的商品和服務支付的價格,從而推動獨立銷售價格(“SSP”)。如果合同包含單一履約義務,則將全部交易價格分配給該履約義務。包含多項履約義務的合同要求在相對的SSP基礎上為每項履約義務分配交易價格。
向客户收取的運費和手續費確認為收入,相關成本在銷售成本中確認。收入在扣除徵收和匯給政府機構的任何適用税款後入賬。
34
基於股份的薪酬。我們有股權激勵計劃,根據該計劃,我們可以授予非合格股票期權、激勵性股票期權、股票結算股票增值權、限制性股票、限制性股票單位和績效股。根據本計劃下的獎勵發行的股票可以從國庫中發行,也可以由授權但未發行的股票製成。
我們根據授予日獎勵的公允價值,記錄與股票結算股票增值權、限制性股票、限制性股票單位和向某些員工和非僱員董事授予的績效股份相關的薪酬支出。僅受服務條件約束的限制性股票和限制性股票單位補助的公允價值基於授予日普通股的收盤價。對於僅受服務條件約束的股票期權和股票結算增值權授予,我們使用Black-Scholes-Merton期權定價模型估算授予日的公允價值,其輸入包括授予日的收盤市場價格、行使價和無風險利率假設、基於歷史波動率的普通股的預期波動率以及使用簡化方法估算的預期期限。對於受市場狀況影響的限制性股票、限制性股票單位和SSAR補助,我們通過格子期權定價模型估算授予日的公允價值,該模型利用蒙特卡羅分析,輸入包括授予日的收盤價、股價門檻、業績期限以及基於歷史波動率的無風險利率和預期波動率的假設。受市場條件約束的SSAR補助金的投入還包括行使價格、剩餘的合同期限和次優行使係數。沒收獎勵一經確認。有關用於估值基於股份的薪酬獎勵的假設的更多信息,見附註13, 基於股份的薪酬,適用於本年度報告第8項下包含的合併財務報表。
會計公告
見註釋2, 重要會計政策摘要,請參閲本年度報告第8項下包含的合併財務報表,以獲取有關會計聲明的更多信息。
項目 7A。定量和質量有關市場風險的五項披露。
我們的外幣資產、負債和現金流造成了外匯風險。我們在國際上銷售產品和服務,並進行以外幣計價的交易。因此,我們受到匯率變動產生的波動的影響。在2023、2022和2021財年,來自國際業務的收入分別佔總收入的7%、7%和8%。外匯對經營業績的影響並未對我們在2023、2022和2021財年的經營業績產生重大影響。其他貨幣價值的波動可能會對我們的收入、支出、營業利潤和淨收入產生重大影響。
35
第 8 項財務報表ts和補充數據。
Agilysys, Inc. 及其子公司
10-K 表年度報告
年末 2023年3月31日
合併財務報表索引
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頁面 |
獨立註冊會計師事務所的報告 — Grant Thornton LLP(PCAOB ID: |
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的合併資產負債表 |
39 |
截至2023年3月31日、2022年和2021年3月31日止年度的合併運營報表 |
40 |
截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日止年度的綜合收益(虧損)合併報表 |
41 |
截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日止年度的合併現金流量表 |
42 |
截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日止年度的合併股東權益表 |
43 |
合併財務報表附註 |
44 |
附表二——截至2023年3月31日、2022年和2021年3月31日止年度的估值和合格賬户 |
63 |
36
獨立註冊機構報告瑞德公共會計師事務所
董事會和股東會
Agilysys, Inc.
對財務報表的意見
我們已經審計了截至2023年3月31日和2022年3月31日的隨附Agilysys, Inc.(特拉華州的一家公司)和子公司(“公司”)的合併資產負債表,截至2023年3月31日的三年中每年的相關合並運營報表、綜合收益(虧損)、股東權益和現金流表,以及項目15(a)下包含的相關票據和財務報表附表(統稱為 “財務報表”)。我們認為,財務報表在所有重大方面公允列報了公司截至2023年3月31日和2022年3月31日的財務狀況,以及截至2023年3月31日的三年中每年的經營業績和現金流,符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。
我們還根據上市公司會計監督委員會(美國)(“PCAOB”)的標準,根據特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈的2013年內部控制綜合框架中規定的標準,審計了公司截至2023年3月31日對財務報告的內部控制,我們於2023年5月19日發佈的報告表達了無保留意見。
意見依據
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例,我們必須在公司方面保持獨立。
我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些準則要求我們計劃和進行審計,以便合理地確定財務報表是否存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序,無論是錯誤還是欺詐所致,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中數額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層採用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的總體列報情況。我們認為,我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
關鍵審計事項
關鍵審計事項是本期財務報表審計中產生的事項,這些事項已告知或需要傳達給審計委員會,並且:(1) 與對財務報表至關重要的賬目或披露有關,(2) 涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。我們確定不存在任何關鍵審計問題。
/s/ GRANT THORNTON LLP
自2016年以來,我們一直擔任公司的審計師。
喬治亞州亞特蘭
2023年5月19日
37
獨立註冊會計師事務所的報告
董事會和股東會
Agilysys, Inc.
關於財務報告內部控制的意見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈的2013年內部控制綜合框架中制定的標準,審計了截至2023年3月31日對Agilysys, Inc.(特拉華州的一家公司)及其子公司(“公司”)的財務報告的內部控制。我們認為,根據COSO發佈的2013年內部控制綜合框架中規定的標準,截至2023年3月31日,公司在所有重大方面都維持了對財務報告的有效內部控制。
我們還根據上市公司會計監督委員會(美國)(“PCAOB”)的標準,審計了公司截至2023年3月31日止年度的合併財務報表,我們於2023年5月19日的報告對這些財務報表發表了無保留意見。
意見依據
公司管理層負責維持對財務報告的有效內部控制,並負責評估財務報告內部控制的有效性,該評估包含在隨附的管理層財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計就公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例,我們必須在公司方面保持獨立。
我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計,以合理地確定是否在所有重大方面對財務報告進行了有效的內部控制。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大缺陷的風險,根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性,以及在這種情況下執行我們認為必要的其他程序。我們認為,我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
財務報告內部控制的定義和限制
公司對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理的保證,並根據公認的會計原則為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括:(1) 與保存記錄有關的政策和程序,這些記錄應以合理的詳細程度準確、公允地反映公司資產的交易和處置;(2) 提供合理的保證,即在必要時記錄交易以允許根據公認的會計原則編制財務報表,並且公司的收支只能根據管理層的授權進行公司董事;以及 (3) 就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理的保證。
由於其固有的侷限性,對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來時期任何有效性評估的預測都可能因條件變化而導致控制不足,或者對政策或程序的遵守程度可能惡化。
/s/
2023年5月19日
38
AGILYSYS, INC.和子公司
合併 B資產負債表
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截至3月31日, |
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(以千計,共享數據除外) |
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2023 |
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2022 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款,扣除預期信貸損失備抵金 |
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合同資產 |
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庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,淨額 |
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經營租賃使用權資產 |
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善意 |
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無形資產,淨額 |
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遞延所得税,非流動所得税 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
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合同負債 |
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應計負債 |
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經營租賃負債,當前 |
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融資租賃債務,當前 |
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流動負債總額 |
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遞延所得税,非流動所得税 |
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經營租賃負債,非流動 |
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融資租賃債務,非當期 |
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其他非流動負債 |
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A 系列可轉換優先股,無面值 |
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股東權益: |
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普通股,無面值,價格為美元 |
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庫存股, |
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超過規定價值的資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合虧損 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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見合併財務報表附註。
39
AGILYSYS, INC.和子公司
合併聲明運營成本
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年底已結束 |
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(以千計,每股數據除外) |
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2023 |
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2021 |
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淨收入: |
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產品 |
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訂閲和維護 |
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專業服務 |
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淨收入總額 |
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銷售商品的成本: |
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產品 |
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訂閲和維護 |
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專業服務 |
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銷售商品的總成本 |
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毛利 |
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毛利率 |
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運營費用: |
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產品開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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固定資產折舊 |
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內部使用軟件和無形資產的攤銷 |
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其他費用 |
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法律和解 |
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運營支出總額 |
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營業收入(虧損) |
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其他收入(支出): |
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利息收入 |
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利息支出 |
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其他收入(支出),淨額 |
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税前收入(虧損) |
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所得税支出(福利) |
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淨收益(虧損) |
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A系列可轉換優先股發行成本 |
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A系列可轉換優先股分紅 |
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歸屬於普通股股東的淨收益(虧損) |
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加權平均已發行股票——基本 |
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每股淨收益(虧損)——基本: |
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加權平均已發行股票——攤薄 |
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每股淨收益(虧損)——攤薄: |
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見合併財務報表附註。
40
AGILYSYS, INC.和子公司
合併報表綜合收益(虧損)
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年末 |
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3月31日 |
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(以千計) |
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2023 |
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2021 |
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淨收益(虧損) |
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扣除税款的其他綜合(虧損): |
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未實現的外幣折算調整 |
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綜合收益總額(虧損) |
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見合併財務報表附註。
41
AGILYSYS, INC.和子公司
合併聲明十億的現金流量
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年末 |
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3月31日 |
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(以千計) |
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2023 |
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經營活動 |
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淨收益(虧損) |
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為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: |
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處置財產和設備造成的損失 |
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固定資產折舊 |
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內部使用軟件和無形資產的攤銷 |
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遞延所得税 |
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基於股份的薪酬 |
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運營資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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合同資產 |
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庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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應付賬款 |
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合同負債 |
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應計負債 |
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應繳所得税 |
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其他變動,淨額 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動 |
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資本支出 |
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現金(已支付)業務合併,扣除收購的現金 |
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對公司擁有的人壽保險單的額外投資 |
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用於投資活動的淨現金 |
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籌資活動 |
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優先股發行收益,扣除發行成本 |
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支付優先股股息 |
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回購普通股以滿足員工預扣税 |
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長期債務項下的本金付款 |
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融資活動提供的(用於)淨現金 |
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匯率變動對現金的影響 |
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現金和現金等價物的淨增加(減少) |
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期初的現金和現金等價物 |
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期末的現金和現金等價物 |
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見合併財務報表附註。
42
AGILYSYS, INC.和子公司
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普通股 |
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資本進入 |
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累積的 |
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已發行 |
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在財政部 |
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過量的 |
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其他 |
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(以千計,共享數據除外) |
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股份 |
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申明 |
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股份 |
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申明 |
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申明 |
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已保留 |
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綜合的 |
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總計 |
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截至2020年3月31日的餘額 |
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基於股份的薪酬 |
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已發行的限制性股票,淨額 |
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行使 SSAR 時發行的股份 |
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扣繳税款的股份 |
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淨虧損 |
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A系列可轉換優先股分紅 |
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未實現的翻譯調整 |
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截至2021年3月31日的餘額 |
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基於股份的薪酬 |
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已發行的限制性股票,淨額 |
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行使 SSAR 時發行的股份 |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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基於股份的薪酬 |
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已發行的限制性股票,淨額 |
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見合併財務報表附註。
43
Agilysys, Inc. 及其子公司
合併附註財務報表
(表中金額以千計,每股數據除外)
1。運營性質
40 多年來,Agilysys 一直是酒店軟件領域的領導者,為酒店、度假村和郵輪公司、賭場、企業餐飲服務管理、餐廳、大學、體育場和醫療保健提供創新的雲原生 SaaS 和本地解決方案。該公司的軟件解決方案包括銷售點 (POS)、物業管理 (PMS)、庫存和採購、支付以及管理和改善整個賓客旅程的相關應用程序。Agilysys 還以其世界一流的以客户為中心的服務而聞名。全球許多頂級酒店公司都使用 Agilysys 解決方案來提高賓客忠誠度、推動收入增長和提高運營效率。Agilysys 的業務遍及北美、歐洲、中東、亞太和印度,總部位於喬治亞州阿爾法利塔。
該公司只有一個可報告的細分市場為全球酒店業提供服務。
此處提及的任何特定年度或季度是指截至3月31日的財政年度內的各個時期。例如,2023 財年是指截至 2023 年 3 月 31 日的財年.
2。重要會計政策摘要
整合原則。合併財務報表包括Agilysys, Inc.及其子公司的賬目。關聯公司的投資酌情按權益或成本法核算。所有公司間賬户均已取消。
估計值的使用。根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制合併財務報表需要管理層做出估計和假設。這些估計數和假設影響到財務報表日報告的資產和負債數額以及報告期間報告的收入和支出數額。實際結果可能與這些估計有所不同。
現金和現金等價物。我們認為,自收購之日起原始到期日為三個月或更短的所有高流動性投資均為現金等價物。其他被視為未確定到期日的現金等價物的高流動性投資可按需全額贖回(不收取罰款),本金和應計利息將在贖回指示後的同一個工作日或下一個工作日結算。現金等價物投資很容易轉換為現金,不會受到任何處罰,可以包括存款證、商業票據、國庫券、貨幣市場基金和其他投資。商業票據現金等價物總額 $
預期信貸損失備抵金。對於因客户無法或不願支付所需款項而造成的估計損失,我們保留了預期信貸損失準備金。我們的預期信用損失模型以歷史經驗為基礎,並根據當前狀況和合理且可支持的預測進行了調整。為了幫助降低相關的信用風險,我們會定期對客户進行信用評估。
客户信用補貼。我們保留預估客户積分的補貼。積分通常歸因於特定服務(包括專業服務、訂閲和維護保險)的客户發票的處理時間或金額。在許多情況下,在我們為相關保險或服務開具發票之前,沒有明確或及時地告知調整某個地點的承保範圍或服務的必要性。我們將在同意客户在合同條款範圍內要求的服務或承保範圍調整後發放信貸。
庫存。我們的庫存由製成品組成。庫存按扣除相關儲備金後成本或可變現淨值中較低者列報。庫存成本是使用加權平均法計算的。我們的庫存受到監控,以確保適當的估值。如有必要,將庫存調整為成本或可變現淨值中的較低值,則以週轉率等合同條款以及對未來需求和市場狀況的假設為基礎。如果對未來需求變化和/或實際市場狀況的假設不如管理層的預期,則可能需要對庫存估值進行進一步調整。我們提供過時儲備金,該儲備金是根據多種因素計算的,包括對產品的歷史銷售和庫存年限的分析。實際金額可能與估計數不同。
44
租賃。我們從一開始就確定一項安排是或包含租約。經營租賃作為使用權(“ROU”)資產列報,相應的租賃負債包含在我們的合併資產負債表上的經營租賃負債——流動負債和經營租賃負債——中。融資租賃包含在不動產和設備中,淨負債和相應負債包含在融資租賃債務中——在我們的合併資產負債表上,流動和非流動負債均包含在我們的合併資產負債表中。ROU 資產代表我們使用標的資產的權利,租賃負債代表我們支付租賃款的義務,以換取在租賃期內使用資產的能力。
ROU 的資產和租賃負債在生效之日確認,並使用租賃期內剩餘租賃付款的現值確定。由於我們的租賃不包括隱性利率,因此我們使用基於估計利率的增量借款利率進行抵押借款。估計的增量借款利率考慮了市場數據、實際租賃經濟環境和開始時的實際租賃期限。租賃期限可能包括在合理確定我們將行使該選擇權時延長該期權的選項。ROU 資產包括預先支付的租賃款項,不包括收到的任何激勵措施或產生的初始直接成本。我們在租賃期內按直線法確認租賃費用,在轉租期內按直線法確認轉租收入。
我們的租賃協議包含租賃和非租賃部分,我們將它們視為單一的租賃部分。我們還有包括可變租賃付款的租約,這些付款在發生時記為支出。我們的可變租賃付款不是基於指數或費率,因此不包括在租賃負債的計算中。我們已選擇不將期限為十二個月或更短的短期租賃認列為ROU資產或租賃負債。我們的短期租賃不是實質性的,不會對我們的 ROU 資產或租賃負債產生重大影響。此外,我們沒有任何與租賃協議相關的契約、剩餘價值擔保或關聯方交易。
商譽和其他無限期無形資產。商譽是指支付的超額收購價格超過被收購公司淨資產的公允價值。截至2023年3月31日和2022年3月31日,商譽的賬面金額為 $
收購了無形資產。 收購的無形資產包括可識別的客户關係、非競爭協議、已開發的技術和商品名稱。我們在有限壽命的可識別無形資產的估計使用壽命內攤銷成本,這些期限為
長期資產。財產和設備按成本入賬。重大更新和改進均已資本化。小規模更換、維護、維修和再設計費用在發生時記作支出。在出售或以其他方式處置資產時,成本和相關的累計折舊將從賬户中扣除,由此產生的任何損益均予以確認。
折舊和攤銷的金額足以攤銷資產的成本,包括在融資租賃下記錄的資產,其佔比低於
每當情況變化或事件可能表明賬面金額可能無法收回時,我們都會評估長期資產的可收回性。如果資產的賬面價值超過歸屬於此類資產的未來未貼現現金流,則確認減值損失。註釋4進一步討論了我們的長期資產和減值注意事項, 財產和設備,淨額
外幣折算。這個 出於財務報告的目的,我們國外業務的財務報表折算成美元。本位幣不是美元的外國業務的資產和負債按期末匯率折算,而收入和支出在本財政年度按加權平均匯率折算。累積折算效應反映為合併資產負債表中股東權益 “累計其他綜合收益(虧損)” 的一部分。以功能以外計價的貨幣交易的收益和虧損
45
貨幣 一項業務的支出反映在合併運營報表中的 “其他(收入)支出淨額” 中。匯率變動帶來的外匯收益和虧損對我們的合併經營業績並不重要。
收入確認。我們的收入來自產品的銷售(專有軟件許可證、第三方硬件和操作系統)、訂閲和維護以及專業服務。在2023、2022和2021財年,來自國際業務的收入為
我們的慣常商業慣例是與客户簽訂具有法律約束力的書面合同。我們的大多數合同受我們與客户之間的主服務協議管轄,該協議規定了雙方之間任何個人合同的一般條款和條件,然後由客户下令進行補充,以指定不同的商品和服務、相關價格以及單個合同的任何附加條款。每份合同的具體履約義務在每份訂單的條款中定義。每項履約義務都是根據將要轉讓給我們的客户的商品和服務來確定的,這些商品和服務在合同的背景下既可以是不同的,又是有區別的。交易價格是根據我們有權獲得和期望獲得的對價來確定的,以換取向客户轉讓商品或服務。通常,我們的合同不向客户提供任何退貨或退款的權利;我們不限制合同價格,因為退貨或退款可能不會導致嚴重的收入逆轉。
通常,我們的客户合同包含以下一項或多項構成履約義務的商品或服務。
我們的專有軟件許可證通常提供使用我們軟件的永久權利。通常,我們的合同不提供重要的集成服務,也不需要直接從我們這裏購買定製和安裝服務。該軟件在提供相關服務之前交付,無需專業服務、更新和技術支持即可運行。我們得出的結論是,軟件許可證與眾不同,因為客户可以自己從軟件中受益。軟件收入通常在軟件交付給客户或可供下載時予以確認。
當產品運送給客户時,當影響客户最終接受安排的義務得到履行時,我們確認硬件銷售收入。硬件是從供應商那裏購買的,然後通過直接發貨或庫存提供給最終用户客户。我們負責與供應商和客户協商價格,向供應商付款,與客户制定付款條款和產品退貨,如果客户不支付貨款,我們將承擔信用風險。作為與客户的主要聯繫人,我們在發貨或收到供應商通知產品已發貨時確認銷售商品的收入和成本。在某些有限情況下,根據運輸條款的規定,收入在目的地收貨或在客户現場安裝後予以確認。
我們的訂閲服務收入包括向客户提供在訂閲期內訪問我們軟件的權利的合同費用。在這些合同規定的訂閲期以外的任何時候,我們不向客户提供許可軟件的合同權利。我們的訂閲服務收入主要基於每個地點的價格,包括每個銷售點和每間客房的費率。我們按每筆交易確認某些訂閲服務收入。只有在獲得軟件訪問權的情況下,客户才能從軟件和軟件維護中受益。因此,在合同中,訪問軟件、維護服務、任何託管服務和任何基於交易的服務的每項權利均不被視為一項單獨的履約義務,應合併為一項在合同期內予以確認的單一履約義務。根據我們的客户協議條款,公司根據典型的每月發票和續訂週期,確認一個月內的訂閲收入。
我們的維護服務收入來自為我們的專有軟件提供未指明的更新、升級、錯誤修復和技術支持服務。這些服務是同時交付的備用義務,向客户轉移的模式相同;我們將這些維護服務視為一項單一履約義務。維護收入包括第三方為再銷售的軟件提供的相同服務。我們確認維護協議合同期內的幾乎所有維護收入。我們還根據第三方通過訪問我們的軟件處理的付款交易量確認某些維護服務收入。
專業服務收入主要由諮詢、安裝、集成和培訓費用組成,通常隨着時間的推移而得到確認,因為客户在提供服務的同時獲得和消費專業服務的好處。專業服務可以由內部或外部提供商提供,不會對客户訪問或使用其他提供的商品或服務的能力產生重大影響,並提供除合同中其他承諾的商品或服務之外的一定程度的收益。因此,在合同中,專業服務被視為與眾不同,是一種單獨的履約義務。按時間和材料計費的專業服務在服務執行時會隨着時間的推移而得到確認。對於按固定價格計費的合同,隨着時間的推移,使用輸入法確認收入,該輸入法基於迄今為止花費的勞動時與履行相關履約義務所需的總勞動時數的關係。
46
我們使用市場方法通過最大化可觀察的數據點(以最近執行的客户合同的形式)得出獨立銷售價格(“SSP”),以確定客户願意為轉讓的商品和服務支付的價格。如果合同包含單一履約義務,則將全部交易價格分配給該履約義務。包含多項履約義務的合同要求在相對的SSP基礎上為每項履約義務分配交易價格。
向客户收取的運費和手續費確認為收入,相關成本在銷售成本中確認。收入在扣除徵收和匯給政府機構的任何適用税款後入賬。
綜合收益(虧損)。綜合收益(虧損)是目前根據公認會計原則報告的淨收益(虧損)加上其他綜合收益(虧損)的總和。其他綜合收益(虧損)考慮了其他交易和經濟事件的影響,這些交易和經濟事件在確定淨收益(虧損)時無需記錄,而是作為單獨的綜合收益(虧損)表報告。
公允價值測量。我們以經常性或非經常性的方式衡量金融資產和負債的公允價值。經常性計量的金融資產和負債是指每次編制財務報表時根據公允價值進行調整的資產和負債。在非經常基礎上計量的金融資產和負債是指在重大事件發生時根據公允價值進行調整的資產和負債。在確定金融資產和負債的公允價值時,我們使用各種估值技術。
投資企業擁有的人壽保險保單。Agilysys投資於公司自有的人壽保險保單,其中一些是背書分成美元的人壽保險安排。我們與某些前高管簽訂了協議,根據協議,我們必須將人壽保險保單維持在規定金額,並將部分保單福利分配給他們各自的指定受益人。我們對這些公司擁有的人壽保險保單的投資按其現金退保價值入賬,該價值近似於資產負債表日的公允價值。在資產負債表日的合併資產負債表中,現金退還價值為美元
所得税。所得税支出包括美國和外國所得税,基於所得税前申報的收入。我們根據財務報表賬面金額與資產和負債的税基之間的差異確認遞延所得税資產和負債。遞延所得税資產和負債是根據預計結算或變現遞延所得税資產或負債期間適用的已頒佈的税率確定的。
我們會定期審查遞延所得税資產的可收回性,如果遞延所得税資產的部分或全部可能無法變現,我們會設立估值補貼。遞延所得税資產是否會變現的決定是在司法管轄基礎上作出的,並以對正面和負面證據的評估為基礎。這些證據包括歷史應納税所得額、預計的未來應納税所得額、扭轉現有臨時差異的預期時間以及税收籌劃策略的實施。
只有當税務機關根據税收狀況的技術優點進行審查後,税收狀況很有可能維持時,我們才承認不確定税收狀況所帶來的税收好處。因不確定的税收狀況而確認的税收優惠是以最終和解時可能實現的超過百分之五十的最大優惠金額來衡量的。對於未達到此門檻的職位,不確認任何税收優惠。與不確定税收狀況相關的利息被確認為所得税準備金的一部分,從根據相關税法適用此類利息的期限開始應計,直至相關税收優惠得到確認。附註9進一步描述了我們的所得税, 所得税.
會計公告
管理層不斷評估最近的所有會計聲明對我們的合併財務報表或相關披露的潛在影響(如果有),如果影響重大,則進行此類新會計聲明所要求的適當披露。
47
3。收入確認
有關我們收入來源的收入確認程序的深入討論,請參閲附註 2, 重要會計政策摘要.
收入分解
我們從產品(專有軟件許可證、第三方硬件和操作系統)的銷售、訂閲和維護以及專業服務中獲得和報告收入。某一時間點確認的收入(產品)總額 $
合約餘額
合同資產是指我們向客户轉讓的商品或服務的對價權,前提是該權利以時間流逝以外的其他條件為條件。我們的大部分合同資產代表與產品和專業服務相關的未開票金額。我們預計將在未來十二個月內對合同資產進行計費和收款。我們根據合同的賬單時間表從客户那裏收到付款,當對價權成為無條件時,應收賬款就會記錄在案。合同負債是指在根據合同條款向客户轉讓商品或服務之前從客户那裏收到的對價或無條件應付的對價。
本期初從合同負債所含金額中確認的收入為 $
我們的安排為期一年或更短。因此,截至2023年3月31日未履行的績效義務預計將在12個月或更短的時間內得到履行,分配的交易價格將計入收入。
從獲得合同的成本中確認的資產
如果沒有客户合同,本來不會發生的銷售佣金支出被視為獲得合同的增量成本。我們選擇利用可用的實際權宜之計將獲得合同的增量成本記作預期收益和攤銷期為一年或更短時產生的費用。對於根據協議期限每月續訂的訂閲合同,我們會將佣金支出資本化,並在履行基礎履約義務時進行攤銷,通常基於合同條款和預期續訂。對於第一年的支持和維護服務合同,佣金支出無關緊要,因此是已發生的費用。其他銷售佣金支出並不重要,或者受益期為一年或更短,因此根據所選的實際權宜之計在發生時記作支出。
我們有 $
4。財產和設備,淨額
財產和設備位於 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日如下:
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
(以千計) |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
傢俱和設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
軟件 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃權改進 |
|
|
|
|
|
|
||
設施建設進行中 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
||
累計折舊和攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財產和設備,淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
48
財產和設備的折舊費用總額為 $
公司將內部使用的軟件,包括購買和專門用於提供服務的軟件或僅作為軟件服務提供給客户的軟件,作為ASC 350-40下的財產和設備進行資本化, 內部使用軟件。資本化內部使用軟件的攤銷費用總額為 $
融資租賃下的資產包含在上述不動產和設備類別中,並在附註6中進一步披露。 租賃.
5。無形資產、商譽和軟件開發成本
下表彙總了我們的無形資產和軟件開發成本 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日:
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年3月31日 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
格羅斯 |
|
|
|
|
|
|
|
|
網 |
|
|
格羅斯 |
|
|
|
|
|
|
|
|
網 |
|
||||||||
|
|
攜帶 |
|
|
累積的 |
|
|
累積的 |
|
|
攜帶 |
|
|
攜帶 |
|
|
累積的 |
|
|
累積的 |
|
|
攜帶 |
|
||||||||
(以千計) |
|
金額 |
|
|
攤還 |
|
|
減值 |
|
|
金額 |
|
|
金額 |
|
|
攤還 |
|
|
減值 |
|
|
金額 |
|
||||||||
有限壽命的無形資產: |
|
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客户關係 |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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|
$ |
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非競爭協議 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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開發的技術 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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商標名稱 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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專利技術 |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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無限期存在的商品名 |
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不適用 |
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— |
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|
不適用 |
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— |
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無形資產總額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
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(以千計) |
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軟件開發成本 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
在截至2023年3月31日的年度中,商譽增加 $
參見注釋 15, 業務合併,瞭解有關業務合併活動的更多信息。
有限壽命無形資產的預計未來攤銷費用如下:
(以千計) |
|
預計攤銷費用 |
|
|
截至3月31日的財政年度 |
|
|
|
|
2024 |
|
$ |
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|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
2028 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
由我們截至2023年3月31日和2022年3月31日收購的商品名InfoGenesis構成的無限壽命無形資產在確定減值指標後進行減值測試,或至少每年進行一次減值測試。如果賬面金額大於公允價值,則確認減值損失。InfoGenesis無限期收購的商品名稱減值測試顯示,截至2023年3月31日、2022年和2021年3月31日止年度的公允價值超過賬面金額.
49
6。租賃
我們的大部分租賃由我們在全球各地的各自辦公室的房地產租賃組成。我們的融資租賃包括辦公設備。我們沒有剩餘價值擔保、有效租賃施加或與之相關的限制或契約。
2023 年 4 月,我們簽訂了一份約為 $的租賃協議
我們轉租了位於華盛頓州貝爾維尤的一份辦公室租約,其租賃期將在2024財年到期。
租賃費用的組成部分包含在我們的合併運營報表的運營費用中,如下所示:
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
運營租賃費用 |
|
$ |
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|
$ |
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||
融資租賃費用: |
|
|
|
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||
ROU 資產的攤銷 |
|
|
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||
租賃負債的利息 |
|
|
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|
|
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||
融資租賃支出總額 |
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可變租賃成本 |
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短期租賃費用 |
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||
轉租收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
租賃費用總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
與2023財年和2022財年租賃相關的其他信息如下:
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
補充現金流信息 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
為計量租賃負債所含金額支付的現金 |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃的運營現金流 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資租賃的運營現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
為融資租賃融資現金流融資 |
|
|
|
|
|
|
||
為換取租賃義務而獲得的ROU資產(以千計): |
|
|
|
|
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經營租賃 |
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$ |
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|
$ |
|
||
加權平均剩餘租賃期限 |
|
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經營租賃 |
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||
融資租賃 |
|
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加權平均折扣率 |
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|
|
|
||
經營租賃 |
|
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% |
|
|
% |
||
融資租賃 |
|
|
% |
|
|
% |
50
下表將期限超過一年的不可取消租賃下未貼現的未來最低租賃付款(按年和總額顯示)與截至合併資產負債表上確認的租賃負債總額進行了核對 2023 年 3 月 31 日:
(以千計) |
|
經營租賃 (1) |
|
|
融資租賃 |
|
||
截至3月31日的財政年度 |
|
|
|
|
|
|
||
2024 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
|
||
2028 |
|
|
|
|
|
|
||
此後 |
|
|
|
|
|
|
||
未貼現的未來最低租賃付款總額 |
|
|
|
|
|
|
||
減去:未貼現的租賃付款與折扣租賃之間的差額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
7。現金流信息的補充披露
與合併現金流量表相關的其他信息如下:
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||||||
(以千計) |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
利息現金收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
所得税的現金支付,淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應計資本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8。其他資產負債表信息
與合併資產負債表相關的其他信息如下:
(以千計) |
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年3月31日 |
|
||
應計負債: |
|
|
|
|
|
|
||
工資、工資和相關福利 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他應付税款 |
|
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|
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||
專業費用 |
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|
|
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||
其他 |
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|
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總計 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
其他非流動負債: |
|
|
|
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||
不確定的税收狀況 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
員工福利義務 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
51
9。所得税
在截至3月31日的年度中,所得税前收入(虧損)包括以下內容:
(以千計) |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
國外 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||
所得税前總收入(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
在截至3月31日的年度中,所得税支出(福利)包括以下內容:
(以千計) |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
所得税支出(福利) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
當前: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
聯邦 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
州和地方 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
國外 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
已推遲: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
聯邦 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
州和地方 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
國外 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税支出總額(福利) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
下表列出了截至3月31日的年度有效税率和美國聯邦法定所得税率之間差異的主要組成部分:
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||
按美國聯邦法定税率計算的所得税支出(福利) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
州税的費用(福利) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
國外業務的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
無限期人壽資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
公司間收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
估值補貼的變化 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未確認的税收優惠的責任變化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基於股份的薪酬 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
全球無形低税收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
延期調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
退貨規定 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
所得税支出總額(福利) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
我們已選擇將全球無形低税收入 (GILTI) 納入其發生期內進行核算。
2023財年的税收準備金主要來自外國税收支出和來自美國的最低支出。2023財年的税收規定與法定税率的不同主要是由於遞延所得税資產的調整;被外國司法管轄區的當年支出所抵消。
52
2022 財年的税收條款主要來自外國税收優惠。2022財年的税收條款與法定税率的不同主要是由於遞延所得税資產的調整以及許多外國司法管轄區記錄的淨營業虧損被其他外國司法管轄區的當年支出所抵消。
截至3月31日,遞延所得税資產和負債如下:
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
遞延所得税資產: |
|
|
|
|
|
|
||
應計負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
預期信用損失和可疑賬户備抵金 |
|
|
|
|
|
|
||
聯邦虧損和信用結轉 |
|
|
|
|
|
|
||
國外損失和信用結轉 |
|
|
|
|
|
|
||
國家損失和信用結轉 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
資本化研究費用 |
|
|
|
|
|
|
||
不動產、設備和軟件攤銷 |
|
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|
|
||
經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
商譽和其他無形資產 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
減去:估值補貼 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
總計 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税負債: |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃使用權資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
商譽和其他無形資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
總計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
遞延所得税資產總額,淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
在 2023 年 3 月 31 日,我們有 $
在 2023 年 3 月 31 日,我們還有 $
2017年《減税和就業法》(TCJA)對美國國税法第174條進行了重大修改,該條款在2021年12月31日之後開始的應納税年度生效。該變更要求各公司從2022年1月1日起將特定的研究和實驗(“R&E”)支出資本化,並對美國產生的研發支出分五年進行攤銷,對外國產生的研發支出分十五年進行攤銷。強制性資本化要求增加了我們的遞延所得税資產,但不會影響我們本期的現金納税負債。
由於這些資產未來收益的最終實現存在不確定性,我們記錄的估值補貼基本抵消了公司的所有遞延所得税資產。截至2023年3月31日,遞延所得税資產的估值補貼總額為 $
53
有足夠的證據支持撤銷全部或部分津貼。根據最近的收益和預期的未來收益,我們認為在未來12個月內,我們有足夠的積極證據得出結論,不再需要估值補貼的很大一部分。發放估值補貼將導致某些遞延所得税資產的確認和可觀的所得税優惠。發放估值補貼的確切時間和金額將取決於我們能夠實現的盈利水平以及我們對未來業績的可見度。估值公佈後,我們記錄的有效税率可能會在隨後的幾個時期內提高。任何估值補貼的發放都不會影響所得税的現金金額。
我們的外國子公司的未分配收益無需繳納美國聯邦和州所得税,除非此類收益以股息或其他形式分配,以當前和累計收益和利潤為限。外國子公司的未分配收益被永久再投資和總計 $
截至2023年3月31日,我們的負債為 $
我們將任何不確定的税收狀況的應計利息視為所得税支出的一部分。罰款被確認為一般和管理費用的一部分。我們確認的利息和罰款支出低於美元
我們一直受到税務審計。由於多個司法管轄區審查的性質,未來12個月未確認的税收優惠總額可能會發生我們無法預料的變化。儘管税收和解的時機和結果仍不確定,但我們預計,由於各種時效法規的到期,未確認的税收優惠在未來12個月內更有可能減少。
在美國,我們提交合並的聯邦和州所得税申報表,其時效期限通常為三到五年。儘管我們已經解決了截至2010年3月31日的納税年度與美國國税局的審查,但由於屬性結轉,美國聯邦納税年度從2011年開始開放。某些州司法管轄區的訴訟時效自2018財年起開放。我們還在國際司法管轄區提交所得税申報表,這些司法管轄區的訴訟時效通常為三到七年。從 2016 年之後的年份開放供某些外國税務機關審查。
10。員工福利計劃
固定繳款計劃
我們為位於美國的符合特定服務要求的員工提供 401 (k) 計劃。通常,這些計劃允許符合條件的員工繳納部分薪酬,我們會進行匹配
我們還根據當地法定要求和商業慣例,為位於英國和亞太地區的員工維持固定繳款退休計劃。
固定福利計劃
根據當地法定要求和商業慣例,我們維持固定福利退休計劃(“退休金計劃”),涵蓋印度子公司的合格員工。退休金計劃向退休、死亡、喪失工作能力或終止僱傭關係的既得員工一次性支付一筆款項,金額基於相應員工的工資和在公司的任期。酬金計劃沒有準備金,債務金額記錄在合併報告中
54
資產負債表在 “其他非流動負債” 中作為 “員工福利債務”,在 “應計負債” 中作為 “薪金、工資及相關福利”。
背書分期美元人壽保險
Agilysys通過代言分成美元的人壽保險安排為某些前高管提供人壽保險福利。我們與每位前高管簽訂了協議,根據協議,我們必須將人壽保險保單維持在規定金額,並將部分保單福利分配給他們的指定受益人。
我們對這些公司擁有的人壽保險保單的投資按其現金退保價值入賬,該價值近似於資產負債表日的公允價值。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的合併資產負債表中,現金退保價值為 $
在隨附的合併運營報表中,與這些投資產生的損益相關的這些保單的現金退還價值的變化歸類為 “其他(收入)支出淨額”。我們記錄了$的損失
11。承付款和或有開支
法律突發事件
我們參與了正常業務過程中出現的法律訴訟。管理層認為,當前任何未決訴訟的解決不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
2012 年 4 月 6 日,Ameranth, Inc. 向美國加利福尼亞南區地方法院對我們提起訴訟,指控我們的某些產品侵犯了 Ameranth 擁有的專利,這些專利涉及配置和傳輸用於在電子設備上顯示的酒店菜單(例如餐廳菜單)以及在設備之間同步菜單內容。針對我們的案件與Ameranth對其他30多名被告提起的類似案件合併在一起。2016年,美國聯邦巡迴上訴法院宣佈該案中除一項以外的所有有爭議的專利無效。2018年9月,地方法院裁定一項尚存的Ameranth專利無效,並作出了有利於動議共同被告的簡易判決。該判決於2019年11月得到美國聯邦巡迴上訴法院的確認,除兩項索賠外,所有索賠均未針對 Agilysys,Ameranth 向美國最高法院發出的移審令於 2020 年 10 月被駁回。2021 年 12 月,地方法院駁回了 Ameranth 提出的對被告提出額外索賠的動議。2022 年 3 月,地方法院作出了有利於仍面臨剩餘索賠的被告的即決判決。隨後,Ameranth就即決判決的批准向美國聯邦巡迴上訴法院提出上訴。2022 年 5 月 11 日,根據先前的裁決,地方法院對所有針對我們的索賠作出了有利於我們和不利於 Ameranth 的判決。
目前,我們無法預測Ameranth對我們的索賠的未決上訴的結果,也無法預測與訴訟相關的任何可能的金錢風險。但是,我們對不當行為的指控提出異議,並在此事上大力為自己辯護。
55
12。每股收益
以下數據顯示了計算每股收益時使用的金額以及對收益的影響以及潛在攤薄普通股的加權平均股數。
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截至3月31日的財年 |
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(以千計,每股數據除外) |
2023 |
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2022 |
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2021 |
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分子: |
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淨收益(虧損) |
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A系列可轉換優先股發行成本 |
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( |
) |
A系列可轉換優先股分紅 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
歸屬於普通股股東的淨收益(虧損) |
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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分母: |
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加權平均已發行股票——基本 |
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稀釋型 SSAR |
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— |
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稀釋型限制性單位 |
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— |
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— |
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— |
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攤薄型未歸屬限制性股票 |
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— |
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加權平均已發行股票——攤薄 |
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每股收益(虧損)-基本: |
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$ |
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$ |
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) |
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每股收益(虧損)——攤薄: |
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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反稀釋股票期權、SSAR、限制性股票、限制性股票單位、 |
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每股基本收益(虧損)的計算方法是普通股股東可獲得的淨收益除以已發行基本股的加權平均值。用於計算加權平均基本股的已發行股份不包括
攤薄後的每股收益(虧損)包括所有潛在攤薄證券對每股收益的影響。我們有股票結算增值權(SSAR)、限制性股票單位和未歸屬的限制性股票,它們是潛在的稀釋性證券。報告虧損時,無法根據基於股份的薪酬獎勵的攤薄影響調整攤薄後每股收益的分母,因為這樣做會產生反攤薄作用。
13。基於股份的薪酬
根據股東批准的2020年股票激勵計劃(2020年計劃),我們可能會授予激勵性股票期權、非合格股票期權、SSAR、限制性股票、限制性股票單位和績效股,有效期不超過
我們可能會分配已授權但未發行的股票或庫存股,以滿足股票期權和SSAR的行使或授予限制性股票、限制性股票單位或績效股。
對於SSAR,行使價必須至少等於授予之日普通股的收盤價。自授予之日起,SSAR的最長期限為七年。董事會薪酬委員會規定了受服務條件約束的SSAR的歸屬期限,以及受市場條件約束的SSAR的歸屬標準。
限制性股票和限制性股票單位,無論是基於時間歸屬的還是基於業績的,都可以免費發行,也可以以可能低於其公允市場價值的收購價格發行,但其出售或其他轉讓會受到沒收和限制。基於績效的補助金可能以實現特定的績效目標和其他條件、限制為條件,以及
56
突發事件。限制性股票有權在歸屬後獲得股息(如果有),但須遵守與基礎補助相同的沒收條款。
我們根據授予日獎勵的公允價值,記錄與向某些員工和非僱員董事授予的SSAR、限制性股票、限制性股票單位和績效股份相關的薪酬支出。僅受服務條件約束的限制性股票單位和限制性股票授予的公允價值基於授予日普通股的收盤價。對於僅受服務條件約束的股票期權和SSAR補助,我們使用Black-Scholes-Merton期權定價模型估算授予日的公允價值,其輸入包括授予日的收盤市場價格、行使價和無風險利率假設、基於歷史波動率的普通股的預期波動率以及使用簡化方法估算的預期期限。在截至2021年3月31日的年度中,我們對SSAR補助金使用了簡化的方法,因為我們認為歷史演習數據沒有為估計預期期限提供合理的依據。對於受市場條件約束的限制性股票單位、限制性股票和SSAR補助,我們通過格子期權定價模型估算授予日的公允價值,該模型利用蒙特卡羅分析,輸入包括授予日的收盤價、股價門檻、業績期限以及基於歷史波動率的無風險利率和普通股預期波動率的假設。受市場條件約束的SSAR補助金的投入還包括行使價格、剩餘的合同期限和次優行使係數。
我們使用分級歸屬法記錄限制性股票單位、限制性股票和SSAR補助的薪酬支出,但須視服務條件而定。我們僅根據衍生服務期內的市場狀況記錄SSAR補助金的薪酬支出,這是萊迪思期權定價模型的產出。根據2020年計劃,績效股份的公允價值基於績效獎勵結算日普通股的收盤價,我們根據董事會薪酬委員會批准的年度獎金激勵計劃記錄服務期內的薪酬支出。
下表彙總了本財年合併運營報表中包含的SSAR、限制性補助金和績效補助金的基於股份的薪酬支出 2023、2022 和 2021 年:
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截至3月31日的財年 |
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(以千計) |
2023 |
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2022 |
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2021 |
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產品開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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基於股份的薪酬支出總額 |
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股票結算股票增值權
SSAR是授予員工的權利,其價值等於行使當日我們的普通股價格與行使價之間的差額。該價值以 Agilysys, Inc. 的普通股結算。
我們使用Black-Scholes-Merton期權定價模型來估算服務條件SSAR的公允價值。在2023財年或2022財年,沒有批准任何服務條件的SSAR。下表彙總了在估值2021財年發放的服務條件SSAR時使用的主要假設:
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2021 |
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無風險利率 |
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% |
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預期壽命(年) |
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預期波動率 |
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% |
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加權平均撥款日期公允價值 |
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$ |
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無風險利率基於零息美國國債的收益率,該債券的到期期期限接近於SSAR的預期壽命。預期壽命是使用代表獎項預計發放期限的歷史數據估算的。授予的SSAR的估計公允價值是在獎勵歸屬期內使用分級歸屬法確認的。根據這種方法,與未歸屬金額相關的補償成本自補助金之日起開始確認。
我們使用格子期權定價模型來估算市場狀況SSAR的公允價值。2023財年或2022財年沒有批准任何市場條件的SSAR。下表彙總了使用的主要估值假設以及由此產生的2021財年授予的市場狀況SSAR的公允價值:
57
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2021 |
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合同期內的無風險利率 |
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% |
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預期波動率 |
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% |
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次優運動因子 |
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加權平均撥款日期公允價值 |
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$ |
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下表彙總了財政期間的活動 2020 年和 2016 年計劃下授予的 SSAR 為 2023 年:
(以千計,股票和每股數據除外) |
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數字 |
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加權- |
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剩餘的 |
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聚合 |
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(每張右邊) |
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(以年為單位) |
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2022 年 4 月 1 日已發行 |
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$ |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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( |
) |
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被沒收 |
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) |
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已取消/已過期 |
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截至 2023 年 3 月 31 日已發放 |
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$ |
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$ |
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可在 2023 年 3 月 31 日行使 |
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$ |
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$ |
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已歸屬,預計將於2023年3月31日歸屬 |
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$ |
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$ |
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下表列出了與財政期間SSAR活動相關的其他信息 2023、2022 和 2021 年:
(以千計) |
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2023 |
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2022 |
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2021 |
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補償費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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已行使的SSAR的總內在價值 |
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$ |
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$ |
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SSARs歸屬的公允價值總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2023年3月31日,有
總共有
限制性股票
我們使用格子期權定價模型根據市場狀況估算限制性股票的公允價值。在2023或2021財年,沒有受市場條件約束的限制性股票。下表彙總了所採用的主要估值假設以及由此產生的受2022財年授予的市場條件限制性股票的公允價值:
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2022 |
合同期內的無風險利率 |
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預期波動率 |
|
|
加權平均撥款日期公允價值 |
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$ |
58
我們向某些董事、高管和主要員工授予限制性股份,其歸屬以服務為基礎。某些限制性股票也受市場條件的約束。
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|
數字 |
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加權- |
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(每股) |
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2022 年 4 月 1 日已發行 |
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$ |
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已授予 |
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既得 |
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( |
) |
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被沒收 |
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( |
) |
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截至 2023 年 3 月 31 日已發放 |
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$ |
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限制性股票的加權平均授予日期公允價值包括僅受服務條件約束的補助金和同時受服務條件和市場條件約束的某些補助金。截至2023年3月31日,共有
下表列出了與財政年度限制性股票活動相關的其他信息 2023 年、2022 年和 2021 年:
(以千計) |
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2023 |
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2022 |
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2021 |
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補償費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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限制性股票歸屬的公允價值總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2023年3月31日,與非既得限制性股票相關的未確認的基於股份的薪酬支出總額為 $
限制性股票單位
我們向首席執行官授予限制性股票單位,其歸屬以服務為基礎。某些限制性股票單位也受市場條件的約束。
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數字 |
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加權- |
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(每股) |
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2022 年 4 月 1 日已發行 |
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$ |
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已授予 |
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既得 |
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被沒收 |
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截至 2023 年 3 月 31 日已發放 |
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$ |
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我們使用格子期權定價模型根據市場狀況估算限制性股票單位的公允價值。在2022或2021財年,沒有受市場條件約束的限制性股票單位。
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2023 |
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合同期內的無風險利率 |
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% |
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預期波動率 |
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% |
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加權平均撥款日期公允價值 |
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$ |
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59
下表列出了與財政期間限制性股票單位活動相關的其他信息 2023:
(以千計) |
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2023 |
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|
補償費用 |
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$ |
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|
限制性股票單位歸屬的公允價值總額 |
|
$ |
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截至2023年3月31日,與非既得限制性股票單位相關的未確認的基於股份的薪酬支出總額為 $
績效股份
經董事會薪酬委員會批准,在達到與年度獎金計劃相關的績效條件後,我們將向首席執行官授予普通股,然後立即歸屬。一旦有可能達到績效條件,我們就會按比例確認績效期內與績效份額相關的薪酬支出。授予的績效股份數量將基於我們在授予日和結算日的普通股收盤價,與2020年計劃相同。
根據與我們的年度獎金計劃相關的績效條件,管理層估計負債為 $
14。優先股
A 系列可轉換優先股
2020 年 5 月 22 日,我們完成了
會計政策
由於持有人選擇的某些或有贖回條款,我們在合併資產負債表中將可轉換優先股歸類為臨時股權。我們使用利息法將所有未申報股息的可轉換優先股的賬面價值提高到其贖回價值(如下所述)。
可轉換優先股具有以下權利、優先權和限制(指定證書包含在我們於2022年2月9日發佈的8-K表最新報告附錄3.3中,該證書取代了我們在2022年2月轉換為特拉華州公司時提交的表8-K最新報告附錄3.1所包含的修正證書,定義了下文未另行定義的所有術語):
投票
清算偏好
公司清算、解散或清盤後,每股可轉換優先股將有權獲得每股金額,等於 (i) 買方支付的購買價格加上所有應計和未付股息(
60
“清算優先權”)和(ii)如果可轉換優先股轉換為普通股,持有人在此時本應有權獲得的金額。
兑換
在可轉換優先股首次發行之日五週年之日及之後,公司將有權要求公司在發起方選擇的情況下以等於清算優先股的金額贖回當時未償還的可轉換優先股的全部但不少於全部,股東也將有權要求公司贖回當時未償還的可轉換優先股。
轉換
每位持有人有權選擇以等於美元的轉換價格將其全部或部分可轉換優先股轉換為已全額支付且不可徵税的普通股
在符合某些條件的前提下,公司可以選擇要求將可轉換優先股的所有已發行股份轉換為普通股,前提是在此之後的任何時候
分紅
在清算、清盤和解散的股息和分配方面,可轉換優先股排名高於公司普通股。公司清算、解散或清盤後,每股可轉換優先股將有權獲得的每股金額等於(i)清算優先股和(ii)持有人在此時如果可轉換優先股轉換為普通股時有權獲得的金額,兩者中較大者。
控制事件的變化
停頓限制
買方及其關聯公司受某些慣常停頓條款的約束,這些條款除其他外,限制他們收購公司的額外證券,前提是此類收購將導致買方實益擁有的證券超過
股票最初發行,也是買方不再擁有至少構成以下內容的普通股和可轉換優先股的記錄或實益所有權的日期
61
15。業務合併
開啟
購買價格包含 $
根據會計準則更新(ASU)第2021-08號,我們應用會計準則編纂主題606來記錄某些客户應收賬款和收購中承擔的合同負債,其中包括客户合同下未履行的履約義務。我們在允許的情況下提前採用了亞利桑那州立大學 2021-08。結果,在分配購買價格時,我們記錄了美元
(以千計) |
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總計 |
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購買價格的組成部分: |
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現金 |
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$ |
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總購買價格 |
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$ |
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購買價格分配: |
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淨有形資產(負債): |
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應收賬款,淨額 |
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$ |
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其他流動資產,包括收購的現金 |
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其他資產 |
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流動負債和其他負債 |
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( |
) |
合同負債 |
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( |
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遞延所得税,非流動所得税 |
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( |
) |
淨有形資產(負債) |
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( |
) |
可識別的無形資產: |
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客户關係 |
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非競爭協議 |
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已開發的技術 |
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商標名稱 |
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可識別的無形資產總額 |
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善意 |
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總購買價格分配 |
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$ |
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我們分配了收購的客户關係、非競爭協議、已開發的技術和商品名稱的估計使用壽命
ResortSuite收購價格分配中認可的商譽歸因於為更廣泛的客户羣提供產品和技術的協同效應,以及增加了一支熟練、集結起來的員工隊伍。在截至2023年3月31日的年度中,我們將商譽增加了美元
公司確認的收購成本為美元
62
合併運營報表中包含的歸屬於ResortSuite的收入為美元
自 2022 年 4 月 1 日起,ResortSuite 成為了 Agilysys, Inc. 的全資子公司 Agilysys Canada, Inc.
16。後續事件
沒有。
17。關聯方交易
請參閲註釋 14。 優先股,用於描述MAK Capital對公司的投資。公司董事會主席邁克爾·考夫曼是MAK Capital的首席執行官。
附表 II-估值和合格賬户其年份已結束 2023 年 3 月 31 日、2022 年和 2021 年 3 月
(以千計) |
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餘額為 |
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充電至 |
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扣除額 |
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餘額為 |
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2023 |
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遞延所得税估值補貼 |
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預期信用損失備抵金 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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2022 |
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遞延所得税估值補貼 |
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( |
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可疑賬款備抵金 |
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( |
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$ |
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2021 |
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遞延所得税估值補貼 |
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可疑賬款備抵金 |
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63
第 9 項 變革與分歧 Accou會計和財務方面的租金 披露。
沒有。
第 9A 項。 控制s 和程序。
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官(“首席執行官”)、首席財務官(“首席財務官”)和作為首席會計官(“PAO”)的公司財務主管的參與下,評估了截至本報告所涉期末我們的披露控制和程序的有效性。根據該評估,首席執行官、首席財務官和首席財務官得出結論,截至本報告所涉期末,我們的披露控制和程序可有效確保我們在根據1934年《交易法》提交的報告中要求披露的信息(i)在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告;(ii)累積並傳達給我們的管理層,包括首席執行官、首席財務官, 以及PAO, 以酌情就要求的披露作出及時的決定.但是,控制系統無法絕對保證控制系統的目標得到滿足,對控制措施的評估也無法絕對保證發現公司內部的所有控制問題和欺詐事件(如果有的話)。
管理層關於財務報告內部控制的報告
Agilysys的管理層在首席執行官、首席財務官和PAO的監督下,負責建立和維持對財務報告的充分內部控制,該術語在《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條中定義。在我們的首席執行官、首席財務官和PAO的監督下,管理層根據Treadway委員會(“COSO”)贊助組織委員會(“COSO”)發佈的內部控制——綜合框架(2013)中的框架,對截至2023年3月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據評估,管理層得出結論,截至2023年3月31日,Agilysys維持了對財務報告的有效內部控制。
我們的獨立註冊會計師事務所Grant Thornton LLP發佈了截至2023年3月31日關於Agilysys財務報告內部控制的報告,該報告包含在本年度報告的其他地方。
財務報告內部控制的變化
在2023財年的最後一個季度,我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制有效性的固有限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官、首席財務官和PAO,預計我們的披露控制或財務報告的內部控制不會防止或發現所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統,無論構思和操作多麼良好,都只能為控制系統的目標的實現提供合理而非絕對的保證。此外,控制系統的設計必須反映資源限制的影響,必須將控制的好處與其成本相比加以考慮。由於所有控制系統固有的侷限性,對控制措施的評估無法絕對保證發現所有控制問題和欺詐事件(如果有的話)。這些固有的侷限性包括決策中的判斷可能是錯誤的,以及由於簡單的錯誤而發生失敗的可能性。此外,可以通過個人行為、兩人或多人串通或管理層推翻控制來規避管制。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設,無法保證任何設計在所有可能的條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移,由於條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化,控制可能會變得不足。由於具有成本效益的控制系統存在固有的侷限性,因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
第 9B 項。Oth她的信息
沒有。
第 9C 項。有關阻止檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
64
部分III
第 10 項 董事,行政人員 O軍官和 公司治理。
本項目要求的有關 Agilysys 董事、執行官、審計委員會、Agilysys 商業行為準則的信息,以及股東推薦提名的程序,這些提名出現在我們的委託書中 “董事選舉”、“執行官” 和 “公司治理” 標題下用於與 Agilysys 2023 年年度股東大會(“2023 年委託聲明”)相關的提名,均以引用方式納入此處。有關我們的董事、執行官和Agilysys超過5%的股權證券的持有人遵守1934年證券交易法第16(a)條的信息將在2023年委託書中列出,標題為 “第16(a)條實益所有權報告合規性”。
我們通過了《商業行為準則》,該準則適用於Agilysys的所有董事和員工,包括首席執行官和首席財務官。該守則可在我們的網站上找到,網址為 http://www.agilysys.com.
第 11 項 執行提供補償。
本項目所要求的信息載於我們的 2023 年委託書中,標題為 “高管薪酬”、“董事薪酬”、“薪酬委員會報告” 和 “公司治理”,該聲明以引用方式納入此處。
第 12 項。 某些產品的安全所有權 有益的貓頭ners and 管理及相關人員 股東事務。
本項目所要求的信息載於我們的 2023 年委託書中,標題為 “普通股的實益所有權” 和 “股權薪酬計劃信息”,這些信息以引用方式納入此處。
本項目所要求的信息載於我們的 2023 年委託書中,標題為 “公司治理” 和 “關聯人交易”,這些信息以引用方式納入此處。
第 14 項 校長 Accuu租户費用和 服務。
本項目所要求的信息載於我們的2023年委託書中,標題為 “批准獨立註冊公共會計師事務所的任命”,該信息以引用方式納入此處。
65
面值T IV
第 15 項展品和決賽ncial 聲明 日程安排。
(a)(1) 財務報表。此處包含以下合併財務報表,並以引用方式納入本年度報告第二部分第8項:
獨立註冊會計師事務所 Grant Thornton LLP 的報告
截至2023年3月31日和2022年3月31日的合併資產負債表
截至2023年3月31日、2022年和2021年3月31日止年度的合併運營報表
截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日止年度的綜合收益(虧損)合併報表
截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日止年度的合併現金流量表
截至2023年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日止年度的合併股東權益表
合併財務報表附註
(a)(2) 財務報表附表。此處包含以下財務報表附表,並以引用方式納入本年度報告第二部分第8項:
附表二-估值和合格賬户
所有其他附表均已省略,因為它們不適用,或者所需信息已列入合併財務報表或其附註。
(a)(3) 展品。本年度報告的展覽索引中列出了此處包含的展品和以引用方式納入的展品。
第 16 項表單 10-K 摘要。
沒有。
66
Agilysys, Inc.
展品索引
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展品編號 |
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描述 |
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2.1 |
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將俄亥俄州的一家公司Agilysys, Inc. 改為特拉華州的一家公司Agilysys, Inc. 的計劃,該計劃是參照Agilysys, Inc.2022年2月9日提交的8-K表最新報告附錄2.1註冊的(文件編號000-05734)。 |
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3.1 |
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經修訂的 Agilysys, Inc. 俄亥俄州公司章程,該條款是參照 Agilysys, Inc. 2020年7月29日提交的10-K/A表年度報告修正案附錄3.1納入的(文件編號000-05734)。 |
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3.2 |
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經修訂的《Agilysys, Inc. 俄亥俄州法規》,該法是參照Agilysys, Inc.截至2020年9月30日的季度10-Q表季度報告附錄3.1納入的(文件編號000-05734)。 |
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3.3 |
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Agilysys, Inc. 的特拉華州轉換證書,該證書是參照Agilysys, Inc.2022年2月9日提交的8-K表最新報告(文件編號000-05734)附錄3.1納入的。 |
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3.4 |
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Agilysys, Inc. 的特拉華州公司註冊證書,該證書是參照 Agilysys, Inc. 2022 年 2 月 9 日提交的 8-K 表最新報告(文件編號 000-05734)附錄3.2註冊成立。 |
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3.5 |
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Agilysys, Inc. 5.25% 可轉換優先股特拉華州指定證書,該證書是參照Agilysys, Inc.2022年2月9日提交的8-K表最新報告附錄3.3納入的(文件編號000-05734)。 |
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3.6 |
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Agilysys, Inc. 特拉華州章程,該章程是參照 Agilysys, Inc. 2022 年 2 月 9 日提交的 8-K 表最新報告(文件編號 000-05734)的附錄3.4納入的。 |
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3.7 |
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Agilysys, Inc. 的俄亥俄州轉換證書,該證書是參照 Agilysys, Inc. 2022 年 2 月 9 日提交的 8-K 表最新報告(文件編號000-05734)附錄 3.5 納入的。 |
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4 |
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根據1934年《證券交易法》第12條註冊的註冊人證券的描述,該法是參照Agilysys, Inc.附錄4.1納入的s 2020年7月29日提交的10-K/A表年度報告修正案(文件編號000-05734)。 |
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*10.1 |
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公司的年度激勵計劃,該計劃是參照 Agilysys, Inc. 附錄10 (b) 納入此的。”附表14A的最終委託書於2011年6月28日提交(文件編號000-05734)。 |
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*10.2 |
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Agilysys, Inc. 與其每位董事簽訂的俄亥俄州賠償協議的形式,該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10 (e) 納入此的。”截至2018年3月31日止年度的10-K表年度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.3 |
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Agilysys, Inc. 2011 年股票激勵計劃,該計劃參照 Agilysys, Inc. 附錄 10 (a) 納入此處。”附表14A的最終委託書於2011年6月28日提交(文件編號000-05734)。 |
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*10.4 |
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Agilysys, Inc. 2016 年股票激勵計劃,該計劃參照 Agilysys, Inc. 附錄 B 納入此處。”附表14A的最終委託書於2016年8月15日提交(文件編號000-05734)。 |
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*10.5 |
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Agilysys, Inc. 2016年股票激勵計劃下的股票增值權協議形式,該協議是參照Agilysys, Inc.附錄10.3納入此的。”截至2018年9月30日的季度10-Q表季度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.6 |
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Agilysys, Inc. 2016年股票激勵計劃下的董事限制性股票獎勵協議表格,該協議是參照Agilysys, Inc.附錄10.1納入此的。”截至2018年9月30日的季度10-Q表季度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.7 |
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Agilysys, Inc. 2016年股票激勵計劃下的限制性股票獎勵協議的形式,該協議是參照Agilysys, Inc.附錄10.2納入此的。”截至2018年9月30日的季度10-Q表季度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.8 |
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高管僱傭協議的形式,參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.1 納入此處。”s 2018 年 1 月 31 日提交的 8-K 表最新報告(文件編號 000-05734)。 |
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*10.9 |
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Agilysys, Inc.與Ramesh Srinivasan於2020年2月10日簽訂的僱傭協議,該協議是參照Agilysys, Inc.於2020年2月13日提交的8-K表最新報告(文件編號000-05734)附錄10.1納入的。 |
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67
*10.10 |
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Agilysys, Inc. 與 Ramesh Srinivasan 簽訂的 2017 年 1 月 3 日的 SSAR 協議,該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10 (s) 納入此處的。”s. 截至2017年3月31日止年度的10-K表年度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.11 |
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Agilysys, Inc. 與 Ramesh Srinivasan 簽訂的 2020 年 2 月 10 日的 SSAR 協議,該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.11 納入的。”s 2020年7月29日提交的10-K/A表年度報告修正案(文件編號000-05734)。 |
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*10.12 |
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Agilysys, Inc. 2020 年股權激勵計劃,該計劃是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.1 納入的。”截至2020年12月31日的季度10-Q表季度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.13 |
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Agilysys, Inc. 員工股票購買計劃,該計劃是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.2 納入的截至2020年12月31日的季度10-Q表季度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.14 |
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SAR 獎勵協議的形式(Time Vesting),該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.3 納入的。”截至2020年12月31日的季度10-Q表季度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.15 |
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Form SAR 獎勵協議(績效歸屬),該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.4 納入的。”截至2020年12月31日的季度10-Q表季度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.16 |
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限制性股票獎勵協議的形式,該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.5 納入的截至2020年12月31日的季度10-Q表季度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.17 |
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非僱員董事限制性股票獎勵協議的形式,該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄10.6納入的。”截至2020年12月31日的季度10-Q表季度報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.18 |
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Agilysys, Inc. 與 MAK Capital One L.L.C. 簽訂的日期為 2020 年 5 月 11 日的《投資協議》,該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.1 納入的。”s 2020 年 5 月 13 日提交的 8-K 表最新報告(文件編號 000-05734)。 |
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*10.19 |
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Agilysys, Inc.、MAK Capital Fund L.P. 和 MAK Capital 不良債務基金 I, LP 簽訂的日期為 2020 年 5 月 22 日的註冊權協議,該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.1 成立的。”s 2020年5月26日提交的8-K表最新報告(文件編號000-05734)。 |
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*10.20 |
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Agilysys, Inc.與其每位董事和高級管理人員簽訂的特拉華州賠償協議表格,該協議是參照Agilysys, Inc.2022年2月9日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入的(文件編號000-05734)。 |
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*10.21 |
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Agilysys, Inc. 與 Ramesh Srinivasan 簽訂的日期為 2023 年 3 月 10 日的僱傭協議,該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.1 納入的s 2023 年 3 月 14 日提交的 8-K 表最新報告。 |
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*10.22 |
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Ramesh Srinivasan 的限制性股票單位獎勵協議形式,該協議是參照 Agilysys, Inc. 附錄 10.2 納入的。”s 2023 年 3 月 14 日提交的 8-K 表最新報告。 |
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**21 |
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註冊人的子公司。 |
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**23.1 |
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獨立註冊會計師事務所的同意。 |
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**24.1 |
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授權書。 |
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**31.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
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**31.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
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**31.3 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對公司財務總監和財務主管進行認證。 |
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**32 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官、首席財務官和公司財務主管進行認證。 |
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101.INS |
|
行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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101.SCH |
|
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
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|
|
101.CAL |
|
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
|
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
|
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|
101.LAB |
|
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
|
|
|
68
101.PRE |
|
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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104 |
|
封面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
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* |
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表示管理合同或補償計劃或安排。 |
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** |
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隨函提交 |
69
簽名生物
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條的要求,註冊人已正式促成下列簽署人於2023年5月19日在佐治亞州阿爾法利塔市代表其簽署本報告。
AGILYSYS, INC. |
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/s/ Ramesh Srinivasan |
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Ramesh Srinivasan |
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總裁、首席執行官兼董事 |
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告由以下人員代表註冊人以2023年5月19日指定的身份在下文簽署。
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簽名 |
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標題 |
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/s/ Ramesh Srinivasan |
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總裁、首席執行官兼董事 |
Ramesh Srinivasan |
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(首席執行官) |
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/s/威廉·大衞·伍德三世 |
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首席財務官, |
威廉大衞伍德三世 |
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(首席財務官) |
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/s/ 克里斯 ·J· 羅伯遜 |
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公司財務總監兼財務主管 |
克里斯·J·羅伯遜 |
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(首席會計官) |
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//邁克爾·A·考夫曼 |
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董事長兼董事 |
邁克爾·A·考夫曼 |
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/s/唐納德·A·科爾文 |
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導演 |
唐納德·A·科爾文 |
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/s/ 傑拉爾德·瓊斯 |
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導演 |
傑拉爾德·瓊斯 |
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/s/ 約翰·馬奇 |
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導演 |
約翰·馬奇 |
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/s/Melvin L. Keating |
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導演 |
梅爾文·L·基廷 |
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/s/ 達娜·瓊斯 |
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導演 |
達娜·瓊斯 |
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70