附錄 99.1


Castor Maritime Inc. 公佈截至2023年3月31日的三個月淨收入為1,080萬美元；油輪業務的分拆於2023年3月7日完成
 
塞浦路斯利馬索爾，2023年5月23日——多元化的全球航運公司Castor Maritime Inc.（納斯達克股票代碼：CTRM）（“Castor” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年3月31日的三個月業績。
 
截至2023年3月31日的第一季度亮點：
 
◾
持續經營的船舶總收入：截至2023年3月31日的三個月為2450萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為3,780萬美元，下降了35.2％。
◾
截至2023年3月31日的三個月，淨收入為1,080萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為2,000萬美元，下降了46％；
◾
來自持續經營業務的淨（虧損）/收益：截至2023年3月31日的三個月為650萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為1,850萬美元，下降了135％。
◾
（虧損）/持續經營業務每股普通股收益（基本和攤薄）：截至2023年3月31日的三個月每股收益（0.07）美元，而截至2022年3月31日的三個月為每股0.20美元。 2022
◾
持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤(1)：截至2023年3月31日的三個月，為160萬美元，而截至2022年3月31日的三個月 為2420萬美元。
◾
持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤(1)：截至2023年3月31日的三個月為930萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為2420萬美元。
◾
截至2023年3月31日，現金和限制性現金為7,250萬美元，而截至2022年12月31日為1.099億美元。
◾
我們的Aframax/LR2和Handysize油輪部分向納斯達克上市的新公司Toro Corp.（“Toro”）的分拆已於2023年3月7日完成；
◾
已終止的業務：分拆後，油輪業務的業績報告為所列所有期間的已終止業務。
 
(1) 根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”），息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是認可的衡量標準。請參閲附錄B，瞭解這些指標的定義以及與淨（虧損）/收入的對賬情況，淨額（虧損）/收入是 根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標。
 
1
管理層評論 2023 年第一季度：
 
Castor董事長、首席執行官兼首席財務官彼得羅斯·帕納吉奧蒂迪斯先生評論説：
 
“在2023年第一季度，我們通過向截至2023年2月22日的 唱片股東分配了Toro Corp. 的所有普通股，完成了先前宣佈的Aframax/LR2和Handysize油輪分部的分拆工作。我們認為，此次分拆是Castor向其股東支付的鉅額款項。
 
第一季度乾貨市場的疲軟影響了我們的收入和現金流，但這主要可以用季節性因素來解釋。我們認為，鑑於訂單量處於歷史最低水平，而且中國經濟前景有所改善，幹散貨基本面仍然健康 。
 
在本季度，我們同意以可觀的資本收益出售兩艘較舊的幹船，我們預計將在隨後的報告期內確認這一點。”
 
收益評論：
 
截至2023年3月31日的第一季度和2022年3月31日的業績
 
截至2023年3月31日的三個月中，持續運營的船舶總收入從2022年同期的3,780萬美元降至2450萬美元。這種變化主要是由幹散貨船的 現行租用費率下降所致。在收購了兩艘於2022年11月交付給公司的集裝箱船之後，我們的可用天數（定義見下文）從截至2022年3月31日的三個月中的1,796天增加到截至2023年3月31日的三個月中的1,980天， 被部分抵消，這兩艘集裝箱船均根據固定費率定期租船合同使用。
 
在截至2023年3月31日的三個月中，持續運營的航行費用從2022年同期的100萬美元增加到130萬美元，這主要與 燃油收益的減少有關，部分抵消了：（i）燃油消耗減少和（ii）經紀佣金支出的減少，與上述船舶收入的減少相對應。
 
在截至2023年3月31日的三個月中，持續運營的船舶運營費用增加了120萬美元，從2022年同期的1,010萬美元增加到1,130萬美元， 船舶的折舊和攤銷成本從2022年同期的430萬美元增加了150萬美元，增加到截至2023年3月31日的三個月的580萬美元，這主要反映了我們隨後所有權日的增加收購 兩艘集裝箱船。
 
在截至2023年3月31日的三個月中，來自持續經營的一般和管理費用為110萬美元，而在2022年同期，一般和管理費用總額為90萬美元。這一增長源於在與Castor Ships簽訂經修訂和重述的主管理協議後，向我們的經理Castor Ships支付的費用增加，該協議自2022年7月1日起生效。
 
在截至2023年3月31日的三個月中，來自持續經營的管理費為180萬美元，而在2022年同期，管理費總額為150萬美元。管理費的增加 主要是由於我們的所有權天數增加，我們的經理每天向我們收取管理費，這是由於收購了兩艘集裝箱船擴大了我們的船隊，以及對我們與Castor Ships的管理 協議的上述修訂。

在截至2023年3月31日的三個月中，我們在持續經營業務中產生的淨利息成本和財務成本為230萬美元，而2022年同期為140萬美元。上漲 是由於我們在截至2023年3月31日的三個月中浮動基準利率與2022年同期相比有所提高，加權平均利率有所提高，但由於利率上升，我們從定期存款中獲得的利息增加 部分抵消。此外，我們的加權平均負債從截至2022年3月31日的三個月的1.332億美元增加到截至2023年3月31日的三個月的1.348億美元。
 
2
在截至2023年3月31日的三個月中，來自持續經營業務的其他支出為730萬美元，其中主要包括按期末市場匯率對上市 股票證券的投資進行重估所產生的770萬美元未實現虧損。在截至2022年3月31日的三個月期間，我們沒有持有任何股票證券投資。
 
近期金融發展評論：
 
股權最新情況
 
從2023年1月1日至今，沒有發行任何普通股。截至2023年5月22日，我們已發行和流通的普通股為94,610,088股。

流動性/融資/現金流更新

截至2023年3月31日，我們來自持續經營業務的合併現金狀況（包括限制性現金）減少了3,730萬美元，至7,250萬美元，而2022年12月31日的現金狀況為 至1.098億美元。在截至2023年3月31日的期間，我們的現金狀況下降的主要原因是：（i）使用的淨運營現金流為22,942美元，（ii）購買和出售股票證券的淨支出為3150萬美元，抵消 收到的股息為30萬美元，（iii）840萬美元的債務定期本金償還額。在截至2023年3月31日的期內，我們從Toro獲得了260萬美元的現金補償，涉及我們在2022年和分拆完成之前代表Toro產生的分拆費用 ，我們將20萬美元用於與機隊相關的其他資本支出。
 
截至2023年3月31日，我們來自持續經營業務的總債務（包括與待售資產相關的債務），即未攤銷的遞延貸款費用總額為1.320億美元，其中3,470萬美元在一年內償還 ，而截至2022年12月31日，總債務為1.405億美元。

近期業務發展評論：
 
完成油輪業務分拆業務
 
2023 年 3 月 7 日，我們完成了先前宣佈的分拆油輪船隊，包括一艘Aframax、五架 Aframax/LR2 和兩艘Handysize油輪。在分拆分配中，在2023年2月22日營業結束時，每持有十股Castor普通股，Castor股東將獲得一股 的Toro普通股。除其他外，作為分拆的一部分，Castor獲得了 Toro 的14萬股A輪固定利率累計永久可轉換優先股，規定金額為1,000美元，面值為每股0.001美元。
 
有關 Toro 和分拆交易的更多信息，請參閲 Toro 註冊聲明第 4 號修正案，該修正案涉及於 2023 年 2 月 2 日在 20-F 表格上提交的分拆聲明，該修正案可在 www.sec.gov 上查閲 。
 
出售船隻
 
2023 年 3 月 13 日，我們與第三方達成協議，以 1,260 萬美元的價格出售 2007 年建造的 Panamax Magic Rainbow。2023 年 4 月 18 日， M/V Magic Rainbow 交付給了其新所有者。該公司預計，在2023年第二季度，出售M/V Magic Rainbow 的淨收益將達到約380萬美元，其中不包括任何與交易相關的成本。
 
3
2023 年 3 月 23 日，我們與第三方達成協議，以 1395 萬美元的價格出售 M/V Magic Moon，這是一架 2005 年建造的 Panamax。 銷售協議的締結取決於此類交易慣常的最終文件的執行。該船預計將在2023年第三季度交付給其新所有者。該公司預計，在2023年第三季度 季度，出售M/V Magic Moon的淨收益將達到約460萬美元，其中不包括任何與交易相關的成本。
 
納斯達克資本市場最低投標價通知
 
2023 年 4 月 20 日，公司收到納斯達克股票市場的書面通知，稱其未遵守在納斯達克資本 市場繼續上市的每股最低出價1.00美元的要求，並獲得 180 個日曆日或直到 2023 年 10 月 17 日才能重新遵守這一要求。該公司打算在合規期內監控其普通股的收盤價，並正在考慮其 期權，以重新遵守納斯達克資本市場的最低出價要求。如果在寬限期內至少連續十個工作日的普通股收盤價為每股1.00美元或以上 ，則公司可以彌補這一缺陷。如果公司在寬限期內未恢復合規且符合所有其他上市標準和要求，則公司可能有資格獲得額外的180天寬限期。公司打算 在規定的寬限期內彌補缺陷。在此期間，公司的普通股將繼續在納斯達克資本市場上市和交易。公司的業務運營不受收到 通知的影響。
 
船隊就業狀況（截至2023年5月22日）在截至2023年3月31日的三個月中，我們平均運營22.0艘船隻，每日TCE費率(2)為11,713美元，而平均每日TCE費率為20.0艘船隻(2)2022年同期為20,502美元。
 
我們目前的就業概況如下所示。
 
(2) 每日TCE率不是美國公認的公認衡量標準。有關該衡量標準的定義以及與船舶總收入的對賬情況，請參閲附錄B，這是根據美國公認會計原則計算和列報的 中最直接的可比財務指標。

幹散貨船
船名
類型
DWT
年
建成
的國家
施工
的類型
就業
每日總收入
包機費率
預計再送達
日期
最早
最新
魔法獵户座
Capesize
180,200
2006
日本
TC (1)期間
BCI5TC 的 101% (2)
1 月 24 日
4 月 24 日
魔法維納斯
卡姆薩馬克斯
83,416
2010
日本
TC 時期
$18,000 (3)
4 月 24 日
7 月 24 日
魔法雷霆
卡姆薩馬克斯
83,375
2011
日本
TC 時期
$14,000 (4)
9 月 23 日
12 月 23 日
魔法 Argo
卡姆薩馬克斯
82,338
2009
日本
TC 時期
BPI5TC 的 103%
4 月 24 日
7 月 24 日
魔法英仙座
卡姆薩馬克斯
82,158
2013
日本
TC 時期
100% 的 BPI5TC
9 月 23 日
12 月 23 日
魔法星光
卡姆薩馬克斯
81,048
2015
中國
TC 時期
$18,000 (5)
11 月 23 日
2 月 24 日
魔法暮光
卡姆薩馬克斯
80,283
2010
韓國
TC Trip
$13,000
6月23日
6月23日
魔法星雲
卡姆薩馬克斯
80,281
2010
韓國
TC 時期
BPI5TC 的 93%
5 月 23 日
8 月 -23 日
魔法新星
Panamax
78,833
2010
日本
TC 時期
BPI4TC 的 101% (6)
9 月 23 日
12 月 23 日
魔法火星
Panamax
76,822
2014
韓國
TC 時期
BPI4TC 的 102%
10 月 23 日
1 月 24 日
魔法鳳凰
Panamax
76,636
2008
日本
TC 時期
102% BPI4TC
8 月 23 日
11 月 23 日
魔法地平線
Panamax
76,619
2010
日本
TC 時期
$15,300 (7)
6月23日
10 月 23 日
魔法月亮
Panamax
76,602
2005
日本
TC 時期
95% 的 BPI4TC
4 月 23 日
7 月 23 日
Magic P
Panamax
76,453
2004
日本
TC 時期
$13,100 (8)
10 月 23 日
1 月 24 日
魔法太陽
Panamax
75,311
2001
韓國
TC Trip
$9,000
5 月 23 日
5 月 23 日
Magic Vela
Panamax
75,003
2011
中國
TC 時期
BPI5TC 的 87.5% (9)
4 月 23 日
7 月 23 日
魔法日食
Panamax
74,940
2011
日本
TC 時期
100% BPI4TC
3 月 24 日
6月24 日
神奇的冥王星
Panamax
74,940
2013
日本
TC 時期
100% 的 BPI4TC
12 月 23 日
3 月 24 日
Magic Callisto
Panamax
74,930
2012
日本
TC 時期
$15,000 (10)
3 月 24 日
6月24 日

4
集裝箱船
船名
類型
DWT
年
建成
的國家
施工
的類型
就業
每日總收入
包機費率
預計再送達
日期
最早
最新
阿麗亞娜 A
集裝箱船
38,117
2005
德國
TC 時期
$20,200
1 月 24 日
3 月 24 日
加布裏埃拉 A
集裝箱船
38,121
2005
德國
TC 時期
$26,350
2 月 24 日
5 月 24 日
 
(1)
TC 代表時間憲章。
(2)
用於計算波羅的海海角指數（“BCI”）5TC 航線（“BCI5TC”）平均值的基準船隻是一艘裝有非洗滌器的18萬噸載重噸船（Capesize），具有特定的船齡、速度——消耗量和設計 特徵。
(3)
該船的每日總包租費等於波羅的海巴拿馬克斯指數5TC航線（“BPI5TC”）的100％。根據現行租船合同，業主於 2023 年 3 月 29 日將指數掛鈎費率從 2023 年 4 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日轉換為固定費率，費率為每天 18,000 美元。在此期限結束後，匯率將轉換回與指數掛鈎的匯率。計算 BPI5TC 航線平均值時使用的基準船隻是一艘裝有 82,000 噸載重噸的非洗滌器船 (Kamsarmax)，具有特定的船齡、速度-消耗量和設計特徵。
(4)
該船的每日總包租費等於 BPI5TC 的 97%。根據現行租船合同，業主於2023年1月1日將指數掛鈎費率從2023年2月1日至2023年6月30日轉換為固定費率，費率 為每天14,000美元。在此期限結束後，匯率將轉換回與指數掛鈎的匯率。
(5)
該船的每日總包租費等於 BPI5TC 的 98%。根據現行租船協議，業主於2023年4月5日將指數掛鈎費率從2023年4月7日至2023年9月30日轉換為固定費率，費率 為每天18,000美元。在此期限結束後，匯率將轉換回與指數掛鈎的匯率。
(6)
計算 BPI4TC 航線平均值時使用的基準船隻是一艘裝有 74,000 噸載重噸的非洗滌器（Panamax）的船舶（Panamax），具有特定的船齡、速度 — 消耗量和設計特徵。
(7)
該船的每日總包租費等於 BPI4TC 的 103%。根據現行租船合同，業主於2023年2月27日將指數掛鈎費率從2023年4月1日至2023年6月30日轉換為固定費率，費率為每天15,300美元。在此期限結束後，匯率將轉換回與指數掛鈎的匯率。
(8)
該船的每日總包租費等於 BPI4TC 的 96%。根據現行租船合同，業主於2023年1月16日將指數掛鈎費率從2023年2月1日至2023年9月30日轉換為固定費率， 費率為每天13,100美元。在此期限結束後，匯率將轉換回與指數掛鈎的匯率。
(9)
根據現行租船合同條款，當前租船預計將在 2023 年 4 月至 7 月之間重新交付後，該船的固定期限至少為 12 至 15 個月，每天 的總租費率等於 BPI4TC 的 95%。
(10)
該船的每日總包租費等於 BPI4TC 的 101%。根據現行租船合同，業主於2023年2月27日將指數掛鈎費率從2023年4月1日至2023年6月30日轉換為固定費率，費率為每天 15,000美元。在此期限結束後，匯率將轉換回與指數掛鈎的匯率。

持續經營的財務業績概述：
 
以下分別是截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的精選財務數據：

 
  
三個月已結束
  
（以美元表示）
  
3月31日
2023
（未經審計）
    
3月31日
2022
（未經審計）
  
船舶總收入
  
$
24,468,970
    
$
37,810,865
  
營業收入
  
$
3,145,575
    
$
19,969,490
  
淨額（虧損）/收入，扣除税款
  
$
(6,510,038
)
  
$
18,456,712
  
税前利潤 (1)
  
$
1,614,446
    
$
24,241,011
  
調整後 EBITDA(1)
  
$
9,310,034
    
$
24,241,011
  
每股普通股（虧損）/收益（基本）
  
$
(0.07
)
  
$
0.20
  
 
(1)根據美國公認會計原則，息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤不是認可的衡量標準。請參閲本新聞稿的 附錄 B，瞭解這些指標的定義以及與淨（虧損）/收入的對賬，淨額（虧損）/收入是按照美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。
 
5
合併機隊精選財務和運營數據：
 
以下分別是截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的精選財務和運營數據 ，我們認為這些數據有助於分析我們的運營業績趨勢。
 
 
  
三個月已結束
3月31日
  
（以美元表示，運營數據除外）
  
2023
    
2022
  
所有權日 (1)(7)
    
1,980
      
1,796
  
可用天數 (2)(7)
    
1,980
      
1,796
  
營業天數 (3)(7)
    
1,980
      
1,781
  
每日 TCE 費率 (4)
  
$
11,713
    
$
20,502
  
艦隊利用率 (5)
    
100
%
    
99
%
每日船舶運營費用 (6)
  
$
5,691
    
$
5,639
  
 
(1)
所有權天數是我們擁有船隻的時期內的日曆天總數。
(2)
可用天數是指一段時間內的所有權天數減去我們的船舶因定期維修、幹船停靠或特殊或中期檢查而停租的總天數。
(3)
營業天數是減去計劃外停工和空閒天數後一段時間內的可用天數。
(4)
根據美國 GAAP，每日 TCE 率不是公認的衡量標準。請參閲附錄B，瞭解該衡量標準與船舶總收入的對賬情況，這是根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務 指標。
(5)
機隊利用率的計算方法是將一段時間內的運營天數除以該期間的可用天數。
(6)
每日船舶運營開支的計算方法是將相關時期的船舶運營費用除以該期間的所有權天數。
(7)
我們對所有權天數、可用天數、運營天數、機隊利用率的定義可能無法與其他公司報告的定義相提並論。
 
6
附錄 A
 
CASTOR MARIMITE
 
未經審計的綜合收益簡明合併報表
 
（以美元表示，股票數據數量除外）
 
（以美元計算，股票數據數量除外）
  
三個月已結束
3月31日
  
 
  
2023
    
2022
  
收入
            
船舶總收入
  
$
24,468,970
    
$
37,810,865
  
費用
                
航行費用（包括向關聯方支付的佣金）
    
(1,277,085
)
    
(989,454
)
船舶運營費用
    
(11,267,683
)
    
(10,127,405
)
一般和管理費用（包括關聯方費用）
    
(1,134,664
)
    
(921,707
)
管理費-關聯方
    
(1,831,500
)
    
(1,530,000
)
折舊和攤銷
    
(5,812,463
)
    
(4,272,809
)
營業收入
  
$
3,145,575
    
$
19,969,490
  
淨利息和財務成本（包括關聯方利息成本） (1) 
    
(2,289,115
)
    
(1,424,409
)
其他費用，淨額
    
(7,343,592
)
    
(1,288
)
所得税
    
(22,906
)
    
(87,081
)
來自持續經營業務的淨（虧損）/收益和綜合（虧損）/收益，扣除税款
  
$
(6,510,038
)
  
$
18,456,712
  
已終止業務的淨收益和綜合收益，扣除税款
  
$
17,339,332
      
1,519,576
  
淨收益和綜合收益
  
$
10,829,294
      
19,976,288
  
（虧損）/普通股每股收益，基本和攤薄後的持續業務
  
$
(0.07
)
  
$
0.20
  
普通股每股收益，基本業務和攤薄後已終止業務
  
$
0.18
    
$
0.02
  
普通股每股收益，基本收益和攤薄後總收益
  
$
0.11
    
$
0.21
  
已發行、基本和攤薄後普通股的加權平均數：
    
94,610,088
      
94,610,088
  

(1)
包括利息和財務成本以及利息收入（如果有）。
 
7
CASTOR MARIMITE
未經審計的簡明合併資產負債表
（以美元表示，股票數據數量除外）

 
  
3月31日
2023
    
十二月三十一日
2022
  
資產
            
流動資產：
            
現金和現金等價物
  
$
63,091,223
    
$
100,593,557
  
限制性現金
    
1,935,357
      
1,684,269
  
應向關聯方收取的款項
    
3,533,737
      
2,437,354
  
持有待售資產
    
18,369,707
      
—
  
其他流動資產
    
30,902,652
      
6,762,778
  
已終止業務的流動資產
    
—
      
54,763,308
  
流動資產總額
    
117,832,676
      
166,241,266
  
 
                
非流動資產：
                
船隻，網
    
321,094,715
      
343,408,466
  
限制性現金
    
7,505,000
      
7,550,000
  
應向關聯方收取的款項
    
3,198,586
      
3,514,098
  
對關聯方的投資
    
117,319,357
      
—
  
其他非流動資產
    
6,371,670
      
9,491,322
  
已終止業務的非流動資產
    
—
      
102,715,796
  
非流動資產總額
    
455,489,328
      
466,679,682
  
總資產
    
573,322,004
      
632,920,948
  
 
                
負債和股東權益
                
流動負債：
                
長期債務的流動部分，淨額
    
24,144,747
      
29,170,815
  
與待售資產相關的債務，淨額
    
9,904,156
      
—
  
其他流動負債
    
8,403,669
      
15,671,903
  
已終止業務的流動負債
    
—
      
6,519,051
  
流動負債總額
    
42,452,572
      
51,361,769
  
非流動負債：
            
+
  
長期債務，淨額
    
96,464,510
      
109,600,947
  
已終止業務的非流動負債
    
—
      
10,463,172
  
非流動負債總額
    
96,464,510
      
120,064,119
  
負債總額
    
138,917,082
      
171,425,888
  
 
                
股東權益
                
普通股，面值0.001美元；已授權1,95,000,000股；截至2023年3月31日和2022年12月31日已發行和流通的94,610,088股
    
94,610
      
94,610
  
B系列優先股——截至2023年3月31日和2022年12月31日已發行和流通的12,000股股票
    
12
      
12
  
額外的實收資本
    
265,738,721
      
303,658,153
  
留存收益
    
168,571,579
      
157,742,285
  
股東權益總額
    
434,404,922
      
461,495,060
  
負債和股東權益總額
  
$
573,322,004
    
$
632,920,948
  

8
CASTOR MARIMITE
未經審計的合併現金流量表
 
（以美元表示）
  
三個月已結束
3月31日
  
 
  
2023
    
2022
  
現金流（用於）/由持續經營業務的經營活動提供：
            
淨收入
  
$
10,829,294
    
$
19,976,288
  
已終止業務的淨收益，扣除税款
    
17,339,332
      
1,519,576
  
扣除税款後的淨額（虧損）/持續經營收入
    
(6,510,038
)
    
18,456,712
  
為將來自持續經營業務的淨（虧損）/收入與經營活動提供的淨現金（用於）/提供對賬而進行的調整：
                
折舊和攤銷
    
5,812,463
      
4,272,809
  
遞延融資費用的攤銷
    
186,151
      
185,994
  
收購的定期租船公允價值的攤銷
    
1,026,959
      
—
  
出售股權證券的已實現收益
    
(2,636
)
    
—
  
股權證券的未實現虧損
    
7,695,588
      
—
  
股票證券的股息收入
    
(313,716
)
    
—
  
關聯方的股息收入
    
(97,222
)
    
—
  
運營資產和負債的變化：
                
應收賬款交易，淨額
    
(195,435
)
    
316,042
  
庫存
    
180,445
      
(1,935,431
)
應收關聯方/應付關聯方
    
(656,726
)
    
(3,795,006
)
預付費用和其他資產
    
(124,161
)
    
(232,941
)
其他遞延費用
    
51,138
      
(122,806
)
應付賬款
    
(3,595,122
)
    
1,108,178
  
應計負債
    
(1,382,673
)
    
332,041
  
遞延收入
    
(782,933
)
    
(949,362
)
已支付的幹船塢費用
    
(1,315,024
)
    
(537,430
)
持續經營活動產生的淨現金（用於）/由經營活動提供
    
(22,942
)
    
17,098,800
  
 
                
持續經營的投資活動（使用）/提供的現金流：
                
船舶收購（包括獲得的定期租船合同）和其他船舶改進
    
(204,763
)
    
(22,400,364
)
購買股權證券
    
(31,742,081
)
    
—
  
股權證券收到的股息
    
313,716
      
—
  
出售股權證券的收益
    
258,999
      
—
  
持續經營業務中用於投資活動的淨現金
    
(31,374,129
)
    
(22,400,364
)
 
                
現金流（用於）/由持續經營的融資活動提供：
                
普通股發行費用
    
—
      
(65,797
)
長期債務的收益
    
—
      
55,000,000
  
償還長期債務
    
(8,444,500
)
    
(3,409,500
)
遞延融資費用的支付
    
(25,178
)
    
(700,578
)
從 Toro 收到的與分拆相關的收益
    
2,570,503
      
—
  
來自持續經營業務的融資活動提供的淨現金（用於）
    
(5,899,175
)
    
50,824,125
  
 
                
已終止業務的現金流：
                
來自已終止業務的經營活動提供的/（用於）經營活動的淨現金
    
20,409,041
      
(4,035,029
)
已終止業務中用於投資活動的淨現金
    
(153,861
)
    
(62,383
)
已終止業務中用於融資活動的淨現金
    
(62,734,774
)
    
(850,000
)
已終止業務中使用的淨現金
    
(42,479,594
)
    
(4,947,412
)
 
                
現金、現金等價物和限制性現金的淨（減少）/增加
    
(79,775,840
)
    
40,575,149
  
期初的現金、現金等價物和限制性現金
    
152,307,420
      
43,386,468
  
期末現金、現金等價物和限制性現金
  
$
72,531,580
    
$
83,961,617
  

9
附錄 B
 
非公認會計準則財務信息
 
每日包機（“TCE”）費率。每日包機等效費率（“每日TCE費率”）是衡量船舶平均每日收入表現的指標。根據美國公認會計原則（非公認會計準則），每日TCE率 不是衡量財務業績的指標，不應被視為根據美國公認會計原則列報的任何財務業績指標的替代方案。我們的每日 TCE 費率的計算方法是 總收入（定期租船和/或航程包機收入和/或聯營收入，扣除承租人佣金）減去航程費用，除以該期間的可用天數。根據定期租約，承租人基本上支付所有 船舶航行相關費用。但是，在某段時間或其他租用期限之前或之後、在商業等待期間、在 幹船停靠期間或由於其他不可預見的情況而停租期間，我們可能會產生與航行相關的費用。在航程租船中，大部分航行費用通常由我們承擔，而對於聯營船舶而言，此類費用由聯營運營商承擔。每日 TCE Rate 是一項標準的 航運行業績效指標，主要用於比較公司業績的逐期變化，管理層認為，每日 TCE Rate 為我們的投資者提供了有意義的信息，因為它比較了我們船舶在不同時期使用船舶的混合類型（即定期租船、航程租船或其他）產生的每日淨收益，同時它進一步幫助我們的管理層做出決策關於我們的 的部署和使用船舶以及評估我們的財務業績。我們對每日TCE費率的計算可能無法與其他公司報告的計算結果相提並論。下表將 我們的幹散貨和集裝箱船隊（持續運營）的每日 TCE 費率的計算結果與所列期間的船舶總收入（來自持續運營）（金額以美元計，可用天數除外）進行了核對：
 
10
 
  
三個月已結束
3月31日
  
（以美元計，可用天數除外）
  
2023
    
2022
  
船舶總收入
  
$
24,468,970
    
$
37,810,865
  
航行費用-包括關聯方的佣金
    
(1,277,085
)
    
(989,454
)
TCE 收入
  
$
23,191,885
    
$
36,821,411
  
可用天數
    
1,980
      
1,796
  
每日 TCE 費率
  
$
11,713
    
$
20,502
  

未計利潤。根據美國公認會計原則，息税折舊攤銷前利潤不是衡量財務業績的指標，不代表也不應被視為淨收入、營業收入、經營活動產生的現金 流量或根據美國公認會計原則列報的任何其他財務業績指標的替代品。我們將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息和財務成本（如果有）、扣除利息收入、税款（發生時）、折舊 和遞延乾貨成本攤銷後的收益。財務報表的管理層和外部用户使用息税折舊攤銷前利潤作為補充財務指標，以評估我們的經營業績。我們認為，息税折舊攤銷前利潤通過提供有用的信息來幫助我們的管理層，從而提高我們各時期經營業績的可比性，也可以與業內其他提供息税折舊攤銷前利潤信息的公司的經營業績相比較。可比性的提高是 通過排除利息、其他金融項目、折舊和攤銷以及税收等各個時期或公司之間潛在的不同影響、哪些項目受到各種可能變化的融資方式、資本 結構和歷史成本基礎以及哪些項目可能對各期之間的淨收入產生重大影響來實現的。我們認為，將息税折舊攤銷前利潤作為衡量經營業績的指標有利於投資者（a）在投資我們和其他 投資選擇之間做出選擇，以及（b）監測我們持續的財務和運營實力。下文列出的息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他公司的類似標題指標相提並論。調整後的息税折舊攤銷前利潤代表經調整後的息税折舊攤銷前利潤，不包括 股票證券的未實現虧損，公司認為這並不表明其核心業務的持續表現。
 
下表將所述期間的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤與持續經營業務的淨（虧損）/收益（最直接可比的美國公認會計原則財務指標）進行了核對：
 
 
  
三個月已結束
3月31日
  
（以美元計）
  
2023
    
2022
  
淨額（虧損）/持續經營業務收入，扣除税款
  
$
(6,510,038
)
  
$
18,456,712
  
折舊和攤銷
    
5,812,463
      
4,272,809
  
淨利息和財務成本（包括關聯方利息成本） (1)
    
2,289,115
      
1,424,409
  
美國來源所得税
    
22,906
      
87,081
  
税前利潤
  
$
1,614,446
    
$
24,241,011
  
股權證券的未實現虧損
    
7,695,588
      
—
  
調整後 EBITDA
  
$
9,310,034
    
$
24,241,011
  
 
(1)
包括利息和財務成本以及利息收入（如果有）。
 
11
關於前瞻性陳述的警示聲明
 
本新聞稿中討論的事項可能構成前瞻性陳述。我們打算將此類前瞻性陳述納入經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條中關於前瞻性 陳述的安全港條款的保護。前瞻性陳述包括有關 計劃、目標、目標、戰略、未來事件或業績的陳述，以及基本假設和其他陳述，但歷史事實陳述除外。我們在此安全港 立法中加入了這份警示聲明。“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預測”、“項目”、“計劃”、“潛在”、“將”、“可能”、“應該”、“期望”、“待定” 等詞語表示前瞻性陳述。本新聞稿中的前瞻性陳述 基於各種假設，其中許多假設反過來又基於進一步的假設，包括但不限於我們的管理層對歷史運營趨勢的審查、我們記錄中包含的數據以及第三方提供的其他 數據。儘管我們認為這些假設在做出時是合理的，因為這些假設本質上會受到難以或無法預測的重大不確定性和突發事件的影響，而且 是我們無法控制的，但我們無法向您保證我們將實現或完成這些前瞻性陳述，包括這些預期、信念或預測。除了這些重要因素外，在我們看來， 可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異的其他重要因素包括分拆油輪業務的影響、我們的業務戰略、航運市場狀況和趨勢、我們的 船隊的快速增長、我們與當前和未來的服務提供商和客户的關係、我們根據現有或未來的債務協議借款或再借款的能力以優惠條件和我們遵守債務的能力為我們的債務融資其中包含 的契約、我們繼續能夠與現有客户和新客户簽訂定期租船或航程租船並在現有租船到期後重新租船、運營和資本支出發生變化、我們為未來購置和翻新船舶的資本支出和投資提供資金的能力、離租實例、未來在公開市場上出售證券的能力，以及我們維持遵守適用的上市標準的能力，波動性， 在我們的股價中，潛力涉及我們的董事會成員、高級管理層和我們作為關聯方的某些服務提供商的利益衝突、一般的國內和國際政治狀況或事件 （包括 “貿易戰”、全球公共衞生威脅和重大疾病爆發）、海運和其他運輸的變化、政府規章制度的變化或監管機構採取的行動，以及不利的 天氣和自然災害的影響。此處提供的信息僅代表截至本文發佈之日，除非適用法律要求，否則我們不打算或有義務因本 通信之日之後的事態發展而更新任何前瞻性陳述。新的因素不時出現，我們不可能預測所有這些或任何因素。此外，我們無法評估每個此類因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。請參閲我們向美國證券交易委員會提交的文件，以瞭解對上述這些以及其他風險和不確定性的更完整的討論。這些因素以及本新聞稿中描述的其他風險因素不一定是所有可能導致 實際業績或事態發展與我們的任何前瞻性陳述中表達的因素存在重大差異的重要因素。鑑於這些不確定性，提醒潛在投資者不要過分依賴此類前瞻性陳述。

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首席執行官兼首席財務官
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