Prospector Capital Corp.（“公司”） 是一家空白支票公司，於2020年9月18日作為開曼羣島豁免公司註冊成立。公司註冊的目的是 與 一個或多個企業或實體進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。

為了完成業務合併，公司不僅限於特定的行業 或行業。該公司是一家處於早期階段的新興成長型公司，因此， 該公司面臨與早期和新興成長型公司相關的所有風險。

截至2023年3月31日，該公司尚未開始任何運營 。從2020年9月18日（成立）到2023年3月31日期間的所有活動都與公司 的組建和首次公開募股（“首次公開募股”）有關，如下所述，以及確定業務合併的目標 公司。最早要等到業務合併完成後，公司才會產生任何營業收入， 。公司從首次公開募股的收益中以利息收入的形式產生營業外收入。

公司 首次公開募股的註冊聲明已於2021年1月7日宣佈生效。2021 年 1 月 12 日，公司完成了 的首次公開募股 32,500,000單位（“單位”），包括承銷商在 中部分行使超額配股權，金額為 2,500,000單位，以 $10.00每單位，產生的總收益為 $325,000,000如註釋3所述。

交易成本為 $18,391,778，由 $ 的 組成6,500,000的承保費，$11,375,000的遞延承保費和美元516,778其他發行成本。2022 年 6 月 30 日，承銷商免除了其美元11,375,000延期承保費。結果，公司取消了應付的延期 承保費11,375,000並記錄了分配給公共股票的遞延承銷費減免到A類普通股的 賬面價值。

2021 年 1 月 12 日首次公開募股 結束後，金額為 $325,000,000 ($10.00每單位）在首次公開募股 發行中出售單位和出售私募認股權證（“私募認股權證”）的淨收益存入信託賬户（ “信託賬户”），投資於美國政府證券，其含義見 投資於到期日不超過 185 天，或任何自稱是貨幣 市場基金的開放式投資公司，僅投資於美國國債並符合美國國債規則 2a-7 規定的某些條件1940年《投資公司法》，經修訂的 （“投資公司法”），由公司確定，直至：（i）完成 業務合併和（ii）向公司股東分配信託賬户中的資金，如下文 所述。

公司管理層在首次公開募股淨收益和私募認股權證的出售方面擁有廣泛的自由裁量權 ，儘管基本上所有淨收益都旨在普遍用於完成業務合併。股票 交易所上市規則要求企業合併必須與一個或多個運營企業或資產合併，其公平市場 價值至少等於 80信託賬户中持有的資產的百分比（不包括遞延承保佣金和信託賬户利息應付的税款 ）。只有在後業務合併 公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併 50目標公司已發行和未償還的有表決權證券的百分比或以上或以其他方式收購了目標企業的控股權 ，足以使其無需根據投資公司 法案註冊為投資公司。

公司將為公眾 股份（“公眾股東”，就所發行的單位中所含的A類普通股而言，為 “公開股票”）的持有人提供在業務 合併完成後贖回全部或部分公開股票的機會，要麼是 (i) 與批准業務合併的股東大會有關，要麼 (ii) 通過 要約。公司是尋求股東批准業務合併還是進行要約 的決定將由公司自行決定。公眾股東將有權贖回其公共股份，等於當時存入信託賬户的總金額 ，按業務 組合完成前兩個工作日計算（最初為 $10.00每股公共股票），包括利息（應扣除應付税款）除以當時已發行和流通的公開股票的數量 ，但須遵守招股説明書中所述的某些限制。 公司向承銷商支付的延期承銷佣金不會減少 分配給正確贖回股份的公眾股東的每股金額（如附註5所述）。公司認股權證的業務合併 完成後，將沒有贖回權。

只有當公司的淨有形資產至少為美元時，公司才會進行業務合併 5,000,001而且，如果公司尋求股東批准，它將收到開曼羣島法律規定的批准業務合併的普通 決議，該決議需要出席公司股東大會並投票的大多數股東 投贊成票。如果不需要股東投票，並且公司出於商業或其他法律原因沒有決定舉行 股東投票，則公司將根據其經修訂和重述的備忘錄和公司章程（“經修訂和重述的備忘錄和公司條款 ”）進行贖回， ，並提交包含要約文件的要約文件與 之前向美國證券交易委員會提交的委託書中包含的信息基本相同完成業務合併。如果公司就業務合併尋求股東批准，則Prospector Sponsor LLC（“保薦人”）已同意將其創始人股份（定義見注4）和在 期間或首次公開募股之後購買的任何公開股票投票贊成批准業務合併。此外，每位公眾股東可以選擇 贖回其公開股份，無需投票，如果他們投了票，無論他們是投票贊成還是反對擬議的業務 組合。

儘管如此，如果公司 尋求股東批准業務合併，而公司不根據要約規則進行贖回， 則為公眾股東，以及該股東的任何關聯公司或與該股東一致行事的任何其他個人 或作為 “集團”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易所 法”）第13條))，將被限制贖回超過總額的股份 15未經公司事先書面同意 的公開股份的百分比。

保薦人已同意 (a) 放棄其持有的與完成業務合併有關的任何創始人股份和公開股份的贖回權 ，並同意 (b) 不對經修訂和重述的備忘錄和公司章程提出修正案 (i) 以修改公司允許贖回的實質內容或公司初始業務合併或 進行贖回的義務的時間 100如果公司未在合併期（定義見下文 ）內完成業務合併，或者（ii）與股東權利或初始業務合併前活動有關的任何其他條款完成業務合併，則為公眾股份的百分比 ，除非公司在任何此類修正案獲得批准後向公眾股東提供以每股價格贖回其公開股票的機會 ，以現金支付，等於當時存入信託時的總金額賬户，包括信託賬户 賺取的利息，除以當時已發行和流通的公開股票的數量。

公司必須在 2023 年 1 月 12 日之前完成 的業務合併。2023 年 1 月 5 日，公司舉行了一次特別股東大會，代替了 股東的年度股東大會。在本次會議上，股東批准了對經修訂和重述的備忘錄和公司章程 的修正案，將公司必須完成業務合併的截止日期從2023年1月12日延長至2023年12月31日（“合併期”）。在本次會議上，股東總共持有 30,305,944 公司的 A 類普通股的股票行使了將其股份兑換為 $ 的權利10.15公司 信託賬户中持有的每股資金，總贖回金額為 $307,620,347，剩下大約 $22.3贖回後的信託賬户中有百萬美元。

但是，如果公司在合併期內未完成業務 合併，則公司將 (i) 停止除清盤之外的所有業務，(ii) 儘可能快地 但此後不超過十個工作日，以每股價格 贖回 100% 的公開股份，以現金支付，等於存入信託賬户時的總金額，包括賺取的利息（減去到 100,000 美元的 利息（用於支付解散費用），除以當時已發行和未償還的公眾人數股票的贖回將完全取消公眾股東作為股東的權利（包括獲得進一步清算分配的權利，如果有 ），(iii) 在贖回後儘快進行清算和解散，但須經公司剩餘 公眾股東及其董事會的批准，清算和解散，但每種情況均須遵守公司根據 開曼羣島法律承擔的規定索賠的義務債權人的要求和其他適用法律的要求.公司認股權證將沒有贖回權 或清算分配，如果公司未能在合併期內完成 業務合併，認股權證將一文不值。

如果公司未能在合併期內完成 業務合併，保薦人已同意放棄 從信託賬户中清算其將獲得的創始人股份的分配的權利。但是，如果保薦人或其任何關聯公司收購了公共股票，則如果公司未能在合併期內完成業務合併 ， 此類公共股票將有權從信託賬户中清算分配。如果公司未在合併期內完成業務合併，承銷商已同意，放棄其獲得信託賬户中持有的延期承保佣金（見注 5）的權利，在此類 情況下，此類金額將包含在信託賬户中持有的可用於贖回 公共股票的其他資金中。如果進行此類分配，則剩餘可供分配的資產的每股價值 可能會低於每單位的首次公開募股價格（美元）10.00).

為了保護信託 賬户中持有的金額，發起人同意，如果第三方（ 公司的獨立註冊會計師事務所除外）就向公司提供的服務或出售的產品，或公司與之討論簽訂交易協議的潛在的 目標企業提出任何索賠，則將對公司承擔責任 降至 (1) 每股公開發股 10.00 美元和 (2) 持有的每股公股實際金額中較低者截至信託賬户清算之日的信託賬户，如果每股公募股低於10.00美元，則為信託資產價值的減少，每種情況下均為 。該責任不適用於放棄任何尋求訪問信託賬户 權利的第三方提出的任何索賠，也不適用於根據公司向首次公開募股的承銷商就 某些負債（包括經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）下的負債提出的任何索賠。如果 已執行的豁免被視為無法對第三方執行，則贊助商對此類第三方索賠的 責任不承擔任何責任。公司將努力讓所有供應商、服務提供商（公司獨立註冊 公共會計師事務所除外）、潛在目標企業或與公司有業務往來的其他實體簽署與 公司簽訂協議，放棄在信託賬户中持有的任何權利、所有權、利息或索賠，從而減少保薦人因債權人的索賠而不得不向信託賬户提供賠償的可能性信託賬户。

流動性和資本資源

截至2023年3月31日，該公司的股價為美元24,007在 中，其運營銀行賬户和營運資金赤字為美元1,464,069。為了支付與業務 合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以但沒有義務 提供公司可轉換本票（見附註5）。在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，有 $648,623和 $157,000 分別在可轉換本票項下未償還。

繼續關注

關於公司根據財務會計準則委員會（“FASB”）的2014-15年度會計準則 更新 “披露實體繼續作為持續經營企業能力的不確定性” 對持續經營考慮因素的評估 ，公司 必須在2023年12月31日之前完成業務合併。目前尚不確定屆時公司能否完成業務 合併。此外，在公司清算日之前或自這些財務報表發佈之日起一年內，公司可能沒有足夠的流動性來滿足公司 的營運資金需求。管理層打算完成 業務合併，以緩解公司在尋求完成業務合併時遇到的任何潛在流動性問題。 如果業務合併未在清算日期之前完成，則公司將進行強制清算並隨後解散 。管理層已確定，如果不進行業務合併，則流動性狀況和強制清算， 以及隨後可能解散，使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生重大懷疑。如果要求公司在2023年12月31日之後進行清算，則不會對資產或負債的賬面金額進行任何調整。 無法保證公司能夠在2023年12月31日之前完成任何業務合併。

根據首次公開募股，公司 出售 32,500,000單位，包括承銷商部分行使超額配股權，金額為 2,500,000 個單位，購買價格為 $10.00每單位。 每個單位由一股 A 類普通股和一份可贖回認股權證 （“公共認股權證”）的三分之一組成。每份完整的公共認股權證使持有人有權以每整股11.50美元的行權 價格購買一股A類普通股（見注7）。

創始人股份和私募認股權證

2020 年 9 月 28 日，根據證券 購買協議，保薦人購買了 10,062,500B 類普通股（“創始股份”）和 10,050,000總收購價為 $ 的私人 配售認股權證10,075,000。2020年12月16日，根據證券購買協議 修正案，保薦人返回 2,875,000創始人股票和 2,300,000以美元向公司發放私募認股權證2,300,000. 2021 年 1 月 ，保薦人額外沒收了 2,583,333 份私募認股權證，導致未兑現的 7,187,500 股創始人股票 和 5,166,667 份私募認股權證。2021 年 1 月 7 日，公司將 B 類普通股的市值設置為 1:1.2，從而共發行了 8,625,000 股創始股份，全部由贊助商持有。

在首次公開募股結束的同時，保薦人共購買了 500,000總收購價為$的私募認股權證750,000， 或 $1.50每份私募認股權證。

創始人股份包括最多 到 1,125,000在承銷商行使購買 額外單位的選擇權時將被沒收的股份，因此在轉換後的基礎上，創始人股份的數量將相等， 20首次公開募股後公司 已發行和流通普通股的百分比。 由於承銷商選擇部分行使 行使超額配股權並沒收剩餘期權，500,000 股創始人股票被沒收，現在有 8,125 股 B 類普通股已發行和流通。

每份私募認股權證均可行使 以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股，但須進行調整（見注7）。私募認股權證的部分收益 已添加到信託賬户中持有的首次公開募股收益中。如果公司 未在合併期內完成業務合併，則出售私募認股權證的收益將 用於為贖回公募股票（視適用法律要求而定），私募認股權證 到期時將一文不值。

行政服務協議

公司簽訂了一項協議，從2021年1月7日 開始，直至業務合併完成或公司清算的較早日期，向贊助商 支付每月費用 $10,000用於辦公空間、公用事業、祕書和行政服務。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司承擔了美元30,000在這些服務的費用中。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，$270,000和 $240,000， 的此類費用分別包含在隨附的簡明資產負債表中的應計費用中。

本票—關聯方

2020年9月18日，公司向保薦人發行了無抵押的 期票（“本票”），根據該期票，公司最多可借入本金 美元300,000。本票不計息，應在 (i) 2021 年 6 月 30 日和 (ii) 首次公開募股 完成時較早時支付。未付金額 $10,000已於 2021 年 1 月 22 日償還了款項。根據期票 借款已不再可用。

贊助商預付款

2022 年 2 月 16 日，贊助商存入了 $25,000 作為向公司運營銀行賬户預付款，用於支付運營費用。額外的 $45,000已於 2022 年 5 月 16 日存入 作為預付款存入公司的運營銀行賬户。截至 2023 年 3 月 31 日，全額 $70,000的預付款 已償還，沒有任何未清款項。

關聯方貸款

為了融資 與業務合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高管和董事可以 但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。如果公司完成 業務合併，公司將從發放給公司的信託賬户收益中償還營運資金貸款。 否則，只能從信託賬户以外的資金中償還週轉資金貸款。如果業務合併 未關閉，公司可以使用信託賬户之外持有的部分收益來償還營運資金貸款，但信託賬户中持有的收益 不會用於償還營運資金貸款。除上述情況外，此類營運資金 貸款（如果有）的條款尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。營運資金貸款要麼在企業合併完成後償還 ，不含利息，要麼由貸款人自行決定最高不超過 $1,500,000其中 的營運資金貸款可以轉換為商業合併後實體的認股權證，價格為美元1.50根據搜查令。認股權證 將與私募認股權證相同。截至2023年3月31日和2022年12月31日， 營運資金貸款下沒有未償還的款項。

可轉換本票

2022 年 5 月 16 日，公司與保薦人簽訂了可兑換 期票，根據該期票，公司最多可借入本金總額為美元1,500,000（“可兑換 期票”）。可轉換本票不計息，到期日為2023年12月31日，也是公司完成初始業務合併的日期 。如果公司完成業務合併，它將在業務合併完成後償還這些 額外貸款金額，不帶利息。如果企業合併 未關閉，公司可以使用信託賬户之外持有的部分營運資金來償還此類額外貸款金額 ，但信託賬户的收益不會用於此類還款。最多 $1,500,000的此類額外貸款（如果有）可以將 轉換為認股權證，價格為美元1.50根據保薦人選擇的認股權證。認股權證將與私募認股權證 相同，包括行使價格、可行使性和行使期限。除上述內容外，此類額外貸款 （如果有）的條款尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。如果公司全額提取可轉換 期票並需要額外資金用於營運資金用途，則保薦人、保薦人的關聯公司或公司 高管和董事可以但沒有義務向公司貸款所需的額外資金。可轉換 期票的發行於2022年5月16日獲得董事會和審計委員會的批准。在ASC 815下分析了 可轉換票據中包含的轉換功能。轉換功能符合衍生會計的例外條件，因為該工具 被視為已與其自有股票掛鈎。因此，不需要對轉換功能進行分叉。此外，沒有 與可轉換債務工具相關的鉅額溢價，因此認為沒有必要考慮轉換功能。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，有 $648,623和 $157,000分別在可轉換本票下未償還， 。

風險和不確定性

管理層繼續評估 COVID-19 疫情的影響，並得出結論，儘管該病毒可能對公司 的財務狀況、運營業績和/或尋找目標公司產生負面影響，但截至這些未經審計的簡明財務報表發佈之日 ，具體影響尚不容易確定。未經審計的簡明財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整 。

2022 年 2 月，俄羅斯聯邦和 白俄羅斯開始對烏克蘭採取軍事行動。由於這一行動，包括聯合國 國家在內的多個國家對俄羅斯聯邦和白俄羅斯實施了經濟制裁。此外，截至這些未經審計的簡明財務報表發佈之日，該行動和 相關制裁對世界經濟的影響尚無法確定，截至這些未經審計的簡明財務報表發佈之日 ， 對公司財務狀況、經營業績和現金流的具體影響也無法確定。

註冊權

根據2021年1月7日簽訂的註冊和股東權利 協議，創始人股份、私募認股權證和在轉換營運資金貸款或可轉換本票時可能發行的 的任何認股權證（以及 行使私募認股權證和在轉換營運資金貸款或可轉換 本票時可能發行的任何 A 類普通股）的持有人將有註冊權要求公司登記任何一項的出售他們持有的證券。這些證券的持有人 有權提出最多三項要求，要求公司註冊此類證券，但不包括簡短要求。 此外，對於在企業合併完成後 提交的註冊聲明，持有人擁有某些 “搭便車” 註冊權。註冊權協議不包含因公司證券註冊延遲而導致的清算損害賠償或其他現金結算 條款。公司將承擔與 提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承保協議

承銷商有權收取 的遞延費 0.35每單位，或 $11,375,000總的來説。只有在公司完成業務合併的情況下，遞延費用才會從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商，但須遵守承保協議的條款。 公司和承銷商簽署了一封豁免信，確認承銷商根據承保協議的條款 免除了遞延費用。結果，公司取消了認可 $11,375,000延期承銷佣金，並記錄了對待贖回的A類普通股賬面價值 的調整。

優先股— 公司 有權發行 1,000,000面值為 $ 的優先股0.0001每股，包括公司董事會可能不時確定的名稱、投票權和其他權利 和偏好。截至2023年3月31日和2022年12月31日， 沒有發行或流通的優先股。

A 類普通股— 公司有權發行 200,000,000A 類普通股，面值為 $0.0001每股。A 類 普通股的持有人有權為每股獲得一票。在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，有 2,194,056和 32,500,000 已發行和流通的A類普通股，均可能被贖回，分別作為臨時權益列報 。

B 類普通股— 公司有權發行 20,000,000B 類普通股，面值為 $0.0001每股。B 類 普通股的持有人每股有權獲得一票。在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，有 8,125,000分別為已發行和流通的B類普通 股。

除非法律要求，否則A類普通股和B類 普通股的持有人將作為單一類別對提交股東表決的所有其他事項進行共同投票。

B類普通股將在業務合併完成時自動或在業務合併完成後立即以一對一 為基礎自動轉換為A類普通股，但須進行調整。 如果發行或視為已發行與企業合併相關的額外A類普通股或股票掛鈎證券，則轉換所有方正股後可發行的A類普通股總數 將等於此類轉換後已發行的A類普通股總數的78.7％（在賦予公眾股東對A類普通股的任何贖回 效力之後），包括已發行或轉換時視為已發行或可發行的 A 類普通 股票總數或行使公司發行或視為已發行的任何股票掛鈎證券或權利， 與企業合併的完成有關或與之相關的權利，不包括任何A類普通股 或可行使或轉換為A類普通股的股票掛鈎證券 商業合併中向任何賣方發行或將要發行的任何私募認股權證以及在轉換營運資金時向保薦人、高級管理人員或董事發行的任何私募認股權證 貸款；前提是創始人股份的這種轉換永遠不會發生在少於一對一。 

公共認股權證只能行使整個 股份。行使公共認股權證時不會發行任何部分股票。公開發行認股權證將在 (a) 業務合併完成後 30 天和 (b) 首次公開發行結束一年後變為可行使 。公共認股權證將在業務合併完成後的五年或更早贖回 或清算時到期。

公司沒有義務根據認股權證的行使交付任何 A類普通股，也沒有義務結算此類認股權證的行使，除非 根據《證券法》簽發的關於認股權證基礎的A類普通股的註冊聲明生效 並且與之相關的招股説明書是最新的，前提是公司履行其註冊義務或獲得有效的 註冊豁免。除非認股權證的註冊持有人居住國的證券法已註冊、 符合資格或被視為免除認股權證行使時可發行的A類普通股，否則任何認股權證均不可行使，公司也沒有義務在行使認股權證時發行A類普通股。

公司已同意，在切實可行的情況下， 但無論如何不得遲於業務合併完成後的20個工作日，它將盡最大努力向 SEC提交一份註冊聲明，根據《證券法》對行使 認股權證時可發行的A類普通股進行註冊。根據認股權證協議的規定 ，公司將盡最大努力使該聲明生效，並維持該類 註冊聲明以及與之相關的當前招股説明書的有效性，直到認股權證到期。如果涵蓋行使認股權證時可發行的A類普通股的註冊聲明 在第六十 (60) 之前尚未生效^第四) 在業務合併完成後的工作日內，認股權證持有人可根據《證券 法》第 3 (a) (9) 條或其他豁免，在 出具有效註冊聲明之前，在 “無現金基礎上” 行使認股權證。儘管如此，如果我們的A類普通股在行使未在國家證券交易所上市的認股權證 時符合《證券法》第 18 (b) (1) 條 對 “承保證券” 的定義，則公司可以選擇要求行使認股權證的公共認股權證持有人根據第 3 條在 “無現金 基礎上” 這樣做（a) (9)《證券法》，如果公司選擇這樣做，則不要求公司 提交或維持有效的登記聲明，如果公司不這樣做，則在沒有豁免的情況下，公司將盡最大努力 根據適用的藍天法註冊股票或使其符合資格。

如果公司如上所述召集公共認股權證 進行贖回，則其管理層可以選擇要求任何希望行使公共認股權證的持有人在 的 “無現金基礎上” 行使認股權證，如認股權證協議所述。在某些情況下，包括股票分紅、特別股息 或資本重組、重組、合併或合併， 行使公共認股權證時可發行的普通股的行使價和數量可能會進行調整。但是，除下文所述外，對於以低於行權價發行普通股，不會對公共認股權證進行調整 。此外，在任何情況下都不會要求公司以淨現金 結算公共認股權證。如果公司無法在合併期內完成業務合併，並且公司 清算了信託賬户中持有的資金，則公共認股權證的持有人將不會獲得與公共 認股權證有關的任何此類資金，也不會從公司在信託賬户之外持有的資產中獲得與這種 公共認股權證有關的任何分配。因此，公共認股權證的到期可能一文不值。

私募認股權證與首次公開募股中出售的單位所依據的 公共認股權證相同，唯一的不同是私募認股權證和行使私募認股權證時發行的A類 普通股要等到業務合併完成後的30天 才能轉讓、轉讓或出售，但某些有限的例外情況除外。此外，除非上述私募認股權證由初始購買者 或其允許的受讓人持有，否則可以在無現金基礎上行使 且不可贖回。如果私募認股權證由初始購買者或其允許的 受讓人以外的人持有，則私募認股權證將由公司贖回並由此類持有人在與 公共認股權證相同的基礎上行使。

2021 年 6 月 30 日，公司簽署了一項協議 ，根據該協議，私募認股權證的持有人不會將其認股權證轉讓給非關聯持有人。按照澳大利亞證券交易委員會第815-40-15條所設想的方式，私募認股權證現在被視為與公司普通股掛鈎 。因此，在簡明的資產負債表中，公開和私人 配售認股權證被視為權益。

根據ASC Topic 320 “投資——債務和股權證券”，公司將其美國國債和 等值證券歸類為持有至到期證券。 持有至到期證券是公司有能力和意圖持有直至到期的證券。 持有至到期國庫證券按攤銷成本記入隨附的簡明資產負債表，並根據 攤銷或溢價或折扣的增加進行調整。投資於貨幣市場基金的證券根據活躍市場的報價 進行記錄。

截至2023年3月31日，信託賬户 中持有的資產由美元組成23,188,982投資於主要投資於美國國債的貨幣市場基金。截至2023年3月31日， 公司沒有從信託賬户中提取任何利息收入。

截至2022年12月31日，信託 賬户中持有的資產由美元組成329,783,734投資於主要投資於美國國債的貨幣市場基金。截至2022年12月31日 31日，公司沒有從信託賬户中提取任何利息收入。

下表顯示了有關 截至2023年3月31日定期按公允價值計量的公司資產和負債的信息，表明了公司用於確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次結構：

私募認股權證在成立之初以 公允價值計量，運營報表中列報了公允價值的變化。2021 年 6 月 30 日， 公司簽署了一項協議，規定私人認股權證的持有人不會將其認股權證轉讓給非關聯持有人。 私募認股權證現在被視為按澳大利亞證券交易委員會第 815-40-15 節所設想的方式與公司普通股掛鈎，因此有資格獲得股權待遇。2021 年 6 月 30 日，私募認股權證在轉為股權之前使用公共認股權證 價格進行估值。

在估值技術或方法發生變化的報告期開始時，向/從第 1、2 和 3 級轉入的款項予以確認 。在截至2023年3月31日的三個月中， 等級之間沒有轉移。

公司評估了在簡明資產負債表日期之後直到 發佈之日之前發生的後續事件和 交易。根據此次審查，公司沒有發現任何需要在簡明財務報表中調整或披露 的後續事件。