DXC Technology公佈2023財年第四季度和全年業績

•23財年第四季度收入為35.9億美元，與去年同期相比下降10.4％，有機收入下降2.9％

•23財年第四季度攤薄後每股虧損為3.38美元，非公認會計準則攤薄後每股收益為1.02美元

•23財年第四季度的賬面轉賬率為1.04倍；GBS和GIS板塊的本季度賬面到賬單均超過1.0倍

•23財年第四季度運營現金流為4.15億美元，減去1.46億美元的資本支出，自由現金流為2.69億美元

•公司於2023年4月完成了10億美元的股票回購計劃。今天，DXC宣佈了新的10億美元股票回購

弗吉尼亞州阿什本，2023年5月18日——今天，DXC Technology（紐約證券交易所代碼：DXC）公佈了2023財年第四季度和整個財年的業績。

DXC董事長、總裁兼首席執行官邁克·薩爾維諾表示：“我們對第四季度和2023財年的表現感到滿意，因為這表明我們正在執行任務，為我們在2024財年取得更多進展做好了準備。”“我們才華橫溢的團隊在轉型之旅中的明確執行帶來了更好的文化、更牢固的客户關係、更好的銷售模式、收入穩定、利潤率擴大、自由現金流和穩健的投資級信用狀況，同時向股東返還了10億美元。這是一項出色的執行力，我很高興我們未來的重點不會放在解決挑戰上，而是繼續提供更高質量的收入、利潤率、每股收益、擴大自由現金流，向股東再返還10億美元，同時保持我們堅實的財務基礎。”

(1) 以百萬計，每股金額和以百分比和比率表示的數字除外

(2) 將公認會計原則與非公認會計準則業績中提供的非公認會計準則指標進行對賬。

財務摘要-2023 財年第四季度

2023財年第四季度的收入為35.9億美元，與去年同期相比下降10.4％，有機收入下降2.9％。有機收入下降是2023財年第四季度轉售收入水平下降和項目收入水平下降的結果。

2023財年第四季度的淨收入為7.58億美元，佔銷售額的21.1％，而上一季度為5.39億美元，佔銷售額的13.4％。息税前利潤為（11.46）億美元，佔銷售額的31.9％。第四季度調整後的息税前利潤率為8.9％，與上一季度相比增長了40個基點。

2023財年第四季度的每股虧損為3.38美元，非公認會計準則攤薄後每股收益為1.02美元。與上一季度相比，每股虧損和非公認會計準則攤薄後每股收益受到股票數量減少和淨利息支出減少的影響，但部分被外匯不利因素和銷售量減少所抵消。GAAP每股虧損受到更高的税率的負面影響，而Non-GAAP攤薄後的每股收益則受益於較低的非公認會計準則税率。

在2023財年的第四季度，年度養老金計劃按市值計價評估導致淨市值虧損10.70億美元，這主要是由於計劃資產的表現。此外，公司與計劃受託人協調，收購了其在英國的一項固定福利養老金計劃。此次收購消除了DXC資產負債表中的融資風險，並導致了3.61億美元的損失。這兩個非現金項目均不包括在公司的非公認會計準則業績中。

在過去的十二個月中，該公司交付了一本書，賬單為1.02倍。

按細分市場劃分的財務信息

(1) 以百萬計，以百分比和比率表示的數字除外

(2) 將公認會計原則與非公認會計準則業績中提供的非公認會計準則指標進行對賬。

2023財年第四季度，GBS板塊收入為17.51億美元，與去年同期相比下降7.5％，有機增長3.3％。GBS的業績是由分析與工程業務的持續增長推動的，該業務的收入有機增長了8.5％。GBS分部利潤為2.4億美元，分部利潤率為13.7％，與去年同期相比下降了80個基點，這是由於我們實施以產品為主導的銷售模式增加了投資，但部分被成本優化舉措所抵消。GBS本季度的預訂量為18億美元，賬面比賬單為1.04倍，在過去的十二個月中，為1.05倍。

(1) 以百萬計，以百分比和比率表示的數字除外

(2) 將公認會計原則與非公認會計準則業績中提供的非公認會計準則指標進行對賬。

2023財年第四季度，地理信息系統板塊收入為18.4億美元，與去年同期相比下降13.0％，有機收入下降8.5％。GIS板塊的收入表現是由現代工作場所、雲基礎設施和ITO收入的減少推動的。GIS分部利潤為1.43億美元，分部利潤率為7.8％，與2022財年第四季度相比利潤率增長了190個基點，這得益於我們的成本優化舉措提高了效率，有利的銷售結構轉變和轉售活動減少，但部分被我們實施以產品為主導的銷售模式時投資的增加所抵消。本季度GIS預訂量為19億美元，賬面與賬單的比率為1.03倍，在過去十二個月中為0.99倍。

產品亮點

我們六項產品的結果如下：

(1) 以百萬計

現金流

(1) 以百萬計

2023財年第四季度的運營現金流為4.15億美元，而2022財年第四季度為2.71億美元；2023財年第四季度的資本支出為1.46億美元，而2022財年第四季度的資本支出為1.78億美元。2023財年第四季度的自由現金流（運營現金流，減去資本支出）為2.69億美元，而2022財年第四季度為9300萬美元。在2023財年，德國銀行存款水平下降至約7,000萬美元，對運營現金流和自由現金流產生了負面影響。這些德國銀行於2023年1月3日被出售。

指導

公司對2024財年第一季度和全年的指導如下：

(1) 以百萬計，比率、費率和每股數字除外

(2) 養老金福利由銷售成本 (COS) 和其他收入分配：

2024財年：淨養老金補助金為8000萬美元；COS服務成本為6500萬美元，其他收入為1.45億美元的養老金補助金

2023財年：淨養老金福利為1.78億美元；COS服務成本為7300萬美元，其他收入為2.51億美元的養老金補助金

DXC沒有提供其作為指導方針一部分討論的非公認會計準則指標的對賬情況，因為如果沒有不合理的努力或根本無法獲得此類對賬所需的某些重要信息，最值得注意的是，包括重要的非經常性項目的影響。沒有這些信息，DXC認為和解沒有意義。

財報電話會議和網絡直播

DXC Technology 高級管理層將於美國東部時間 2023 年 5 月 18 日下午 5:00 主持電話會議和網絡直播，討論這些結果。國內來電者的撥入號碼為 +1 (888) 330-2455。居住在美國境外的來電者應撥打 +1 (240) 789-2717。所有參與者的密碼為 4164760。網絡直播音頻和任何演示幻燈片將在DXC Technology的投資者關係網站上公佈。

電話會議的重播將在電話會議結束後大約兩個小時內播出，直到 2023 年 5 月 25 日。重播的電話號碼是 +1 (800) 770-2030 或 +1 (647) 362-9199。重播密碼是 4164760。

關於 DXC 科技

DXC Technology（紐約證券交易所代碼：DXC）幫助全球公司運行其關鍵任務系統和運營，同時實現IT現代化，優化數據架構，並確保公共雲、私有云和混合雲的安全性和可擴展性。世界上最大的公司和公共部門組織信任 DXC 部署服務，將其 IT 領域的性能、競爭力和客户體驗提升到新的水平。在 DXC.com 上詳細瞭解我們如何為客户和同事提供卓越服務。

前瞻性陳述

本新聞稿中包含的所有與歷史事實不直接和完全相關的陳述和假設均構成 “前瞻性陳述”。在討論未來運營或財務業績時，前瞻性陳述通常包括 “預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“打算”、“目標”、“計劃”、“項目”、“戰略”、“目標” 和 “意願” 等詞語以及類似實質的詞語和術語。這些陳述代表了當前的期望和信念，無法保證此類陳述中描述的結果一定會實現。

除其他外，前瞻性陳述包括有關我們未來財務狀況、經營業績、現金流、業務戰略、運營效率或協同效應、資產剝離、競爭地位、增長機會、股票回購、股息支付、管理計劃和目標以及其他事項的陳述。此類陳述受許多假設、風險、不確定性和其他因素的影響，這些假設、風險、不確定性和其他因素可能導致實際結果與此類陳述中描述的結果存在重大差異，其中許多是我們無法控制的。

可能導致實際業績與前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異的重要因素包括但不限於：

•我們無法成功實現我們的戰略目標；

•在快速變化的監管環境中，因安全事件（包括對我們的系統和網絡以及我們的業務合作伙伴的系統和網絡的漏洞和網絡攻擊、內部威脅、敏感數據的披露或未能遵守數據保護法律和法規）而導致的責任或聲譽受損的風險；在每種情況下，無論是故意的還是偶然的；

•我們無法開發和擴展我們的服務產品以應對新興的業務需求和技術趨勢，包括我們無法在我們的產品中銷售差異化服務；

•我們無法在某些市場上競爭和擴大我們在某些離岸地點的產能，以及與此類離岸地點相關的風險，例如俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突；

•未能維持我們的信用評級以及管理營運資金、再融資和籌集額外資金以滿足未來需求的能力；

•公共衞生危機，例如 COVID-19 疫情

•我們的債務；

•我們的業務面臨的競爭壓力；

•我們無法準確估算服務成本和合同的完成時間表；

•我們和我們的供應商、客户和合作夥伴的執行風險；

•與氣候變化和自然災害相關的風險；

•加強對可持續發展和環境、社會和治理舉措的審查，並不斷改變對這些舉措的期望；

•我們無法留住和僱用關鍵人員，也無法維持與主要合作伙伴的關係；

•與長期通貨膨脹或當前宏觀經濟狀況相關的風險，包括美國和其他國家當前經濟增長率的下降、客户在我們所服務領域減少支出的可能性、我們的成本支出努力取得成功、持續不利的匯率變動以及我們在經濟放緩時達成新協議的能力；

•與我們的國際業務相關的風險，例如與貨幣匯率相關的風險；

•我們無法遵守現有和新的法律法規，包括社會和環境責任法規、政策和規定，以及客户和投資者的需求；

•我們無法實現重組計劃的預期收益；

•無意中侵犯了第三方知識產權或我們無法保護自己的知識產權資產；

•我們無法獲得運營我們的產品和服務所需的第三方許可證；

•與我們的供應鏈中斷相關的風險；

•我們無法對財務報告維持有效的披露控制和內部控制；

•資產減值費用造成的潛在損失；

•我們無法支付股息或回購普通股；

•待處理的調查、索賠和爭議以及對我們的盈利能力和流動性的任何不利影響；

•信貸市場中斷，包括減少客户獲得信貸的機會並增加客户獲得信貸的成本的中斷；

•我們的套期保值計劃中的交易對手違約風險；

•我們未能對項目進行有效投標；

•客户的財務困難和我們無法收取應收賬款；

•隨着時間的推移，我們無法維持和發展我們的客户關係，也無法遵守客户合同或政府合同法規或要求；

•我們無法在戰略交易中取得成功；

•税法的變化以及對我們的有效税率的任何不利影響；

•計算機科學公司（“CSC”）和惠普企業公司（“HPES”）業務的企業服務業務合併後的風險，包括預期的税收待遇、不可預見的負債和未來的資本支出；

•分拆我們以前的美國公共部門業務（“USPS”）並於2018年6月與Vencore Holding Corp. 和KeyPoint政府解決方案進行相關合並，成立了Perspecta Inc.（包括其繼任者和許可受讓人 “Perspecta”）之後的風險，該公司於2021年5月被Peraton收購；以及

•截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中描述的其他因素。

無法保證任何前瞻性陳述中提出的任何目標或計劃能夠或將會實現，提醒讀者不要過分依賴此類陳述，這些陳述僅代表其發表之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新或發佈對任何前瞻性陳述的任何修訂，也沒有義務報告本新聞稿發佈之日之後的任何事件或情況，也沒有義務反映意外事件的發生。

關於非公認會計準則衡量標準

為了向投資者提供補充財務信息，除了按公認會計原則提供的初步和未經審計的財務信息外，我們還在本新聞稿中披露了初步的非公認會計準則信息，包括：息税前收益（“EBIT”）、息税前利潤率、調整後的息税前利潤率、調整後的息税前利潤率、非公認會計準則攤薄後每股收益、有機收入增長、自由現金流和非公認會計準則税率。

我們認為，息税前利潤、息税前利潤率、調整後的息税前利潤率、調整後的息税前利潤率和非公認會計準則攤薄後每股收益為投資者提供了有關我們經營業績的有用補充信息，但不包括某些類別的支出。自由現金流代表運營產生的現金流減去資本支出。

調整後息税前利潤、調整後息税前利潤率和非公認會計準則攤薄後每股收益中排除的一類支出，即通過業務合併收購的無形資產的增量攤銷，可能會導致按公認會計原則計算的同期攤銷費用存在顯著差異。我們不包括某些收購的無形資產的攤銷，因為這些非現金金額的金額和頻率不一致，並且受到收購時機和/或規模的重大影響。儘管DXC管理層將收購的無形資產（主要是與客户相關的無形資產）的攤銷排除在其非公認會計準則支出之外，但我們認為，對於投資者來説，重要的是要明白，此類無形資產是作為收購會計和支持創收的一部分記錄的。未來的任何交易都可能導致收購的無形資產餘額和相關的攤銷費用發生變化。

調整後息税前利潤、調整後息税前利潤率和非公認會計準則攤薄後每股收益減值虧損中排除的另一類支出可能導致按公認會計原則計算的同期支出存在顯著差異。我們不包括減值損失，因為這些非現金金額通常反映了多期支出的加速，預計不會經常發生。商譽等其他資產可能會受到管理層無法控制的市場狀況的重大影響。

我們認為，有機收入增長在排除了美元以外貨幣匯率波動的影響以及本期收購和剝離的影響，為投資者提供了有關我們收入的有用補充信息。有關我們用於呈現有機收入的方法的描述，請參見下文。

部分提及了 “有機基礎” 的收入增長，因此可以在不受外匯匯率波動影響的情況下查看某些財務業績，也不會受到收購和資產剝離的影響，從而可以比較我們在所有報告期內擁有的業務的不同時期的經營業績。有機收入增長的計算方法是將歸因於有機增長的GAAP收入的同比變化除以前一個同期報告的GAAP收入。這種方法適用於功能貨幣不是美元的所有結果。

使用本新聞稿中提出的非公認會計準則財務指標存在侷限性。侷限之一是它們不能反映完整的財務業績。我們通過對我們的非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標進行對賬來彌補這一限制。此外，其他公司，包括我們所在行業的公司，對非公認會計準則財務指標的計算可能與我們不同，這限制了這些指標在公司之間進行比較的用處。

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聯繫人：

John Sweeney，CFA，投資者關係副總裁，+1-980-315-3665，john.sweeney@dxc.com

Sean B. Pasternak，企業媒體關係，+1-647-975-7326，sean.pasternak@dxc.com

簡明合併運營報表

（初步且未經審計）

                                

精選合併資產負債表數據

（初步且未經審計）

簡明合併現金流量表

（初步且未經審計）

分部利潤

我們將分部利潤定義為分部收入減去服務成本、分部銷售成本、一般和行政成本、折舊和攤銷以及其他收入（不包括我們以外幣計價的資產和負債的外幣匯率變動以及相關的經濟套期保值）。公司不向其分支機構分配在公司層面管理的某些運營費用。這些未分配成本通常包括某些公司職能成本、股票薪酬支出、養老金和其他退休後福利（“OPEB”）的精算和結算損益、重組成本、交易、分離和整合相關成本以及收購的無形資產的攤銷。

非公認會計準則財務指標的對賬

我們的非公認會計準則調整包括：

•重組成本——包括與勞動力和房地產優化以及其他類似費用相關的成本，扣除逆轉。

•交易、分離和整合相關成本（“TSI”）——包括與整合、規劃、融資和諮詢費用以及與合併、收購、戰略投資、合資和處置以及其他類似交易相關的其他類似費用。(1)

•收購的無形資產的攤銷-包括通過業務合併獲得的無形資產的攤銷。

•養老金和OPEB精算和結算損益——養老金和OPEB精算值與市場調整和結算損益的比較。

•合併相關賠償 — 代表公司目前對惠普在税收相關賠償方面的潛在責任的估計；對Forsyth訴惠普公司和HPE訴訟的賠償 (2)；以及公司在甲骨文訴慧與訴訟中對慧與的最終責任的賠償。這些義務根據HPES的合併而定。

•SEC Matter——代表公司目前對潛在負債的估計，該調查涉及該公司先前披露的對作為公司非公認會計準則調整一部分的某些 “交易、分離和整合相關成本” 的歷史認定和披露的調查。(3)

•處置損益-與處置業務、戰略資產和非全資實體權益相關的損益。(4)

•仲裁損失-反映了2023財年第三和第四季度仲裁裁決產生的損失。

•減值損失-資產負債表上歸類為長期資產的減值損失。(5)

•債務清償成本——與提前退休、贖回、償還或回購債務和類似債務項目相關的成本，包括任何破損、整體保費、預付款罰款或類似費用，以及招攬和其他法律和諮詢費用。(6)

•税收調整-為損害或確認某些遞延所得税資產而進行的離散税收調整以及針對税收立法變更的調整。合併和剝離的所得税支出（收益）是根據基礎交易單獨計算的。所有其他（非離散）非公認會計準則調整的所得税支出是通過在管轄基礎上將管轄税率應用於税前調整來計算的。(7)

(1) 與TSI相關的成本包括與法律、會計、諮詢、盡職調查、投資銀行諮詢和其他服務相關的費用和其他內部和外部費用，以及與探索或執行潛在收購、處置和戰略投資有關或由此產生的交易相關索賠的融資費、留存激勵措施和解決，無論是否宣佈或完成。

2023 財年 TSI 相關成本包括與收購和剝離相關活動產生的1,600萬美元成本。

2022財年與TSI相關的成本包括執行處置的1,400萬美元成本（包括出售2020年10月關閉的HHS的200萬美元和出售於2021年4月1日結束的HPS的1200萬美元）；200萬美元的法律費用和為Perspecta仲裁和解提供的1200萬美元信貸；與CSC與HPE ES合併產生的整合項目相關的500萬美元支出（包括與持續努力相關的成本）分離某些信息技術系統）以及與活動有關的1,700萬美元成本與其他收購和資產剝離有關。

(2) 參見注21—— “承諾和突發事件”，Forsyth等人訴惠普公司和惠普企業案。

(3) 參見附註21—— “承諾和突發事件”，SEC Matter。

(4) 2023財年處置收益和虧損包括出售FDB業務的2.15億美元收益和與某些微不足道業務相關的處置產生的2500萬美元淨虧損。

2022財年的處置收益和虧損包括出售HPS業務的3.31億美元收益，與某些微不足道的業務相關的處置收益2300萬美元，以及與出售HHS業務相關的調整產生的1300萬美元虧損。

(5) 2023財年的減值損失包括與客户相關的無形資產的800萬美元減值費用和與戰略投資相關的1100萬美元減值費用。

2022財年的減值損失包括資本化TSI相關財產和設備的1000萬美元減值費用以及與戰略投資相關的應收貸款和股票認股權證的2100萬美元減值費用。

(6) 2022財年的債務清償成本為3.11億美元，用於部分和全部贖回定期貸款、優先票據以及清償與資產融資相關的債務。

(7) 2023財年的税收調整包括因非美國司法管轄區税率變化而產生的遞延所得税淨重估值（8700萬美元），過渡税調整的2,800萬美元以及遞延所得税資產估值補貼變動的（500）萬美元。

2022財年的税收調整包括因非美國司法管轄區税率變化而產生的5000萬美元遞延所得税淨重估和700萬美元的過渡税調整。

非公認會計準則業績

報告的業績與非公認會計準則業績的核對情況如下：

上表用於將非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標進行調節。有關使用這些非公認會計準則指標的更多信息，請參閲新聞稿的 “關於非公認會計準則衡量標準” 部分。

同比有機收入增長

息税前利潤和調整後的息税前利潤

資料來源：DXC 科技

類別：投資者關係