美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人的報告
根據第 13a-16 或 15d-16 條
1934 年《證券交易所 法》
適用於 2023 年 5 月
委員會檔案編號：000-54290
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
（註冊人的確切姓名在其 章程中指定）
Carrera 13 No.26A-47
哥倫比亞特區波哥大
（主要行政辦公室地址）
用複選標記表示註冊人是以 20-F 表格或 40-F 表格的封面提交 還是將提交年度報告：
| 20-F 表格 |
X |
40-F 表格 | ||
用複選標記表示註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (1) 允許的情況下以紙質形式提交 表格 6-K：
| 是的 | 沒有 |
X | ||
用複選標記表示註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (7) 允許的情況下以紙質形式提交 表格 6-K：
| 是的 | 沒有 |
X | ||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
目錄
| 項目 | |
| 1. | 2023 年第一季度合併業績報告 |
第 1 項
 |
免責聲明 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（“Grupo Aval”）是哥倫比亞和美國（“SEC”）的證券發行人。因此，它必須遵守哥倫比亞的證券監管和適用的美國證券法規 。作為阿瓦爾金融集團的控股公司，Grupo Aval還受到金融監管局 的檢查和監督。
本文件中包含的 合併財務信息是根據國際會計準則理事會目前發佈的《國際財務報告準則》列報的。本報告在需要時解釋了非國際財務報告準則指標 （例如ROAA和ROAE等）的計算細節。
該報告包括前瞻性陳述。 在某些情況下，你可以用 “可能”、“將”、“應該”、 “期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、 “潛力” 或 “繼續” 等詞來識別這些前瞻性陳述，或者這些詞和其他類似詞語的否定詞。由於總體、經濟和商業狀況的變化， 和匯率的變化以及我們在向國家價值和出口登記局和 SEC提交的文件中不時描述的其他風險，實際業績和事件可能與本文的預期存在重大差異。
本文檔的接收者負責 評估和使用此處提供的信息。隨着時間的推移，本演示文稿中描述的事項以及我們對這些事項的瞭解可能會發生廣泛而實質性的變化，但我們明確表示沒有義務審查、更新或更正本報告中提供的信息，包括任何前瞻性陳述，也無意在 我們的下一份收益報告之前為此類重大進展提供任何最新信息。
本文檔的內容和此處包含的數字 旨在提供所討論主題的摘要，而不是全面的描述。
如果適用，在本文檔 中，我們將數十億稱為數千萬。
| 1 |  |
|
23 年第一季度業績報告 以十億比索和 國際財務報告準則報告的信息 |
關於 GRUPO AVAL
Grupo Aval是哥倫比亞領先的金融集團， 通過以下方式運營：哥倫比亞的四家商業銀行（波哥大銀行、西方銀行、大眾銀行和AV Villas銀行）、 哥倫比亞最大的私人養老金和遣散費基金管理公司（Porvenir）和哥倫比亞最大的金融公司（Corficolombiana）。 此外，它通過波哥大銀行在巴拿馬的業務在中美洲開展業務。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（“Grupo Aval”）是哥倫比亞和美國（“SEC”）證券的發行人 。
截至2023年3月31日，公司已發行以下股票：
| 股票 | 生效的證券問題 | |
| 安全類型 | 普通股 | 優先股 |
| 交易系統 | 證券交易所 | 證券交易所 |
| 證券交易所 | 哥倫比亞證券交易所 (BVC) | |
| 已發行股份 | 16,204,145,980 | 7,539,329,774 |
| 發行金額 | 16,204,145,980 | 7,539,329,774 |
| 存入的金額 | 16,204,145,980 | 7,539,329,774 |
| 本地債券 | |||
| 年 |
校長 （百萬） |
費率 | 評級 |
| 2009 年號——A 系列——15 週年 | 124,520 | IPC +5.2% |
AAA —BRC 投資者 Services S.A.
|
| 2016 年期——A 系列——10 年 | 93,000 | IPC +3.86% | |
| 2016 年期——A 系列——20 週年 | 207,000 | IPC +4.15% | |
| 2017 年期——A 系列——25 年 | 300,000 | IPC +3.99% | |
| 2019 年期——C 系列——5 年 | 100,000 | 6.42% | |
| 2019 年期——A 系列——20 年 | 300,000 | IPC +3.69% | |
| 1,124,520 | |||
| 國際債券 | |||
|
2020 年一期——10 年
|
我們 1,000,000
|
4.375%
|
ba2 /負數 （穆迪） BB+ Stable（惠譽） |
主要住所： 哥倫比亞波哥大哥倫比亞特區
地址：Carrera 13 號 26A — 47-23 樓
| 2 | |
|
目錄 |
| 23 年第 1 季度的主要業績 | 4 |
| 合併財務業績 | 5 |
| — 財務狀況分析表 | 5 |
| — 損益表分析 | 14 |
| 風險管理 | 18 |
| 關於市場風險的定量和定性披露 | 18 |
| 公司治理 | 18 |
| ESG | 18 |
| 獨立財務業績 | 19 |
| — 財務狀況分析表 | 19 |
| — 損益表分析 | 20 |
| Grupo Aval + Grupo Aval 有限公司 | 22 |
| 定義 | 26 |
附錄 1 — 合併財務 報表
附錄 2 — 單獨的財務 報表
| 3 | |
|
1Q2023 合併業績報告 以十億比索和根據國際財務報告準則 報告的信息，每股信息除外 |
波哥大， 2023 年 5 月 15 日。Grupo Aval S.A.（紐約證券交易所代碼：AVAL）報告稱，23年第一季度的合併應佔淨收益為4,251億比索（每股17.9比索）。23年第一季度的投資回報率為10.4％，投資回報率為1.4％。
| COP $tn | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第一季度 | |||||||
| 資產負債表 | 貸款總額 | $ 158.3 | $ 182.3 | $ 184.6 | 1.2% | 16.6% | ||||||
| 存款 | $ 152.7 | $ 173.3 | $ 178.4 | 2.9% | 16.8% | |||||||
| 存款/淨貸款 | 0.99 x | 0.97 x | 1.00 x | 0.03 x | 0.00 x | |||||||
| 貸款質量 | 90 天 PDL /貸款總額 | 3.5% | 3.3% | 3.4% | 19 bps | (9) bps | ||||||
| 津貼/90 天 PDL | 1.58 x | 1.55 x | 1.48 x | -0.07 x | -0.10 x | |||||||
| 風險成本 | 1.7% | 1.5% | 1.7% | 25 bps | (2) bps | |||||||
| 盈利能力 | 淨利率 | 4.1% | 3.5% | 3.7% | 20 bps | (43) bps | ||||||
| 費用收入比率 | 16.2% | 19.8% | 19.0% | (86) bps | 279 bps | |||||||
| 效率比 | 38.2% | 55.5% | 46.6% | (896) bps | 834 bps | |||||||
| 應佔淨收益 | $ 1.73 | -$ 0.33 | $ 0.43 | -228.7% | -75.4% | |||||||
| ROAA | 3.8% | -0.6% | 1.4% | 201 bps | (238) bps | |||||||
| 咆哮 | 35.3% | -8.0% | 10.4% | 1,837 bps | (2,484) bps |
 |
pro 格式比例 |
| • | 2022 年第 1 季度的預測比率基於報告的收入和支出，與每個比率相關；但是，用於計算這些比率的分母平均值包含前幾個季度的預估數字。 |
貸款總額不包括銀行間和隔夜資金。PDL 90+ 定義為逾期超過 90 天的貸款。風險成本 的計算方法是扣除已扣除已扣除資產回收額後的貸款和其他應收賬款的減值損失除以平均貸款總額。 淨利率包括淨利息收入加上來自FVTPL債務和股票投資的淨交易收入除以 除以平均賺取利息的資產總額。費用收入比率的計算方法是佣金和手續費的淨收入除以 淨利息收入加上佣金和費用產生的淨收入、商品和服務銷售的毛利潤、淨交易收入、FVTPL 強制性其他金融工具的 淨收入和其他總收入。效率比率的計算方法為 其他支出總額除以淨利息收入加上佣金和費用產生的淨收入、商品和服務銷售的毛利潤、淨交易收入、FVTPL強制使用的其他金融工具的淨收入和其他總收入。ROAA 的計算方法為 年化淨收入除以總資產的平均值。ROAE 的計算方法是歸屬於阿瓦爾股東的淨收益 除以平均應佔股東權益。NS 指的是非重要數字。
| 4 | |
|
1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
國際財務報告準則下的合併財務報表
國際財務報告準則下的財務報表
Ps 中的信息 。數十億
| 合併 財務狀況表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 2 年第 1 季度 | ||||||||
| 現金 和現金等價物 | 16,407.1 | 17,032.9 | 19,327.8 | 13.5% | 17.8% | ||||
| 交易 資產 | 9,846.7 | 11,841.4 | 13,585.5 | 14.7% | 38.0% | ||||
| 投資 證券 | 31,550.3 | 33,674.5 | 31,969.1 | -5.1% | 1.3% | ||||
| 對衝 衍生品資產 | 53.8 | 20.9 | 35.1 | 68.3% | -34.7% | ||||
| 貸款總額，淨額 | 154,054.5 | 179,115.8 | 179,102.9 | 0.0% | 16.3% | ||||
| 有形的 資產 | 7,003.4 | 7,235.4 | 7,247.8 | 0.2% | 3.5% | ||||
| 善意 | 2,220.5 | 2,248.2 | 2,232.2 | -0.7% | 0.5% | ||||
| 特許權 安排權 | 11,338.9 | 13,242.7 | 13,536.2 | 2.2% | 19.4% | ||||
| 其他 資產 | 28,648.9 | 31,179.4 | 31,841.5 | 2.1% | 11.1% | ||||
| 資產總數 | 261,124.1 | 295,591.2 | 298,878.2 | 1.1% | 14.5% | ||||
| 交易 負債 | 1,360.4 | 1,757.6 | 1,517.6 | -13.7% | 11.6% | ||||
| 對衝 衍生品負債 | 52.6 | 3.6 | 5.6 | 55.7% | -89.4% | ||||
| 客户 存款 | 152,708.1 | 173,341.1 | 178,352.4 | 2.9% | 16.8% | ||||
| 銀行同業 借款和隔夜資金 | 11,156.8 | 9,087.9 | 8,799.8 | -3.2% | -21.1% | ||||
| 向銀行和其他機構借款 | 17,937.9 | 30,309.4 | 29,346.9 | -3.2% | 63.6% | ||||
| 債券 已發行 | 30,414.2 | 28,362.2 | 27,352.4 | -3.6% | -10.1% | ||||
| 從開發實體借款 | 3,270.0 | 4,357.3 | 4,539.5 | 4.2% | 38.8% | ||||
| 其他 負債 | 14,623.5 | 17,550.5 | 18,737.1 | 6.8% | 28.1% | ||||
| 負債總額 | 231,523.5 | 264,769.6 | 268,651.1 | 1.5% | 16.0% | ||||
| 歸屬於母公司所有者的權益 | 16,230.3 | 16,467.0 | 16,175.7 | -1.8% | -0.3% | ||||
| 非控股性 權益 | 13,370.3 | 14,354.7 | 14,051.3 | -2.1% | 5.1% | ||||
| 權益總額 | 29,600.6 | 30,821.7 | 30,227.0 | -1.9% | 2.1% | ||||
| 負債和權益總額 | 261,124.1 | 295,591.2 | 298,878.2 | 1.1% | 14.5% | ||||
| 合併 損益表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 利息 收入 | 3,759.8 | 6,143.6 | 7,008.3 | 14.1% | 86.4% | ||||
| 利息 支出 | 1,679.2 | 4,378.4 | 5,459.5 | 24.7% | N.A。 | ||||
| 淨利息收入 | 2,080.6 | 1,765.2 | 1,548.8 | -12.3% | -25.6% | ||||
| 貸款和其他 應收賬款 | 807.3 | 841.7 | 920.5 | 9.4% | 14.0% | ||||
| 其他金融 資產 | 18.9 | (0.4) | (0.3) | -30.6% | -101.5% | ||||
| 追回已扣除的 金融資產 | (130.8) | (188.3) | (133.7) | -29.0% | 2.2% | ||||
| 金融資產淨減值損失 | 695.4 | 653.0 | 786.5 | 20.4% | 13.1% | ||||
| 扣除減值損失後 淨利息收入 | 1,385.2 | 1,112.2 | 762.3 | -31.5% | -45.0% | ||||
| 來自佣金和費用的淨收入 | 710.0 | 749.7 | 842.3 | 12.4% | 18.6% | ||||
| 商品和服務銷售總利潤 | 1,020.6 | 918.1 | 1,163.6 | 26.7% | 14.0% | ||||
| 淨交易收入 | (287.3) | 609.0 | (81.3) | -113.3% | -71.7% | ||||
| FVTPL 強制要求來自其他金融工具的淨收入 | 73.9 | 68.2 | 93.9 | 37.7% | 27.1% | ||||
| 其他收入總額 | 793.3 | (327.9) | 875.9 | N.A | 10.4% | ||||
| 其他費用總計 | 1,679.5 | 2,101.0 | 2,077.0 | -1.1% | 23.7% | ||||
| 所得税支出前的 淨收入 | 2,016.2 | 1,028.3 | 1,579.8 | 53.6% | -21.6% | ||||
| 收入 税收支出 | 633.0 | 526.3 | 532.6 | 1.2% | -15.9% | ||||
| 持續經營期間的 淨收入 | 1,383.2 | 502.0 | 1,047.3 | 108.6% | -24.3% | ||||
| 已終止業務期間的 淨收益 | 1,597.5 | (929.4) | - | -100.0% | -100.0% | ||||
| 該期間 淨收入 | 2,980.8 | (427.5) | 1,047.3 | N.A | -64.9% | ||||
| 非控股性 權益 | 1,251.1 | (97.1) | 622.2 | N.A | -50.3% | ||||
| 歸屬於母公司所有者的淨收入 | 1,729.7 | (330.4) | 425.1 | N.A | -75.4% | ||||
| 關鍵 比率 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | ||||||
| 淨利息 保證金 (1) | 4.4% | 3.3% | 2.8% | ||||||
| 淨利息 保證金（包括淨交易收入）(1) | 4.1% | 3.5% | 3.7% | ||||||
| 效率比 (2) | 38.2% | 55.5% | 46.7% | ||||||
| 90 天 PDL/ 貸款總額 (5) | 3.5% | 3.3% | 3.4% | ||||||
| 準備金支出 /平均貸款總額 (6) | 1.7% | 1.5% | 1.7% | ||||||
| 津貼/90 天 PDL (5) | 1.58 | 1.55 | 1.48 | ||||||
| 津貼/總貸款 | 5.6% | 5.0% | 5.1% | pro
格式比例 |
|||||
| 扣款/ 平均貸款總額 (6) | 2.0% | 1.8% | 1.8% | ||||||
| 貸款總額， 淨額/總資產 | 59.0% | 60.6% | 59.9% | ||||||
| 存款/ 貸款總額，淨額 | 99.1% | 96.8% | 99.6% | ||||||
| 關鍵 比率 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | ||||||
| 股權/資產 | 11.3% | 10.4% | 10.1% | ||||||
| 有形資產 比率 (7) | 10.0% | 9.1% | 8.8% | ||||||
| ROAA (3) | 3.8% | -0.6% | 1.4% | ||||||
| 玫瑰 (4) | 35.3% | -8.0% | 10.4% | ||||||
| 已發行股份 (eoP) | 22,281,017,159 | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | ||||||
| 已發行股數 （平均值） | 22,281,017,159 | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | ||||||
| 普通股 價格 (eoP) | 965.0 | 530.0 | 555.0 | ||||||
| 優先股 價格 (eoP) | 852.0 | 570.0 | 558.9 | ||||||
| BV/ eoP 在 Ps 中共享 | 728.4 | 693.5 | 681.3 | ||||||
| EPS | 77.6 | (13.9) | 17.9 | ||||||
| P/E (8) | 2.7 | (15.3) | 7.8 | ||||||
| P/BV (8) | 1.2 | 0.8 | 0.8 | ||||||
| • | 2022 年第 1 季度的預計比率基於報告的收入和 支出，與每個比率相關；但是，用於計算這些比率的分母平均值包含 前幾個季度的預估數字。 |
(1) NIM 的計算方法是淨利息收入除以利息收入資產的平均值；(2) 效率比率的計算方法是其他支出總額 除以淨利息收入加上佣金和費用產生的淨收入、商品和服務銷售的毛利潤、淨交易 收入、FVTPL 強制性其他金融工具的淨收入和其他總收入；(3) ROAA 的計算方法為 之前的少數股權除以每個季度總資產的平均值；(4) ROAE 按歸屬於Grupo {br 的淨收益計算} Aval 的股東除以每個季度股東應佔權益的平均值；(5) PDL 90+ 定義為逾期超過 90 天的 貸款包括應收利息賬款。不包括銀行間和隔夜資金的貸款總額；(6) 將 引用該期間的平均貸款總額；(7) 有形權益比率的計算方法是總權益減去無形資產（不包括與特許權相關的 ）除以總資產減去無形資產（不包括與特許權相關的資產）；（8）基於優先股價格。
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
合併財務業績
財務 頭寸分析表
| • | 2022 年第 1 季度的預測比率基於報告的收入和支出，與每個比率相關；但是，用於計算這些比率的分母平均值 包含前幾個季度的預估數字 |
1。資產
截至3月31日的總資產st， 2023 年總額為 298,8782 億比索，與 3 月 31 日相比增長了 14.5%st，2022 年，與 12 月 31 日相比 增長了 1.1%st，2022。增長主要是由於（i）貸款總額同比增長16.3％ ，淨至1791.029億盧比；（ii）交易資產每年增長38.0％，淨至135.855億盧比；（iii）其他資產每年增長11.1％ ，淨增至318.415億盧比。
1.1 貸款組合
3月31日之間，貸款總額（不包括銀行間和隔夜基金）增長了16.6％ st、2023 年和 3 月 31 日st，2022年至184,6105億比索，主要是由於（i）抵押貸款增長20.1％，至180.261億盧比；（ii）商業貸款增長16.6％，至1061.299億比索；（iii）消費貸款增長15.8％，至601.869億盧比。
在過去的十二個月中，銀行間和隔夜資金下降了14.5％，至39.20億比索 。
截至3月31日，虧損準備金為94.275億盧比st， 2023 使淨貸款達到1791.029億盧比。
| 貸款總額，淨額 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 貸款總額 | |||||||||
| 商業貸款 | 91,006.7 | 104,775.1 | 106,129.9 | 1.3% | 16.6% | ||||
| 消費貸款 | 51,984.3 | 59,419.4 | 60,186.9 | 1.3% | 15.8% | ||||
| 抵押貸款 | 15,010.3 | 17,883.4 | 18,026.1 | 0.8% | 20.1% | ||||
| 小額信貸款 | 292.6 | 267.7 | 267.6 | 0.0% | -8.5% | ||||
| 貸款總額 | 158,293.9 | 182,345.6 | 184,610.5 | 1.2% | 16.6% | ||||
| 銀行間和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 貸款總額 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
| 損失補貼 | (8,824.2) | (9,197.5) | (9,427.5) | 2.5% | 6.8% | ||||
| 商業貸款減值備抵金 | (5,346.5) | (5,494.2) | (5,380.1) | -2.1% | 0.6% | ||||
| 消費貸款減值備抵金 | (3,014.8) | (3,311.9) | (3,630.9) | 9.6% | 20.4% | ||||
| 抵押貸款減值備抵金 | (373.4) | (352.4) | (376.2) | 6.7% | 0.8% | ||||
| 小額信貸減值備抵金 | (89.5) | (39.0) | (40.3) | 3.4% | -55.0% | ||||
| 貸款總額，淨額 | 154,054.5 | 179,115.8 | 179,102.9 | 0.0% | 16.3% | ||||
| 6 | |
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
下表顯示了我們每個貸款類別 每種產品的總貸款構成。
| 貸款總額 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 2 年第 1 季度 | ||||||||
| 一般用途 | 65,254.4 | 74,473.6 | 74,955.1 | 0.6% | 14.9% | ||||
| 營運資金 | 11,682.5 | 14,631.6 | 14,930.6 | 2.0% | 27.8% | ||||
| 金融 租賃 | 10,042.3 | 10,862.0 | 10,892.9 | 0.3% | 8.5% | ||||
| 由開發銀行資助 | 3,250.1 | 4,053.3 | 4,397.1 | 8.5% | 35.3% | ||||
| 透支 | 413.5 | 436.6 | 432.4 | -1.0% | 4.6% | ||||
| 信用卡 | 363.8 | 317.9 | 521.8 | 64.1% | 43.4% | ||||
| 商業 貸款 | 91,006.7 | 104,775.1 | 106,129.9 | 1.3% | 16.6% | ||||
| 工資 貸款 | 30,860.5 | 33,306.7 | 33,360.4 | 0.2% | 8.1% | ||||
| 個人 貸款 | 10,429.1 | 13,425.6 | 13,981.4 | 4.1% | 34.1% | ||||
| 信用卡 | 5,932.9 | 7,023.6 | 7,192.8 | 2.4% | 21.2% | ||||
| 汽車 和車輛 | 4,557.9 | 5,421.1 | 5,439.0 | 0.3% | 19.3% | ||||
| 金融 租賃 | 23.9 | 18.5 | 17.2 | -6.8% | -27.9% | ||||
| 透支 | 50.4 | 75.9 | 73.4 | -3.3% | 45.5% | ||||
| 其他 | 129.6 | 148.1 | 122.6 | -17.2% | -5.4% | ||||
| 消費者 貸款 | 51,984.3 | 59,419.4 | 60,186.9 | 1.3% | 15.8% | ||||
| 抵押 | 12,878.1 | 15,488.0 | 15,596.4 | 0.7% | 21.1% | ||||
| 住房 租約 | 2,132.2 | 2,395.3 | 2,429.7 | 1.4% | 14.0% | ||||
| 抵押貸款 貸款 | 15,010.3 | 17,883.4 | 18,026.1 | 0.8% | 20.1% | ||||
| 小額信貸 貸款 | 292.6 | 267.7 | 267.6 | 0.0% | -8.5% | ||||
| 貸款總額 | 158,293.9 | 182,345.6 | 184,610.4 | 1.2% | 16.6% | ||||
| 銀行同業 和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 總貸款總額 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
就貸款總額（不包括銀行間和 隔夜基金）而言，90.6％為國內貸款，9.4％為國外（反映了多金融集團的業務）。
在過去的十二個月中，我們觀察到所有類型的貸款都表現強勁 。
商業貸款在過去十二個月中增長了16.6％，在本季度增長了1.3％。
去年和季度 的消費貸款增長主要來自個人貸款和信用卡。消費貸款每年增長15.8％，同比增長1.3％。抵押貸款 同比增長20.1％，上個季度增長0.8％。
下表顯示了每個實體的貸款和應收賬款 構成。在過去的十二個月中，西方銀行的增長率是我們銀行中最高的，這得益於 所有類型的貸款的強勁表現，消費貸款增長了24.4％，商業貸款增長了20.7％，抵押貸款增長了16.7％。
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
| 貸款總額/銀行 ($) | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 波哥大銀行 | 83,017.5 | 96,078.0 | 97,023.9 | 1.0% | 16.9% | ||||
| 西方銀行 | 38,124.3 | 44,581.2 | 46,260.2 | 3.8% | 21.3% | ||||
| 大眾銀行 | 23,509.7 | 25,212.5 | 24,901.0 | -1.2% | 5.9% | ||||
| Banco AV 別墅 | 13,627.7 | 15,004.8 | 15,026.9 | 0.1% | 10.3% | ||||
| 科菲哥倫比亞 | 1,849.9 | 2,199.5 | 2,177.3 | -1.0% | 17.7% | ||||
| 阿瓦爾控股集團 | - | 1,508.8 | 1,260.4 | -16.5% | N.A。 | ||||
| 淘汰 | (1,835.2) | (2,239.2) | (2,039.2) | -8.9% | 11.1% | ||||
| 貸款總額 | 158,293.9 | 182,345.6 | 184,610.5 | 1.2% | 16.6% | ||||
| 銀行間和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 貸款總額 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
| 貸款總額/銀行（%） | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | ||||||
| 波哥大銀行 | 52.4% | 52.7% | 52.6% | ||||||
| 西方銀行 | 24.1% | 24.4% | 25.1% | ||||||
| 大眾銀行 | 14.9% | 13.8% | 13.5% | ||||||
| Banco AV 別墅 | 8.6% | 8.2% | 8.1% | ||||||
| 科菲哥倫比亞 | 1.2% | 1.2% | 1.2% | ||||||
| 阿瓦爾控股集團 | 0.0% | 0.8% | 0.7% | ||||||
| 淘汰 | -1.2% | -1.2% | -1.1% | ||||||
| 貸款總額 | 100% | 99% | 100% | ||||||
Grupo Aval Holding的0.7％股份反映了向Esadinco S.A.（關聯方）提供的貸款 。該交易與當時與其他人進行類似交易的條件（包括利率和抵押品）基本相同，包括利率和抵押品，且所涉及的可收回性風險不超過正常的風險 ，也不存在其他不利特徵。
在經濟放緩的推動下，我們的貸款組合質量在 季度略有下降。
我們的30天PDL佔貸款總額的比例在23年第一季度收盤為4.9％，在22年第四季度為4.3％，在22年第一季度為4.6％。23年第一季度90天PDL與貸款總額的比率為3.4％，22年第四季度為3.3％，22年第一季度為3.5％。
23年第一季度商業貸款30天PDL比率為4.4％，22年第四季度為4.0％，22年第一季度為4.5％；90天PDL比率分別為3.7％、3.6％和4.0％。23年第一季度消費貸款30天PDL比率為5.4％，22年第四季度為4.7％，22年第一季度為4.5％；90天PDL比率分別為3.0％、2.7％和2.7％。23年第一季度抵押貸款的30天PDL 比率為5.5％，22年第四季度為4.9％，22年第一季度為5.5％；90天PDL比率分別為3.1％、3.0％和3.3％。
| 貸款總額 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| “A” 正常風險 | 141,769.7 | 165,978.8 | 167,186.7 | 0.7% | 17.9% | ||||
| “B” 可接受的風險 | 3,965.2 | 3,577.5 | 4,194.9 | 17.3% | 5.8% | ||||
| “C” 相當大的風險 | 4,180.5 | 3,803.1 | 3,919.3 | 3.1% | -6.2% | ||||
| “D” 重大風險 | 4,501.9 | 4,854.9 | 4,869.9 | 0.3% | 8.2% | ||||
| “E” 無法恢復 | 3,876.7 | 4,131.4 | 4,439.7 | 7.5% | 14.5% | ||||
| 貸款總額 | 158,293.9 | 182,345.6 | 184,610.4 | 1.2% | 16.6% | ||||
| 銀行間和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 貸款總額 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
| CDE 貸款/貸款總額 (*) | 7.9% | 7.0% | 7.2% | ||||||
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
| 逾期貸款 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 表演 | 86,882.8 | 100,550.0 | 101,440.5 | 0.9% | 16.8% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之間 | 476.5 | 436.3 | 710.3 | 62.8% | 49.1% | ||||
| 逾期超過 90 天 | 3,647.4 | 3,788.8 | 3,979.1 | 5.0% | 9.1% | ||||
| 商業貸款 | 91,006.7 | 104,775.1 | 106,129.9 | 1.3% | 16.6% | ||||
| 表演 | 49,657.5 | 56,630.2 | 56,924.8 | 0.5% | 14.6% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之間 | 947.2 | 1,213.9 | 1,473.7 | 21.4% | 55.6% | ||||
| 逾期超過 90 天 | 1,379.6 | 1,575.3 | 1,788.3 | 13.5% | 29.6% | ||||
| 消費貸款 | 51,984.3 | 59,419.4 | 60,186.9 | 1.3% | 15.8% | ||||
| 表演 | 14,190.7 | 17,011.9 | 17,042.5 | 0.2% | 20.1% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之間 | 329.8 | 330.6 | 420.4 | 27.2% | 27.5% | ||||
| 逾期超過 90 天 | 489.8 | 540.9 | 563.2 | 4.1% | 15.0% | ||||
| 抵押貸款 | 15,010.3 | 17,883.4 | 18,026.1 | 0.8% | 20.1% | ||||
| 表演 | 209.0 | 230.2 | 229.5 | -0.3% | 9.8% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之間 | 10.3 | 8.3 | 8.4 | 0.2% | -18.7% | ||||
| 逾期超過 90 天 | 73.3 | 29.2 | 29.8 | 2.0% | -59.4% | ||||
| 小額信貸款 | 292.6 | 267.7 | 267.6 | 0.0% | -8.5% | ||||
| 貸款總額 | 158,293.9 | 182,345.6 | 184,610.5 | 1.2% | 16.6% | ||||
| 銀行間和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 貸款總額 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
| 30 天 PDL /貸款總額 (*) | 4.6% | 4.3% | 4.9% | ||||||
| 90 天 PDL /貸款總額 (*) | 3.5% | 3.3% | 3.4% | ||||||
| 按階段劃分的貸款 (%) | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | ||||||
| 歸類為第二階段的貸款/貸款總額 | 10.5% | 6.5% | 6.3% | ||||||
| 歸類為第三階段的貸款/貸款總額 | 6.9% | 6.4% | 6.4% | ||||||
| 歸類為第二和第三階段的貸款/貸款總額 | 17.4% | 12.8% | 12.7% | ||||||
| 第一階段貸款補貼/第一階段貸款 | 0.9% | 0.9% | 0.9% | ||||||
| 第二階段貸款補貼/第二階段貸款 | 10.5% | 12.1% | 12.1% | ||||||
| 第三階段貸款補貼/第三階段貸款 | 53.5% | 54.0% | 55.5% | ||||||
| 第 2 階段 y 3 貸款補貼/第 2 階段 y 3 貸款 | 27.5% | 32.9% | 33.9% | ||||||
Grupo Aval在90天內的覆蓋率為23年第一季度和22年第四季度的1.5倍，22年第一季度的PDL 覆蓋率為1.6倍。23年第一季度、4季度和22年第一季度的CDE貸款補貼為0.7倍，30天的PDL在23年第一季度為1.1倍 ，22年第四季度和22年第一季度為1.2倍。23年第一季度，扣除已扣除資產回收率佔平均貸款總額的減值虧損為1.7％，22年第四季度為1.5％ ，預計2022年第一季度為1.7％。23年第一季度和22年第四季度平均貸款總額的扣除額為1.8％，在預計的22年第一季度中，扣除額佔平均貸款總額的比例為2.0％。
| 貸款總額 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | |||
| 減值準備金/CDE 貸款 | 0.7 | 0.7 | 0.7 | |||
| 減值準備金/30 天 PDL | 1.2 | 1.2 | 1.1 | |||
| 減值準備金/90 天 PDL | 1.6 | 1.5 | 1.5 | |||
| 減值準備金/貸款總額 (*) | 5.6% | 5.0% | 5.1% | |||
| 減值損失/CDE 貸款 | 0.3 | 0.3 | 0.3 | |||
| 減值損失/30 天 PDL | 0.4 | 0.4 | 0.4 | |||
| 減值損失/90 天 PDL | 0.6 | 0.6 | 0.6 | |||
| 減值損失/平均貸款總額 (*) | 2.1% | 1.9% | 2.0% | |||
| 減值損失，扣除扣除資產的回收額/平均貸款總額 (*) | 1.7% | 1.5% | 1.7% | |||
| 扣除額/平均貸款總額 (*) | 2.0% | 1.8% | 1.8% |
|
pro 格式比例 |
(*) 貸款總額不包括銀行間和隔夜資金。 到期30天和逾期90天按資本加利息應收賬款計算。
| • | 2022 年第 1 季度的預計比率基於報告的收入和支出，與每個比率相關； 但是，用於計算這些比率的分母平均值包含前幾個季度的預估數字 |
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
1.2 投資證券 和交易資產
3月31日期間，投資證券和交易資產總額增長了10.0％，至Ps 455.545億美元st、2023 年和 3 月 31 日st，2022 年，與 12 月 31 日相比增長了 0.1%st, 2022.
附言：我們的總投資組合中有362.116億美元投資於債務證券 ，在3月31日之間增長了8.3％st、2023 年和 3 月 31 日st， 2022，與 12 月 31 日相比增長了 0.7%st，2022。附言 證券總投資中有74.282億美元投資於股票證券，在3月31日之間增長了12.1％st、2023 年和 3 月 31 日st，2022 年，與 12 月 31 日相比下降了 1.2%st, 2022.
| 投資和交易資產 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 債務證券 | 3,247.3 | 3,760.9 | 5,145.6 | 36.8% | 58.5% | ||||
| 股權證券 | 5,254.7 | 6,039.1 | 6,525.1 | 8.0% | 24.2% | ||||
| 衍生資產 | 1,344.8 | 2,041.4 | 1,914.8 | -6.2% | 42.4% | ||||
| 交易資產 | 9,846.7 | 11,841.4 | 13,585.5 | 14.7% | 38.0% | ||||
| 在FVTPL投資債務證券（不符合SPPI測試） | - | 1.4 | 1.4 | -0.6% | -0.6% | ||||
| FVOCI 的債務證券 | 22,591.1 | 22,461.8 | 21,275.0 | -5.3% | -5.8% | ||||
| FVOCI 的股權證券 | 1,373.8 | 1,476.7 | 903.1 | -38.8% | -34.3% | ||||
| 在FVOCI投資證券 | 23,964.9 | 23,938.5 | 22,178.1 | -7.4% | -7.5% | ||||
| 在AC投資債務證券 | 7,585.4 | 9,734.6 | 9,789.6 | 0.6% | 29.1% | ||||
| 投資和交易資產 | 41,397.0 | 45,515.9 | 45,554.5 | 0.1% | 10.0% | ||||
23年第一季度，我們的債務和股權投資 證券（交易資產、在FVTPL投資債務證券、在FVOCI投資證券和在AC投資債務證券 ）的平均收益率為11.7％，22年第四季度為7.5％，預計的22年第一季度為3.6％。
1.3 現金及現金等價物
截至 3 月 31 日st， 2023 年現金及現金等價物的餘額為193.278億比索，與3月31日相比增長了13.5％st， 2022，與 12 月 31 日相比增長了 17.8%st, 2022.
截至3月31日，現金及現金等價物與客户存款的比率為 10.8%st，2023 年，12 月 31 日為 9.8%st，2021， 和 3 月 31 日為 10.7%st, 2022.
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
1.4 商譽和其他無形資產
截至3月31日的商譽和其他無形資產st， 2023 年達到了 178.511 億比例，與3月31日相比增長了 17.1%st，2022 年和 1.8%，而 12 月 31 日st, 2022.
截至3月31日的商譽st， 2023 年為 22.322 億比例，與 3 月 31 日相比增長了 0.5%st，2022 年，與 12 月 31 日相比下降了 0.7% st, 2022.
其他無形資產，包括 “特許權安排權” 和其他無形資產，主要反映了Corficolombiana記錄的大部分道路特許權的價值。其他無形資產，如 3 月 31 日的 st，2023 年達到了 156.189 億比索並與預計的 3 月 31 日相比增長了 19.9%st， 2022，與 12 月 31 日相比增長了 2.2%st, 2022.
2。負債
截至 3 月 31 日st，2023年資金總額 佔總負債的92.5％，其他負債佔7.5％。
2.1 資金來源
截至3月31日，融資總額（按攤銷成本計算的金融負債總額） 包括（i）客户存款、（ii）銀行間借款和隔夜資金、（iii）銀行和其他機構的借款、（iv）已發行的債券和（v）向開發實體借款的餘額為2483.909億比索st， 2023 顯示與 3 月 31 日相比增長了 15.3%st、2022 年和 1.2% 比 12 月 31st，2022。截至23年第一季度，客户存款總額佔總資金的71.8％， 佔22年第四季度的70.6％，佔22年第一季度的70.9％。
23年第一季度的平均資金成本為8.4％，22年第四季度的平均資金成本為7.3％， proforma 2022年第一季度的平均資金成本為3.2％。
2.1.1 客户存款
| 客户存款 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 支票賬户 | 19,617.1 | 19,695.4 | 17,917.7 | -9.0% | -8.7% | ||||
| 其他存款 | 302.9 | 841.5 | 928.3 | 10.3% | N.A。 | ||||
| 不計息 | 19,920.0 | 20,536.9 | 18,846.0 | -8.2% | -5.4% | ||||
| 支票賬户 | 8,599.8 | 6,236.6 | 6,041.7 | -3.1% | -29.7% | ||||
| 定期存款 | 53,221.1 | 72,273.7 | 85,133.4 | 17.8% | 60.0% | ||||
| 儲蓄存款 | 70,967.2 | 74,293.9 | 68,331.2 | -8.0% | -3.7% | ||||
| 利息負擔 | 132,788.1 | 152,804.2 | 159,506.4 | 4.4% | 20.1% | ||||
| 客户存款 | 152,708.1 | 173,341.1 | 178,352.4 | 2.9% | 16.8% | ||||
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
截至3月31日，在我們的客户存款總額中st， 2023，支票賬户佔13.4％，定期存款佔47.7％，儲蓄賬户佔38.3％，其他存款佔0.5％。
下表顯示了按銀行劃分的客户存款 構成。在過去的十二個月中，西方銀行在哥倫比亞的 銀行業務中顯示出最高的客户存款增長率。
| 存款/銀行 ($) | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 波哥大銀行 | 77,045.3 | 88,027.5 | 89,606.3 | 1.8% | 16.3% | ||||
| 西方銀行 | 37,561.3 | 43,095.9 | 46,703.8 | 8.4% | 24.3% | ||||
| 大眾銀行 | 23,068.5 | 24,314.5 | 24,904.7 | 2.4% | 8.0% | ||||
| Banco AV 別墅 | 13,557.0 | 14,844.5 | 13,929.9 | -6.2% | 2.8% | ||||
| 科菲哥倫比亞 | 5,440.7 | 6,589.6 | 6,719.7 | 2.0% | 23.5% | ||||
| 淘汰 | (3,964.7) | (3,530.8) | (3,512.0) | -0.5% | -11.4% | ||||
| Total Grupo Av | 152,708.1 | 173,341.1 | 178,352.4 | 2.9% | 16.8% | ||||
| 存款/銀行 (%) | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | ||||||
| 波哥大銀行 | 50.5% | 50.8% | 50.2% | ||||||
| 西方銀行 | 24.6% | 24.9% | 26.2% | ||||||
| 大眾銀行 | 15.1% | 14.0% | 14.0% | ||||||
| Banco AV 別墅 | 8.9% | 8.6% | 7.8% | ||||||
| 科菲哥倫比亞 | 3.6% | 3.8% | 3.8% | ||||||
| 淘汰 | -2.6% | -2.0% | -2.0% | ||||||
| Total Grupo Av | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||
2.1.2 從 銀行和其他機構借款（包括從開發實體借款）
截至 3 月 31 日st，2023年從銀行和其他機構借款 總額為338.864億盧比，與3月31日相比增長了59.8％st，2022 年， 比 12 月 31 日下降了 2.3%st, 2022.
2.1.3 發行的債券
截至3月31日發行的債券總額st， 2023 年總額為 273.524 億盧比，與3月31日相比下降了 10.1%st、2022 年和 3.6% 比 12 月 31st, 2022.
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
3。非控股權益
Grupo Aval的非控股權益 反映了第三方股東在其每家直接合並子公司 （波哥大銀行、西方銀行、大眾銀行、Banco AV Villas、Corficolombiana和Porvenir）中持有的少數股權。
作為 3 月 31 日的 st，2023年非控股權益為140.513億盧比，與3月31日相比 增長了5.1％st，2022 年，與 12 月 31 日相比下降了 2.1%st， 2022。截至23年第一季度，非控股權益總額佔總權益的46.5％，而2022年第四季度為46.6％，22年第一季度為45.2％。
總計 非控股權益來自我們銀行和Grupo Aval的少數股權合併後的總和，適用與Grupo Aval合併過程相關的抵消 。
| 由 Aval 合併的百分比 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 波哥大銀行 | 68.7% | 68.9% | 68.9% | - | 19 | ||||
| 西方銀行 | 72.3% | 72.3% | 72.3% | - | - | ||||
| 大眾銀行 | 93.7% | 93.7% | 93.7% | - | - | ||||
| Banco AV 別墅 | 79.9% | 79.9% | 79.9% | - | - | ||||
| 波韋尼爾 (1) | 75.7% | 75.8% | 75.8% | - | 9 | ||||
| 科菲哥倫比亞 | 40.0% | 40.5% | 40.5% | - | 55 | ||||
(1) Grupo Aval 是 Porvenir 的直接控制實體。
4。應佔股東 權益
截至3月31日的應佔股東權益st， 2023 年為 161.757 億比例，與3月31日相比下降了 0.3%st，2022 年為 1.8%，而 12 月 31 日st, 2022.
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
損益表分析
2023 年第一季度歸屬於母公司所有者的淨收入為 4251 億盧比。
| 合併收益表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 利息收入 | 3,759.8 | 6,143.6 | 7,008.3 | 14.1% | 86.4% | ||||
| 利息支出 | 1,679.2 | 4,378.4 | 5,459.5 | 24.7% | 225.1% | ||||
| 淨利息收入 | 2,080.6 | 1,765.2 | 1,548.8 | -12.3% | -25.6% | ||||
| 貸款和其他應收賬款 | 807.3 | 841.7 | 920.5 | 9.4% | 14.0% | ||||
| 其他金融資產 | 18.9 | (0.4) | (0.3) | -30.6% | -101.5% | ||||
| 追回已扣除的金融資產 | (130.8) | (188.3) | (133.7) | -29.0% | 2.2% | ||||
| 金融資產淨減值虧損 | 695.4 | 653.0 | 786.5 | 20.4% | 13.1% | ||||
| 佣金和費用的淨收入 | 710.0 | 749.7 | 842.3 | 12.4% | 18.6% | ||||
| 商品和服務銷售的毛利 | 1,020.6 | 918.1 | 1,163.6 | 26.7% | 14.0% | ||||
| 淨交易收入 | (287.3) | 609.0 | (81.3) | -113.3% | -71.7% | ||||
| FVTPL強制要求來自其他金融工具的淨收入 | 73.9 | 68.2 | 93.9 | 37.7% | 27.1% | ||||
| 其他收入總額 | 793.3 | (327.9) | 875.9 | N.A | 10.4% | ||||
| 其他支出總額 | 1,679.5 | 2,101.0 | 2,077.0 | -1.1% | 23.7% | ||||
| 所得税支出前的淨收入 | 2,016.2 | 1,028.3 | 1,579.8 | 53.6% | -21.6% | ||||
| 所得税支出 | 633.0 | 526.3 | 532.6 | 1.2% | -15.9% | ||||
| 持續經營期間的淨收入 | 1,383.2 | 502.0 | 1,047.3 | 108.6% | -24.3% | ||||
| 已終止業務期間的淨收益 | 1,597.5 | (929.4) | - | -100.0% | -100.0% | ||||
| 該期間的淨收入 | 2,980.8 | (427.5) | 1,047.3 | N.A | -64.9% | ||||
| 非控股權益 | 1,251.1 | (97.1) | 622.2 | N.A | -50.3% | ||||
| 歸屬於母公司所有者的淨收益 | 1,729.7 | (330.4) | 425.1 | -228.7% | -75.4% | ||||
1。淨利息 收入
| 淨利息收入 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 利息收入 | |||||||||
| 商用 | 1,456.9 | 2,927.2 | 3,382.1 | 15.5% | 132.1% | ||||
| 銀行間和隔夜基金 | 68.6 | 222.6 | 375.0 | 68.4% | N.A。 | ||||
| 消費者 | 1,559.8 | 2,016.5 | 2,178.6 | 8.0% | 39.7% | ||||
| 抵押貸款和住房租賃 | 278.0 | 383.8 | 408.4 | 6.4% | 46.9% | ||||
| 小額貸 | 16.6 | 16.4 | 17.3 | 5.7% | 4.1% | ||||
| 貸款組合 | 3,379.8 | 5,566.5 | 6,361.4 | 14.3% | 88.2% | ||||
| 債務證券投資的利息 | 380.0 | 577.0 | 646.9 | 12.1% | 70.2% | ||||
| 利息收入總額 | 3,759.8 | 6,143.6 | 7,008.3 | 14.1% | 86.4% | ||||
| 利息支出 | |||||||||
| 支票賬户 | 29.9 | 61.5 | 62.5 | 1.5% | 108.9% | ||||
| 定期存款 | 544.2 | 1,591.1 | 2,216.4 | 39.3% | N.A。 | ||||
| 儲蓄存款 | 407.9 | 1,402.7 | 1,591.8 | 13.5% | 290.2% | ||||
| 存款利息支出總額 | 982.0 | 3,055.3 | 3,870.6 | 26.7% | 294.1% | ||||
| 銀行同業借款和隔夜資金 | 76.5 | 308.7 | 395.9 | 28.3% | N.A。 | ||||
| 向銀行和其他機構借款 | 124.5 | 357.6 | 487.7 | 36.4% | 291.8% | ||||
| 發行的債券 | 466.9 | 549.1 | 562.6 | 2.5% | 20.5% | ||||
| 從開發實體借款 | 29.3 | 107.7 | 142.6 | 32.4% | N.A。 | ||||
| 財務債務的利息支出總額 | 697.1 | 1,323.1 | 1,588.9 | 20.1% | 127.9% | ||||
| 利息支出總額 | 1,679.2 | 4,378.4 | 5,459.5 | 24.7% | 225.1% | ||||
| 淨利息收入 | 2,080.6 | 1,765.2 | 1,548.8 | -12.3% | -25.6% | ||||
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
與22年第一季度相比，我們的淨利息收入下降了25.6％，至Ps 15.488億美元，與22年第四季度相比下降了12.3％。與 1Q222 相比，下降的主要原因是 總利息收入增長了86.4％，被總利息支出增加225.1％所抵消。
我們的淨利率 (*) 在23年第一季度為3.7％，在22年第四季度為3.5％，在22年第一季度預估中為4.1％（1）。23年第一季度的貸款淨利率 為3.6％，22年第四季度為4.1％，預計第二季度為5.1％（1）。另一方面，我們在23年第一季度的淨投資 利潤率為4.2％，22年第四季度為1.0％，預計第二季度為0.6％（1）。
2。金融 資產的減值損失，淨額
與22年第一季度相比，我們的金融資產減值虧損淨額增加了13.1％，至23年第一季度的7,865億盧比，與22年第四季度相比增長了20.4％。
| 金融資產淨減值虧損 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 貸款和其他應收賬款 | 807.3 | 841.7 | 920.5 | 9.4% | 14.0% | ||||
| 其他金融資產 | 18.9 | (0.4) | (0.3) | -30.6% | -101.5% | ||||
| 追回已扣除的金融資產 | (130.8) | (188.3) | (133.7) | -29.0% | 2.2% | ||||
| 金融資產淨減值虧損 | 695.4 | 653.0 | 786.5 | 20.4% | 13.1% | ||||
2023 年第一季度的年化總風險成本為 2.0%，2022 年第 4 季度的年化總風險成本為 1.9%，2022 年第一季度的年化總風險成本為 2.1% (1)。扣除已扣除資產的回收率，我們 在23年第一季度和22年第一季度為1.7％，在22年第四季度為1.5％。
(*) Grupo Aval在沒有通過證券交易和投資通過 損益（不符合SPPI測試）的按公允價值指定的債務證券的淨資產淨值在23年第一季度為2.8％，在22年第四季度為3.3％，在第一季度為4.4％。
(1) 2022 年第 1 季度的預估比率基於報告的收入和支出，與每個比率相關；但是，用於計算這些比率的分母平均值包含前幾個季度的預估數字。
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
3。非利息 收入
| 非利息收入總額 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 佣金和費用收入 | |||||||||
| 銀行費用 | 564.6 | 663.4 | 664.4 | 0.1% | 17.7% | ||||
| 信託活動 | 83.9 | 95.8 | 122.9 | 28.3% | 46.5% | ||||
| 養老金和遣散金管理 | 303.7 | 179.9 | 250.0 | 39.0% | -17.7% | ||||
| 保税倉庫服務 | 43.0 | 50.3 | 47.3 | -6.0% | 10.2% | ||||
| 佣金和費用的總收入 | 995.1 | 989.4 | 1,084.5 | 9.6% | 9.0% | ||||
| 佣金和費用支出 | 285.0 | 239.8 | 242.2 | 1.0% | -15.0% | ||||
| 佣金和費用的淨收入 | 710.0 | 749.7 | 842.3 | 12.4% | 18.6% | ||||
| 商品和服務銷售收入 | 2,667.9 | 3,200.7 | 2,927.5 | -8.5% | 9.7% | ||||
| 商品和服務銷售的成本和支出 | 1,647.3 | 2,282.6 | 1,763.8 | -22.7% | 7.1% | ||||
| 商品和服務銷售的毛利 | 1,020.6 | 918.1 | 1,163.6 | 26.7% | 14.0% | ||||
| 交易投資總收入 | (18.3) | 201.7 | 591.0 | 193.0% | N.A | ||||
| 衍生品總收入 | (269.1) | 407.3 | (672.3) | -265.0% | 149.8% | ||||
| 淨交易收入 | (287.3) | 609.0 | (81.3) | -113.3% | -71.7% | ||||
| FVTPL強制要求來自其他金融工具的淨收入 | 73.9 | 68.2 | 93.9 | 37.7% | 27.1% | ||||
| 其他收入 | |||||||||
| 外匯收益（虧損），淨額 | 369.2 | (540.5) | 488.5 | -190.4% | 32.3% | ||||
| 出售投資和實現OCI的淨收益 | (2.6) | (112.4) | 27.5 | -124.5% | N.A | ||||
| 出售待售非流動資產的收益 | 3.9 | 2.0 | 1.1 | -46.8% | -72.9% | ||||
| 來自非合併投資的收入 | 203.3 | 91.4 | 214.5 | 134.8% | 5.5% | ||||
| 資產估值淨收益 | 0.3 | 28.9 | 0.0 | -100.0% | -96.8% | ||||
| 其他運營收入 | 219.2 | 202.7 | 144.2 | -28.9% | -34.2% | ||||
| 其他收入總額 | 793.3 | (327.9) | 875.9 | N.A | 10.4% | ||||
| 非利息收入總額 | 2,310.5 | 2,017.2 | 2,894.5 | 43.5% | 25.3% | ||||
(1)包括銀行服務佣金、辦公網絡 服務、信用卡和借記卡費用、匯票、支票和支票簿費用以及其他費用
(2)包括股權入賬被投資者的利潤份額（扣除税後 ）和股息收入。
3.1 來自佣金 和費用的淨收入
23年第一季度的佣金和費用淨收入總額為8,423億比例，與22年第一季度相比增長了18.6％，與22年第四季度相比增長了12.4％。與22年第一季度相比，23年第一季度的佣金和費用收入增長了9.0％，達到Ps 10.845億美元，與22年第四季度相比增長了9.6％。
3.2 銷售商品和服務的毛利潤
商品和服務（非金融 行業）銷售毛利與22年第一季度相比增長了14.0％，達到11.636億比索，與22年第四季度相比增長了26.7％，年度增長是由於基礎設施行業的強勁貢獻 以及能源和天然氣行業和基礎設施行業的增長解釋了季度增長。
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
3.3 淨交易收入和其他收入
| 其他收入 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 衍生品總收入 | (269.1) | 407.3 | (672.3) | -265.0% | -149.8% | ||||
| 外匯收益（虧損），淨額 | 369.2 | (540.5) | 488.5 | 190.4% | 32.3% | ||||
| 衍生品和外匯收益（虧損），淨額（1） | 100.1 | (133.2) | (183.7) | -38.0% | -283.5% | ||||
| 資產估值淨收益 | 0.3 | 28.9 | 0.0 | -100.0% | -96.8% | ||||
| FVTPL強制要求來自其他金融工具的淨收入 | 73.9 | 68.2 | 93.9 | 37.7% | 27.1% | ||||
| 出售投資和實現OCI的淨收益 | (2.6) | (112.4) | 27.5 | 124.5% | N.A | ||||
| 出售待售非流動資產的收益 | 3.9 | 2.0 | 1.1 | -46.8% | -72.9% | ||||
| 來自非合併投資的收入 | 203.3 | 91.4 | 214.5 | 134.8% | 5.5% | ||||
| 其他運營收入 | 219.2 | 202.7 | 144.2 | -28.9% | -34.2% | ||||
| 其他業務收入總額 | 598.1 | 147.6 | 297.6 | 101.5% | -50.3% | ||||
23年第一季度其他收入總額為2976億比索， 同比下降50.3％是衍生品和外匯淨虧損造成的。由於來自非合併投資和分紅的其他收入增長了134.8％ ，季度增長了101.5％。
4。其他開支
23年第一季度其他支出總額為20.77億比索，與22年第一季度相比增長了23.7％，税收佔每年的1/3比22年第四季度增加了或減少了1.1％。以其他支出總額佔總收入的衡量，我們 的效率比率在23年第一季度為46.7％，在45.5％，在22年第一季度為38.2％。2023 年第 1 季度年化 其他支出總額佔平均總資產的百分比為 2.8%，2022 年第 4 季度為 2.9%，預計第 1 季度為 2.6%(1).
5。非控股權益
Grupo Aval的非控股權益主要反映了第三方股東在其每家直接合並子公司（波哥大銀行、Banco de Occidente、Banco AV Villas、Corficolombiana和Porvenir）中持有的少數股權。
損益表中的非控股權益為6222億盧比，與22年第一季度相比下降了50.3％，與22年第四季度相比增長了741.0％。此外，23年第一季度非控股權 利息與非控股權益前的收益之比為59.4％，22年第四季度為22.7％，22年第一季度為31.0％。
(1) 2022 年第 1 季度的預估比率基於報告的收入和支出，與每個比率相關；但是，用於計算這些比率的分母平均值 包含前幾個季度的預估數字。
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1Q2023 結果報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
風險管理
根據第 第三部分第五章附錄 1 “periódica de los emisores” 第 8.4.1.2.1 段中給出的指示，2023 年第一季度，截至2022 年 12 月，報告中披露的相關風險暴露程度沒有發生重大變化 ，截至2023年3月31日，也沒有發現值得披露的新相關風險 《基本法律通告》“全國價值和排放者登記處 — RNVE。
市場 風險的定量和定性分析
在2023年第一季度，與截至2022年12月的報告中報告的信息相比，市場風險沒有實質性的定性和定量變化 ，該信息值得披露，截至3月31日st，2023 年，根據基本法律通告 “國家價值和排放登記處 — RNVE” 第五章第一章附錄 1 “排放者定期信息” 第 8.4.1.1.4 段中給出的指示
公司治理
在公司治理方面，在此 季度中，沒有應報告的重大變化。
ESG
在ESG方面，本季度沒有應報告的重大變化 。
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和 哥倫比亞國際財務報告準則報告的信息 |
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
單獨財務報表
下面，我們在2023年第一季度末單獨列出了財務報表 的摘要。公佈的結果符合哥倫比亞國際 財務報告準則（哥倫比亞國際財務報告準則）。下文報告的信息以十億哥倫比亞比索（比索）表示，除非 另有説明。
資產
資產主要由我們在波哥大銀行（68.9％）、西方銀行（72.3％）、人民銀行（93.7％）、Banco AV Villas（79.9％）、AFP Porvenir（20.0％）、 Corficolombiana（8.7％）和Gropo Aval Ltd.（GAL）的100.0％的權益代表。
截至2023年3月31日，總資產為Ps 20,743.5，與截至2022年3月31日的資產相比增長了12.2％，即2,256.5萬億盧比，與截至2022年12月31日的資產相比，增長了3.5％，即465.9比率。
年度變動的主要原因是，聯營企業和合資企業的投資餘額增加了 191.0比索，這是因為（i）確認了1,234.2比索的 股權入賬被投資者的利潤（權益法）的份額，（ii）與我們的子公司在2023年3月31日底申報的1,032.2比索分紅相關的投資價值減少了（iii) 權益法 盈餘減少了57.9比索，在其他權益項目中確認。此外，關聯方應收賬款餘額增加了2,052.8比索，原因是（i）2022年12月向關聯方支付的信貸業務，截至2023年3月31日，該業務為1,462.1比索；（ii）我們子公司的應收股息增加了585.9比索。鑑於 2022 年 股票的應收股息在4月入賬，應收股息由 由波哥大銀行頒佈的有利於其股東的現金分紅驅動。
按季度計算，差異的主要原因是 確認了Ps 412.5的權益利潤份額（權益法）以及（iii）通過 權益法收回了盈餘中的325.4比索，這主要是由我們子公司的OCI （FVOCI）收回了按公允價值計算的固定收益投資的其他綜合收益（OCI）。關聯方信貸業務中以美元計價的部分出現了Ps（44.3）的外匯調整 效應，這與本季度匯率（Tasa Refenciva del Mercado-TRM）的表現一致。在我們子公司的 股東大會之後，聯營公司和 合資企業的投資價值減少了1,032.2比索，記錄在關聯方應收賬款中的應收股息增加了933.3比索。
負債
截至2023年3月31日，總負債為 至4,050.9盧比，較截至2022年3月31日的負債增加了2,259.2比例，截至2022年12月31日的負債增加了976.2比例。
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和 哥倫比亞國際財務報告準則報告的信息 |
下面，我們在2023年第一季度末單獨列出了財務報表 的摘要。公佈的結果符合哥倫比亞國際 財務報告準則（哥倫比亞國際財務報告準則）。下文報告的信息以十億哥倫比亞比索（比索）表示，除非 另有説明。
年度變化主要是由於 (i) 按攤銷成本計算的財務債務餘額增加了1,243.7比索，這主要是由GAL在2022年12月向我們發放的2.7億美元信貸 ，用於為向關聯方提供的部分信貸提供資金（截至2023年3月31日底，GAL 的信貸 為1,260.4比索）以及（ii）1,026.4比索的增加由於Grupo Aval在2023年3月30日宣佈的股息，應付的股息為6％。
關於季度變化，這主要是由於 的解釋是（i）應付股息增加了1,024.2比索；（ii）向GAL提供的Ps（44.3）信貸的外匯調整效應。 與截至2022年12月31日報告的相比，Grupo Aval的財務負債沒有發生重大變化。
公平
截至2023年3月31日，股東權益為 Ps 16,692.6，與2022年3月31日公佈的持平，較截至2022年12月31日公佈的股權下降了1.9％或269.7Ps。這一變動主要反映了按權益法計算的利潤、股息和盈餘水平的變動。2023年3月30日舉行的 年度股東大會決定將2022年的利潤分配為1,515.5比索，並法令現金分紅為每股每月3.60比索，在2023年4月至2024年3月之間支付，相當於1,025.7比索。此外，與截至2022年3月31日的餘額相比，股權內部最相關的變動 是（i）1,255.6比索的利潤，（ii）3月份申報的股息 並於5月根據2021年Ps 119.4的收益以現金支付，（iii）權益法盈餘減少57.9比索以及（iv） 對税收改革留存收益的影響（Ps (36.3) 的 2022 年第 2617 號法令）。另一方面， 季度最相關的變動是（i）Ps 415.9的利潤和（ii）從權益法盈餘中收回325.4比索。
淨收入
我們單獨的財務報表中的淨收益 主要來自我們投資的權益法收益和其他收入，扣除控股公司的運營、財務和税收支出 。
在2023年第一季度，我們公佈的持續經營業務淨利潤為415.9比例，與2022年同期相比下降了214.9比例。2022年第一季度，我們從已終止業務中錄得的利潤為1,100.7盧比。持續經營業務的每股淨收益從2022年第一季度的28.3比索下降到2023年第一季度的17.5比索。
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和 哥倫比亞國際財務報告準則報告的信息 |
持續經營業務利潤的減少 是由權益法收益較低所解釋的，即Ps 218.2。這主要是由我們的銀行 子公司貢獻的利潤減少所解釋的，由於中央銀行（Banco de la Repüblica）在2022年全年迅速提高利率 ，這些子公司的中介利潤率繼續面臨壓力。另一方面，本地和國際資本市場環境的改善 反映在我們子公司投資組合盈利能力的恢復上。
除權益法外 以外的持續經營業務的淨收益在本季度末為3.4點，與2022年同期相比提高了3.3點。在此期間， 呈現的積極變化包括（i）Ps 44.2的普通活動收入增加，這與關聯方信貸業務的財務 回報增加了33.7比索，費用收入增加了8.3比索或11.7％， 利息收入增加了2.3比索；（ii）淨支出減少了14.0比索。與關聯方開展的業務與其向GAL提供的 相應資金之間的淨影響使收入與去年同期相比增加了12.8盧比。
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
與 Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（控股公司）和 Grupo Aval Limited 相關的信息
截至2023年3月31日，該控股公司的總負債 為16.487億比索（5099億比索的銀行債務和11.388億比索以哥倫比亞比索計價的債券）。 它還為各自契約下的Grupo Aval Limited（144A/Reg S）2030（10億美元）債券 提供不可撤銷和無條件的擔保。截至2023年3月31日，此類債券的未償總金額（包括應付利息 ）為10億美元，折算成比索後為46,449億比索。
Grupo Aval Limited的債務由向子公司貸款的 利息收入以及現金和現金等價物來償還。迄今為止，Grupo Aval Limited尚未要求來自 Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 的現金來履行其義務。Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 支付債務和還本付息的主要現金來源是其子公司的股息收入及其現金和現金等價物的回報。
合併後，截至2023年3月31日，Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 和Grupo Aval Ltd.的總流動資產為4,799億盧比，總負債 為62.936億比索，淨負債為58.137億盧比。除流動資產外 ，還向關聯方提供了14.544億盧比的貸款，Grupo Aval Ltd.向AT1工具投資了24.274億比索。
| 截至2023年3月31日的流動資產總額 | |
| 現金和現金等價物 | 335.9 |
| 固定收益投資 | 144.0 |
| 流動資產總額 | 479.9 |
截至2023年3月31日 ，我們的合併雙槓杆率（計算為賬面價值 的子公司投資、子公司的次級貸款、AT1 投資和商譽佔股東權益的百分比）為 1.27 倍。最後， 我們在綜合基礎上介紹了我們的關鍵比率的演變情況：
| 還本付息覆蓋率和槓桿比率 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 雙倍槓桿 (1) | 1.22x | 1.27x | 1.27x | 0.00 | 0.05 | ||||
| 淨負債/核心收益 (2) (3) | 4.59x | 9.03x | 6.21x | -2.82 | 1.61 | ||||
| 淨負債/現金分紅 (2) (3) | 6.21x | 16.26x | 14.73x | -1.53 | 8.52 | ||||
| 核心收益/利息支出 (2) | 3.09x | 1.51x | 2.06x | 0.55 | -1.03 | ||||
(1) 雙倍槓桿率計算為按賬面價值對子公司的投資（不包括重估）、向 子公司發放的次級貸款以及商譽佔股東權益的百分比；（2）核心收益定義為來自股息、投資和淨營業收入的年化經常性現金流；
(3) 淨負債的計算方法是總負債減去現金和現金等價物以及固定收益投資
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
國際財務報告準則下的合併財務報表
國際財務報告準則下的財務報表
Ps 中的信息 。數十億
| 合併財務狀況表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | 16,407.1 | 17,032.9 | 19,327.8 | 13.5% | 17.8% | ||||
| 投資和交易資產 | |||||||||
| 債務證券 | 3,247.3 | 3,760.9 | 5,145.6 | 36.8% | 58.5% | ||||
| 股權證券 | 5,254.7 | 6,039.1 | 6,525.1 | 8.0% | 24.2% | ||||
| 衍生資產 | 1,344.8 | 2,041.4 | 1,914.8 | -6.2% | 42.4% | ||||
| 交易資產 | 9,846.7 | 11,841.4 | 13,585.5 | 14.7% | 38.0% | ||||
| 在FVTPL投資債務證券（不符合SPPI測試） | - | 1.4 | 1.4 | -0.6% | N.A | ||||
| 在FVOCI投資證券 | 23,964.9 | 23,938.5 | 22,178.1 | -7.4% | -7.5% | ||||
| 在AC投資債務證券 | 7,585.4 | 9,734.6 | 9,789.6 | 0.6% | 29.1% | ||||
| 投資證券 | 31,550.3 | 33,674.5 | 31,969.1 | -5.1% | 1.3% | ||||
| 對衝衍生品資產 | 53.8 | 20.9 | 35.1 | 68.3% | -34.7% | ||||
| 貸款總額 | |||||||||
| 商業貸款 | 95,591.4 | 110,742.8 | 110,049.8 | -0.6% | 15.1% | ||||
| 商業貸款 | 91,006.7 | 104,775.1 | 106,129.9 | 1.3% | 16.6% | ||||
| 銀行間和隔夜基金 | 4,584.7 | 5,967.7 | 3,920.0 | -34.3% | -14.5% | ||||
| 消費貸款 | 51,984.3 | 59,419.4 | 60,186.9 | 1.3% | 15.8% | ||||
| 抵押貸款 | 15,010.3 | 17,883.4 | 18,026.1 | 0.8% | 20.1% | ||||
| 小額信貸款 | 292.6 | 267.7 | 267.6 | 0.0% | -8.5% | ||||
| 貸款總額 | 162,878.7 | 188,313.4 | 188,530.4 | 0.1% | 15.7% | ||||
| 損失補貼 | (8,824.2) | (9,197.5) | (9,427.5) | 2.5% | 6.8% | ||||
| 貸款總額，淨額 | 154,054.5 | 179,115.8 | 179,102.9 | 0.0% | 16.3% | ||||
| 其他應收賬款，淨額 | 19,587.4 | 23,380.6 | 24,384.5 | 4.3% | 24.5% | ||||
| 持有待售的非流動資產 | 147.2 | 92.8 | 100.1 | 7.9% | -32.0% | ||||
| 對聯營公司和合資企業的投資 | 4,356.9 | 1,423.3 | 1,191.4 | -16.3% | -72.7% | ||||
| 經營租賃中提供的自用財產、廠房和設備，淨額 | 4,593.0 | 4,730.2 | 4,695.6 | -0.7% | 2.2% | ||||
| 使用權資產 | 1,362.0 | 1,329.6 | 1,382.7 | 4.0% | 1.5% | ||||
| 投資性房產 | 894.5 | 963.0 | 956.5 | -0.7% | 6.9% | ||||
| 生物資產 | 153.8 | 212.6 | 213.1 | 0.2% | 38.5% | ||||
| 有形資產 | 7,003.4 | 7,235.4 | 7,247.8 | 0.2% | 3.5% | ||||
| 善意 | 2,220.5 | 2,248.2 | 2,232.2 | -0.7% | 0.5% | ||||
| 特許權安排權 | 11,338.9 | 13,242.7 | 13,536.2 | 2.2% | 19.4% | ||||
| 其他無形資產 | 1,687.2 | 2,040.2 | 2,082.7 | 2.1% | 23.4% | ||||
| 無形資產 | 15,246.5 | 17,531.1 | 17,851.1 | 1.8% | 17.1% | ||||
| 當前 | 983.7 | 1,782.7 | 1,950.1 | 9.4% | 98.2% | ||||
| 已推遲 | 1,406.4 | 1,851.2 | 1,525.4 | -17.6% | 8.5% | ||||
| 所得税資產 | 2,390.1 | 3,633.9 | 3,475.5 | -4.4% | 45.4% | ||||
| 其他資產 | 480.1 | 608.6 | 607.4 | -0.2% | 26.5% | ||||
| 總資產 | 261,124.1 | 295,591.2 | 298,878.2 | 1.1% | 14.5% | ||||
| 交易負債 | 1,360.4 | 1,757.6 | 1,517.6 | -13.7% | 11.6% | ||||
| 對衝衍生品負債 | 52.6 | 3.6 | 5.6 | 55.7% | -89.4% | ||||
| 客户存款 | 152,708.1 | 173,341.1 | 178,352.4 | 2.9% | 16.8% | ||||
| 支票賬户 | 28,216.9 | 25,932.1 | 23,959.4 | -7.6% | -15.1% | ||||
| 定期存款 | 53,221.1 | 72,273.7 | 85,133.4 | 17.8% | 60.0% | ||||
| 儲蓄存款 | 70,967.2 | 74,293.9 | 68,331.2 | -8.0% | -3.7% | ||||
| 其他存款 | 302.9 | 841.5 | 928.3 | 10.3% | N.A。 | ||||
| 財務義務 | 62,778.9 | 72,116.8 | 70,038.5 | -2.9% | 11.6% | ||||
| 銀行同業借款和隔夜資金 | 11,156.8 | 9,087.9 | 8,799.8 | -3.2% | -21.1% | ||||
| 向銀行和其他機構借款 | 17,937.9 | 30,309.4 | 29,346.9 | -3.2% | 63.6% | ||||
| 發行的債券 | 30,414.2 | 28,362.2 | 27,352.4 | -3.6% | -10.1% | ||||
| 從開發實體借款 | 3,270.0 | 4,357.3 | 4,539.5 | 4.2% | 38.8% | ||||
| 按攤餘成本計算的金融負債總額 | 215,487.1 | 245,457.9 | 248,390.9 | 1.2% | 15.3% | ||||
| 法律相關 | 252.0 | 229.2 | 228.0 | -0.5% | -9.5% | ||||
| 其他條款 | 844.4 | 998.0 | 914.0 | -8.4% | 8.2% | ||||
| 規定 | 1,096.4 | 1,227.2 | 1,142.0 | -6.9% | 4.2% | ||||
| 當前 | 245.6 | 228.8 | 319.8 | 39.8% | 30.2% | ||||
| 已推遲 | 4,186.6 | 5,062.7 | 5,244.3 | 3.6% | 25.3% | ||||
| 所得税負債 | 4,432.2 | 5,291.5 | 5,564.2 | 5.2% | 25.5% | ||||
| 僱員福利 | 950.6 | 890.0 | 886.9 | -0.4% | -6.7% | ||||
| 其他負債 | 8,144.3 | 10,141.8 | 11,144.0 | 9.9% | 36.8% | ||||
| 負債總額 | 231,523.5 | 264,769.6 | 268,651.1 | 1.5% | 16.0% | ||||
| 歸屬於母公司所有者的權益 | 16,230.3 | 16,467.0 | 16,175.7 | -1.8% | -0.3% | ||||
| 非控股權益 | 13,370.3 | 14,354.7 | 14,051.3 | -2.1% | 5.1% | ||||
| 權益總額 | 29,600.6 | 30,821.7 | 30,227.0 | -1.9% | 2.1% | ||||
| 負債和權益總額 | 261,124.1 | 295,591.2 | 298,878.2 | 1.1% | 14.5% | ||||
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和《國際財務報告準則》報告的信息 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
國際財務報告準則下的合併財務報表
國際財務報告準則下的財務報表
Ps 中的信息 。數十億
| 合併收益表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 利息收入 | |||||||||
| 貸款組合 | 3,379.8 | 5,566.5 | 6,361.4 | 14.3% | 88.2% | ||||
| 債務證券投資的利息 | 380.0 | 577.0 | 646.9 | 12.1% | 70.2% | ||||
| 利息收入總額 | 3,759.8 | 6,143.6 | 7,008.3 | 14.1% | 86.4% | ||||
| 利息支出 | |||||||||
| 支票賬户 | 29.9 | 61.5 | 62.5 | 1.5% | 108.9% | ||||
| 定期存款 | 544.2 | 1,591.1 | 2,216.4 | 39.3% | 307.3% | ||||
| 儲蓄存款 | 407.9 | 1,402.7 | 1,591.8 | 13.5% | 290.2% | ||||
| 存款利息支出總額 | 982.0 | 3,055.3 | 3,870.6 | 26.7% | 294.1% | ||||
| 銀行同業借款和隔夜資金 | 76.5 | 308.7 | 395.9 | 28.3% | N.A。 | ||||
| 向銀行和其他機構借款 | 124.5 | 357.6 | 487.7 | 36.4% | 291.8% | ||||
| 發行的債券 | 466.9 | 549.1 | 562.6 | 2.5% | 20.5% | ||||
| 從開發實體借款 | 29.3 | 107.7 | 142.6 | 32.4% | 386.2% | ||||
| 財務債務的利息支出總額 | 697.1 | 1,323.1 | 1,588.9 | 20.1% | 127.9% | ||||
| 利息支出總額 | 1,679.2 | 4,378.4 | 5,459.5 | 24.7% | 225.1% | ||||
| 淨利息收入 | 2,080.6 | 1,765.2 | 1,548.8 | -12.3% | -25.6% | ||||
| 金融資產的減值損失（回收額） | |||||||||
| 貸款和其他應收賬款 | 807.3 | 841.7 | 920.5 | 9.4% | 14.0% | ||||
| 其他金融資產 | 18.9 | (0.4) | (0.3) | -30.6% | -101.5% | ||||
| 追回已扣除的金融資產 | (130.8) | (188.3) | (133.7) | -29.0% | 2.2% | ||||
| 金融資產淨減值虧損 | 695.4 | 653.0 | 786.5 | 20.4% | 13.1% | ||||
| 扣除減值損失後的淨利息收入 | 1,385.2 | 1,112.2 | 762.3 | -31.5% | -45.0% | ||||
| 佣金和費用收入 | |||||||||
| 銀行 費用(1) | 564.6 | 663.4 | 664.4 | 0.1% | 17.7% | ||||
| 信託活動 | 83.9 | 95.8 | 122.9 | 28.3% | 46.5% | ||||
| 養老金和遣散金管理 | 303.7 | 179.9 | 250.0 | 39.0% | -17.7% | ||||
| 保税倉庫服務 | 43.0 | 50.3 | 47.3 | -6.0% | 10.2% | ||||
| 佣金和費用的總收入 | 995.1 | 989.4 | 1,084.5 | 9.6% | 9.0% | ||||
| 佣金和費用支出 | 285.0 | 239.8 | 242.2 | 1.0% | -15.0% | ||||
| 佣金和費用的淨收入 | 710.0 | 749.7 | 842.3 | 12.4% | 18.6% | ||||
| 商品和服務銷售收入 | 2,667.9 | 3,200.7 | 2,927.5 | -8.5% | 9.7% | ||||
| 商品和服務銷售的成本和支出 | 1,647.3 | 2,282.6 | 1,763.8 | -22.7% | 7.1% | ||||
| 商品和服務銷售的毛利 | 1,020.6 | 918.1 | 1,163.6 | 26.7% | 14.0% | ||||
| 淨交易收入 | (287.3) | 609.0 | (81.3) | -113.3% | -71.7% | ||||
| FVTPL強制要求來自其他金融工具的淨收入 | 73.9 | 68.2 | 93.9 | 37.7% | 27.1% | ||||
| 其他收入 | |||||||||
| 外匯收益（虧損），淨額 | 369.2 | (540.5) | 488.5 | -190.4% | 32.3% | ||||
| 出售投資和實現OCI的淨收益 | (2.6) | (112.4) | 27.5 | -124.5% | N.A | ||||
| 出售待售非流動資產的收益 | 3.9 | 2.0 | 1.1 | -46.8% | -72.9% | ||||
| 來自非合併投資的收入 (2) | 203.3 | 91.4 | 214.5 | 134.8% | 5.5% | ||||
| 資產估值淨收益 | 0.3 | 28.9 | 0.0 | -100.0% | -96.8% | ||||
| 其他運營收入 | 219.2 | 202.7 | 144.2 | -28.9% | -34.2% | ||||
| 其他收入總額 | 793.3 | (327.9) | 875.9 | N.A | 10.4% | ||||
| 其他開支 | |||||||||
| 出售待售非流動資產的虧損 | 0.3 | 0.3 | 0.2 | -42.2% | -43.2% | ||||
| 人事費用 | 680.0 | 753.9 | 773.4 | 2.6% | 13.7% | ||||
| 一般和管理費用 | 797.9 | 1,090.7 | 1,087.2 | -0.3% | 36.3% | ||||
| 折舊和攤銷 | 155.5 | 167.4 | 166.6 | -0.5% | 7.1% | ||||
| 其他資產的減值損失 | 10.5 | 1.0 | 0.4 | -63.0% | -96.4% | ||||
| 其他運營費用 | 35.2 | 87.7 | 49.2 | -43.9% | 40.0% | ||||
| 其他支出總額 | 1,679.5 | 2,101.0 | 2,077.0 | -1.1% | 23.7% | ||||
| 所得税支出前的淨收入 | 2,016.2 | 1,028.3 | 1,579.8 | 53.6% | -21.6% | ||||
| 所得税支出 | 633.0 | 526.3 | 532.6 | 1.2% | -15.9% | ||||
| 持續經營期間的淨收入 | 1,383.2 | 502.0 | 1,047.3 | 108.6% | -24.3% | ||||
| 已終止業務期間的淨收益 | 1,597.5 | (929.4) | - | -100.0% | -100.0% | ||||
| 該期間的淨收入 | 2,980.8 | (427.5) | 1,047.3 | N.A | -64.9% | ||||
| 該期間的淨收入歸因於： | |||||||||
| 非控股權益 | 1,251.1 | (97.1) | 622.2 | N.A | -50.3% | ||||
| 歸屬於母公司所有者的淨收益 | 1,729.7 | (330.4) | 425.1 | N.A | -75.4% | ||||
(1) 包括銀行服務、辦公網絡服務、信用卡和借記卡費用、匯票、支票和 支票簿費用以及其他費用
(2) 包括股權投資者的利潤份額，扣除税款和股息收入。
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1Q2023 合併業績報告 以十億比索和 哥倫比亞國際財務報告準則報告的信息 |
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
單獨的 財務報表
哥倫比亞《國際財務報告準則》下的財務 報表
Ps 中的信息 。數十億
| 單獨的財務狀況表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 流動資產 | |||||||||
| 現金和現金等價物 | 151.7 | 67.4 | 166.1 | 146.2% | 9.4% | ||||
| 交易證券 | 0.1 | 0.8 | 0.2 | -74.6% | 56.5% | ||||
| 關聯方的應收賬款 | 438.2 | 96.1 | 1,029.9 | N.A。 | 135.0% | ||||
| 預先繳納的税款 | 0.0 | 7.6 | 6.9 | -9.3% | N.A | ||||
| 其他應收賬款 | 0.2 | 0.2 | 0.0 | -91.3% | -91.4% | ||||
| 其他非金融資產 | 0.0 | 0.1 | 0.1 | 90.4% | 182.9% | ||||
| 流動資產總額 | 590.2 | 172.1 | 1,203.1 | N.A。 | 103.8% | ||||
| 非流動資產 | |||||||||
| 對子公司和聯營公司的投資 | 17,891.6 | 18,361.9 | 18,082.6 | -1.5% | 1.1% | ||||
| 關聯方的應收賬款 | 0.0 | 1,498.8 | 1,454.4 | -3.0% | N.A | ||||
| 財產和設備，淨額 | 5.1 | 4.1 | 3.2 | -20.6% | -35.8% | ||||
| 遞延所得税資產 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | -2.4% | 4.2% | ||||
| 非流動資產總額 | 17,896.8 | 19,864.9 | 19,540.4 | -1.6% | 9.2% | ||||
| 總資產 | 18,487.0 | 20,037.0 | 20,743.5 | 3.5% | 12.2% | ||||
| 負債和股東權益 | |||||||||
| 流動負債 | |||||||||
| 按攤餘成本借款 | 7.5 | 20.3 | 21.0 | 3.8% | 179.1% | ||||
| 按攤餘成本計算的未償債券 | 9.6 | 14.1 | 14.3 | 1.3% | 48.3% | ||||
| 應付賬款 | 104.2 | 106.1 | 1,129.6 | N.A。 | N.A。 | ||||
| 僱員福利 | 2.2 | 2.5 | 2.3 | -6.6% | 4.0% | ||||
| 納税負債 | 17.1 | 11.9 | 8.6 | -27.5% | -49.4% | ||||
| 其他非金融負債 | 1.2 | 1.2 | 1.2 | 0.0% | 0.0% | ||||
| 流動負債總額 | 141.9 | 156.1 | 1,177.1 | N.A。 | N.A。 | ||||
| 長期負債 | |||||||||
| 按攤餘成本借款 | 525.3 | 1,794.1 | 1,749.3 | -2.5% | N.A。 | ||||
| 未償債券 | 1,124.5 | 1,124.5 | 1,124.5 | 0.0% | 0.0% | ||||
| 長期負債總額 | 1,649.8 | 2,918.6 | 2,873.8 | -1.5% | 74.2% | ||||
| 負債總額 | 1,791.7 | 3,074.7 | 4,050.9 | 31.8% | 126.1% | ||||
| 股東權益 | |||||||||
| 認購和已付資本 | 22.3 | 23.7 | 23.7 | 0.0% | 6.6% | ||||
| 額外的實收資本 | 8,612.9 | 9,695.2 | 9,695.2 | 0.0% | 12.6% | ||||
| 留存收益 | 7,182.6 | 5,939.4 | 7,469.6 | 25.8% | 4.0% | ||||
| 首次收養的收入 | 0.0 | 0.0 | . | N.A | N.A | ||||
| 淨收入 | 1,731.5 | 2,541.2 | 415.9 | -83.6% | -76.0% | ||||
| 其他股票賬户 | -854.0 | -1,237.3 | -911.9 | -26.3% | 6.8% | ||||
| 股東權益總額 | 16,695.3 | 16,962.3 | 16,692.6 | -1.6% | 0.0% | ||||
| 負債和股東權益總額 | 18,487.0 | 20,037.0 | 20,743.5 | 3.5% | 12.2% | ||||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
單獨的 財務報表
哥倫比亞《國際財務報告準則》下的財務 報表
Ps 中的信息 Billions2023 年第一季度
| 單獨的財務狀況表 | 1Q22 | 4Q22 | 1Q23 | D | |||||
| 23 年第 1 季度與 2 年第 4 季度 | 23 年第 1 季度與 22 年第 1 季度 | ||||||||
| 營業收入 | |||||||||
| 權益法收益，淨額 | 630.7 | 219.0 | 412.5 | 88.4% | -34.60% | ||||
| 來自普通活動的其他收入 | 72.4 | 86.9 | 116.6 | 34.1% | 61.12% | ||||
| 總營業收入 | 703.1 | 305.9 | 529.1 | 73.0% | -24.7% | ||||
| 費用，淨額 | |||||||||
| 行政開支 | 32.5 | 23.3 | 18.7 | -19.7% | -42.51% | ||||
| 其他開支 | 0.0 | 3.1 | -0.1 | -103.2% | N.A | ||||
| 匯兑差額造成的損失 | 0.0 | 0.0 | -0.1 | N.A。 | N.A。 | ||||
| 營業收入 | 670.5 | 279.5 | 510.6 | 82.7% | -23.8% | ||||
| 財務費用 | 34.0 | 64.2 | 81.5 | 27.0% | 139.53% | ||||
| 税前收益 | 636.5 | 215.3 | 429.1 | 99.3% | -32.6% | ||||
| 所得税支出 | 5.7 | 9.5 | 13.2 | 38.6% | 129.98% | ||||
| 來自持續經營業務的淨收益 | 630.8 | 205.8 | 415.9 | 102.1% | -34.1% | ||||
| 102.1% | -34.06% | ||||||||
| 已終止的業務 | |||||||||
| 已終止業務的權益法收益 | 1,100.7 | -504.1 | 0.0 | -100.0% | -100.00% | ||||
| 來自已終止業務的收入 | 1,100.7 | -504.1 | 0.0 | -100.0% | -100.00% | ||||
| 淨收入 | 1,731.5 | -298.3 | 415.9 | N.A | -76.0% | ||||
| 25 | |
|
1Q2023 合併業績報告 |
定義
風險成本的計算方法是貸款和其他 應收賬款的減值虧損減去扣除已扣除資產回收額除以平均貸款總額
效率比率的計算方法為 其他支出總額除以淨利息收入加上佣金和費用產生的淨收入、商品和服務銷售的毛利潤、 淨交易收入、FVTPL 強制性其他金融工具的淨收入和其他總收入。
費用收入比率的計算方法是佣金和手續費的淨收入 除以淨利息收入加上佣金和手續費的淨收入、商品和 服務銷售的毛利、淨交易收入、來自FVTPL強制使用的其他金融工具的淨收入和其他總收入。
貸款總額不包括銀行同業和隔夜資金。
利息收入資產按平均 貸款總額、平均同業銀行平均投資總額之和計算。
淨利息收入是總利息 收入和總利息支出之間的差額。
淨利息利潤率包括淨利息收入加上來自FVTPL債務和股權投資的淨交易收入 除以平均賺取利息的資產總額。
貸款淨利息按照 平均貸款和金融租賃貸款的淨利息收入計算。
NIM on Investments的計算方法為 固定收益證券的淨利息收入、通過 profit 持有的股票和固定收益投資證券的淨交易收入以及普通證券和銀行間和隔夜基金的銀行間和隔夜資金的淨交易收入。
非控股權益是指少數股東 對子公司股權或淨收益的參與。
ROAA 的計算方法是年化淨收入除以總資產的平均值 。
ROAE 的計算方法是歸屬於阿瓦爾股東的淨收益 除以平均應佔股東權益。
| 26 | |
|
1Q2023 合併業績報告 |
投資者關係聯繫人
INVESTORRELATIONS@grupoaval.com
尼古拉斯·諾雷納
財務總監經理
電話：+571 743 32 22 x 23400
電子郵件：nnorena@grupoaval.com
西蒙·弗蘭基
戰略規劃和投資者關係分析師
Tel601 743 32 22 x 23351
發電子郵件給 sfranky @grupoaval com
西爾瓦娜·帕拉西奧
投資者關係分析師
Tel601 743 32 22 x 2337
發電子郵件給 mpalacio @grupoaval com
| 27 | |
附錄 1
合併 財務報表
簡明合併財務 狀況表
（金額以百萬哥倫比亞比索表示）
| 注意事項 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||
| 資產 | ||||||||||
| 現金和現金等價物 | 附言。 | 19,327,847 | 附言。 | 17,032,857 | ||||||
| 交易資產 | 13,585,464 | 11,841,407 | ||||||||
| 投資證券 | 31,969,074 | 33,674,477 | ||||||||
| 對衝衍生資產 | 4 | 35,108 | 20,854 | |||||||
| 貸款，淨額 | 4 | 179,102,900 | 179,115,847 | |||||||
| 其他應收賬款，淨額 | 4 | 24,384,493 | 23,380,573 | |||||||
| 持有待售的非流動資產 | 100,133 | 92,830 | ||||||||
| 對聯營公司和合資企業的投資 | 6 | 1,191,374 | 1,423,343 | |||||||
| 有形資產 | 7 | 7,247,770 | 7,235,441 | |||||||
| 特許安排權利 | 8 | 13,536,212 | 13,242,706 | |||||||
| 善意 | 9 | 2,232,238 | 2,248,217 | |||||||
| 其他無形資產 | 2,082,686 | 2,040,158 | ||||||||
| 所得税資產 | 3,475,495 | 3,633,876 | ||||||||
| 其他資產 | 607,366 | 608,650 | ||||||||
| 總資產 | 附言。 | 298,878,160 | 附言。 | 295,591,236 | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||||
| 負債 | ||||||||||
| 交易負債 | 4 | 附言。 | 1,517,550 | 附言。 | 1,757,606 | |||||
| 對衝衍生負債 | 4 | 5,557 | 3,568 | |||||||
| 客户存款 | 4 | 178,352,401 | 173,341,149 | |||||||
| 財務義務 | 4 | 70,038,493 | 72,116,775 | |||||||
| 規定 | 11 | 1,142,008 | 1,227,171 | |||||||
| 所得税負債 | 5,564,170 | 5,291,487 | ||||||||
| 僱員福利 | 12 | 886,891 | 890,019 | |||||||
| 其他負債 | 13 | 11,144,041 | 10,141,802 | |||||||
| 負債總額 | 附言。 | 268,651,111 | 附言。 | 264,769,577 | ||||||
| 公平 | ||||||||||
| 家長的所有者： | ||||||||||
| 認購和實收資本 | 附言。 | 23,744 | 附言。 | 23,744 | ||||||
| 額外的實收資本 | 9,571,374 | 9,571,374 | ||||||||
| 留存收益 | 7,428,429 | 8,018,417 | ||||||||
| 其他綜合收入 | (847,847 | ) | (1,146,565 | ) | ||||||
| 歸屬於母公司所有者的權益 | 16,175,700 | 16,466,970 | ||||||||
| 非控股權益 | 14,051,349 | 14,354,689 | ||||||||
| 權益總額 | 30,227,049 | 30,821,659 | ||||||||
| 負債和權益總額 | 附言。 | 298,878,160 | 附言。 | 295,591,236 | ||||||
所附附附註是合併 財務報表的組成部分。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 及其子公司
簡明合併損益表
（金額以百萬哥倫比亞比索表示）
| 在截至3月31日的三個月期間， | ||||||||||
| 注意事項 | 2023 | 2022 (1) | ||||||||
| 持續運營 | ||||||||||
| 利息收入 | 4 | 附言。 | 7,008,324 | 附言。 | 3,759,791 | |||||
| 利息支出 | 4 | (5,459,500 | ) | (1,679,180 | ) | |||||
| 淨利息收入 | 1,548,824 | 2,080,611 | ||||||||
| 金融資產淨減值虧損 | (786,489 | ) | (695,422 | ) | ||||||
| 扣除減值損失後的淨利息收入 | 762,335 | 1,385,189 | ||||||||
| 佣金和費用收入 | 1,084,530 | 995,075 | ||||||||
| 佣金和費用支出 | (242,227 | ) | (285,037 | ) | ||||||
| 佣金和費用的淨收入 | 16 | 842,303 | 710,038 | |||||||
| 商品和服務銷售收入 | 2,927,482 | 2,667,889 | ||||||||
| 銷售商品和服務的成本和支出 | (1,763,843 | ) | (1,647,296 | ) | ||||||
| 商品和服務銷售的淨收入 | 16 | 1,163,639 | 1,020,593 | |||||||
| 淨交易虧損 | 17 | (81,280 | ) | (287,345 | ) | |||||
| 其他金融工具的淨收益必須按公允價值計入損益 | 93,949 | 73,908 | ||||||||
| 其他收入 | 18 | 875,870 | 793,284 | |||||||
| 其他開支 | 18 | (2,077,011 | ) | (1,679,474 | ) | |||||
| 税前淨收益 | 1,579,805 | 2,016,193 | ||||||||
| 所得税支出 | 10 | (532,551 | ) | (632,950 | ) | |||||
| 來自持續經營業務的淨收益 | 附言。 | 1,047,254 | 附言。 | 1,383,243 | ||||||
| 已終止的業務 | ||||||||||
| 來自已終止業務的淨收益 | 1.1 | 附言。 | - | 附言。 | 1,597,512 | |||||
| 淨收入 | 附言。 | 1,047,254 | 附言。 | 2,980,755 | ||||||
| 歸屬於母公司所有者的淨收益 | ||||||||||
| 該期間來自持續經營業務的淨收入 | 425,090 | 631,631 | ||||||||
| 該期間來自已終止業務的淨收益 | 1.1 | - | 1,098,073 | |||||||
| 父母的所有者 | 附言。 | 425,090 | 附言。 | 1,729,704 | ||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | ||||||||||
| 該期間來自持續經營業務的淨收入 | 622,164 | 751,612 | ||||||||
| 該期間來自已終止業務的淨收益 | 1.1 | - | 499,439 | |||||||
| 非控股權益 | 附言。 | 622,164 | 附言。 | 1,251,051 | ||||||
| 淨收入 | 附言。 | 1,047,254 | 附言。 | 2,980,755 | ||||||
| 基本和攤薄後每股淨收益（哥倫比亞比索） | 14 | 附言。 | 17.90 | 附言。 | 77.63 | |||||
(1)見 注1.1 “BAC 控股已停止的業務”。
所附附附註是合併 財務報表的組成部分。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 及其子公司
其他綜合 收益簡明合併報表
（金額以百萬哥倫比亞比索表示）
| 在截至3月31日的三個月期間， | ||||||||||
| 注意事項 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 淨收入 | 附言。 | 1,047,254 | 附言。 | 2,980,755 | ||||||
| 其他綜合收入 | ||||||||||
| 可能被重新歸類為損益的項目 | ||||||||||
| 對外業務淨投資套期保值的淨收益（虧損） | ||||||||||
| 對衝國外業務的外幣折算差額 | 5 | (123,149 | ) | (7,505,723 | ) | |||||
| 套期保值衍生工具 | 5 | 0 | 4,052,710 | |||||||
| 對衝非衍生工具 | 5 | 120,238 | 3,157,086 | |||||||
| 現金流套期保值 | (3,114 | ) | (5,702 | ) | ||||||
| 來自非套期保值的國外業務的外幣折算差額 | (65,076 | ) | 1,032,865 | |||||||
| 對聯營公司和合資企業的投資 | 594 | (3,531 | ) | |||||||
| FVOCI 證券的未實現（虧損）收益 | 735,161 | (1,132,971 | ) | |||||||
| 所得税 | (244,939 | ) | (2,377,055 | ) | ||||||
| 合計，可能重新歸類為損益的項目 | 附言。 | 419,715 | 附言。 | (2,782,321 | ) | |||||
| 不會重新歸類為損益的項目 | ||||||||||
| FVOCI的股票證券未實現（虧損） | (53,709 | ) | (22,063 | ) | ||||||
| 固定福利養老金計劃的精算（虧損）收益 | (1 | ) | 33,627 | |||||||
| 所得税 | (22 | ) | (10,958 | ) | ||||||
| 合計，不會重新歸類為損益的項目 | 附言。 | (53,732 | ) | 附言。 | 606 | |||||
| 扣除税款的其他綜合收益總額 | 365,983 | (2,781,715 | ) | |||||||
| 綜合收入總額 | 附言。 | 1,413,237 | 附言。 | 199,040 | ||||||
| 各期綜合收益總額歸因於： | ||||||||||
| 集團所有者 | 723,808 | (140,083 | ) | |||||||
| 非控股權益 | 689,429 | 339,123 | ||||||||
| 附言。 | 1,413,237 | 附言。 | 199,040 | |||||||
隨附的 附註是合併財務報表的組成部分。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 及其子公司
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間 的合併權益變動表
（金額以百萬哥倫比亞比索表示）
| 已訂閲 和實收資本 | 額外支付 — 大寫字母 | 撥款 留存收益 | 其他 綜合收益 (OCI) | 歸屬於母公司所有者的權益 | 非控股權 權益 (NCI) | 權益總額 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日的餘額 | 附言。 | 22,281 | 附言。 | 8,490,799 | 附言。 | 13,383,391 | 附言。 | 1,117,182 | 附言。 | 23,013,653 | 附言。 | 16,457,994 | 附言。 | 39,471,647 | ||||||||||||||
| 發行股票 | — | — | — | — | — | 141 | 141 | |||||||||||||||||||||
| 以現金申報的股息 | — | — | — | — | — | (405,501 | ) | (405,501 | ) | |||||||||||||||||||
| 分拆關閉(1) | — | — | (6,638,961 | ) | — | (6,638,961 | ) | (3,019,613 | ) | (9,658,574 | ) | |||||||||||||||||
| 股權工具變現的影響(1) | — | — | (5,318 | ) | — | (5,318 | ) | (2,428 | ) | (7,746 | ) | |||||||||||||||||
| 其他綜合收入 | — | — | — | (1,869,787 | ) | (1,869,787 | ) | (911,928 | ) | (2,781,715 | ) | |||||||||||||||||
| 預扣税優先於股息 | — | — | 1,006 | — | 1,006 | 566 | 1,572 | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | 1,729,704 | — | 1,729,704 | 1,251,051 | 2,980,755 | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的餘額 | 附言。 | 22,281 | 附言。 | 8,490,799 | 附言。 | 8,469,822 | 附言。 | (752,605 | ) | 附言。 | 16,230,297 | 附言。 | 13,370,282 | 附言。 | 29,600,579 | |||||||||||||
| 已訂閲 和實收資本 | 額外支付 — 大寫字母 | 撥款 留存收益 | 其他 綜合收益 (OCI) | 歸屬於母公司所有者的權益 | 非控股權 權益 (NCI) | 權益總額 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | 附言。 | 23,744 | 附言。 | 9,571,374 | 附言。 | 8,018,417 | 附言。 | (1,146,565 | ) | 附言。 | 16,466,970 | 附言。 | 14,354,689 | 附言。 | 30,821,659 | |||||||||||||
| 以現金申報的股息 | — | — | (1,025,718 | ) | — | (1,025,718 | ) | (1,014,794 | ) | (2,040,512 | ) | |||||||||||||||||
| 其他綜合收入 | — | — | — | 298,718 | 298,718 | 67,265 | 365,983 | |||||||||||||||||||||
| 預扣税優先於股息 | — | — | 10,640 | — | 10,640 | 22,025 | 32,665 | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | 425,090 | — | 425,090 | 622,164 | 1,047,254 | |||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | 附言。 | 23,744 | 附言。 | 9,571,374 | 附言。 | 7,428,429 | 附言。 | (847,847 | ) | 附言。 | 16,175,700 | 附言。 | 14,051,349 | 附言。 | 30,227,049 | |||||||||||||
(1)見 注1.1 “BAC 控股已停止的業務”。
所附附附註是合併 財務報表的組成部分。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 及其子公司
截至2023年3月31日和2021年3月31日的九個月期間的簡明合併現金流量表
（金額以百萬哥倫比亞比索表示）
| 注意事項 | 2023年3月31日 | 2022年3月31日 (1) | ||||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||||
| 所得税前淨收入 | 附言。 | 1,579,805 | 附言。 | 2,016,193 | ||||||
| 税前淨收益與經營活動提供的淨現金的對賬： | ||||||||||
| 折舊和攤銷 | 16-18 | 279,584 | 263,210 | |||||||
| 貸款和應收賬款的減值損失，淨額 | 4-16 | 935,469 | 813,270 | |||||||
| 特許權協議中的淨收入 | (1,260,858 | ) | (1,061,120 | ) | ||||||
| 淨利息收入 | (1,548,824 | ) | (2,080,611 | ) | ||||||
| 待售非流動資產的銷售額，淨額 | 18 | (865 | ) | (3,572 | ) | |||||
| 出售有形資產的收益 | (5,025 | ) | (9,015 | ) | ||||||
| 外匯損失 | 18 | (488,545 | ) | (369,186 | ) | |||||
| 已計入股權益的被投資者的利潤份額，扣除税款 | 18 | (94,738 | ) | (96,409 | ) | |||||
| 產生的分紅 | 18 | (119,767 | ) | (106,882 | ) | |||||
| 以下方面的公允價值調整： | ||||||||||
| 衍生品 | 17 | 672,258 | 269,072 | |||||||
| 持有待售的非流動資產 | (142 | ) | 40 | |||||||
| 投資性房產 | (47 | ) | (801 | ) | ||||||
| 生物資產 | (3,156 | ) | (1,624 | ) | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||||
| 衍生品 | (804,470 | ) | (121,005 | ) | ||||||
| 交易資產 | (1,883,400 | ) | 1,122,997 | |||||||
| 應收賬款 | (219,249 | ) | 10,221 | |||||||
| 其他資產 | (25,610 | ) | (8,239 | ) | ||||||
| 其他負債和準備金 | (654,362 | ) | (1,498,646 | ) | ||||||
| 僱員福利 | (2,237 | ) | 9,721 | |||||||
| 貸款組合 | (1,598,740 | ) | (9,035,473 | ) | ||||||
| 客户存款 | 5,553,614 | 6,443,976 | ||||||||
| 銀行同業借款和隔夜資金 | (270,635 | ) | 841,853 | |||||||
| 從開發實體借款 | 83,547 | (981 | ) | |||||||
| 從銀行借款 | (216,821 | ) | 588,455 | |||||||
| 收到的利息 | 6,139,939 | 3,355,371 | ||||||||
| 支付的利息 | (4,755,112 | ) | (1,571,307 | ) | ||||||
| 租賃利息 | (45,541 | ) | (37,243 | ) | ||||||
| 所得税支付 | (523,796 | ) | (377,595 | ) | ||||||
| 經營活動提供（使用）的淨現金 | 附言。 | 722,276 | 附言。 | (645,330 | ) | |||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||||
| 購買攤銷成本金融資產 | 附言。 | (967,134 | ) | 附言。 | (814,206 | ) | ||||
| 贖回攤銷成本金融資產 | 1,058,158 | 719,073 | ||||||||
| 購買 FVOCI | (5,144,385 | ) | (3,723,789 | ) | ||||||
| 出售 FVOCI 的收益 | 7,578,151 | 3,930,005 | ||||||||
| 收購聯營公司、投資和合資企業 | — | (2,667 | ) | |||||||
| 購買有形資產 | (89,791 | ) | (57,761 | ) | ||||||
| 出售不動產、廠房和設備的收益 | 45,349 | 38,807 | ||||||||
| 出售待售非流動資產的收益 | 5,194 | 17,522 | ||||||||
| 增加特許權安排權 | 130,757 | 113,586 | ||||||||
| 其他無形資產的增加 | (115,887 | ) | (86,008 | ) | ||||||
| 收到的股息 | 111,611 | 96,650 | ||||||||
| （減少）至子公司解除合併 | — | (17,570,390 | ) | |||||||
| 投資活動提供（使用）的淨現金 | 附言。 | 2,612,023 | 附言。 | (17,339,178 | ) | |||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||||
| 支付給股東的股息 | 附言。 | (1,475 | ) | 附言。 | (299,942 | ) | ||||
| 支付給非控股權益的股息 | (67,965 | ) | (158,848 | ) | ||||||
| 發行債務證券 | 2,571,859 | 521,716 | ||||||||
| 支付未償債務證券 | (3,057,617 | ) | (345,083 | ) | ||||||
| 租賃 | (100,444 | ) | (91,878 | ) | ||||||
| 發行股票 | — | 141 | ||||||||
| 融資活動使用的淨現金 | 附言。 | (655,642 | ) | 附言。 | (373,894 | ) | ||||
| 外幣變動對現金及等價物的影響 | (383,667 | ) | (483,748 | ) | ||||||
| 聯合業務中的現金和現金等價物減少 | — | (1,393,602 | ) | |||||||
| 現金和現金等價物的增加（減少） | 2,294,990 | (20,235,752 | ) | |||||||
| 期初的現金和現金等價物 | 附言。 | 17,032,857 | 附言。 | 36,642,829 | ||||||
| 期末的現金和現金等價物 | 附言。 | 19,327,847 | 附言。 | 16,407,077 | ||||||
(1)見 注1.1 “BAC 控股已停止的業務”。
所附附附註是合併 財務報表的組成部分。
附錄 2
單獨的 財務報表
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
財務狀況表
截至2023年3月31日和2022年12月31日的期間
（以百萬哥倫比亞比索表示）
| 3 月 31 日 | 12 月 31 日 | |||||||
| 資產 | 2023 | 2022 | ||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | 附言。 | 166,066 | 附言。 | 67,439 | ||||
| 交易證券 | 194 | 764 | ||||||
| 關聯方的應收賬款 | 1,029,853 | 96,081 | ||||||
| 預先繳納的税款 | 6,872 | 7,577 | ||||||
| 其他應收賬款 | 14 | 161 | ||||||
| 其他非金融資產 | 99 | 52 | ||||||
| 流動資產總額 | 1,203,098 | 172,074 | ||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 對子公司和聯營公司的投資 | 附言。 | 18,082,615 | 附言。 | 18,361,916 | ||||
| 關聯方的應收賬款 | 1,454,442 | 1,498,754 | ||||||
| 財產和設備，淨額 | 3,241 | 4,083 | ||||||
| 遞延所得税資產 | 124 | 127 | ||||||
| 非流動資產總額 | 19,540,422 | 19,864,880 | ||||||
| 總資產 | 附言。 | 20,743,520 | 附言。 | 20,036,954 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 按攤餘成本借款 | 附言。 | 21,025 | 附言。 | 20,255 | ||||
| 按攤餘成本計算的未償債券 | 14,270 | 14,093 | ||||||
| 應付賬款 | 1,129,603 | 106,101 | ||||||
| 僱員福利 | 2,323 | 2,486 | ||||||
| 納税負債 | 8,639 | 11,920 | ||||||
| 其他非金融負債 | 1,214 | 1,214 | ||||||
| 流動負債總額 | 1,177,074 | 156,069 | ||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 按攤餘成本借款 | 附言。 | 1,749,301 | 附言。 | 1,794,089 | ||||
| 未償債券 | 1,124,520 | 1,124,520 | ||||||
| 長期負債總額 | 2,873,821 | 2,918,609 | ||||||
| 負債總額 | 附言。 | 4,050,895 | 附言。 | 3,074,678 | ||||
| 股東權益 | ||||||||
| 認購和已付資本 | 附言。 | 23,743 | 附言。 | 23,743 | ||||
| 額外的實收資本 | 9,695,243 | 9,695,243 | ||||||
| 留存收益 | 7,469,581 | 5,939,430 | ||||||
| 淨收入 | 415,940 | 2,541,179 | ||||||
| 其他股票賬户 | (911,882 | ) | (1,237,319 | ) | ||||
| 股東權益總額 | 附言。 | 16,692,625 | 附言。 | 16,962,276 | ||||
| 負債和股東權益總額 | 附言。 | 20,743,520 | 附言。 | 20,036,954 | ||||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
收入表
（以百萬哥倫比亞比索表示，每股收益除外）
| 在累積期限內 | ||||||||
| 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 營業收入 | ||||||||
| 權益法收益，淨額 | 附言。 | 412,496 | 附言。 | 630,683 | ||||
| 來自普通活動的其他收入 | 116,610 | 72,373 | ||||||
| 總營業收入 | 附言。 | 529,106 | 附言。 | 703,056 | ||||
| 費用，淨額 | ||||||||
| 行政開支 | 附言。 | 18,713 | 附言。 | 32,549 | ||||
| 其他開支 | (99 | ) | 14 | |||||
| 來自匯兑差額的收入 | (130 | ) | (42 | ) | ||||
| 附言。 | 18,484 | 附言。 | 32,521 | |||||
| 營業收入 | 附言。 | 510,622 | 附言。 | 670,535 | ||||
| 財務費用 | 81,532 | 34,039 | ||||||
| 税前收益 | 附言。 | 429,090 | 附言。 | 636,496 | ||||
| 所得税支出 | 13,150 | 5,718 | ||||||
| 來自持續經營業務的淨收益 | 附言。 | 415,940 | 附言。 | 630,778 | ||||
| 已終止的業務 | ||||||||
| 已終止業務的權益法收益 | 0 | 1,100,730 | ||||||
| 來自已終止業務的收入 | 附言。 | 0 | 附言。 | 1,100,730 | ||||
| 淨收入 | 附言。 | 415,940 | 附言。 | 1,731,508 | ||||
| 持續經營業務的每股淨收益 | 附言。 | 17.52 | 附言。 | 28.31 | ||||
| 已終止業務的每股淨收益 | 附言。 | 0.00 | 附言。 | 49.40 | ||||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
其他綜合收益表
（以百萬哥倫比亞比索表示）
國際財務報告準則
| 在累積期限內 | ||||||||
| 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 淨收入 | 附言。 | 415,940 | 附言。 | 1,731,508 | ||||
| 其他綜合收益（OCI），扣除税款 | ||||||||
| 參與其他綜合收益 | ||||||||
| 使用權益法報告 | 325,437 | (1,867,591 | ) | |||||
| 綜合收益，淨額 | 附言。 | 741,377 | 附言。 | (136,083 | ) | |||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
個人現金流量表
截至2023年3月31日和2022年3月31日的期間
（以百萬哥倫比亞比索表示）
| 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 經營活動產生的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | 附言。 | 415,940 | 附言。 | 1,731,508 | ||||
| 調整後的淨利潤與用於經營活動的淨現金 | ||||||||
| 所得税支出 | 附言。 | 13,150 | 附言。 | 5,718 | ||||
| 財產和設備折舊和攤銷 | 398 | 426 | ||||||
| 應收賬款減值 | (121 | ) | - | |||||
| 權益法收入 | (412,496 | ) | (630,683 | ) | ||||
| 已終止業務的權益法收益 | - | (1,100,730 | ) | |||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 證券交易減少（增加） | 570 | (77 | ) | |||||
| 應收利息增加 | (382 | ) | - | |||||
| 其他資產和負債的減少，淨額：預付税款，預付費用；税款，應付賬款， 僱員負債、估計負債和準備金。 | (16,530 | ) | (12,357 | ) | ||||
| 應付利息增加 | 1,319 | 2,887 | ||||||
| 租賃協議的利息支付（國際財務報告準則第16號） | (132 | ) | (63 | ) | ||||
| 子公司收到的股息 | 98,655 | 283,955 | ||||||
| 繳納的所得税 | - | (3,354 | ) | |||||
| 用於經營活動的淨現金 | 附言。 | 100,371 | 附言。 | 277,230 | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購置財產和設備 | - | (22 | ) | |||||
| 用於投資活動的淨現金 | 附言。 | 0 | 附言。 | (22 | ) | |||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 已支付的股息 | (1,475 | ) | (299,942 | ) | ||||
| 支付租賃協議產生的負債 | (269 | ) | (317 | ) | ||||
| 來自融資活動的淨現金 | 附言。 | (1,744 | ) | 附言。 | (300,259 | ) | ||
| 現金和現金等價物的變化 | 98,627 | (23,051 | ) | |||||
| 期初的現金和現金等價物 | 67,439 | 174,784 | ||||||
| 期末的現金和現金等價物 | 附言。 | 166,066 | 附言。 | 151,733 | ||||
| 其他信息： | ||||||||
| 支付利息 | 附言。 | 80,343 | 附言。 | 31,173 | ||||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
股東權益表
截至2023年3月31日的期間
（以百萬哥倫比亞比索表示）
| 留存收益（虧損） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已訂閲 和已付資本 | 實收資本 | 法定 儲備金 | 偶爾 儲備 | 留存收益（虧損） | 與股東共同運營 | 淨收入 | 其他 股票賬户 | 股東 權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | 附言。 | 22,281 | 附言。 | 8,612,936 | 附言。 | 11,140 | 附言。 | 10,706,543 | 附言。 | (393,822 | ) | - | 附言。 | 3,502,758 | 附言。 | 1,013,600 | 附言。 | 23,475,436 | ||||||||||||||||||
| 未來分配準備金的構成 2021年淨收益 | 3,502,758 | (3,502,758 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 儲備金撥款 | (188,208 | ) | 188,208 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分配每股54美元的股票股息，截至2021年12月31日，已發行股票超過22,281,017,159股。截至2021年12月31日，這些股息將按每13.74233股普通股或優先股 股1股的費率支付。 | (1,203,175 | ) | (1,203,175 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行股票 | 1,203,175 | 1,203,175 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 權益法的應用 | (1,149,373 | ) | (1,149,373 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 權益法的應用（分立） | (6,644,277 | ) | (718,218 | ) | (7,362,495 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 預扣股息税 | 258 | 258 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 1,731,508 | 1,731,508 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的餘額 | 附言。 | 22,281 | 附言。 | 8,612,936 | 附言。 | 11,140 | 附言。 | 14,021,093 | 附言。 | (205,356 | ) | (6,644,277 | ) | 附言。 | 1,731,508 | 附言。 | (853,991 | ) | 附言。 | 16,695,334 | ||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | 附言。 | 23,743 | 附言。 | 9,695,243 | 附言。 | 11,872 | 附言。 | 12,817,186 | 附言。 | (245,351 | ) | (6,644,277 | ) | 附言。 | 2,541,179 | 附言。 | (1,237,319 | ) | 附言。 | 16,962,276 | ||||||||||||||||
| 未來分配準備金的構成 2022 年淨收益 | 2,541,179 | (2,541,179 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 儲備金撥款 | (7,111,764 | ) | 467,487 | 6,644,277 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 從2023年4月到2024年3月（包括這兩個月），每月派發每股3.60美元的現金股息，截至本次 會議之日，已發行股票超過23.743.475.754股。 | (1,025,718 | ) | (1,025,718 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 權益法的應用 | 325,437 | 325,437 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 預扣股息税 | 14,690 | 14,690 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 415,940 | 415,940 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | 附言。 | 23,743 | 附言。 | 9,695,243 | 附言。 | 11,872 | 附言。 | 7,220,883 | 附言。 | 236,826 | 0 | 附言。 | 415,940 | 附言。 | (911,882 | ) | 附言。 | 16,692,625 | ||||||||||||||||||
簽名
根據1934年《證券 交易法》的要求，註冊人已正式要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
日期：2023 年 5 月 16 日
| GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A. | |||||
| 來自： | /s/ 豪爾赫·阿德里安·林孔·普拉塔 | ||||
| 姓名： | 豪爾赫·阿德里安·林孔·普拉塔 | ||||
| 標題： | 首席法律顧問 | ||||