美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10−Q
（Mark One）
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告
在截至的季度中：
要麼
☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (d) 條提交的過渡報告
在從 ____________ 到 的過渡期 _____________
委員會檔案編號：
| （註冊人的確切姓名如其章程所示） |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主 證件號） |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
| （註冊人的電話號碼，包括區號） |
| 不適用 |
| （如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度） |
根據該法第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用勾號指明註冊人
(1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求
的約束。
用複選標記指明註冊人
在過去
的 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速 申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報機構”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興的 成長型公司” 的定義 。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速 過濾器 ☐ |
| 規模較小的申報公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用勾號 標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計 標準。☐
用勾號指明註冊人
是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不是
截至2023年5月12日，有
1847 控股有限責任公司
10-Q 表季度報告
截至2023年3月31日的期間
目錄
| 第一部分 | ||
| 財務信息 | ||
| 第 1 項。 | 財務報表 | 1 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 31 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 31 |
| 第二部分 | ||
| 其他信息 | ||
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 33 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 33 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 33 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 33 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 33 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 33 |
| 第 6 項。 | 展品 | 34 |
i
第一部分
財務信息
第 1 項。財務報表。
1847 控股有限責任公司
未經審計的簡明合併財務報表
| 頁面 | ||
| 截至2023年3月31日（未經審計）和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 2 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併運營報表（未經審計） | 3 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的股東權益（赤字）簡明合併報表（未經審計） | 4 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表（未經審計） | 5 | |
| 簡明合併財務報表附註（未經審計） | 6 |
1
1847 控股有限責任公司
簡明的合併資產負債表
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 投資 | ||||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 合同資產 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 長期存款 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 合同負債 | ||||||||
| 客户存款 | ||||||||
| 應由關聯方承擔 | ||||||||
| 經營租賃負債的流動部分 | ||||||||
| 融資租賃負債的流動部分 | ||||||||
| 應付票據的當期部分，淨額 | ||||||||
| 循環信貸額度 | ||||||||
| 關聯方應付票據 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債，扣除流動部分 | ||||||||
| 融資租賃負債，扣除流動部分 | ||||||||
| 扣除本期部分的應付票據 | ||||||||
| 可轉換應付票據，淨額 | ||||||||
| 遞延所得税負債，淨額 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| A系列優先可轉換優先股， 面值， | ||||||||
| B 系列優先可轉換優先股， 面值， | ||||||||
| 分配股份， | ||||||||
| 普通股，美元 | ||||||||
| 應收分配 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持股股東權益總計 1847 | ||||||||
| 非控股權益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債總額和股東權益 | $ | $ | ||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
1847 控股有限責任公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 人事 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 總運營費用 | ||||||||
| 運營收入（虧損） | ( | ) | ||||||
| 其他收入（費用） | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 處置財產和設備的收益 | ||||||||
| 特價購買的收益 | ||||||||
| 其他收入總額（支出） | ( | ) | ||||||
| 所得税前淨收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 所得税優惠（費用） | ( | ) | ||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 歸屬於非控股權益的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 歸屬於1847持股的淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 優先股分紅 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 視同分紅 | ( | ) | ||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 歸屬於1847控股普通股股東的每股普通股虧損 | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 加權平均已發行普通股 | ||||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
1847 控股有限責任公司
股東權益（赤字）的簡明合併報表
（未經審計）
截至2023年3月31日的三個月
| A 系列 高級可轉換優先股 | B 系列
高級敞篷車 優先股 | 分配 | 普通股 | 分佈 | 額外 付費 | 累積的 | 非控制 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 股份 | 金額 | 應收款 | 資本 | 赤字 | 興趣愛好 | 公平 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在結算應計的A系列優先股股息後發行普通股 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行與私人債券發行有關的普通股和認股權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 無現金行使認股權證後發行普通股 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 向普通股股東發行認股權證產生的視同股息 | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證下行準備金產生的視同股息 | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息-A系列高級可轉換優先股 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息-B 系列優先可轉換優先股 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的三個月
| A 系列
高級敞篷車 優先股 | B 系列 高級敞篷車 優先股 | 分配 | 普通股 | 分佈 | 額外 已付款 | 累積的 | 非控制 | 總計 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 股份 | 金額 | 應收款 | 資本 | 赤字 | 興趣愛好 | （赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換A系列優先股後發行普通股 | ( | ) | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行B系列可轉換優先股和認股權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息-普通股 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息-A系列高級可轉換優先股 | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股息-B 系列優先可轉換優先股 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
1847 控股有限責任公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 特價購買的收益 | ( | ) | ||||||
| 處置財產和設備的收益 | ( | ) | ||||||
| 遞延所得税資產（負債） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存儲備 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 債務折扣的攤銷 | ||||||||
| 使用權資產的攤銷 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合同資產 | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 合同負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 客户存款 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 收購中支付的現金，扣除收購的現金 | ( | ) | ||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 處置財產和設備的收益 | ||||||||
| 投資存款證 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 發行B系列優先可轉換優先股的淨收益 | ||||||||
| 應付票據的淨收益 | ||||||||
| 發行與私人債券發行相關的普通股和認股權證的淨收益 | ||||||||
| 循環信貸額度的淨收益 | ||||||||
| 償還應付票據和融資租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已支付的應計A系列優先股股息 | - | ( | ) | |||||
| 已支付的應計B系列優先股股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已支付的應計普通股股息 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金和現金等價物的淨變化 | ||||||||
| 來自持續經營業務的現金和現金等價物 | ||||||||
| 時期開始 | ||||||||
| 期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露 | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 為所得税支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動 | ||||||||
| 收購 ICU Eyewear 時獲得的淨資產 | $ | $ | ||||||
| 向普通股股東發行認股權證產生的視同股息 | $ | $ | ||||||
| 認股權證下行準備金產生的視同股息 | $ | $ | ||||||
| A系列優先股的應計股息 | $ | $ | ||||||
| B系列優先股的應計股息 | $ | $ | ||||||
| 結算應計A系列股息後發行普通股 | $ | $ | ||||||
| 轉換A系列優先股後發行普通股 | $ | $ | ||||||
| 無現金行使認股權證後發行普通股 | $ | $ | ||||||
| 應付票據的債務折扣 | $ | $ | ||||||
| 融資購買不動產和設備 | $ | $ | ||||||
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
註釋 1—列報基礎和其他信息
隨附的1847 Holdings LLC（“公司”、“我們” 或 “我們的”）未經審計的簡明合併 財務報表是根據美利堅合眾國公認的中期 財務信息會計原則（“GAAP”）以及S-X法規10-Q表的説明編制的。它們不包括GAAP要求完整財務報表所需的所有信息和腳註 。2022 年 12 月 31 日的合併資產負債表數據來自經審計的財務報表 ，但不包括 GAAP 要求的所有披露。但是，除此處披露外，公司於2023年4月11日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度 報告中所包含的截至2022年12月31日的合併財務報表附註中披露的信息 沒有重大變化。未經審計的中期簡明合併 財務報表應與10-K表中包含的合併財務報表一起閲讀。管理層認為 ，所有認為公允列報財務報表所必需的調整均已作出，僅包括正常的經常性 調整。截至2023年3月31日的三個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的年度的預期業績 。
附註 2—最近的會計公告
公司考慮財務會計準則委員會（“FASB”）發佈的所有會計準則更新（“ASU”）的適用性和影響 。 公司已評估了最近的所有會計聲明，並確定適用於公司的聲明 的通過沒有或預計不會對公司的簡明合併財務報表產生重大影響。
附註 3——流動性和持續經營評估
管理層評估公司簡明合併財務報表中的流動性和持續經營 的不確定性，以確定是否有足夠的手頭現金和 營運資金，包括可用的貸款借款，從合併 財務報表發佈或可供發佈之日起運營至少一年，這被稱為 “展望期”，定義見 GAAP。作為評估的一部分，管理層將根據管理層已知和合理知道的條件，考慮各種 情景、預測、預測、估計，並將做出某些關鍵假設，包括預計現金 支出或計劃的時間和性質、其推遲或削減支出或計劃的能力以及在必要時籌集額外資本的能力， 等因素。根據這項評估，在必要或適用的情況下，管理層會圍繞實施削減 或延遲計劃和支出的性質和時機做出某些假設，前提是這些實施可能實現 ，管理層有適當的權力在展望期內執行這些假設。
截至2023年3月31日，該公司的現金和
現金等價物為美元
管理層計劃根據需要解決上述問題 ，確保額外的銀行信貸額度，並通過債務或股權交易獲得額外融資。管理層已經實施了 嚴格的成本控制以節省現金。
公司繼續經營 企業的能力取決於其成功完成前段所述計劃並最終實現 盈利業務的能力。隨附的簡明合併財務報表不包括在公司無法繼續經營的情況下可能需要的任何調整 。如果公司無法獲得足夠的資本，則可能被迫停止 的運營。
6
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
附註 4—收入分列和 分部報告
該公司有
零售和家電部門提供各種 種類的家電產品（洗衣、製冷、烹飪、洗碗機、户外、配件、零件和其他與電器相關的 產品）和服務（交付、安裝、服務和維修、延長保修和融資）。
零售和眼鏡細分市場提供各種 種類的眼鏡產品（非處方老花鏡、太陽鏡、防藍光眼鏡、太陽閲讀器和户外專用 太陽鏡）。
建築部門提供成品木工 產品和服務（門框、底板、皇冠造型、櫥櫃、浴室水槽和櫥櫃、書櫃、內置壁櫥、壁爐 地幔、窗户以及櫥櫃和枱面的定製設計和建造）。
汽車用品部門提供喇叭 和安全產品（電動、空氣、卡車、船舶、摩托車和工業設備），併為汽車、卡車、工業設備和應急車輛提供車輛緊急和安全警告 燈。
公司為其細分市場提供一般企業服務 ；但是，在做出運營決策和評估細分市場績效時不考慮這些服務。這些服務 在下面 “企業服務” 下報告，其中包括與行政管理、融資活動 和上市公司合規相關的成本。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月 ，公司收入分列如下：
| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 零售和 家電 | 零售和 眼鏡 | 施工 | 汽車 補給品 | 總計 | ||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||
| 家電 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 家電配件、零件和其他 | ||||||||||||||||||||
| 眼鏡 | ||||||||||||||||||||
| 汽車喇叭 | ||||||||||||||||||||
| 汽車照明 | ||||||||||||||||||||
| 定製櫥櫃和枱面 | ||||||||||||||||||||
| 成品木工 | ||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 零售和 家電 | 零售和 眼鏡 | 施工 | 汽車 補給品 | 總計 | ||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||
| 家電 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 家電配件、零件和其他 | ||||||||||||||||||||
| 眼鏡 | ||||||||||||||||||||
| 汽車喇叭 | ||||||||||||||||||||
| 汽車照明 | ||||||||||||||||||||
| 定製櫥櫃和枱面 | ||||||||||||||||||||
| 成品木工 | ||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
7
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日止的三個月的分段信息如下：
| 截至2023年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 零售和 家電 | 零售和 眼鏡 | 施工 | 汽車 補給品 | 企業 服務 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 人事 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
| 截至2022年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 零售和 家電 | 零售和 眼鏡 | 施工 | 汽車 補給品 | 企業 服務 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 人事 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||||||||||
| 總運營費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
附註 5—財產和設備
2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日 的財產和設備包括以下內容：
| 2023 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 設備和機械 | $ | $ | ||||||
| 辦公室傢俱和設備 | ||||||||
| 運輸設備 | ||||||||
| 顯示屏 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 財產和設備總額 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三個月的折舊費用為 $
附註 6—無形資產
截至2023年3月31日和2022年12月31日 31日的無形資產包括以下內容：
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 客户關係 | $ | $ | ||||||
| 與營銷相關 | ||||||||
| 與技術相關 | ||||||||
| 無形資產總額 | ||||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資產，淨額 | $ | $ | ||||||
8
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三個月的攤銷費用為 $
截至2023年3月31日，未來五年無形 資產的估計攤銷費用包括以下內容：
| 截至12月31日的年度 | 金額 | |||
| 2023 年——剩下 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
NOTE 7—選定的賬户信息
應收款
截至2023年3月31日和2022年12月31日 的應收賬款包括以下內容：
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 貿易應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 應收的供應商回扣 | ||||||||
| 信用卡付款正在結算中 | ||||||||
| 保留金 | ||||||||
| 應收款總額 | ||||||||
| 可疑賬款備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收賬款總額，淨額 | $ | $ | ||||||
庫存
截至2023年3月31日和2022年12月31日 的庫存包括以下內容：
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 家電 | $ | $ | ||||||
| 眼鏡 | ||||||||
| 汽車 | ||||||||
| 施工 | ||||||||
| 庫存總額 | ||||||||
| 減少過時儲備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存總額，淨額 | $ | $ | ||||||
庫存餘額由製成品組成。 原材料和在建庫存對簡明的合併財務報表無關緊要。
9
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
應付賬款和應計費用
截至2023年3月31日和2022年12月31日 的應付賬款和應計費用包括以下內容：
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 貿易應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 可支付的信用卡 | ||||||||
| 應計工資負債 | ||||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 應計股息 | ||||||||
| 其他應計負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用總額 | $ | $ | ||||||
附註 8—租賃
經營租賃
以下內容包含在2023年3月31日和2022年12月31日的簡明合併 資產負債表中：
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 經營租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 長期租賃負債 | ||||||||
| 經營租賃負債總額 | $ | $ | ||||||
| 加權平均剩餘租期（月） | ||||||||
| 加權平均折扣率 | % | % | ||||||
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的租金支出為美元
截至2023年3月31日，運營中 租賃負債的到期日如下：
| 截至12月31日的年度 | 金額 | |||
| 2023 年——剩下 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | ||||
| 減去：估算利息 | ( | ) | ||
| 經營租賃負債總額 | $ | |||
10
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
融資租賃
截至2023年3月31日，融資 租賃負債的到期日如下：
| 截至12月31日的年度 | 金額 | |||
| 2023 年——剩下 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | ||||
| 減去：代表利息的金額 | ( | ) | ||
| 最低租賃付款的現值 | $ | |||
截至 2023 年 3 月 31 日，所有融資租賃的加權平均剩餘 租賃期限為 4.80 年。
注 9—業務合併
重症監護病房眼鏡
2022年12月21日，公司新成立的全資子公司1847 ICU Holdings Inc.（“1847 ICU”）和1847 ICU Acquisition Sub Inc. 簽訂了與作為股東代表的ICU Eyewear Holdings, Inc.（“ICU Eyewear”）和舊金山股權合夥人簽訂了協議 並計劃與作為股東代表的ICU Eyewear Holdings, Inc.（“ICU Eyewear”）和舊金山股權合夥人合併 。
2023 年 2 月 9 日，合併協議和計劃中設想的交易完成
。根據合併協議和計劃，1847 ICU Acquisition Sub
Inc. 與ICU Eyewear合併併入了ICU Eyewear，ICU Eyewear作為1847 ICU的全資子公司在合併中倖存下來。1847 ICU 向 ICU Eyewear 股東支付的合併對價
包括 (i) 美元
根據ASC主題805 “業務合併”，公司使用收購會計方法 對收購進行核算。根據ASC 805，公司 使用其最佳估計和假設為收購之日 收購的有形和無形資產以及承擔的負債分配了公允價值。商譽按收購淨有形資產 和可識別資產的收購對價超過公允價值來衡量，或者如果收購的淨資產的公允價值超過收購對價，則記錄討價還價收購 收益。
向ICU Eyewear股東發行的收購對價
的初步公允價值已分配給收購的淨有形資產。收購的淨資產
的初步公允價值為 $
11
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
下表顯示了所收購淨資產的 初步收購價格分配的估計值：
| 按初步公允價值計算的臨時收購對價： | ||||
| 現金 | $ | |||
| 應付票據 | ||||
| 對價金額 | $ | |||
| 按初步公允價值收購的資產和承擔的負債 | ||||
| 現金 | $ | |||
| 應收賬款 | ||||
| 庫存 | ||||
| 預付費和其他流動資產 | ||||
| 財產和設備 | ||||
| 其他資產 | ||||
| 與營銷相關的無形資產 | ||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||
| 收購的淨有形資產 | $ | |||
| 已支付對價 | ||||
| 廉價購買的初步收益 | $ | ( | ) | |
表單信息
下文 提供的以下未經審計的預估業績包括收購 ICU Eyewear 的影響，就好像該收購已於 2022 年 1 月 1 日完成一樣，並進行了調整，以使 直接歸因於此次收購的預估事件生效。
| 已於 3 月 31 日結束的三個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 歸屬於普通股股東的每股虧損： | ||||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
這些未經審計的預估業績僅供參考 ，不一定表明如果收購 發生在報告期初，則實際經營業績，也不代表未來的經營業績。
附註 10—應付票據
6% 次級本票
作為收購 ICU Eyewear
時支付的對價的一部分，1847 ICU 向賣方發放了股票
12
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
循環信貸額度
2023 年 2 月 9 日，1847 年 ICU 和 ICU Eyewear
與 Industrial Funding Group, Inc. 簽訂了貸款和擔保協議，提供高達美元的循環貸款
該票據將於 2025 年 2 月 9 日到期，所有
預付款的年利率等於兩者中較高者
貸款和擔保協議包含此類貸款的慣例
陳述、擔保以及肯定和否定的財務和其他契約。貸款和擔保協議
包含慣常的違約事件，其中包括：(i) 未能在到期時支付票據的本金和利息，或
未支付貸款和擔保協議規定的任何應付費用；(ii) 未能履行貸款
和擔保協議或與之相關的任何文件中包含的任何契約或協議；(iii) 貸款中是否有任何聲明、陳述或擔保
並且任何時候都發現任何擔保協議或與之相關的任何文件都是虛假的在作出此類陳述或保證時給予實質性尊重
；(iv) 如果借款人違約與第三方簽訂的任何協議或合同
哪項違約將導致我們承擔的責任超過美元
私募配售
2023 年 2 月 3 日，公司與兩名合格投資者簽訂了
證券購買協議，根據該協議，公司向此類投資者發行了 (i) 本金總額為 $的期票
2023 年 2 月 9 日，公司與兩名合格投資者簽訂了
證券購買協議，根據該協議，公司向此類投資者發行了 (i) 本金總額為 $的期票
2023 年 2 月 22 日，公司與一位合格投資者簽訂了
證券購買協議，根據該協議，公司向該投資者 (i) 本金為 $ 的期票
13
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
總的來説，公司發行了本金總額為 $ 的期票
這些票據的利率為
在
票據違約事件（定義見票據）發生之日當天或之後，持有人可以隨時選擇將票據轉換為普通股
，轉換價格等於 (i) $ 的較低者
購買和出售未來應收賬款 協議
2023 年 3 月 31 日，公司及其子公司
1847 Cabinet Inc.（“1847 Cabinet”）與第三方簽訂了無追索權融資協議，出售未來
應收賬款，總額為美元
該公司記錄的債務折扣為美元
附註 11—相關方
關聯方應付票據
2020 年 9 月 30 日，收購 Kyle's Custom Wood Shop, Inc.（“Kyle's”）的部分收購
價格是通過1847 內閣向賣方發行本金的
期票支付的
14
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
2022 年 7 月 26 日，公司和 1847 Cabinet
與賣家簽訂了轉換協議，根據該協議，他們同意兑換 $
2023 年 3 月 30 日，公司簽署了轉換協議的
修正案，其有效期追溯至 2022 年 10 月 1 日。根據修正案，公司同意向
共支付 $
管理服務協議
2013 年 4 月 15 日，
抵消管理服務協議
公司的子公司 1847 Asien Inc.
（“1847 Asien”）於 2020 年 5 月 28 日與經理簽訂了抵消性管理服務協議，1847 Cabinet 於 2020 年 8 月 21 日與經理簽訂了抵消性管理服務協議（該協議於 2021 年 10 月 8 日修訂和重報），
公司的子公司 1847 Wolo Inc.（“1847 Wolo”）2021 年 3 月 30 日與
經理簽訂了抵消管理服務協議，1847 ICU 於 2023 年 2 月 9 日與經理簽訂了抵消性管理服務協議。
1847 年 Asien 將管理費支出為美元
1847 年內閣開支管理費為美元
1847 年 Wolo 將管理費記為美元
1847 重症監護病房開支管理費為美元
合併後，公司支出
的管理費總額為 $
進展
公司不時收到首席執行官的預付款
，以滿足短期營運資金需求。截至2023年3月31日和2022年12月31日，總額為美元
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，
經理已向公司提供資金 $
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2023年3月31日
（未經審計）
建築租賃
2020 年 9 月 1 日，
該關聯方
租約下的總租金支出為 $
附註12—股東權益（赤字）
A 系列高級可轉換優先股
在截至2023年3月31日的三個月中，
公司應計歸屬於A系列優先可轉換優先股的股息為美元
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，
公司有
B 系列高級可轉換優先股
在截至2023年3月31日的三個月中，
公司應計歸屬於B系列優先可轉換優先股的股息為美元
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，
公司有
普通股
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，
公司獲準發行
2023 年 1 月 30 日，公司共發行了
2023 年 2 月 3 日和 2023 年 2 月 9 日，
公司共發佈了
2023 年 2 月 13 日，公司發佈了
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簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
認股證
2023 年 1 月 3 日，公司發行了收購
的認股權證
認股權證通常可以全部或部分行使 ，從 (i) 2024 年 1 月 3 日或 (ii) 向 S-3 表格提交有關認股權證基礎普通股發行和註冊的註冊聲明並由美國證券交易委員會宣佈生效的日期， 此後直至 2026 年 1 月 3 日。
公司可以隨時全部或部分贖回認股權證
，價格為$
由於向普通股股東發行了認股權證作為股息，
公司確認了約為美元的視定股息
2023 年 2 月 3 日（如附註 10 所述），
公司與兩名合格投資者簽訂了證券購買協議，根據該協議，公司向此類投資者發行了本金總額為 $ 的
(i) 期票
2023 年 2 月 9 日（如附註 10 所述），
公司與兩名合格投資者簽訂了證券購買協議，根據該協議，公司向此類投資者發行了本金總額為 $ 的
(i) 期票
2023 年 2 月 22 日（如附註 10 所述），
公司與一位合格投資者簽訂了證券購買協議，根據該協議，公司向該投資者發行了本金總額為 $ 的期票
由於2023年1月30日發行了普通股結算
A 系列優先可轉換優先股應計股息，公司某些未償還的
認股權證的行使價調整為美元
17
1847 控股有限責任公司
簡明合併財務報表附註
2023年3月31日
（未經審計）
下表總結了截至2023年3月31日的三個月中未償認股權證 的變化：
| 認股證 | 加權-平均值 運動 價格 | |||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日已發放 | $ | |||||||
| 可在 2023 年 3 月 31 日行使 | $ | |||||||
截至2023年3月31日，未償認股權證
的加權平均剩餘合同期限為
附註 13—每股收益（虧損）
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，加權平均已發行股數 以及歸屬於普通股股東的每股普通股基本和攤薄虧損的計算包括以下內容：
| 三個月已結束 3 月 31 日， |
||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 歸屬於1847控股普通股股東的每股普通股虧損 | ||||||||
| $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
| 已發行普通股的加權平均值 | ||||||||
在截至2023年3月31日的三個月中，
是
在截至2022年3月31日的三個月中，
是
註釋 14—後續事件
對6％攤銷本票的修正
2023 年 4 月 6 日，1847 年 Asien 簽署了
的修正案
普通股發行
2023 年 4 月 30 日，公司發佈了
2023 年 5 月 10 日，公司發佈了
證券購買協議的修訂
2023年5月15日，公司對與A系列優先可轉換
優先股和B系列優先可轉換優先股相關的證券購買協議進行了修訂，根據該修正案，證券購買協議修改為
包括一項條款，要求行使根據此類證券購買協議發行的認股權證，發行等於 (i) 商數的
普通股
18
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論 以及分析提供了管理層認為與評估 以及對我們的計劃和財務狀況的理解相關的信息. 以下財務信息來自我們的財務報表 ，應與本文其他地方列出的此類財務報表及其附註一起閲讀。
條款的使用
除非上下文另有説明， 僅用於本報告之目的，否則本報告中提及的 “我們”、“我們的” 和 “我們的 公司” 是指特拉華州的一家有限責任公司 1847 Holdings LLC 及其合併子公司。提及 “我們的 經理” 是指特拉華州的一家有限責任公司 1847 Partners LLC。
關於前瞻性陳述的特別説明
本報告包含前瞻性陳述 ，這些陳述基於我們管理層的信念和假設以及我們目前可用的信息。除 歷史事實陳述以外的所有陳述均為前瞻性陳述。這些陳述與未來事件或我們未來的財務業績有關 ，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績 或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異 。前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述：
| ● | 我們有效整合和運營我們收購的業務的能力； |
| ● | 我們成功識別和收購其他業務的能力； |
| ● | 我們的組織結構，這可能會限制我們實現股息和分配政策的能力； |
| ● | 我們償還和遵守債務條款的能力； |
| ● | 我們可供分配的現金流以及我們向普通股股東進行分配的能力； |
| ● | 我們支付管理費、利潤分配並在到期時向我們的經理支付價格的能力； |
| ● | 勞資糾紛、罷工或其他僱員糾紛或申訴； |
| ● | 我們的業務運營所處的監管環境； |
| ● | 我們業務所在行業的趨勢； |
| ● | 我們的業務運營所處的競爭環境； |
| ● | 美國總體經濟或商業狀況或經濟或人口趨勢的變化 ，包括利率和通貨膨脹的變化； |
| ● | 我們和我們的經理留住或替換我們企業的合格員工和我們的 經理的能力； |
| ● | 我們任何業務設施的人員傷亡、譴責或災難性故障； |
| ● | 法律和行政訴訟、和解、調查和索賠的費用和影響；以及 |
| ● | 影響我們業務或業務運營的特殊或不可抗力事件。 |
在某些情況下，您可以通過諸如 “可能”、“可能”、“將”、“應該”、“將”、“期望”、 “計劃”、“打算”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、 “潛力”、“項目” 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性 陳述，或者這些術語或其他類似術語的否定詞。 這些陳述只是預測。您不應過分依賴前瞻性陳述，因為它們涉及已知和 未知的風險、不確定性和其他因素，在某些情況下，這些因素超出了我們的控制範圍，可能會對業績產生重大影響。 可能導致實際業績與當前預期存在重大差異的因素包括 1A 項 “風險因素” 中列出的因素，這些因素包含在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中以及本報告其他地方。 如果出現其中一種或多種風險或不確定性，或者如果我們的基本假設被證明不正確，則實際事件或結果 可能與前瞻性陳述所暗示或預測的事件或結果有顯著差異。任何前瞻性陳述都不能保證 的未來表現。
此外，“我們相信” 的陳述和類似陳述反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些陳述基於截至本報告發布之日我們獲得的信息 ，儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據，但此類信息 可能有限或不完整，不應將我們的聲明理解為表明我們已經對所有可能可用的相關信息進行了詳盡的調查或 審查。這些陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要過分依賴這些陳述。
19
本報告中的前瞻性陳述 僅與截至本報告發表陳述之日的事件或信息有關。除非 聯邦證券法明確要求，否則不承諾公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新的 信息、未來事件、情況變化還是任何其他原因。
概述
我們是一家收購控股公司，專注於 收購和管理一組小型企業，我們將其描述為企業價值低於5000萬美元的企業， 分佈在各種不同的行業，總部位於北美。
2020 年 5 月 28 日，我們的子公司 1847 Asien Inc.（ 或 1847 Asien）收購了加利福尼亞的一家公司 Asien's Appliance, Inc.，簡稱 Asien's。自 1948 年以來，Asien's 一直營業 ，為加利福尼亞州索諾瑪縣的北灣地區提供服務。它提供各種各樣的家電服務，包括銷售、 交付/安裝、上門服務和維修、延長保修和融資。它的主要重點是以有競爭力的價格為客户提供個人銷售和 卓越的服務。
2020 年 9 月 30 日，我們的子公司 1847 Cabinet Inc.（即 1847 Cabinet）收購了愛達荷州的一家公司 Kyle's Custom Wood Shop, Inc. 或 Kyle's。Kyle's 是一家領先的 定製櫥櫃製造商，自 1976 年起在愛達荷州博伊西及周邊地區為承包商和房主提供服務。Kyle's 專注於設計、建造和安裝定製櫥櫃，主要用於定製和半定製建築商。
2021 年 3 月 30 日，我們的子公司 1847 Wolo Inc. 或 1847 Wolo 收購了 Wolo Mfg。Corp.，一家紐約公司，以及一家紐約公司 Wolo Industrial Horn & Signal, Inc.（我們統稱為 ）。Wolo 總部位於紐約鹿園，成立於 1965 年，設計和銷售喇叭和安全產品 （電動、空氣、卡車、船舶、摩托車和工業設備），併為汽車、 卡車、工業設備和應急車輛提供車輛應急和安全警示燈。
2021 年 10 月 8 日，我們的子公司 1847 Cabinet 收購了內華達州的一家公司 High Mountain Door & Trim Inc.，或 High Mountain，以及 Sierra Homes, LLC d/b/a Innovative Cabinets & Design，內華達州有限責任公司。High Mountain總部位於內華達州里諾，成立於2014年，專門從事木工成品產品和服務的各個方面，包括門、門框、底板、皇冠造型、櫥櫃、浴室 水槽和櫥櫃、書櫃、內置壁櫥和壁爐罩等，主要與大型單户住宅 房屋建築商以及商業和多户住宅開發商合作。Innovative Cabinets 總部位於內華達州里諾，成立於 2008 年。它專門為由單户房屋所有者、多户住宅建築商以及 作為商業客户組成的客户羣提供定製櫥櫃和枱面 。
2023 年 2 月 9 日，我們的子公司 1847 ICU Holdings Inc. 或 1847 ICU 收購了加利福尼亞的一家公司 ICU Eyewear Holdings, Inc. 及其子公司 ICU Eyewear, Inc.，這是一家加州 公司，我們統稱為 ICU Eyewear。ICU Eyewear 總部位於加利福尼亞州霍利斯特，成立於 1956 年，專門銷售和分銷閲讀眼鏡和太陽鏡、防藍光眼鏡、太陽閲讀器和其他户外專用 太陽鏡，以及包括口罩在內的精選健康和個人護理用品。
通過我們的結構，我們為投資者提供機會 參與傳統上由私募股權 公司、私人或家族、金融機構或大型企業集團擁有和管理的企業投資組合的所有權和發展。我們相信，我們的管理和收購 戰略將使我們能夠實現我們的目標，即定期向普通股股東分配和增加對普通股股東的分配，並隨着時間的推移增加普通股股東的價值。
我們尋求收購小型 企業的控股權，我們認為這些企業的經營行業具有長期宏觀經濟增長機會， 的收益和現金流為正而穩定，面臨的技術或競爭過時的威脅最小，並且在很大程度上擁有強大的管理團隊。我們相信，希望出售業務的私營公司運營商和公司母公司會認為我們是其業務的有吸引力的 購買者。我們將這些業務作為我們的控股子公司，並積極管理和發展此類業務。 我們希望通過有機增長機會、附加收購和運營改善來長期改善我們的業務。
最近的事態發展
對6％攤銷本票的修正
2023 年 4 月 6 日，我們對中所述的 6% 攤銷期票簽署了 修正案 —流動性和資本資源—債務— 6% 攤銷期票 票據” 下文，追溯有效期至2022年10月20日。根據該修正案，雙方同意將票據的到期日 延長至2023年7月30日，並修改了還款條款，以便未償本金及其所有應計利息應在2023年4月6日、2023年6月30日和2023年7月30日分三次支付。作為加入 修正案的額外對價，我們還同意在到期日支付84,362美元的修改費。
證券購買協議的修訂
2023 年 5 月 15 日，我們對與 A 系列優先可轉換優先股 股和 B 系列優先可轉換優先股相關的證券購買協議進行了修訂，根據該修正案，對證券購買協議進行了修訂，包括 一項條款，要求行使根據此類證券購買協議發行的認股權證，發行數量 普通股等於 (i) 百分之八十（80%）的商數 Es 認股權證的價值除以 (ii) 適用的 行使價的認股權證。我們預計將於 2023 年 5 月 16 日發佈強制行權通知，所需股票將於 2023 年 5 月 17 日發行。我們實施強制行使的部分原因是取消認股權證的反攤薄調整條款，包括 與A系列優先融資相關的認股權證的 “爆炸” 特徵，這不僅會導致 認股權證的行使價降低，還會導致標的認股權證的數量按比例增加。
20
管理費
2013 年 4 月 15 日，我們和我們的經理簽訂了一份管理服務協議，根據該協議，我們需要向經理支付季度管理費，相當於 所提供服務的調整後淨資產的 0.5%（我們稱之為母公司管理費）。任何財政季度的母公司管理費 的金額為 (i) 減去我們的經理根據任何抵消 管理服務協議就該財季收到的任何管理費的總額，(ii) 減少（或增加）我們的經理截至該財季末收到的（或欠付）的任何多付（或少付） 母公司管理費的金額，以及 (iii) 增加 任何未付的應計和未付母公司管理費的金額。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們沒有支付任何家長管理費。
1847 Asien 於 2020 年 5 月 28 日與我們的經理簽訂了抵消管理 服務協議，1847 內閣於 2020 年 8 月 21 日與我們的經理 簽訂了抵消管理服務協議（已於 2021 年 10 月 8 日修訂和重述），1847 Wolo 於 2021 年 3 月 30 日與我們的經理簽訂了抵消管理服務協議 ，1847 ICU 簽訂了抵消管理服務 2023 年 2 月 9 日與我們的經理達成協議。根據抵消性管理服務協議，1847 Asien、1847 Wolo和1847 ICU分別指定我們的經理向其提供某些服務，季度管理費等於7.5萬美元或調整後淨資產的2％（定義見管理服務協議中 ）中較高者，1847 內閣任命我們的經理向其提供某些服務，季度管理費 等於75,000美元中較高者或調整後淨資產（定義見管理服務協議）的2％，增至12.5萬美元或2％2021 年 10 月 8 日調整後的淨資產；但是，在每種情況下，如果此類實體已支付或將要支付的管理 費用以及根據其他抵消 管理服務協議向我們的經理支付或將要支付的所有其他管理費總額超過或預計超過我們在任何財年總收入的9.5％或任何財季的母公司管理費 ，則管理層此類實體支付的費用應按比例減少，具體取決於向其他管理層提及 根據其他抵消性管理服務協議向我們的經理支付的費用。
這些實體還應向我們的 經理報銷其董事會特別批准的所有成本和開支，包括我們的經理或其關聯公司在抵消管理服務協議下代表這些實體提供服務 實際產生的所有自付費用 和費用。
1847 Asien在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中支出了7.5萬美元的管理費。
1847 內閣在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中支出了12.5萬美元的管理費。
1847 Wolo在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中支出了7.5萬美元的管理費。
1847 在截至2023年3月31日的 三個月中，重症監護病房將管理費支出為0美元。
合併而言，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們公司分別將 的總管理費支出為27.5萬美元。
細分市場
財務會計準則委員會（FASB）， 會計準則編纂或ASC，主題280， 分部報告，要求企業報告在其向股東發佈的財務報告中選擇有關可申報細分市場的信息 。截至2023年3月31日，我們有四個應報告的細分市場 ——由Asien's運營的零售和家電板塊、由ICU Eyewear運營的零售和眼鏡板塊、由Kyle's、High Mountain and Innovative Cabinets運營的建築細分市場以及由Wolo運營的汽車用品 細分市場。
零售和電器領域提供各種 種類的家電產品（洗衣、製冷、烹飪、洗碗機、户外、配件、零件和其他與電器相關的 產品）和服務（交付、安裝、服務和維修、延長保修和融資）。
零售和眼鏡領域提供種類繁多 種類的眼鏡產品（非處方老花鏡、太陽鏡、防藍光眼鏡、太陽閲讀器和户外專用 太陽鏡）。
建築部門提供成品木工 產品和服務（門框、底板、皇冠造型、櫥櫃、浴室水槽和櫥櫃、書櫃、內置壁櫥、壁爐 地幔、窗户以及櫥櫃和枱面的定製設計和建造）。
汽車用品部門提供喇叭 和安全產品（電動、空氣、卡車、船舶、摩托車和工業設備），併為汽車、卡車、工業設備和應急車輛提供車輛緊急和安全警告 燈。
我們為我們的細分市場提供一般企業服務； 但是，在做出運營決策和評估細分市場績效時不考慮這些服務。這些服務在下面 “企業服務” 下報告了 ，其中包括與行政管理、融資活動和公共 公司合規相關的成本。
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運營結果
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三個月的比較
下表以美元和佔收入的百分比列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中我們經營業績的關鍵組成部分 。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 金額 | %
的 | 金額 | %
的 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 15,403,538 | 100.0 | % | $ | 12,073,878 | 100.0 | % | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | 9,566,508 | 62.1 | % | 7,749,130 | 64.2 | % | ||||||||||
| 人事 | 3,026,193 | 19.6 | % | 1,577,700 | 13.1 | % | ||||||||||
| 折舊和攤銷 | 573,609 | 3.7 | % | 511,371 | 4.2 | % | ||||||||||
| 一般和行政 | 2,315,061 | 15.0 | % | 2,166,207 | 17.9 | % | ||||||||||
| 運營費用總額 | 15,481,371 | 100.5 | % | 12,004,408 | 99.4 | % | ||||||||||
| 運營收入（虧損） | (77,833 | ) | (0.5 | )% | 69,470 | 0.6 | % | |||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 其他收入 | 33,168 | 0.2 | % | 318 | 0.0 | % | ||||||||||
| 利息支出 | (1,817,715 | ) | (11.8 | )% | (906,743 | ) | (7.5 | )% | ||||||||
| 出售財產和設備的收益 | - | - | 32,747 | 0.3 | % | |||||||||||
| 特價購買的收益 | 2,639,861 | 17.1 | % | - | - | |||||||||||
| 其他收入總額（支出） | 855,314 | 5.6 | % | (873,678 | ) | (7.2 | )% | |||||||||
| 所得税前淨收益（虧損） | 777,481 | 5.0 | % | (804,208 | ) | (6.7 | )% | |||||||||
| 所得税優惠（費用） | 270,000 | 1.8 | % | (123,000 | ) | (1.0 | )% | |||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | 1,047,481 | 6.8 | % | $ | (927,208 | ) | (7.7 | )% | |||||||
收入。截至2023年3月31日的三個月，我們的總收入為 15,403,538美元，而截至2022年3月31日的三個月為12,073,878美元。
零售和家電板塊通過銷售家居用品（包括電器和相關產品）來創造收入 。截至2023年3月31日的三個月， 的收入從截至2022年3月31日的三個月的2520,784美元下降了82,849美元，下降了3.3％，至2437,935美元。 這種下降主要是由於持續的供應鏈延遲和家電製造商的成本增加， 收到產品所需的時間增加以及客户需求的減少。
零售和眼鏡板塊通過銷售眼鏡產品創造收入 ，包括非處方老花鏡、太陽鏡、防藍光眼鏡、太陽閲讀器和 户外專業太陽鏡。從2023年2月9日（收購 之日）到2023年3月31日期間，零售和眼鏡板塊的收入為2792,712美元。
建築部門通過 銷售木工成品和服務來創收，包括門、門框、底板、皇冠造型、櫥櫃、浴室水槽 和櫥櫃、書櫃、內置壁櫥和壁爐罩等，以及廚房枱面。建築 板塊的收入從截至2022年3月31日的三個月的7,911,103美元 增長了1,001,622美元，增長了12.7％，至截至2023年3月31日的三個月的8,912,725美元。這種增長主要是由於建築部門平均客户合同的增加。
汽車用品部門通過設計和銷售喇叭和安全產品（電動、空氣、卡車、船舶、摩托車和工業設備）創造收入 ，包括汽車、卡車、工業設備和應急車輛的 車輛應急和安全警示燈。截至2023年3月31日的三個月，汽車 供應板塊的收入從截至2022年3月31日的三個月的1,641,991美元下降了381,825美元，下降了23.3％，至1,260,166美元。這種下降主要是由於製造商的供應鏈持續延遲以及 收到產品所需的時間增加。
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收入成本。在截至2023年3月31日的三個月中，我們的總收入 為9,566,508美元，而截至2022年3月31日的三個月為7,749,130美元。
零售和家電 細分市場的收入成本包括購買商品的成本加上交付商品和安裝成本（如適用）、促銷回扣淨額 以及從供應商那裏獲得的其他激勵措施。零售和家電板塊的收入成本從截至2022年3月31日的三個月的1,871,450美元下降了 57,667美元，下降了3.1％，至截至2023年3月31日的三個月的1,813,783美元。 這種下降的主要原因是零售和家電板塊的收入相應減少。按佔零售 和家電收入的百分比計算，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，零售和家電板塊的收入成本分別為74.4％和74.2％。
零售和眼鏡板塊的收入成本 由購買製成品的成本加上運費和關税成本組成。從2023年2月9日（收購日期）到2023年3月31日，零售和眼鏡板塊的收入成本為 1,667,442美元，佔零售和眼鏡收入的59.7％。
建築板塊的收入成本 包括製成品、木材、硬件和材料以及直接人工和相關成本，扣除 供應商的任何材料折扣。截至2023年3月31日的三個月，建築板塊的收入成本從截至2022年3月31日的三個月的4,879,591美元增加了495,436美元，增長了10.2％，至5,375,027美元。這種增長主要是由於建築板塊 收入的相應增加。按佔建築收入的百分比計算，截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，建築板塊的收入成本分別為60.3％ 和61.7％。
汽車供應板塊的收入成本 包括購買製成品的成本加上運費和關税成本。汽車用品 板塊的收入成本從截至2022年3月31日的三個月的998,089美元下降了287,833美元，跌幅為28.8％，至截至2023年3月31日的三個月的710,256美元。這種下降的主要原因是汽車供應板塊的收入相應減少以及 運費成本的下降。按佔汽車供應收入的百分比計算，截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，汽車供應板塊的收入成本分別為56.4％和60.8％ 。
人事成本。人事成本 包括員工的工資和獎金以及相關的工資税。它還包括健康保險費、401 (k) 繳款和 培訓費用。在截至2023年3月31日的三個月中，我們的總人員成本為3,026,193美元，而截至2022年3月31日的 三個月為1,577,700美元。
零售和家電 板塊的人事成本從截至2022年3月31日的三個月的230,388美元增加了42,816美元，增長了18.6％，至截至2023年3月31日的三個月的273,204美元。這種增長主要是由於零售和家電領域此前 人員短缺所致，員工人數增加。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中， 零售和家電板塊的人事成本佔零售和家電收入的百分比分別為11.2％和9.1％。
從2023年2月9日（收購日期）到2023年3月31日，零售和眼鏡板塊的人事成本 為806,644美元，佔零售和眼鏡收入的28.9％。
截至2023年3月31日的三個月，建築板塊的人事成本從截至2022年3月31日的三個月的1,134,210美元增加了637,726美元，增長了56.2％，至1,771,936美元。這種增長主要是由於收入增加以及此前建築領域的人員短缺 所導致的員工人數增加。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，建築部門的人事成本佔建築收入的百分比分別為19.9％和14.3％ 。
截至2023年3月31日的三個月，汽車供應板塊的人事成本 從截至2022年3月31日的三個月的300,328美元增加了31,992美元，增長了10.7％。 這種增長主要是由於汽車供應領域此前人員短缺 導致員工人數增加。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，汽車 供應板塊的人事成本佔汽車供應收入的百分比分別為26.4％和18.3％。
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折舊和攤銷。截至2023年3月31日的三個月，我們的 折舊和攤銷總支出從截至2022年3月31日的三個月的 511371美元增加了62,238美元，增長了12.2％，至573,609美元。
一般和管理費用。 我們的一般和管理費用主要包括專業顧問費、股票薪酬、壞賬準備金、租金 費用、廣告、銀行費用以及與一般運營相關的其他費用。在截至2023年3月31日的三個月中，我們的總支出和管理 支出總額為2315,061美元，而截至2022年3月31日的三個月為2,166,207美元。
零售 和家電板塊的一般和管理費用從截至2022年3月31日的三 個月的449,494美元下降了23,893美元，跌幅為5.3％，至2023年3月31日的三個月的425,601美元。這種下降的主要原因是零售和家電領域的收入減少。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，按零售和家電收入的 百分比計算，零售和家電板塊的一般和管理費用分別為17.5％和17.8％。
從2023年2月9日（收購日期）到2023年3月31日，零售 和眼鏡板塊的一般和管理費用為177,803美元，佔零售和眼鏡收入的6.4％。
建築 板塊的一般和管理費用從截至2022年3月31日的三個月的116,558美元下降了236美元，下降了2.1％，至截至2023年3月31日的三個月的1,093,322美元。這種下降主要是由於建築部門的專業費用減少。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，建築板塊的一般和管理費用佔建築業 收入的百分比分別為12.3％和14.1％。
汽車 供應板塊的一般和管理費用從截至2022年3月31日的三個月的386,781美元 下降了49,548美元，下降了12.8％，至337,233美元。這種下降的主要原因是汽車用品領域的專業費用減少。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個 個月中，汽車供應板塊的一般和管理費用佔汽車供應收入的 百分比分別為26.8％和23.6％。
截至2023年3月31日的三個月中，我們控股 公司的一般和管理費用從截至2022年3月31日的三個月的213,374美元增加了6728美元，增長了31.7％，至281,102美元。這種增長主要是由於公司成本和專業費用的增加。
其他收入總額（支出）。在截至2023年3月31日的三個月中，我們 的其他淨收入總額為855,314美元，而在截至2022年3月31日的三個月中， 的其他淨支出為873,678美元。截至2023年3月31日的三個月，其他淨收入包括與收購ICU Eyewear相關的廉價收購 的2639,861美元收益和其他收入33,168美元，被1,817,715美元的利息支出所抵消，而截至2022年3月31日的三個月的其他 支出淨額包括906,743美元的利息支出，由處置財產的收益所抵消 的設備為32,747美元，其他收入為318美元。
所得税優惠（費用）。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們 的收入和所得税優惠分別為27萬美元，所得税支出為12.3萬美元， 。
淨收益（虧損）。由於 上述因素的累積效應，在截至2023年3月31日的三個月中，我們的淨收入為1,047,481美元， ，而截至2022年3月31日的三個月的淨虧損為927,208美元。
流動性和資本資源
截至2023年3月31日，我們的現金及現金等價物 為2,297,927美元。迄今為止，我們的運營資金主要來自運營產生的收入、為 活動融資、借款和股東的股權出資產生的現金收益。
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儘管我們認為在未來十二個月內我們不需要 額外現金來繼續運營，但我們確實認為需要額外的資金來執行我們的業務 計劃和收購更多業務的戰略。執行我們的商業計劃所需的資金將取決於目標企業的賣方認為在給定交易中可以接受的規模、資本 結構和收購價格對價。執行我們的商業計劃所需的 資金數額還取決於目標企業的賣方 願意以賣方票據或我們在子公司中的股權或股權的形式收取目標企業收購價格的哪一部分。隨着資金從現金流、借款、私下或公開籌集的額外資金或賣方留存融資中獲得 ，我們將尋求增長。
我們資金的主要用途將用於未來的收購， 上市公司費用，包括向股東的定期分配、對未來收購的投資、根據管理服務協議向我們的經理 支付的款項、可能向我們的經理支付的利潤分配以及就其擁有的配股向我們的經理 支付的潛在看跌價格。管理費、支出、潛在利潤分配和潛在看跌價格在分配給股東之前支付 ，可能數額巨大，超過我們持有的資金，這可能需要我們處置資產或 承擔債務來為此類支出提供資金。參見第 1 項。“業務——我們的經理” 包含在我們截至2022年12月31日的10-K 年度報告中，以獲取有關管理費、利潤分配和看跌價格的更多信息。
我們向經理 支付的管理費金額減去我們的經理從我們的任何業務收到的任何抵消管理費（如果有）的總金額。 因此，支付給我們經理的管理費可能會在每個季度之間波動。支付給我們的經理 的管理費可能構成一筆鉅額現金債務。在這方面，管理費的支付將減少可用於分配給股東的現金金額 。
作為我們配股 100% 股份的持有者，我們的經理有權獲得百分之二十（20%）的利潤分配作為優先股分配，每年 的門檻税率為百分之八（8%），如下所示。出售子公司後，如果（i）出售該子公司的收益超過最高水位線的 之和 加上（ii）我們收購 子公司以來的淨收入超過8％的門檻率，則我們的經理將獲得利潤分配。8% 的門檻税率是 (i) 每季度2％的税率，乘以 (ii) 我們持有的此類子公司的 季度數，乘以 (iii) 子公司在合併淨資產（通常根據 資產總額確定）中的平均份額（根據美國公認的會計原則或 GAAP 確定，並經 進行某些調整）的乘積。在某些情況下，在子公司持有至少 5 年後，我們的經理還可能觸發對此類子公司的 利潤分配（僅根據子公司自收購以來的淨收入確定）。 利潤分配金額可能代表一筆可觀的現金支付，是向股東支付分配款的優先權。 因此，支付的利潤分配金額將減少我們可用於運營和投資 活動（包括未來收購）的現金金額。參見第 1 項。“業務——我們的經理——作為股權持有人的經理——經理的 利潤分配” 包含在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中，以瞭解有關利潤分配計算 的更多信息。
我們的運營協議還包含一項補充的 看跌條款，該條款賦予我們的經理在管理服務協議終止後在某些條件下促使我們購買當時由我們的經理擁有的分配股份 的權利。補充看跌條款下的看跌價格金額由 確定，方法是假設當時我們所有的子公司都按其公允市場價值出售，然後計算在這種情況下應支付的利潤 分配額。如果管理服務協議因我們的經理 辭職以外的任何原因而終止，則向我們的經理支付的款項可能高達此類假設利潤分配金額的兩倍。與 利潤分配一樣，看跌價格的計算很複雜，並且基於許多因素，而這次 無法確定地預測這些因素。參見第 1 項。“業務——我們的經理——作為股權持有人的經理——補充看跌條款” 包含在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中，以獲取有關看跌價格計算的更多信息。 如果我們的經理行使看跌權，則看跌價格義務將是一筆可觀的現金支付，是向股東支付分配款的優先權利。因此，看跌價格將減少我們可用於 運營和投資活動（包括未來收購）的現金金額。
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現金流摘要
下表提供了有關我們在指定期間的淨現金流的詳細信息 ：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (1,851,766 | ) | $ | (536,260 | ) | ||
| 用於投資活動的淨現金 | (3,734,632 | ) | (31,055 | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | 6,804,970 | 822,706 | ||||||
| 現金和現金等價物的淨增長 | 1,218,572 | 255,391 | ||||||
| 期初的現金和現金等價物 | 1,079,355 | 1,383,533 | ||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 2,297,927 | $ | 1,638,924 | ||||
截至2023年3月31日的三個月，用於經營活動的淨現金為1,851,766美元，而截至2022年3月31日的三個月為536,260美元。用於經營活動的 淨現金的增加主要是由於與收購ICU Eyewear相關的討價還價購買的收益為2639,861美元，應付賬款和應計費用付款增加，但被庫存的增加所抵消。
截至2023年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為3,734,632美元，而截至2022年3月31日的三個月為31,055美元。用於投資活動的淨現金 的增加主要是收購ICU Eyewear所支付的現金。
截至2023年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為6,804,970美元，而截至2022年3月31日的三個月為822,706美元。投資活動提供的淨現金增加 的主要原因是下文所述的私募和循環貸款 的收益。
債務
循環貸款
2023 年 2 月 9 日，1847 年 ICU 和 ICU Eyewear 與工業基金集團 簽訂了貸款和擔保協議或貸款協議，提供高達500萬美元的循環貸款， 由本金不超過500萬美元的有擔保本票作為證據。2023年2月9日，我們在票據下收到了2,063,182美元的預付款 ，其中1,963,182美元用於償還與合併協議相關的ICU Eyewear的某些債務， 用於支付貸款人費用。2023 年 2 月 11 日，工業基金集團將貸款 協議、票據和相關貸款文件出售並轉讓給 GemCap Solutions, LLC。截至2023年3月31日，該票據的剩餘本金餘額為2,063,182美元，應計利息餘額為42,042美元。
該票據將於2025年2月9日到期，所有 預付款的年利率等於（i）《華爾街日報》 “貨幣利率” 專欄中報告的（a）“最優惠利率” 之和，再加上（b）8％（8.00％）、 和（ii）百分之十五（15.00％）之和（b）百分之十五（15.00％）；前提是在違約事件發生後和持續期間（定義見貸款 協議），預付款未付本金餘額的利息應按等於該利率加上的年利率累計百分之三 (3.00%)。從2023年3月7日起，預付款的應計利息應按月支付。我們可以自願預付票據的全部未付本金 ，無需支付溢價或罰款；前提是如果我們在2024年2月9日 9日當天或之前支付此類預付款，則必須支付票據中規定的某些費用。該票據由1847年重症監護病房和重症監護病房眼鏡的所有資產擔保。
貸款協議包含慣例陳述、 擔保以及此類貸款的肯定和負面財務和其他契約。貸款協議包含慣常違約事件 ，其中包括：(i) 未能在到期時支付票據的本金和利息，或者未能支付貸款協議規定的任何應付費用；(ii) 未能履行貸款協議或與 相關的任何文件中包含的任何契約或協議；(iii) 貸款協議或與之相關的任何文件中的任何聲明、陳述或擔保 在任何時候都被認定在任何實質性方面是錯誤的，或者已作出擔保；(iv) 如果 我們違反了與第三方達成的任何協議或合同，則違約將導致我們的責任超過 25,000 美元；(v) 用於任何自願或非自願破產、破產、解散或向債權人轉讓；(vi) 如果在任何給定時間獲得任何總額超過 10,000 美元的判決或附件 ，這些判決或附文在十年內仍未被暫停 (10) 天或已執行 ，或者如果根據刑事法規或訴訟提起訴訟，所尋求的補救措施可能包括沒收 任何財產；(vii) 如果發生了重大不利影響或控制權變更（具體定義見貸款協議）； (viii) 用於某些環境索賠；(ix) 未將某些事件通知貸款人或未能提供貸款協議所要求的某些文件 。
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未來應收賬款協議的購買和出售
2023 年 3 月 31 日，我們與第三方簽訂了無追索權 融資協議，出售總額為 196.5 萬美元的未來應收賬款，淨現金收益為 1410,000 美元。 我們每週必須支付 39,300 美元的 ACH 付款。該協議還允許第三方向UCC提交，以保證其在應收款中的 權益，幷包括慣常的違約事件。我們記錄的債務折扣為55.5萬美元，將按照實際利率法攤銷 。我們正在使用前瞻性方法來考慮未來預計付款 的後續變化，即如果估計的未來現金流發生變化，則根據修訂後的 剩餘現金流估計值確定新的有效利率。截至2023年3月31日，有效利率約為72％。
私募發行的期票
2023年2月3日，公司與兩名合格投資者簽訂了 證券購買協議，根據該協議，公司向此類投資者發行了（i）本金總額為604,000美元的期票 和（ii）五年期認股權證，行使價為每股4.20美元（有待調整），總現金收益為540,000美元。作為額外對價，公司 向投資者共發行了125,833股普通股作為承諾費。此外，公司向J.H. Darbie & Co（經紀商）發行了為期五年的認股權證 ，以5.25美元的行使價購買892股普通股（有待調整）。
2023年2月9日，公司與兩名合格投資者簽訂了 證券購買協議，根據該協議，公司向此類投資者發行了 (i) 本金總額為2,557,575美元的期票 和 (ii) 五年期認股權證，用於以每股4.20美元的行使價購買共計532,827股普通股 ，現金收益總額為2,277美元 1,818。作為額外對價， 公司向一位投資者發行了289,772股普通股，並向另一位投資者發行了為期五年的認股權證，以每股0.01的行使價（有待調整）購買243,055股普通股，這些認股權證是作為承諾費發行的。此外， 公司向J.H. Darbie & Co（經紀商）發出了為期五年的認股權證，以5.25美元的行使價 購買11,923股普通股（有待調整）。
2023年2月22日，公司與一位合格投資者簽訂了 證券購買協議，根據該協議，公司向該投資者發行了（i）本金為87.8萬美元的期票 和（ii）五年期認股權證，用於以每股4.20美元的行權 價格（有待調整）購買共計182,917股普通股，總現金收益為737,700美元。作為額外對價，公司向投資者 發行了一份為期五年的認股權證，用於購買198,343股普通股，行使價為每股0.01美元（有待調整），作為承諾費。此外，公司向J.H. Darbie & Co（經紀商）發出了為期五年的認股權證，以5.25美元的行使價購買7,526股普通股（有待調整）。
公司總共發行了本金總額為4,039,575美元的期票 、共購買1,303,316股普通股的認股權證和415,605股普通股，淨收益為3549,518美元。截至2023年3月31日，票據的剩餘本金餘額為2,405,234美元，扣除債務 折扣1,6341美元，應計利息餘額為63,842美元。
這些票據每年 的利率為12％，並在發行之日一週年到期；前提是 到期時未支付的任何本金或利息，應按年息 16% 或法律允許的最高金額從到期日到期日起按年率 16% 或法律允許的最高金額來支付利息。這些票據要求從2023年5月開始每月支付本金和利息。在支付某些預付款費用後，公司可以自願全額預付 每張票據的未付本金和應計利息。此外，如果公司在 任何時候從任何來源或一系列相關或不相關來源獲得現金收益，包括但不限於 發行股權或債務、行使未償認股權證、根據股權信貸額度 （定義見票據）發行證券或出售正常業務過程之外的資產，則每位持有人應擁有唯一的權利 酌情決定要求公司立即使用不超過此類收益的50％來償還全部或任何部分未償款項本金 金額和票據下應付的利息。這些票據是無抵押的，優先於所有其他無抵押債務。附註 包含此類貸款的慣常肯定和否定契約以及違約事件。
在 票據違約事件發生之日當天或之後，持有人可以隨時選擇將票據轉換為普通股 ，轉換價格等於 (i) 4.20 美元（有待調整）和（ii）普通股最低交易量加權平均價格 的80％的較低者轉換日期；前提是此類轉換價格 不得低於 0.03 美元（可能會有調整）。
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有擔保的可兑換 期票
2021 年 10 月 8 日，我們與我們的每家子公司 1847 Asien、1847 Wolo、1847 Cabinet、Asien、Wolo、Kyle's、High Mountain 和 Innovative Cabinets 簽訂了票據購買 協議，根據該協議，我們向這些買方發行了本金總額為24,860,000美元的有擔保可轉換本票。這些票據包含497,200美元的原始發行折扣總額。結果， 的總購買價格為 24,362,800 美元。在支付了617,825美元的費用後，我們獲得了23,744,975美元的淨收益，其中10,687,500美元用於 用於支付收購High Mountain和Innovative Cabinets的收購價格的現金部分。此外，作為融資的對價 ，我們向融資代理授予了187,500份認股權證，公允價值為956,526美元，以及公允價值為1,146,803美元的High Mountain和 Innovative Cabinets的7.5％權益。代理費反映為對應付可轉換票據的折扣 ，認股權證包含在額外已付資本中，股權權益包含在合併資產負債表上 的非控股權益。截至2023年3月31日，可轉換票據的剩餘本金餘額為22,589,681美元，扣除債務 折扣2,270,319美元，應計利息餘額為982,572美元。
票據的年利率等於 (i) 4.75% 加上美國最優惠利率中的較大者 《華爾街日報》從時間 到時間或 (ii) 8%；前提是，在發生違約事件（如註釋中所定義）時，該税率應增加到 24% 或最大法定税率。僅按未償本金的利率計算的利息支付將按季度到期支付 欠款，從 2022 年 1 月 1 日開始，一直持續到期日曆季度的第一天，直至 2026 年 10 月 8 日 到期日。
在支付預付款費用後，我們可以自願全部或部分預付 票據，金額等於與此類預付款相關的 本金和利息的10％。此外，在我們公司或任何子公司收到發行任何債務 （某些允許的債務除外）的任何收益、我們公司或任何子公司出售或處置任何抵押品 或其任何相應資產（{br note} 購買協議允許的正常業務過程中的資產出售或處置除外）的任何收益後，立即收到任何收益年金保險單或知名域名、譴責或類似訴訟， 我們必須預付票據金額等於所有此類收益，扣除合理和慣常的交易成本、費用和開支 ，可歸因於此類交易並由我們公司或子公司支付與之相關的費用（在每種情況下均支付給非關聯公司）。
票據 的持有人可以自行決定選擇將票據的任何未償和未付本金部分以及該部分的任何應計但未付的 利息轉換為我們的普通股，轉換價格等於10.00美元（須進行標準調整，包括全面的 棘輪反稀釋調整）；前提是票據包含某些實益所有權限制。
根據票據的條款 ，在票據發行之日後的十八（18）個月之前，持有人有權參與除允許發行（定義見票據購買協議） 以外的任何證券發行，金額不超過票據的原始本金。此外，在票據終止之前，持有人有權優先拒絕參與 的任何債務發行；但是，這種優先拒絕權不適用於允許的發行。
票據 購買協議和票據包含慣常陳述、擔保、肯定和負面財務契約和其他契約 以及此類貸款的違約事件。票據由每家子公司擔保，並由我們所有資產中的第一優先擔保 權益擔保。
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6% 次級 可轉換本票
2021 年 10 月 8 日，1847 內閣向 High Mountain 和 Innovative Cabinet 的賣家 Steven J. Parkey 和 Jose D. Garcia-Rendon 發行了 6% 的次級可轉換本票，本金總額為 5,880,345 美元。2022 年 7 月 26 日，我們和 1847 Cabinet 與 Steven J. Parkey 和 Jose D. Garcia-Rendon 簽訂了 的轉換協議，根據該協議，他們同意將總計 3,36萬美元的可轉換票據轉換為總共80萬股普通股，轉換價格為每股4.20美元。結果， 我們確認清償債務造成的損失為128萬美元。截至2023年3月31日，票據的剩餘本金餘額為2,274,690美元，扣除債務折扣後 為245,656美元，應計利息餘額為419,232美元。
票據 的年利率為百分之六（6％），將於2024年10月8日到期支付；前提是發生違約事件 （定義見票據），該利率應提高到每年百分之十（10％）。1847 內閣可以在提前十（10）個工作日發出書面通知後全額或部分預付票據，不收取罰款或溢價票據的持有人。
在2022年10月8日之前 的任何時候 ，持有人可以自行決定選擇將票據原始本金 和所有應計但未付的利息的百分之二十（20%）轉換為相應數量的1847年內閣普通股，由 除以待轉換金額除以轉換價格確定（i）1847 內閣的公允市場價值（確定）確定 根據附註）乘以（ii）全面攤薄後1847年內閣已發行的股票數量。此外，在十月8, 2021，我們與持有人簽訂了交換協議，根據該協議，我們授予他們將票據下的所有本金 金額以及票據或其任何部分下應計但未付的利息兑換成我們的部分普通股的權利，由 將要轉換的金額除以等於 (i) 30 中較高者的交易價格來確定-我們在主要國家證券交易所或場外交易的普通股的每日交易量 加權平均價格在適用交易日之前的三十 (30) 個交易日內交易我們的普通股的市場 或 (ii) 10.00 美元（視股票分割、股票組合、資本重組和類似交易的公平調整而定）。
票據 包含慣常的違約事件，包括上述有擔保的可轉換本票違約事件。 持有人根據票據獲得付款的權利優先於上文所述的有擔保可轉換 期票下購買人的權利。
6% 攤銷期票
2020年7月29日，1847 Asien與作為威廉森家族信託基金受託人的約爾格·克里斯蒂安·威廉森和蘇珊·凱·威廉森簽訂了證券收購協議，日期為1992年5月 1日的U/D/T或亞洲賣方，根據該協議，亞洲賣方以收購 的價格向1847 Asien出售了103,750股普通股每股 10.00 美元。作為對價，1847 Asien向亞洲賣方發行了為期兩年、攤銷6％的 期票，本金總額為1,037,500美元。2021 年 10 月 8 日，雙方簽訂了證券購買協議 第 1 號修正案，以修改證券購買協議和 6% 攤銷本票的某些條款。根據該修正案，6% 攤銷期票的還款 條款已修訂，因此未償本金的一半（50%）（518,750美元）及其所有 應計利息應按兩年直線攤銷，並根據修正案附錄A中規定的攤銷 時間表按季度支付，最初定於2022年1月1日和2022年1月1日的付款除外 2022 年 4 月 1 日 ，由上述優先可轉換本票的收益支付，以及未付 本金（518,750 美元）的後半部分（50%）及其所有應計但未付的利息應在 6% 攤銷本票發行之日起兩週年時支付，以及其中的任何其他未付本金或應計利息。2022年10月20日，雙方簽訂了一份信函協議，根據該協議，雙方同意將票據的到期日延長至2023年2月28日，並修改了 還款條款，以便從2022年11月 30日起，根據信函協議附錄A中規定的付款時間表，按月支付未付本金及其所有應計利息。作為在信函協議中加入 的額外對價，1847 Asien還同意向亞洲賣方支付87,707美元作為修改費。該註釋不安全， 包含慣常的默認事件。截至2023年3月31日，該票據的剩餘本金和應計利息餘額為567,248美元。
關聯方期票
2020年9月30日，1847年內閣向小斯蒂芬·馬拉特和麗塔 馬拉特或凱爾賣家簽發期票，支付了收購凱爾的 價格的一部分，本金為126萬美元。票據 的本金和應計利息的支付需歸屬。2022年7月26日，我們和1847內閣與凱爾賣方簽訂了轉換協議，根據該協議，他們同意將797,221美元的歸屬票據轉換為189,815股普通股，轉換價格為每股4.20美元。 結果，我們確認清償債務造成的損失為303,706美元。根據轉換協議，票據被取消， 我們同意不遲於 2022 年 10 月 1 日向 Kyle's 賣家支付 558,734 美元。2023 年 3 月 30 日，我們對 轉換協議進行了修訂，其有效期追溯至 2022 年 10 月 1 日。根據該修正案，我們同意從2023年4月5日起分三個月支付總額為642,544美元。
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融資租賃
2021 年 5 月 6 日，凱爾簽訂了一份設備 融資租約，以 276,896 美元的價格購買設備，該租約將於 2027 年 12 月到期。截至2023年3月31日，應付餘額為218,977美元。
2021 年 10 月 12 日，凱爾簽訂了 設備融資租約，以 245,376 美元的價格購買設備，該租約將於 2027 年 12 月到期。截至2023年3月31日，應付餘額為194,359美元。
2022 年 3 月 28 日，凱爾簽訂了設備 融資租約，以 316,798 美元的價格購買機械和設備，該租約將於 2028 年 1 月到期。截至2023年3月31日 ，應付餘額為262,815美元。
2022 年 4 月 11 日，凱爾簽訂了 設備融資租約，以 11,706 美元的價格購買機械和設備，該租約將於 2027 年 6 月到期。截至2023年3月31日，應付餘額為9,734美元。
2022年7月13日，凱爾簽訂了設備 融資租約，以240,260美元的價格購買機械和設備，該租賃將於2028年6月到期。截至2023年3月31日，應付餘額為214,457美元。
車輛貸款
Asien's已經簽訂了七份零售分期付款 銷售合同，根據這些合同，它同意以3.74％至8.72％的利率為其送貨卡車融資，截至2023年3月31日，剩餘的本金總額為85,899美元。
Kyle's已經簽訂了兩份零售分期付款 銷售合同，根據該合同，它同意以5.90％至6.54％的利率為其送貨卡車融資，截至2023年3月31日，剩餘的本金總額為47,486美元。
截至2023年3月31日，High Mountain已經簽訂了十二份零售分期付款 銷售合同，根據這些合同，它同意以3.74％至6.34％的利率為送貨卡車和設備融資， 剩餘本金總額為60,255美元。
Innovative Cabinets已簽訂了兩份零售 分期付款銷售合同，根據該合同，它同意以3.74％的利率為送貨卡車和設備融資，截至2023年3月31日，剩餘 本金總額為12,990美元。
債務總額
下表顯示了截至2023年3月31日的上述扣除折扣後的短期和長期債務總額 的彙總數字。有關這些貸款的更多詳細信息，請參閲上述披露 。
| 短期 | 長期 | 債務總額 | ||||||||||
| 循環貸款 | $ | 2,063,182 | $ | - | $ | 2,063,182 | ||||||
| 出售未來應收賬款票據 | 1,410,000 | - | 1,410,000 | |||||||||
| 以私募方式發行的期票 | 2,405,234 | - | 2,405,234 | |||||||||
| 6% 次級本票 | 500,000 | - | 500,000 | |||||||||
| 有擔保的可轉換本票 | - | 22,589,681 | 22,589,681 | |||||||||
| 6% 次級可轉換本票 | - | 2,274,690 | 2,274,690 | |||||||||
| 6% 攤銷期票 | 465,805 | - | 465,805 | |||||||||
| 關聯方期票 | 362,779 | - | 362,779 | |||||||||
| 融資租賃 | 187,429 | 736,993 | 924,422 | |||||||||
| 車輛貸款 | 78,777 | 127,853 | 206,630 | |||||||||
| 總計 | $ | 7,473,206 | $ | 25,729,217 | $ | 33,202,423 | ||||||
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合同義務
我們的主要承諾主要包括上述貸款下的債務 和下文描述的其他合同承諾。
我們已聘請經理來管理我們的日常 運營和事務。我們與經理的關係將主要受以下協議約束：
| ● | 與我們的經理將為我們和我們擁有的企業提供的管理服務以及就此向我們的經理支付的管理 費用相關的管理服務協議和抵消性管理 服務協議；以及 |
| ● | 我們的運營協議規定了我們的經理對其擁有的配股的 權利，包括從我們那裏獲得利潤分配的權利，以及與我們的經理促使我們購買其擁有的配股的權利有關的 補充看跌條款。 |
資產負債表外安排
我們沒有 對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入 或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生或合理可能對當前或未來產生影響的資產負債表外安排。
關鍵會計政策與估計
編制未經審計的簡明合併 財務報表要求我們的管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響報告的資產、負債、 收入和支出以及或有資產和負債的相關披露。我們會定期評估這些估算值。這些 估計基於管理層的歷史行業經驗以及其他各種假設，這些假設在當時情況下被認為是合理的 。實際結果可能與這些估計值不同。
管理層認為 涉及最重要的判斷應用或涉及複雜估計，如果 做出不同的判斷或估計，可能會對我們報告的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響的會計政策，請參閲 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析——關鍵會計政策” 的本財年10-K表年度報告中截至2022年12月31日的年度已向美國證券交易所提交2023 年 4 月 11 日，委員會或 SEC。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
不適用。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序 （定義見經修訂的 1934 年《證券交易法》或《交易法》第 13a-15 (e) 條）。披露控制和程序 是指控制措施和其他程序，旨在確保我們在根據 提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中得到記錄、處理、彙總和報告， 收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官兼首席財務官，（視情況而定） ，以便及時就所需的披露做出決定。
根據《交易所 法案》第 13a-15 (e) 條的要求，我們的管理層在首席執行官和 首席財務官的參與和監督下，自2023年3月31日起，對我們的披露控制和程序的設計和運作有效性進行了評估。 根據截至本次評估之日，我們的首席執行官兼首席財務官確定，由於 截至2022年12月31日財年 的10-K表年度報告第9A項 “控制和程序” 中描述的重大弱點，截至2023年3月31日，我們仍在修復這些弱點 。投資者將被引導至我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第9A項，以瞭解對這些弱點的描述。
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財務報告內部控制的變化
我們會定期審查我們的財務報告內部控制系統 ，並更改我們的流程和系統以改善控制和提高效率，同時確保 我們維持有效的內部控制環境。變更可能包括實施新的、更高效的系統、 整合活動和遷移流程等活動。
在評估截至2023年3月31日的 財務報告內部控制的有效性時，我們的管理層發現了以下重大弱點：
| ● | 我們沒有制定適當的政策和程序來評估關鍵文件和協議的正確會計和披露 。 |
| ● | 我們的會計人員有限，職責分工不充分，依賴外包 會計服務。 |
| ● | 在適用公認會計原則方面，我們沒有足夠且熟練的會計人員 具有與我們的財務報告要求相稱的適當會計技術知識和經驗。 |
正如我們在截至 2022 年 12 月 31 日的財年 10-K 年度報告中披露的那樣，我們的管理層已經確定瞭解決重大弱點的必要措施， 在 2023 年第一季度，我們繼續實施以下補救程序：
| ● | 我們計劃通過向我們的財務團隊和其他相關人員 提供有關適用於財務報告要求的GAAP會計準則的培訓，從而做出必要的改變。 |
| ● | 2022 年第一季度，我們聘請了一位財務報告顧問來提供外包會計 和財務報告服務。 |
| ● | 2022 年第一季度，我們還在子公司層面制定了新的政策和程序 ，以標準化所有業務部門的會計程序。我們還計劃在子公司 公司僱用更多熟練的會計人員來實施政策和程序。 |
| ● | 在 2022 年第三季度，我們聘請了一名公司財務總監。 |
我們打算儘快完成對上面討論的 重大缺陷的補救措施，但我們無法保證我們能夠做到這一點。設計和實施 有效的披露控制和程序是一項持續的工作，需要我們預測和應對業務 以及經濟和監管環境的變化，並投入大量資源來維護足夠 履行我們的報告義務的財務報告系統。我們已經採取和打算採取的補救措施可能無法完全解決我們已經發現的重大弱點 ，將來可能會發現披露控制和程序中的重大弱點。如果我們 發現此類情況，我們打算儘快予以補救。我們承諾根據需要採取適當的補救措施， 。
除了與上述補救措施的實施 有關外，2023 年第一季度 我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分
其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們可能會不時捲入在正常業務過程中出現的各種 訴訟和法律訴訟。但是，訴訟存在固有的不確定性， 並且這些或其他事項可能會不時產生不利結果，這可能會損害我們的業務。我們目前不知道 有任何我們認為會對我們的業務、財務狀況或運營 業績產生重大不利影響的此類法律訴訟或索賠。
商品 1A。風險因素。
不適用。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們沒有出售過任何股權證券，這些證券之前在該季度提交的8-K表最新報告中未披露。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們沒有回購任何普通股 。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
沒有。
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第 6 項。展品。
| 展品編號 | 展品描述 | |
| 3.1 | 1847 Holdings LLC 的成立證書（參照 2014 年 2 月 7 日提交的 S-1 表格註冊聲明附錄 3.1 註冊成立） | |
| 3.2 | 1847 Holdings LLC 第二份經修訂和重述的運營協議，日期為 2018 年 1 月 19 日（參照 2018 年 1 月 22 日提交的 8-K 表最新報告附錄 3.1 納入） | |
| 3.3 | 2021年8月5日1847 Holdings LLC第二份經修訂和重述的運營協議第1號修正案（參照2021年8月11日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入） | |
| 4.1 | 經修訂和重述的A系列優先可轉換優先股的股份名稱（參照2021年4月1日提交的8-K表最新報告附錄4.1納入） | |
| 4.2 | 經修訂和重述的A系列優先可轉換優先股股份名稱的第1號修正案（參照2021年10月5日提交的8-K表最新報告附錄4.2納入） | |
| 4.3 | B 系列優先可轉換優先股的股票名稱（參照 2022 年 3 月 2 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.1 納入） | |
| 4.4 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 22 日向 Mast Hill Fund, L.P. 發行的普通股購買權證（參照 2023 年 2 月 28 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.1 納入） | |
| 4.5 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 22 日向 Mast Hill Fund, L.P. 發行的普通股購買權證（參照 2023 年 2 月 28 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.2 納入） | |
| 4.6 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 22 日向 J.H. Darbie & Co., Inc. 發行的普通股購買權證（參照 2023 年 4 月 28 日提交的 S-3 表格註冊聲明第 1 號修正案附錄 4.6 納入） | |
| 4.7 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 9 日向 Leonite Fund I, LP 發行的普通股購買權證（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.1 納入） | |
| 4.8 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 9 日向 Leonite Fund I, LP 發行的普通股購買權證（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.2 納入） | |
| 4.9 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 9 日向 Mast Hill Fund, L.P. 發行的普通股購買權證（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.3 納入其中） | |
| 4.10 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 9 日向 J.H. Darbie & Co., Inc. 發行的普通股購買權證（參照 2023 年 4 月 28 日提交的 S-3 表格註冊聲明第 1 號修正案附錄 4.10 納入） | |
| 4.11 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 3 日向 Leonite Fund I, LP 發行的普通股購買權證（參照 2023 年 2 月 9 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.1 納入） | |
| 4.12 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 3 日向 Mast Hill Fund, L.P. 發行的普通股購買權證（參照 2023 年 2 月 9 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.2 納入） | |
| 4.13 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 3 日向 J.H. Darbie & Co., Inc. 發行的普通股購買權證（參照 2023 年 4 月 28 日提交的 S-3 表格註冊聲明第 1 號修正案附錄 4.13 納入） | |
| 4.14 | 1847 Holdings LLC 與 vStock Transfer, LLC 於 2023 年 1 月 3 日簽訂的認股權證代理協議和認股權證形式（參照 2023 年 1 月 9 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.1 納入） | |
| 4.15 | 2022 年 8 月 5 日向 Craft Capital Management LLC 發行的普通股購買權證（參照 2022 年 8 月 8 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.1 納入） | |
| 4.16 | 向 R.F. Lafferty & Co.簽發的普通股購買權證Inc. 於 2022 年 8 月 5 日（參照 2022 年 8 月 8 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.2 納入） | |
| 4.17 | 1847 Holdings LLC 於 2022 年 7 月 8 日向 J.H. Darbie & Co., Inc. 發行的普通股認股權證（參照 2023 年 2 月 1 日提交的 S-3 表格註冊聲明附錄 4.18 納入） | |
| 4.18 | 1847 Holdings LLC 於 2021 年 10 月 8 日向 Leonite Capital LLC 發行的普通股認股權證（參照 2021 年 10 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 4.2 納入） | |
| 4.19 | 與2022年私募相關的普通股購買權證表格（參照2022年3月2日提交的8-K表最新報告附錄4.2納入） | |
| 4.20 | 與2021年私募相關的普通股購買權證表格（參照2021年4月1日提交的8-K表最新報告附錄4.2納入） | |
| 4.21 | 與2020年私募相關的普通股購買權證表格（參照2020年10月7日提交的8-K表最新報告附錄4.2納入） | |
| 10.1 | 2023 年 2 月 9 日，1847 ICU Holdings Inc. 與 1847 Partners LLC 之間的管理服務協議（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.7 納入） | |
| 10.2 | 1847 ICU Holdings Inc. 與 1847 Partners LLC 於 2023 年 3 月 30 日簽訂的《管理服務協議》第 1 號修正案（參照 2023 年 4 月 5 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.9 納入其中） | |
| 10.3 | 1847 Wolo Inc. 與 1847 Partners LLC 於 2023 年 3 月 30 日簽訂的《管理服務協議》第 1 號修正案（參照 2023 年 4 月 5 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.7 納入其中） | |
| 10.4 | 1847 Asien Inc. 與 1847 Partners LLC 於 2023 年 3 月 30 日簽訂的《管理服務協議》第 1 號修正案（參照 2023 年 4 月 5 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.5 納入其中） | |
| 10.5 | 1847 ICU Holdings Inc.、1847 ICU Acquisition Sub Inc.、ICU Eyewear Holdings Inc. 和舊金山股票合夥人於2023年2月9日簽訂的協議和合並計劃第一修正案（參照2023年2月13日提交的8-K表最新報告附錄10.2納入） | |
| 10.6 | 1847 ICU Holdings Inc. 於 2023 年 2 月 9 日向 Oceanus Investment Inc. 發行的 6% 次級本票（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.3 納入其中） |
34
| 10.7 | 1847 ICU Holdings Inc. 於 2023 年 2 月 9 日向舊金山 Equity Partners III, LP 發行的 6% 次級本票（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.4 納入） | |
| 10.8 | 1847 ICU Holdings Inc. 於 2023 年 2 月 9 日向理查德·孔蒂發行的 6% 次級本票（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.5 納入） | |
| 10.9 | 1847 ICU Holdings Inc. 於 2023 年 2 月 9 日向柯克·霍布斯發行的 6% 次級本票（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.6 納入） | |
| 10.10 | 1847 Holdings LLC、1847 Cabinet Inc.、Stephen Mallatt, Jr. 和 Rita Mallatt 之間日期為 2023 年 3 月 30 日的信函協議（參照 2023 年 4 月 5 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.3 納入其中） | |
| 10.11 | 1847 Holdings LLC 與 Mast Hill Fund, L.P. 於 2023 年 2 月 22 日簽訂的證券購買協議（參照 2023 年 2 月 28 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入其中） | |
| 10.12 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 22 日向 Mast Hill Fund, L.P. 發行的期票（參照 2023 年 2 月 28 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.2 納入） | |
| 10.13 | 1847 Holdings LLC 與 Leonite Fund I, LP 於 2023 年 2 月 9 日簽訂的證券購買協議（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.13 納入） | |
| 10.14 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 9 日向 Leonite Fund I, LP 發行的期票（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.15 納入） | |
| 10.15 | 1847 Holdings LLC 與 Mast Hill Fund, L.P. 於 2023 年 2 月 9 日簽訂的證券購買協議（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.14 納入其中） | |
| 10.16 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 9 日向 Mast Hill Fund, L.P. 發行的期票（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.16 納入） | |
| 10.17 | 1847 Holdings LLC 與 Leonite Fund I, LP 於 2023 年 2 月 3 日簽訂的證券購買協議（參照 2023 年 2 月 9 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入） | |
| 10.18 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 3 日向 Leonite Fund I, LP 發行的期票（參照 2023 年 2 月 9 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.3 納入） | |
| 10.19 | 1847 Holdings LLC 與 Mast Hill Fund, L.P. 於 2023 年 2 月 3 日簽訂的證券購買協議（參照 2023 年 2 月 9 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.2 納入其中） | |
| 10.20 | 1847 Holdings LLC 於 2023 年 2 月 3 日向 Mast Hill Fund, L.P. 發行的期票（參照 2023 年 2 月 9 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.4 納入） | |
| 10.21 | 工業融資集團有限公司、1847 ICU Holdings Inc.、ICU Eyewear Holdings Inc. 和 ICU Eyewear, Inc. 之間的貸款和擔保協議，日期為2023年2月9日（參照2023年2月13日提交的8-K表最新報告附錄10.8納入） | |
| 10.22 | 1847 ICU Holdings Inc.、ICU Eyewear Holdings Inc. 和 ICU Eyewear, Inc. 於 2023 年 2 月 9 日向工業基金集團公司發行的擔保期票（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.9 納入） | |
| 10.23 | 域名、網址和 IP 地址協議，日期為 1847 ICU Holdings Inc.、ICU Eyewear Holdings Inc. 和 ICU Eyewear, Inc. 於 2023 年 2 月 9 日簽訂，支持工業基金集團，Industrial Funding Group, Inc.（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.10 納入） | |
| 10.24 | 1847 ICU Holdings Inc.、ICU Eyewear Holdings Inc. 和 ICU Eyewear, Inc. 於 2023 年 2 月 9 日簽訂的支持工業基金集團公司的商標安全協議（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.11 納入） | |
| 10.25 | 2023 年 2 月 11 日的 GemCap Solutions, LLC、Industrial Funding Group, Inc.、1847 ICU Holdings Inc.、ICU Eyewear Holdings Inc. 和 ICU Eyewear, Inc. 之間的賠償和解除函（參照 2023 年 2 月 13 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.12 納入） | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交的首席執行官證書 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交的首席財務和會計官證書 | |
| 32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條提供的首席執行官證書 | |
| 32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條提供的首席財務和會計官證書 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | |
| 104* | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
| * | 隨函提交 |
| ** | 隨函提供 |
35
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求 ，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| 日期：2023 年 5 月 16 日 | 1847 控股有限責任公司 | |
| /s/ 埃勒裏 W. 羅伯茨 | ||
| 姓名： | 埃勒裏 W. 羅伯茨 | |
| 標題： | 首席執行官 | |
| （首席執行官） | ||
| //Vernice L. Howard | ||
| 姓名： | 韋爾尼斯·L·霍華德 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
| （首席財務和會計官） | ||
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