美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 10-Q

或者

委員會檔案編號 1-05707

7751 貝爾福特公園大道, 150 套房, 傑克遜維爾, FL32256  

（主要行政辦公室地址）

(630) 954-0400  

（註冊人的電話號碼，包括區號）

______________________________________________________________

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐

用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐

用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是小型申報公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人” 和 “小型申報公司” 的定義。

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐不是 ☒

截至2023年5月12日，註冊人普通股的已發行股票數量為 114,450,455.

GEE GROUP INC

10-Q 表格

截至2023年3月31日的季度

索引

關於前瞻性陳述的警示性聲明

從政策上講，公司不提供對未來財務業績的預測。本10-Q表季度報告中提出的陳述不是歷史事實，屬於經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。此類前瞻性陳述通常包含或以諸如 “相信”、“將” 和 “期望” 之類的詞語開頭。這些陳述基於當前對我們業務的預期、估計和預測，部分基於管理層的假設。這些陳述不能保證未來的業績，涉及難以預測的風險、不確定性和假設。由於多種因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中提出的結果存在重大差異。可能導致公司實際業績與前瞻性陳述中存在重大差異的某些因素包括但不限於總體業務狀況、冠狀病毒疫情（“COVID-19”）的揮之不去的影響，包括經濟復甦和社會經濟規範變化的不確定性、對公司服務的需求、競爭的市場壓力、公司吸引和留住合格人員進行定期全職安置和合同任務的能力、承擔責任的可能性公司的業務活動，包括其合同員工的活動和影響其在客户場所合同員工的事件、網絡風險，包括網絡安全入侵和/或信息丟失，以及吸引和留住合格企業和分支機構管理層的能力，以及公司截至2022年9月30日的10-K表年度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的風險。任何前瞻性陳述僅代表其發表之日，公司沒有義務（也明確表示不承擔任何此類義務），也不打算更新或修改其前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

第一部分-財務信息

第 1 項。財務報表（未經審計）

GEE GROUP INC

簡明合併資產負債表（未經審計）

（金額以千計）

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

GEE GROUP INC

簡明合併運營報表（未經審計）

（金額以千計，基本和攤薄後每股收益除外）

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

GEE GROUP INC

簡明合併股東權益表（未經審計）

（金額以千計）

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

GEE GROUP INC

簡明合併現金流量表（未經審計）

（金額以千計）

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

GEE GROUP INC

簡明合併財務報表附註（未經審計）

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

GEE GROUP INC

簡明合併財務報表附註（未經審計）

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

GEE GROUP INC

簡明合併財務報表附註（未經審計）

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

GEE GROUP INC

簡明合併財務報表附註（未經審計）

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

GEE GROUP INC

簡明合併財務報表附註（未經審計）

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

GEE GROUP INC

簡明合併財務報表附註（未經審計）

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

GEE GROUP INC

簡明合併財務報表附註（未經審計）

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

GEE GROUP INC

簡明合併財務報表附註（未經審計）

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

概述

GEE Group Inc. 及其全資材料運營子公司 Access Data Consulting Corporation、Agile Resources, Inc.、Paladin Consulting, Inc.、Scribe Solutions, Inc.、Triad Logistics, Inc. 和 Triad Personals Services, Inc.（統稱 “公司”、“我們” 或 “我們”）是永久和臨時的提供商在美國幾個主要城市及其附近的專業和工業人員配備和安置服務。我們專門為客户安排信息技術、會計、財務、辦公室和工程專業人員進行直接招聘和合同人員配置，為急診科、專科醫生診所和診所專門提供電子病歷（EMR）服務的數據輸入助理（醫療抄寫員），併為我們的工業客户提供臨時人員配備服務。2015 年 4 月收購了佛羅裏達州的一家公司 Scribe Solutions, Inc.（“Scribe”），2015 年 7 月收購了佐治亞州的一家公司 Agile Resources, Inc.（“Access”），2015 年 10 月收購了科羅拉多州的一家公司 Access Data Consulting Corporation（“Access”），2016 年 1 月收購了 Paladin Consulting Inc.（“Paladin”），2017 年 4 月收購了特拉華州的一家公司（“SNI”），擴大了我們在信息技術、會計、財務、辦公、工程專業人員的專業安置和合同人員配置垂直領域或終端市場的地理足跡，還有醫務抄寫員。

該公司使用通用就業企業、Omni One、Ashley Ellis、Agile Resources、Scribe Solutions Inc.、Access Data Consulting Corporation、Paladin Consulting Inc.、SNI Companies、Access Now、Staffinance®、Stafinance Now、SNI Banking、SNI Certes®、SNI Energy®、SNI Technology®、Tri截至 2023 年 3 月 31 日，我們在十一 (11) 個州開展業務，包括位於美國主要城市市中心或郊區的二十六 (26) 個分支機構，以及另外四 (4) 個使用當地員工遠程辦公的美國分支機構。我們在康涅狄格州、喬治亞州、明尼蘇達州和新澤西州各設有辦事處或為市場提供遠程服務，在弗吉尼亞州設有一個遠程本地市場；(ii) 在伊利諾伊州和馬薩諸塞州各設有兩個辦事處；(iii) 在科羅拉多州設有三個辦事處；(iv) 在佛羅裏達州設有六個辦事處和另外兩個本地市場；(vi) 在俄亥俄州設有七個辦事處。

管理層已經實施了一項戰略，其中包括自然增長和收購增長部分。管理層的有機增長戰略包括尋找和贏得新的客户業務，擴大現有客户業務以及持續的運營成本降低和生產率提高工作。管理層的收購增長戰略包括確定戰略性的增值收購，這些收購主要通過現金和債務相結合進行融資，包括賣方融資、在適當情況下發行股權，以及在有效的情況下使用收益來提高公司的整體盈利能力和現金流。

公司的合同和安置服務主要由兩個運營部門或部門提供：專業人員配備服務和工業人員配備服務。我們相信，我們目前的細分市場以及細分市場中的一系列業務和品牌相輔相成，為未來的增長做好了準備。

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

運營結果

截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月相比

淨收入

合併淨收入包括以下內容：

在截至2023年3月31日的三個月期間，合同人員配置服務貢獻了合併收入的33,976美元，約佔合併收入的87％，直接招聘安置服務貢獻了4,883美元，約佔13％。相比之下，截至2022年3月31日的三個月期間，合同人員配置服務收入為33,745美元，約佔合併收入的85％，直接招聘安置收入為5,884美元，約佔合併收入的15％。

與截至2022年3月31日的三個月期相比，截至2023年3月31日的三個月期間，合同人員配置服務收入總增長了231美元，增長了1％，這得益於專業合同服務收入增加了742美元。不包括向前 COVID-19 應對疫苗接種和檢測機構提供專業人員配備支持的某些謹慎（非經常性）項目的影響，這些項目在截至2022年3月31日的三個月期間創造了835美元的收入，與截至2022年3月31日的三個月期相比，在截至2023年3月31日的三個月期間，專業合同服務收入將增加1,577美元，增長5％。本季度工業人員配備服務減少了511美元，下降了14％，這主要是由於客户訂單的減少。在 COVID-19 之後，俄亥俄州的工業人員配備市場繼續受到勞動力波動的影響，導致對訂單和填補訂單的臨時勞動力的競爭更加激烈。

截至2023年3月31日的三個月期間，直接招聘安置收入與截至2022年3月31日的三個月期間相比下降了1,001美元，約為17％。直接招聘機會往往是高度週期性的，取決於需求。繼2022財年週期性直接招聘產量創歷史新高之後，在截至2023年3月31日的三個月期間，對公司直接招聘服務的需求有所下降。值得注意的是，就直接招聘收入而言，截至2022年3月31日的三個月是我們有史以來最高的季度之一。管理層認為，在截至2023年3月31日的三個月期間，公司的直接招聘表現與更大的就業和行業趨勢持平。

合同服務成本

合同服務成本包括公司合同服務員工的工資和相關工資税和員工福利，以及在執行合同任務時與合同員工相關的某些其他成本。截至2023年3月31日的三個月期間，合同服務費用總額為25,643美元，而截至2022年3月31日的三個月期間為25,115美元。合同服務費用總額增加528美元，按比例高於收入的增長，這主要是由於通貨膨脹對承包商薪酬和相關服務成本的影響。

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

按服務劃分的毛利百分比：

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，該公司的合併毛利率，包括直接招聘安置服務（毛利率為100％）分別約為34.0％和36.6％。

在專業合同服務領域，截至2023年3月31日的三個月期間，毛利率（不包括直接招聘安置服務）約為25.4％，而截至2022年3月31日的三個月期間，毛利率約為26.9％。這種下降的部分原因是承包商的工資增加，而最近的通貨膨脹率上升導致利潤率有所壓縮。該公司已加強反通貨膨脹措施，包括儘可能尋求提高賬單利率和利差，以解決利潤壓縮問題。

截至2023年3月31日的三個月期間，該公司的工業合同服務毛利率約為16.5％，而截至2022年3月31日的三個月期間約為14.7％。公司工業板塊的毛利潤包括俄亥俄州工人補償保險計劃在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間分別為2美元和19美元的年度保費退款。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，不包括這些退款和分配的影響，工業服務毛利率分別約為16.4％和14.2％。這一增長，不包括工人補償保費退款和分配的影響，主要歸因於為抵消承包商工資增長而頒佈的價格上漲，從而導致工業細分市場的利差擴大。

銷售、一般和管理費用

銷售、一般和管理費用（“SG&A”）包括以下類別：

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

截至2023年3月31日的三個月期間，該公司的銷售和收購與截至2022年3月31日的三個月期間相比減少了523美元。截至2023年3月31日的三個月期間，銷售和收購佔收入的百分比約為30％，而截至2022年3月31日的三個月期間約為31％。截至2022年3月31日的三個月期間的銷售和收購包括一項總額為975美元的法律事務的和解。不包括該非經常項目的影響，銷售和收購相對於收入略有淨增長，這在很大程度上是通貨膨脹對薪酬和其他運營成本的影響的結果。2023 年 2 月和 3 月，公司實施了某些成本削減，估計每年可節省約 400 萬美元。公司監測運營成本，包括通貨膨脹的影響，以期定期發現和利用潛在的成本削減機會。

銷售和收購還包括與收購、整合、重組和其他非經常性活動相關的某些非現金成本和支出，例如與資本市場活動相關的某些公司法律和一般費用，這些費用要麼與核心業務運營沒有直接關係，要麼已在未來被取消。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，這些成本估計分別為65美元和1,005美元，主要包括與以前的關閉和合並地點相關的費用以及與裁撤職位相關的人事成本。在截至2022年3月31日的三個月期間，上述法律和解協議為這些費用貢獻了975美元。

折舊費用

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，折舊費用分別為98美元和94美元。折舊費用的增加是由於最近固定資產的淨增加。

攤銷費用

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，攤銷費用分別為719美元和1,015美元。減少是由於與某些非競爭協議和商標名稱相關的無形資產已全部攤銷。

運營收入

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，運營收入分別為694美元和1,177美元。483美元的減少主要歸因於上文討論的直接招聘安置收入的減少。

利息支出

截至2023年3月31日的三個月期間，利息支出為73美元，與截至2022年3月31日的三個月期間相比減少了25美元。

利息收入

公司於 2022 年 8 月開始在貨幣市場賬户中持有多餘現金，此後該賬户按月賺取利息。在截至2023年3月31日的三個月期間，該賬户獲得的利息收入為95美元。

所得税準備金

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，公司確認的所得税支出（收益）分別為58美元和8美元。我們在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間的有效税率低於法定税率，這主要是由於估值補貼的變化對DTA淨頭寸的影響。

淨收入

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，該公司的淨收入分別為658美元和1,087美元。正如本管理層討論與分析（“MD&A”）的上述適用部分所解釋的那樣，下降429美元與截至2023年3月31日的三個月毛利和毛利率的下降一致。

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

截至2023年3月31日的六個月與截至2022年3月31日的六個月相比

淨收入

合併淨收入包括以下內容：

在截至2023年3月31日的六個月期間，合同人員配置服務貢獻了69,377美元，約佔合併收入的87％，直接招聘安置服務貢獻了10,630美元，約佔13％。相比之下，截至2022年3月31日的六個月期間，合同人員配置服務收入為70,429美元，約佔合併收入的85％，直接招聘安置收入為12,047美元，約佔合併收入的15％。

與截至2022年3月31日的六個月期相比，截至2023年3月31日的六個月期間，合同人員配置服務收入總體減少了1,052美元，下降了1％，這主要歸因於某些謹慎（非經常）項目的完成，因為在截至2022年3月31日的六個月期間，包括向前 COVID-19 反應疫苗接種和檢測機構提供的專業人員支持的收入。在截至2022年3月31日的六個月期間，這些謹慎的項目創造了3,159美元的收入。不包括這些謹慎項目的影響，與截至2022年3月31日的六個月期相比，在截至2023年3月31日的六個月期間，專業合同服務收入將增加3,087美元，增長5％。本季度工業人員配備服務下降了980美元，下降了13％，這主要是由於客户訂單的減少。在 COVID-19 的影響之後，工業人員市場繼續保持穩定；但是，爭奪訂單和臨時勞動力以填補訂單的競爭也有所增加。

截至2023年3月31日的六個月期間，直接招聘安置收入比截至2022年3月31日的六個月期間減少了1,417美元，或約12％。直接招聘機會往往是高度週期性的，取決於需求。在截至2023年3月31日的六個月期間，對公司直接招聘服務的需求有所下降，此前2022財年（包括截至2022年3月31日的六個月期間）的週期性直接招聘產量創歷史新高。

合同服務成本

合同服務成本包括公司合同服務員工的工資和相關工資税和員工福利，以及在執行合同任務時與合同員工相關的某些其他成本。截至2023年3月31日的六個月期間，合同服務成本總額為52,400美元，與截至2022年3月31日的六個月期間的52380美元相比略高，而截至2023年3月31日的六個月期間的合同服務總收入與截至2022年3月31日的六個月期間相比下降了1,005美元。根據與收入的相對關係，合同服務成本的增長約為800美元，即1.5％，這歸因於最近的工資上漲導致承包商工資增加。

（除非另有説明，否則金額以千計，每股數據除外）

按服務劃分的毛利百分比：