美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (d) 條提交的季度 報告 |
對於 截至 2023 年 3 月 31 日的季度
| 根據 1934 年《交易法》第 13 條或 15 (d) 條提交的過渡 報告 |
委員會 文件編號：000-55088
| （註冊人的確切 姓名如其章程所示） |
（州 或其他司法管轄區 of 註冊或組織） |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。） |
內華達州里諾市華盛頓街 100 號 100 套房 89503
（主要行政辦公室的地址 ）
(775) 473-4744
（註冊人的 電話號碼）
（以前的 名稱、以前的地址和以前的財政年度，如果自上次報告以來發生了變化）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：無
用勾號指明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且 (2) 在過去 90 天內一直受此類申報要求的約束。是的 ☒ 不是 ☐
用勾號指明 在過去 12 個月（或註冊人 必須提交此類文件的較短時間內），註冊人是否以電子方式提交了根據 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒ 不是 ☐
用勾號指明 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的 申報公司還是新興成長型公司。見《交易法》第12b—2條 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| ☐ | 大型加速 文件管理器 | ☐ | 加速 過濾器 | |
| ☒ | 規模較小的 報告公司 | |||
| 新興 成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則 ☐
用勾號指明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b—2 條）是 ☐ 否 ☒
截至2023年5月12日 12日，註冊人普通股（面值每股0.001美元）的已發行股票數量為680,361,529股。
美國 電池技術公司
目錄
| 第 頁碼 | ||
| 第 I 部分：財務信息 | 3 | |
| 商品 1. | 財務 報表 | 3 |
| 2023 年 3 月 31 日（未經審計）和 2022 年 6 月 30 日（經審計）的簡明合併資產負債表 | 4 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月的 簡明合併運營報表（未經審計） | 5 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月的簡明股東權益合併報表（未經審計） | 6 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月 簡明合併現金流量表（未經審計） | 8 | |
| 簡明合併財務報表附註 （未經審計） | 9 | |
| 商品 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
| 商品 3. | 關於市場風險的定量 和定性披露 | 23 |
| 商品 4. | 控制 和程序 | 23 |
| 第二部分。其他信息 | 26 | |
| 商品 1. | 法律 訴訟 | 26 |
| 商品 1A。 | 風險 因素 | 26 |
| 商品 2. | 未註冊 出售股權證券和所得款項的使用 | 26 |
| 商品 3. | 優先證券的默認值 | 26 |
| 商品 4. | 我的 安全披露 | 26 |
| 商品 5. | 其他 信息 | 27 |
| 商品 6. | 展品 | 27 |
| 商品 7. | 簽名 | 28 |
| 2 |
第 I 部分——財務報表
商品 1.財務報表
隨附的未經審計的簡明合併財務報表由公司管理層根據 編制，符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。管理層認為，所有認為公允列報經營業績和財務狀況所必需的 調整均已包括在內，所有此類調整都屬於正常的經常性調整。
截至2023年3月31日的九個月的運營 業績不一定代表截至2023年6月30日的財年 的預期業績。
| 3 |
美國 電池技術公司
簡化 合併資產負債表
| 2023 年 3 月 31 日 （未經審計） | 2022 年 6 月 30 日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 投資 | ||||||||
| 預付 費用和押金 | ||||||||
| 應收撥款 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 其他 存款（注 3） | ||||||||
| 財產 和設備，淨額（注4） | ||||||||
| 挖礦 屬性（注 5） | ||||||||
| 無形資產（註釋 6） | ||||||||
| 使用權限 資產（注 8） | ||||||||
| 資產總數 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||
| 當前 負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期 負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款 和意外開支（注12） | ||||||||
| 股東 權益 | ||||||||
| A 系列優先股已授權： 優先股，面值為美元每股；已發行和流通： 優先股 | ||||||||
| B 系列優先股已授權： 優先股，面值為 $每股；已發行和流通：以及 優先股 | ||||||||
|
C 系列優先股 已授權： 優先股，面值為美元每股；已發行和流通： 首選 股票 | ||||||||
| 已授權的普通 股票： 普通股，面值為美元每股；已發行和流通： 和 分別截至2023年3月31日和2022年6月30日的普通股 | ||||||||
| 額外 已付資本 | ||||||||
| 普通 股票可發行 | ||||||||
| 累計 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總計 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
（ 附註是這些簡明的未經審計的合併財務報表不可分割的一部分）
| 4 |
美國 電池技術公司
簡明的 合併運營報表
（未經審計）
| 截至 2023 年 3 月 31 日的三 個月 | 三個
個月已結束 2022年3月31日 | 九
個月已結束 2023年3月31日 | 九
個月已結束 2022年3月31日 | |||||||||||||
| 運營 費用 | ||||||||||||||||
| 常規 和管理 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研究 和開發 | ||||||||||||||||
| 勘探 成本 | ||||||||||||||||
| 減值 和減記成本 | ||||||||||||||||
| 運營費用總計 | ||||||||||||||||
| 扣除其他收入（支出）前的淨 虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 收入（支出） | ||||||||||||||||
| 增量 和利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 出售採礦索賠獲得收益 | ||||||||||||||||
| 未實現的投資收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他 收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）總計 | ||||||||||||||||
| 歸屬於股東的 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本和攤薄後每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權 平均已發行股數 | ||||||||||||||||
（ 附註是這些簡明的未經審計的合併財務報表不可分割的一部分）
| 5 |
美國 電池技術公司
簡明的 股東權益合併報表
（未經審計）
對於 截至 2023 年 3 月 31 日的三個月
| 系列 A | C 系列 | 額外 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P. 股票編號 | 面值 金額 | P. 股票編號 | 面值 金額 | C.
股票 數字 |
面值 金額 | 付費 資本 |
C. Stock 可發行 |
累積的 赤字 |
總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 為專業服務發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬時發行的股票 | – | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬 — 員工 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬 — 高級管理人員和董事 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通過收購配售協議發行的股票 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通過私募發行的股票 ，扣除發行成本 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 該期間 淨虧損 | – | – | – | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
對於 截至2022年3月31日的三個月
| 系列 A | C 系列 | 額外 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P. 股票編號 | 面值 金額 | P. 股票編號 | 面值 金額 | C. 股票編號 | 面值 金額 | 付費 資本 | C. 股票可發行 | 累積的 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021 年 12 月 31 日 | | | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的股票 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消先前發行的股票 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 為行使認股權證而發行的股票 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據C系列優先股轉換髮行的股票 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贖回 系列優先股 | ( | ) | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已申報分紅 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 該期間 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6 |
對於 截至 2023 年 3 月 31 日的九個月
| 系列 A | C 系列 | 額外 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P. 股票編號 | 面值 金額 | P. 股票編號 | 面值 金額 | C. 股票編號 | 面值 金額 | 實收資本 | C.
Stock 可發行 | 累積的 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 為專業服務發行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬時發行的股票 | – | – | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬-員工 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬 — 高級管理人員和董事 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通過收購配售協議發行的股票 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通過私募發行的股票 ，扣除發行成本 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 該期間 淨虧損 | – | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
對於 截至2022年3月31日的九個月
| 系列 A | C 系列 | 額外 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| P. 股票編號 | 面值 金額 | P. 股票編號 | 面值 金額 | C.
股票 數字 | 面值 金額 | 付費 資本 | C. 股票可發行 | 累積的 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2021 年 6 月 30 日 | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的股票 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消先前發行的股票 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 為行使認股權證而發行的股票 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通過私募發行的股票 ，扣除發行成本 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據C系列優先股轉換髮行的股票 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贖回 系列優先股 | ( | ) | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據股票購買協議發行的股票 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已申報分紅 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 該期間 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額， 2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
（ 附註是這些簡明的未經審計的合併財務報表不可分割的一部分）
| 7 |
美國 電池技術公司
簡明的 合併現金流量表
（未經審計）
| 截至 2023 年 3 月 31 日的九 個月 | 截至 2022 年 3 月 31 日的九 個月 | |||||||
| 經營 活動 | ||||||||
| 淨虧損，歸屬於股東 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整 以調節淨虧損與經營活動中使用的淨現金： | ||||||||
| 折舊 費用 | ||||||||
| 經營租賃負債的 淨變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基於股票 的薪酬-員工 | ||||||||
| 基於股票 的薪酬 — 高級管理人員和董事 | ||||||||
| 為服務而發行的股票 | ||||||||
| 減值虧損 | ||||||||
| 解決 庫存採礦索賠 | ( | ) | ||||||
| 未實現的 投資虧損 | ||||||||
| 經營資產和負債的變化 ： | ||||||||
| 預付 費用和押金 | ( | ) | ||||||
| 其他 應收款 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計負債 | ( | ) | ||||||
| 應向關聯方支付 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資 活動 | ||||||||
| 其他 收購押金 | ( | ) | ||||||
| 購置 財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買 的水權 | ( | ) | ||||||
| 購買 的採礦物業 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨額 現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資助 活動 | ||||||||
| 已支付股息 | ( | ) | ||||||
| 行使股票購買認股權證的收益 | ||||||||
| 股票購買協議的收益 | ||||||||
| 普通股發行所得收益 ，扣除發行成本 | ||||||||
| 融資活動提供的 淨現金 | ||||||||
| 兑換 為現金 | ( | ) | ||||||
| 現金 — 開始 | ||||||||
| 現金 — 結束 | $ | $ | ||||||
| 補充披露 | ||||||||
| 已支付利息 | ||||||||
| - | ||||||||
| 非現金 投資和融資活動 | - | |||||||
| 已贖回的優先股的公平 價值 | ||||||||
| 應付賬款中的非現金 建築成本 | ||||||||
| 存款 資本化為礦產索賠 | ||||||||
| 歸屬時發行的股票 | ||||||||
| 租賃負債的初始 價值 | ||||||||
| 為轉換優先股而發行的普通 股 | ||||||||
| 已發出的佣金認股權證的公允價值 | ||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分（未經審計）
| 8 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
1。 組織和運營性質
American Battery Technology Company（以下簡稱 “公司”）是一家鋰離子電池行業的初創公司，正努力通過參與 探索電池金屬的新初級資源、開發和商業化從一次資源中提取 這些電池金屬的新技術以及將鋰離子電池金屬商業化 來增加鋰離子電池材料的國內產量內部開發的鋰離子回收 的集成工藝電池。通過這種三管齊下的方法，該公司正在努力增加這些電池材料的國內產量 ，並確保隨着電池組件的使用壽命到期，它們的金屬以閉環方式返回到 國內製造供應鏈。
公司於 2011 年 10 月 6 日根據內華達州法律成立，旨在收購礦產權 ，最終目標是成為一家生產礦產的公司。我們的運營歷史有限，尚未從我們的活動中產生或實現 任何收入。我們的主要行政辦公室位於內華達州里諾市華盛頓街 100 號 100 套房 89503。
流動性 和資本資源
簡明合併財務報表是根據 美利堅合眾國（GAAP）普遍接受的會計原則編制的，該會計原則假設公司在可預見的將來能夠在正常業務過程中變現資產和 償還負債。截至2023年3月31日，該公司的現金為1,260萬美元，累計赤字為1.529億美元，運營現金流為負，業務運營有限。該公司預計將在截至2023年9月30日的季度開始其電池回收 業務。公司能否繼續作為持續經營企業取決於從這些業務中產生 利潤及其識別未來投資機會和獲得任何必要的債務或股權 融資的能力。無法保證公司能夠獲得此類融資或以優惠條件獲得此類融資。這些 的重大不確定性使人們對公司在 發佈這些財務報表後的12個月內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。這些簡明的合併財務報表不包括在 公司無法繼續經營的情況下，對 可收回性和記錄資產金額分類和負債分類的任何調整。這些調整可能是實質性的。
2。 重要會計政策摘要
a) 列報基礎和合並原則
公司 簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則 （“US GAAP”）編制的，以美元表示。該公司的財政年度結束時間為6月30日。
這些 簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司Oroplata Exploraciones E Ingenieria SRL（不活躍）、LithiuMore Corporation（前身為Lithortech Resources Inc）和ABTC AG, LLC的賬目。合併後，所有公司間賬户 和交易均已清除。
為了與本年度列報方式保持一致，運營報表中 “一般和管理” 費用中披露的某些 上一年度金額已重新歸類 為 “研發” 費用。這些重新分類對先前公佈的截至2022年3月31日的三個月和九個月的經營業績和現金流沒有影響 。
| 9 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
2。 重要會計政策摘要（續）
b) 中期財務報表
這些 簡明合併財務報表的編制基礎與年度合併財務報表相同，管理層認為 反映了公允列報 公司在所示期間的財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有調整，其中僅包括正常的經常性調整。中期財務報表及其 附註應與公司截至2022年6月30日的財年最新的10—K表年度報告一起閲讀。這些時期的經營業績不一定代表全年或 未來任何時期的預期業績。
c) 估計值的使用
根據美國公認會計原則編制這些簡明合併財務報表要求管理層做出估計 和假設，這些估計值和假設會影響財務報表日期 申報的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。公司 定期評估與股票薪酬的公允價值、持續經營、 長期資產的可收回性以及遞延所得税資產估值補貼相關的估計值和假設。
公司的估計和假設基於當前事實、歷史經驗以及它認為在這種情況下是 合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了判斷資產和 負債的賬面價值以及應計成本和支出的基礎，而這些因素從其他來源不容易看出來。 公司的實際業績可能與公司的估計存在重大不利差異。如果 估計值與實際結果之間存在重大差異，則未來的運營結果將受到影響。
公司根據ASC 260 “每股收益” 計算每股淨收益（虧損）。ASC 260要求在損益表正文中同時列報 和攤薄後的每股收益（“EPS”）。基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收益 （虧損）除以該期間已發行股票的加權平均數（分母）。 攤薄後每股收益使該期間已發行的所有攤薄潛在普通股生效，使用假設轉換法對可轉換 優先股生效。在計算攤薄後的每股收益時，該期間的平均股價用於確定 假設通過行使股票獎勵和認股權證購買的股票數量。如果攤薄後每股收益具有反稀釋作用，則不包括所有潛在攤薄的 股票。
2023 年 3 月 31 日 ，公司持有 92,620,434 股潛在攤薄股票，包括可行使的 69,639,184 股普通股和限制性股票單位 (RSU)，相當於 22,981,250 股普通股。
| 10 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
2。 重要會計政策摘要（續）
e) 採礦屬性
租賃、勘探、攜帶和保留未經證實的礦產特性的成本 按發生時記作支出。由於該公司仍處於勘探階段，因此公司將所有礦產 勘探費用記作已發生的費用。如果公司在對其財產進行的 調查中以及在制定礦山運營計劃時確定了已探明和可能的儲量，則它將進入開發階段，將 未來成本資本化，直到生產確立。當房產進入生產階段時，相關的資本化成本將在開始生產後的探明儲量和可能儲量的基礎上按生產單位攤銷 。可分配 用於開發採礦物業和建造新設施的成本的利息支出將資本化，直到資產準備好供其預定用途 為止。
截至 日期，公司尚未確定任何勘探前景的商業可行性；因此，所有勘探成本均已計入 。
ASC 930-805 “採掘活動-採礦：商業合併” 指出，礦產權包括勘探、 開採和保留礦牀至少部分收益的合法權利。採礦資產包括根據ASC 930-805被視為 有形資產的礦產權。ASC 930-805要求自收購之日起按公允價值確認礦產權。因此 ，收購礦權的直接成本最初被資本化為有形資產。礦產權包括與獲得專利和非專利採礦權相關的 相關的成本。
f) 研發成本
研究 和開發（“研發”）成本根據ASC 730 “研究與開發” 進行核算。ASC 730-10-25 要求在發生時將所有研發成本確認為費用。但是，與未來有替代用途的研發活動 相關的一些成本（例如材料、設備、設施）可能是資本化的。
公司因特定的研發計劃獲得了聯邦撥款獎。根據亞利桑那州立大學第 2021-10 號 “政府援助”， 公司將開具發票的政府資金視為符合條件的成本產生期間研發成本的抵消。公司 認為這最能反映與這些計劃相關的預期淨支出。
g) 最近的會計公告
2021 年 11 月 ，FASB 發佈了 ASU 第 2021—10 號 “政府援助（主題 832）：商業實體對政府 援助的披露”。該ASU將要求披露 披露：（1）收到的政府援助的類型；（2）此類援助的核算；（3）援助 對商業實體財務報表的影響，從而提高大多數商業實體獲得的政府援助的透明度。ASU 第 2021—10 號對於 2021 年 12 月 15 日之後開始的年度期間 的財務報表有效，允許提前申請。此 ASU 適用於公司從 2022 年 7 月 1 日開始 的財年。
| 11 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
3。 其他存款
2023 年 3 月 1 日，公司與 Linico 公司（“Linico”）簽訂並完成了資產購買協議 （“APA”），根據該協議，公司以 的總收購價格 為6,000,000美元，收購了特定的有形設備和個人財產。 在簽署APA的同時，公司與Linico簽訂了另一項協議，即會員權益 購買協議（“MIPA”），根據該協議，公司將收購 Aqua Metals Transfer, LLC 100% 的會員權益，主要是不動產，包括土地和容納 根據APA收購的有形設備和個人財產的建築物，總購買價為2160萬美元。 由於MIPA預計將於2023年5月31日或附近關閉，因此6,000,000美元加上與公司為執行APA而支付的交易相關的相關費用和支出目前被記錄為其他資產的 存款。一旦MIPA完成，通過這兩項協議收購的資產將投入使用， 為這兩份協議支付的總購買價格將在屆時分配給所有資產。
4。 財產和設備
| 土地 | 建築 | 裝備 | 總計 | |||||||||||||
| 成本： | ||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 增補 | ||||||||||||||||
| 正在施工 | ||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 累計折舊： | ||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 增補 | ||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 攜帶 數量： | ||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
建築物和設備支出主要與在建資產相關，自 2023 年 3 月 31 日起尚未投入使用。
2021 年 2 月 ，公司簽訂了一項協議，購買位於內華達州託諾帕市公允價值為 85,000 美元的土地，以 換取商定數量的普通股，儘管該交易尚未通過託管協議。2021 年 9 月 ，公司隨後發行了股價上漲的股票。為了更正賬面價值，公司確認了 的減值費用為186,779美元。公司已將減值成本計入截至2022年3月31日的九個月 的一般和管理費用。
| 12 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
5。 採礦屬性
在 截至2023年3月31日的九個月中，公司行使了在內華達州託諾帕購買非專利採礦索賠的選擇權， 的總成本為820萬美元，其中15萬美元先前記錄在2022年6月30日的預付費用和存款中。
6。 無形資產
無形資產附表
| 水 權利 | ||||
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | $ | |||
| 增補 | ||||
| 處置 | ||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | $ | |||
截至 日期，該公司已以約390萬美元的價格購買了內華達州芬利市的水權。水權將用於確保公司的鋰離子電池回收廠在施工完成後有足夠的水以滿負荷運行 。水權根據ASC 350 “無形資產” 進行處理，通過使用遺囑服務轉讓給財產後，其使用壽命是無限的 ，該遺囑沒有到期日期。
公司每季度評估值得注意的事件，以確定無形資產賬面價值的潛在調整。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，公司 未確認其無形資產的任何減值。
7。 關聯方交易
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中， 公司沒有記錄任何關聯方交易。
在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 6 月 30 日，公司沒有任何關聯方資產或負債。
8。 租賃
租賃使承租人有權在一段時間內控制已識別資產的使用，以換取對價。經營租賃 使用權資產（“RoU 資產”）在公司簡明合併 資產負債表的資產部分列報，而租賃負債則包含在公司截至2023年3月31日和2022年6月30日的簡明合併資產負債表的負債部分中。
roU 資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，經營租賃負債代表 公司支付租賃產生的租賃款項的義務。公司在開始時就確定一項安排是否為租賃。 roU 的資產和負債在租賃開始之日根據租賃 期內租賃付款的現值進行確認。大多數經營租賃都包含續訂選項，規定根據現行市場條件增加租金。用於計算某些房產的 RoU 資產的術語 包括公司合理肯定會行使的續訂期權。
| 13 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
8。 租約（續）
用於確定租賃付款的開始日期現值的 折扣率是租賃中隱含的利率，或者 如果不容易確定，公司根據歷史上的 貸款協議，估計截至2023年3月31日的九個月的利率為8％。RoU 資產包括啟動前需要支付的任何租賃款項，不包括租賃激勵措施。 roU 資產和租賃負債均不包括不基於指數或利率的可變付款，這些付款被視為期間成本。公司的 租賃協議不包含重要的剩餘價值擔保、限制或契約。
公司根據在不同日期到期的租賃協議佔用辦公設施。公司沒有任何重要的財務
租約。截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，運營租賃總成本為172,331美元和美元
截至2023年3月31日 ，118,051美元的短期租賃負債包含在 簡明合併資產負債表的 “應付賬款和應計負債” 中。下表顯示了扣除攤銷後的經營租賃 RoU 資產總額和租賃 負債為：
運營租賃 ROU 資產和租賃負債表
| 2023 年 3 月 31 | 2022 年 6 月 30 日 | |||||||
| 資產的經營租賃使用權 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債 | $ | $ | ||||||
下表 列出了截至2023年3月31日的經營租賃負債的到期日：
經營租賃負債到期表
| 2024年3月31日 | $ | |||
| 2025年3月31日 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去：折扣 | ( | ) | ||
| 經營租賃 負債總額 | $ |
下表 列出了截至2023年3月31日的經營租賃的加權平均剩餘租賃期限和計算 經營租賃使用權資產時使用的加權平均折扣率。
經營租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折現率表
| 加權平均租期（年） | ||||
| 加權平均折扣率 | % |
9。 股東權益
公司的授權普通股由12億股普通股組成，面值為0.001美元。
A 系列優先股
公司擁有500,000股A系列優先股，面值為0.001美元。 截至2023年3月31日和2022年6月30日，公司沒有發行和流通的A系列優先股 。
2022 年 1 月 27 日 ，公司贖回了 A 系列優先股的所有已發行股份。
B 系列優先股
公司擁有2,000,000股B系列優先股的授權，面值為0.001美元。 截至2023年3月31日和2022年6月30日，公司沒有發行和流通的B系列優先股 。
| 14 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
9。 股東權益（續）
C 系列優先股
公司擁有2,000,000股C系列優先股的授權，面值為0.001美元。 截至2023年3月31日和2022年6月30日，公司沒有發行和流通的C系列優先股 。
C 系列優先股最初於 2020 年 12 月 18 日發行。該公司以每單位5萬美元的價格發行了48.29股C系列優先股（241,450股C系列優先股），收益為240萬美元。每個單位由5,000股C系列優先股（每股C系列優先股可轉換為80股普通股）和在2023年3月31日之前以每股0.25美元的價格購買公司40萬股普通股的認股權證組成。每位持有人都有權以每股 8% 的年利率獲得非累積股息。股息應由公司選擇以現金或 公司的普通股支付。如果以普通股支付，則公司應發行的普通股數量等於股息金額除以 規定價值，然後乘以八十。
此外，2020年12月18日，公司發行了8個單位的C系列優先股（40,000股C系列優先股）， 的公允價值為40萬美元，用於轉換381,622美元的應付票據和18,378美元的應計利息。
在 截至2022年3月31日的九個月中，C系列優先股股東將207,700股C系列優先股轉換為16,616,000股普通股。
2022 年 2 月 2 日 ，公司向其餘 C 系列優先股股東發佈了強制轉換通知。該通知將 C系列優先股的所有已發行股轉換為普通股，轉換比率為C系列優先股每股 有80股普通股。
普通股票
截至 2023 年 3 月 31 日的九 個月
在截至2023年3月31日的期內，公司 簽訂了股票購買協議，以每股0.70美元的發行價格購買和出售14,285,715股普通股。 除了發行普通股外，公司還發行了14,285,715份A系列認股權證，自發行之日起以每股0.80美元的價格行使為公司一股普通股 ，自發行之日起為期五年，還發行了14,285,715份B系列認股權證，可以 以每股0.70美元的價格行使 ，自發行之日起十八個月。作為融資的一部分， 公司支付了1,142,650美元的股票發行成本，發行了857,143份認股權證作為佣金，自發行之日起五年內可按每股 0.875美元的價格行使。佣金認股權證的公允價值為933,102美元，是基於Black-Scholes期權定價模型確定的，假設波動率為145％，無風險利率為3.67％，預期壽命為五年， 沒有預期的沒收或分紅。該公司獲得了8,857,350美元的收益。
在 期間，公司發行了 4.5百萬股普通股根據向公司員工和董事發行的限制性股份單位的歸屬 。在既得股份中，向公司高管發行了250萬股普通股。
2021 年 4 月 2 日 ，公司與特拉華州有限公司（“Tysadco”）Tysadco Partners LLC 簽訂了收購協議。 根據協議，Tysadco 承諾在24個月內購買價值高達7500萬美元的公司普通股。公司 有權但沒有義務指示Tysadco在收盤申請日前五天以股價中位數的95％購買1,000萬美元普通股或 平均交易股票的200％中較低者，購買價格為已交付股票交割和清算後的第一個交易日起，最低購買價為已交付股票交割和清算後的第一個交易日申請 25,000 美元。 在此期間，公司發行了 根據股票購買 協議，2021 年 4 月 2 日生效，百萬股普通股。 普通股是以加權平均價格 美元購買的和 公司已收到 $ 的收益.
在 期間，公司確認的股票薪酬約為610萬美元，這是額外實收資本的增加，後者是股東權益的一部分。其中，約 270萬美元已確認用於支付公司高管和董事的薪酬。
| 15 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
9。 股東權益（續）
截至 2022 年 3 月 31 日的九 個月
在 期間，公司通過轉換207,700股C系列優先股，發行了16,616,000股普通股， 轉換比率為每股C系列優先股80股普通股。
在 期間，根據每股 1.54美元的私募發行，公司發行了25,389,611個單位，淨收益為39,1001美元。每個單位由公司的一股普通股和一份股票購買認股權證組成，其中 可從發行之日起五年內以每股1.75美元的價格向公司的一股普通股行使 。作為 融資的一部分，公司支付了2,161,350美元的股票發行成本，發行了1,955,000份認股權證作為佣金，自發行之日起三年內可按每股普通股1.54美元的價格行使 。佣金認股權證的公允價值為2699,039美元，是根據Black—Scholes期權定價模型確定的，假設波動率為166％，無風險利率為0.56％， 的預期壽命為三年，並且沒有預期的沒收或分紅。
在 期間，公司通過行使14,000,000份股票購買權證，發行了14,293,366股普通股，收益為956,250美元， 其中25萬份股票購買權證在截至2021年6月30日的季度內行使，總現金行使價為18,750美元。
在 期間，公司根據2021年4月2日生效的股票購買協議發行了3,000,000股普通股， 總收益為400萬美元。
在 期間，公司發行了13,128,728股服務普通股，公允價值為18,086,443美元，其中包括向高管和董事發行了公允價值為11,993,327美元的8,566,319股普通股 。截至2022年3月31日，公司有可用於 專業服務的普通股，公允價值為7,500美元，用於向公司董事提供專業服務。
股票購買認股權證活動時間表
| 認股權證數量 | 加權 平均行使價 | |||||||
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
| 已發行 | $ | |||||||
| 已鍛鍊 | $ | |||||||
| 已過期 | $ | |||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | $ | |||||||
| 16 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
10。 股票購買認股權證（續）
有關股票購買認股權證的附加信息附表
| 出色 且可行使 | ||||||||
| 行權價格範圍 | 認股權證數量 | 加權 平均剩餘合同期限（年） | ||||||
| $ - $ | ||||||||
| $ - $ | ||||||||
| $ - $ | ||||||||
根據2021年股權激勵計劃（“計劃”），公司有權向公司的員工和 非僱員發行多達1.2億股股票。
幾名 員工、高級管理人員和董事已獲得基於服務的限制性股票單位（“RSU”）。基於服務的限制性股票單位 通常在四年內歸屬，並在歸屬後可轉換為一股普通股。
在截至2023年3月31日的九個月中，公司向公司高管和董事授予了2,720萬股限制性股票單位，授予日公允價值約為1,380萬美元，其中向公司高管和董事發放了1,100萬個限制性股份，授予日公允價值為560萬美元。
限制性股份和限制性 非既得股份單位明細表
| 單位 | 加權- 平均值 授予 日期 公平 價值 每 個單位 | |||||||
| 截至 2022 年 6 月 30 日的未歸屬獎勵 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 沒收 | ( | ) | ||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的未歸屬獎勵 | ||||||||
在授予 單位時，相當於授予之日公允市場價值的股票薪酬將在必要的 服務期內計入費用，使用ASC 718 “股票補償” 中可接受的分級歸屬方法。 在截至2023年3月31日的九個月中，公司確認的股票薪酬支出約為610萬美元，其中包括向公司高管和董事支付的270萬美元。
| 17 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
11。 限制性股票和限制性股票單位（續）
股票薪酬支出附表
| 2023 年 3 月 31 | 2022 年 3 月 31 日 | |||||||
| 一般和行政 | $ | |||||||
| 研究和開發 | ||||||||
| 探索 | ||||||||
| $ | ||||||||
截至2023年3月31日 ，與未決獎項相關的剩餘支出約為790萬美元，預計 將在剩餘的3.2年加權平均期內得到確認。
由 董事會決定，高管 高級管理人員和其他選定的關鍵員工有資格獲得基於普通股業績的獎勵。RSU 形式的支出因企業運營目標的實現程度而異。這些基於性能的 獎勵通常包括基於服務的要求，通常為四年。在達到性能 閾值之前，不會授予這些獎勵。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月中，沒有向公司高級管理人員或員工發放 基於績效的獎勵。
12。 承諾和突發事件
，公司可能會不時捲入在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律訴訟。 訴訟存在固有的不確定性，這些或其他事項可能會不時產生不利結果，這可能會損害業務。管理層目前不知道有任何此類法律訴訟或索賠可能對我們的業務、財務狀況或經營業績造成重大不利影響 。
經營 租約
我們 租賃我們在內華達州里諾的主要辦公地點。我們還以短期 的短期租約在內華達大學裏諾分校租賃了兩個相鄰的實驗室空間。主要辦公室的租約將於2024年11月30日到期，實驗室租約將於2024年2月14日到期。根據ASC 842 “租賃” 中的指導方針，我們在合併資產負債表中將主要辦公室租賃記錄為 經營租賃。有關經營租賃承諾的更多信息，請參閲附註6——租賃。
財務 保險
內華達州 和其他州，以及管理聯邦土地採礦業務的聯邦法規，要求為包括地下水質量保護計劃在內的礦山開墾和關閉的估計成本提供財務保障 。ABTC使用現金債券和擔保債券的組合滿足了財務 的擔保要求。ABTC提供的財務保障金額將隨着法律、法規、回收和封鎖要求以及成本估算的變化而變化。截至2023年3月31日，ABTC與美國礦山關閉和開墾/修復成本估算相關的 財務擔保義務總額約為20,000美元， 法律要求公司履行其在內華達州託諾帕的採礦物業的財務擔保義務。 該公司此前被免除了其在內華達州鐵路谷地區的所有責任。
| 18 |
美國 電池技術公司
簡明合併財務報表附註
對於 而言，截至 2023 年 3 月 31 日的期限
（未經審計）
13。 後續事件
期末後，公司
進行了高達500萬美元的私募配售，或 每單位為25,000美元，條款與2023年3月29日簽署的股票
購買協議基本相似（見附註9——股東權益）。每美元單位由公司35,714股普通股
股組成，以及 可在
期間以每股0.80美元的價格行使成公司一股普通股的A系列認股權證 以及35,714份B系列認股權證，可行使為公司一股普通股
，價格為美元
2023年5月12日，公司簽訂了
第二修正和重述的會員權益購買協議第一修正案（見附註3——其他存款），用於購買位於內華達州麥卡倫祕魯大道2500號的塔霍-裏諾工業中心的商業回收設施和相關的
工業設備。截至提交本文件之日，公司已支付了1,300萬美元的現金，併發行了 普通股
是協議下購買價格的一部分。剩餘的200萬美元現金付款將於2023年5月26日到期。
公司同意將收到的股份登記為Linico子公司轉售的對價，一旦該出售股東獲得至少 $ 的淨現金收益，收購交易
預計將結束
同時，公司與另一位第三方買家簽訂了 單獨的或有售回租協議，以1500萬美元的總購買 價格購買該房產，並將該房產租回給公司，前提是公司成功完成了第二次修訂和重述的會員權益購買協議的第一修正案 ，併成功獲得該物業的簡單所有權。售後回租交易的 買方應根據作為房東的買方與作為租户的公司之間簽訂的租賃協議，將房產租回租回租交易的買方將房產租回給公司。
公司已經評估了截至財務報表發佈之日的後續事件，並未在隨附的簡明合併財務 報表中發現 需要調整或披露的任何其他後續事件。
| 19 |
商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
前瞻性 陳述
本討論中的 信息包含經修訂的 1933 年《證券 法》第 27A 條、《證券法》、經修訂的 1934 年《證券交易法》第 21E 條或《交易法》 所指的前瞻性陳述和信息，這些陳述和信息受這些條款建立的 “安全港” 的約束。這些前瞻性陳述包括但不限於 關於我們的戰略、未來運營、未來財務狀況、未來收入、預計成本、前景以及 管理計劃和目標的陳述。“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、 “打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“將”、“將” 和類似的 表達式旨在識別前瞻性陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些可識別性的 詞語。我們實際上可能無法實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期，您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。實際業績或事件可能與我們在前瞻性陳述中披露的計劃、意圖 和預期存在重大差異。這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性 ，可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中的業績存在重大差異，包括但不限於 我們在向美國證券交易委員會提交的文件中列出的風險。前瞻性陳述僅自 發表之日起適用，我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
概述
American Battery Technology（“公司”）是一家鋰離子電池行業的初創公司，致力於通過勘探 電池金屬的新初級資源，開發和商業化從初級資源中提取這些 電池金屬的新技術，以及鋰離子電池金屬的商業化，來增加 在美國國內的電池材料產量內部開發的 鋰離子回收綜合工藝電池。通過這種三管齊下的方法，公司既要努力增加這些電池材料的國內產量 ，又要確保乏電池的元素電池金屬以經濟、環保、閉環的方式返回國內製造業 供應鏈。
為了 實施這一業務戰略，該公司目前正在建造其首個綜合鋰離子電池回收設施 ，該設施將接收來自電動汽車、固定存儲和消費電子行業 行業的廢棄和壽命終止的電池材料。該設施的建造、調試和運營是公司的重中之重，因此 它大幅增加了用於執行的資源，包括進一步內部招聘技術人員、擴建 實驗室設施和購買設備。該公司已獲得美國高級電池 聯盟的競爭性投標資助，以加快這種商用前規模的綜合鋰離子電池回收設施 的開發和演示。該公司已獲悉，它已被選中獲得《兩黨基礎設施法》的額外補助金 ，用於驗證、測試和部署三種顛覆性的先進分離和處理技術，用於在其現有的鋰離子電池回收試點工廠中進行驗證、測試和部署。公司正在繼續談判，以最終確定授標合同的條款。有關合同狀態的信息，請參閲我們截至2022年12月31日的2023年表格10-Q中的 “項目5：其他信息”。
此外， 該公司正在加快其內部開發的低成本和低環境 衝擊處理系統的演示和商業化，該系統用於利用內華達州的沉積粘土巖資源製造電池級氫氧化鋰。 公司已通過 關鍵材料創新計劃獲得美國能源部先進製造辦公室的贈款合作協議，以支持建設和運營每天多噸的綜合連續 演示系統，以支持這些技術的擴大規模和商業化。該公司已獲悉，根據《兩黨基礎設施法》，其 已被選中獲得額外補助金，用於設計、建造和委託一座首創的 商業製造設施，用這種資源生產電池級氫氧化鋰。公司正在繼續談判 以最終確定授標合同的條款。有關合同狀態的信息，請參閲我們截至2022年12月31日的2023年表格10-Q中的 “項目5：其他信息”。
財務 亮點：
| ● | 截至2023年3月31日，現金 為1,260萬美元。 |
| ● | 截至2023年3月31日的九個月中，用於收購財產、建築、設備和水權的現金 為1,800萬美元，其中包括與2023年3月1日收購某些資產（見注3）相關的610萬美元押金。 |
| ● | 截至2023年3月31日的九個月中，運營中使用的現金 為1,080萬美元，同比增長49％。 |
| ● | 截至2023年3月31日的九個月中， 的總運營成本為1,440萬美元，同比下降47％，其中包括與截至2022年3月31日的九個月相比， 與服務發行股票的相關費用和股票薪酬支出有關，減少了1,250萬美元。 |
| ● | 在截至2023年3月31日的九個月中， 公司在研發上投資了350萬美元，與去年同期相比， 增加了280萬美元。 |
| ● | 公司向公司的員工、高級管理人員和董事 發行了2720萬個限制性股票單位（“RSU”），公允價值為1,380萬美元。這些 RSU 通常在四年服務期內歸屬。 |
| ● | 截至2023年3月31日的九個月的研究 和開發費用被政府 的約70萬美元補助金部分抵消。 |
| 20 |
商品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析（續）
運營報表的組成部分
運營 費用
勘探 成本主要包括與勘探電池金屬的新初級資源 時的鑽探、旅行和土壤採樣成本相關的支出。
一般 和管理費用包括辦公費用、法律費用、工資和福利以及實驗室費用。該公司 大幅減少了為專業服務發行的股票數量。
在 截至2023年3月31日的九個月中，公司向公司高管和董事發放了2720萬個限制性單位，授予日期公允價值約為1,380萬美元，其中 向公司高管和董事發放了1,100萬個限制性單位，授予日期公允價值為560萬美元。截至2023年3月31日，與未決獎項相關的剩餘支出約為790萬美元，預計 將在剩餘的3.2年加權平均期內得到確認。公司已在很大程度上過渡到基於服務的歸屬要求以股份為基礎的獎勵 ，這與直接向顧問、員工和董事發行的股票不需要 繼續提供服務相反。
在截至2023年3月31日的九個月中，公司承擔了1440萬美元的運營費用，而在截至2022年3月31日的九個月中， 的運營支出為2690萬美元。
撥款 資金
2021 年 8 月 16 日，作為競標項目的一部分，ABTC 獲得了美國先進電池 聯盟授予的為期 30 個月、總預算為 200 萬美元的項目的合同授予（“USABC 補助金”），通過該項目，ABTC 將獲得高達 500,000 美元符合條件支出的報銷。授予合同的目標是進行綜合鋰離子電池回收系統的商業規模開發和演示 ，生產電池陰極級金屬產品，用這些回收的電池金屬合成高 能量密度的活性陰極材料，然後用這些回收材料製造大幅面汽車電池 電池，並對這些電池進行與原生金屬製成的相同電池的測試。
2021 年 1 月 20 日，美國能源部發布了一份公開發布稱，ABTC 已被選中參加為期三年的項目的授標談判， 總預算為 450 萬美元，用於現場演示其選擇性浸出、靶向純化和利用國內粘土石資源技術進行電池級氫氧化鋰的電化學生產 。通過該補助金，ABTC有資格獲得高達符合條件支出的50％或最多230萬美元的 報銷。該補助金（“AMO 補助金”）的主協議合同 已簽發，項目開始日期為 2021 年 10 月 1 日。
公司認可這些獎項下的批准資金，以抵消特定研發計劃。正如財務 報表附註中提到的那樣，公司根據亞利桑那州立大學第 2021-10 號 “政府援助” 對這些獎勵進行核算。公司確認符合條件的 支出及其各自的政府援助，並將收到的資金與產生的總成本相抵消，從而得出每個時期的淨支出 。該公司認為，這最能反映出對研發的持續投資以及 政府財政援助的援助。以下金額代表公司從政府實體收到的資金。
| 九
個月已結束 2023年3月31日 | 已於 2022 年 3 月 31 日結束 九個月 | |||||||
| 美國廣播公司補助金 | $ | 174,310 | $ | 18,160 | ||||
| AMO 補助金 | $ | 509,035 | $ | 23,326 | ||||
其他 收入（費用）
在截至2023年3月31日的九個月中， 公司記錄的其他收入約為15萬美元，而在截至2022年3月31日的九個月中，其他收入約為23.9萬美元。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，公司確認的收益分別約為10萬美元和15.3萬美元，這與出售其先前 在內華達州鐵路谷持有的採礦權有關。
淨虧損
在截至2023年3月31日的九個月中，公司淨虧損1,420萬美元，合每股虧損0.02美元，而在截至2022年3月31日的九個月中， 的淨虧損為2670萬美元，合每股虧損0.04美元。
| 21 |
商品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析（續）
流動性 和資本資源
截至2023年3月31日，該公司的現金為1,260萬美元，總資產為5,740萬美元，而截至2022年6月30日，現金為2,900萬美元， 總資產為5,290萬美元。現金減少是由於公司繼續投資其位於內華達州芬利的試點工廠 ，為完成對內華達州託諾帕礦產的收購而投資了800萬美元，以及為APA和MIPA下的資產支付了610萬美元 的押金。 現金的下降被根據公司股票購買協議私募和行使看跌期權 獲得的1,240萬美元淨收益部分抵消。公司繼續加大在研發和 勘探活動等關鍵領域的力度。
截至2023年3月31日， 公司的總負債為340萬美元，而截至2022年6月30日為320萬美元。總負債的變化 主要是由於 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日發生的施工成本的時間安排造成的。
截至2023年3月31日 ，該公司的營運資金為1,110萬美元，而截至2022年6月30日的營運資金為2680萬美元。 營運資金減少主要歸因於收購與其位於內華達州芬利的試點工廠相關的礦權、設備和施工成本 、根據資產購買協議 （“APA”）和會員權益購買協議（“MIPA”）（經修訂）支付了某些資產的押金，研發支出增加以及截至3月的九個月中 增加員工人數所產生的額外工資相關成本 2023 年 31 日。
截至2023年3月31日 ，公司在資本設備和相關服務採購訂單下有未兑現的承諾， 使公司的業務投入生產330萬美元。隨着公司即將完工位於內華達州芬利的Pilot 設施、內華達州麥卡倫的回收設施的建設以及Tonopah Flats 鋰勘探項目的繼續開發，公司正在積極購買必要的設備以支持其運營 和活動。公司打算用目前的手頭現金支付這些債務的剩餘成本。
現金 流量
來自運營活動的現金 。
在 截至2023年3月31日的九個月中，公司將1,080萬美元的現金用於經營活動，而在截至2022年3月31日的九個月中， 為730萬美元。用於經營活動的現金使用量增加是由於 工資相關支出增加，即支持公司開發鋰離子電池回收工藝和從公司鋰粘土石開採索賠中提取 鋰的研發支出。在截至2023年3月31日的期間，公司舉行了首次股東大會，其管理費用為 。隨着該公司繼續評估其在內華達州託諾帕地區的索賠，勘探活動 費用也穩步增加。
來自投資活動的現金
在截至2023年3月31日的九個月中，公司使用現金進行約1,800萬美元的投資活動，其中包括800萬美元用於收購內華達州託諾帕的礦權，390萬美元用於支付其 初始鋰離子電池回收試點工廠的施工和設備成本，以及APA和MIPA（經修訂）下某些資產的610萬美元押金。相比之下，截至2022年3月31日的九個月中，用於投資活動的現金為1,100萬美元，主要包括880萬美元的建築和設備以及220萬美元的水權，以支持公司的試點工廠 運營。
來自融資活動的現金
在 截至2023年3月31日的九個月中，公司通過融資活動提供的淨現金為124美元，而截至2022年3月31日的九個月 為4170萬美元。
2023 年 3 月 29 日，公司簽訂了股票購買協議，以 每股0.70美元的發行價購買和出售14,285,715股普通股。除發行普通股外，公司還發行了14,285,715份A系列認股權證 ，自發行之日起五年內可按每股0.80美元的價格行使為公司一股普通股 和14,285,715份B系列認股權證，自發行之日起十八個月內以每股0.70美元的價格行使為公司一股普通股。作為融資的一部分，公司聘請了與 發行有關的配售代理，並同意向配售代理支付發行總收益的 7.5% 的現金費、1% 的費用補貼和 其他可報銷費用。此外，公司向配售代理髮行了857,143份認股權證作為佣金， 自發行之日起五年內可按每股0.875美元的價格行使。根據此 股票購買協議，公司獲得了890萬美元的淨收益。
在 期間，公司選擇根據2021年4月2日的收購協議行使權利，發行6,000,000股 ，淨收益為360萬美元。
後續事件
期末後，公司根據MIPA（經修訂）發行了 1100萬股作為對價，並進行了出售普通股的私募配售。請參閲註釋 13 — 有關這些 事件的後續事件。
| 22 |
商品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析（續）
Off—資產負債表 安排
截至2023年3月31日 ，我們沒有對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本 支出或對股東至關重要的資本資源產生當前或 影響的重大資產負債表外安排。
商品 3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用 。
商品 4.控制和程序
控制 和程序
對披露控制和程序的評估
我們 維持披露控制和程序，如《交易法》第 13a-15 (e) 條和第 15d-15 (e) 條所定義。披露控制 和程序是控制措施和其他程序，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告 中要求披露的信息在 美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保 我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就要求披露做出決定 。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制措施 和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的 控制目標提供合理而不是絕對的保證，管理層在評估可能的控制措施 和程序的成本效益關係時必須運用其判斷。
根據我們的管理層根據《交易法》第13a-15條和第15d-15條的要求對我們的披露控制和程序的評估（由擔任我們的首席執行官和主管 財務官的個人參加），擔任我們首席執行官和首席財務官的每位 個人都得出結論，截至2023年3月31日，我們的披露控制和 程序在合理的保證水平上沒有生效，本報告所涉期間的結束。正如下文 所述，公司正在解決這一結論所依據的問題。
| 23 |
商品 4.控制和程序。（續）
管理層的 關於財務報告內部控制的報告
我們的 管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制（定義見《交易法》第 13a-15 (f) 條 和 15d-15 (f)。財務報告的內部控制是在我們的管理層（包括擔任我們首席執行官和首席財務官的個人）的監督和參與下設計的程序， 旨在根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部 目的編制財務報表提供合理的保證。
重大弱點是指財務報告內部控制的缺陷或缺陷組合，因此 很有可能無法及時防止或發現年度或中期財務報表的重大錯報。
管理層 根據特雷德韋委員會贊助 組織委員會在內部控制綜合框架（2013 框架）中規定的標準，評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。根據這項評估，我們的管理層 得出結論，截至2023年3月31日，根據其中的標準 ，我們對財務報告的內部控制被認為無效。下文描述了我們在財務報告方面的內部控制中存在的重大缺陷。
重大財務報告內部控制薄弱環節
我們 沒有保留足夠的文件證明某些控制活動的運營有效性，也沒有對複雜的會計事項保持適當的 監督和審查水平。我們沒有保持與會計 流程相關的適當職責分離。
這些 的重大弱點為無法防止財務報表的重大錯報或 無法及時發現 創造了合理的可能性，我們得出的結論是，這些缺陷是我們在財務 報告內部控制方面的重大弱點，截至2023年3月31日，我們的財務報告內部控制尚未生效。
補救措施 計劃
我們 繼續加強對財務報告的內部控制，以修復我們在截至2022年6月30日和2021年6月30日的財年財務報表 中出現的重大弱點。我們致力於確保我們的財務報告內部控制符合 的設計和有效運作。
| ○ | 成功僱用更多具備改善財務報告職能所需專業知識的人員 | |
| ○ | 完成 SAP ByDesign 的實施，這是一種企業資源規劃 (ERP) 解決方案，它將提供必要的權限和 角色，以緩解關鍵會計流程和程序中的控制弱點 | |
| ○ | 為員工提供與我們的會計程序相關的額外指導、教育和培訓，隨着公司僱用更多會計人員，繼續關注職責分離 | |
| ○ | 進一步 按照美國公認會計原則的要求，為重要賬户、會計估算和複雜項目的列報制定和記錄詳細的會計政策 | |
| ○ | 對 IT 系統建立 有效的總體控制，確保流程級控制可以依賴生成的信息 | |
| ○ | 我們 聘請了一家專門從事網絡和 IT 保護的公司，以進一步加強對我們的財務信息、員工 信息、專有方法和戰略合作伙伴關係的保護 |
| 24 |
商品 4.控制和程序。（續）
補救計劃（續）
我們 預計將在截至2024年6月30日的財政年度內修復我們的實質性弱點。但是，無法保證此類重大的 弱點將在年內得到修復，我們可能會發現其他可能需要額外時間和 資源來修復的重大弱點。
Attestation 關於財務報告內部控制的報告
這份 10—Q表中期報告不包括我們獨立註冊的公共會計師事務所的認證報告，因為 允許小型申報公司延期。
財務報告內部控制的變化
在本10—Q表中期報告 所涵蓋的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對於我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
| 25 |
第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律訴訟
請 請參閲 “第 1 項。法律訴訟” 載於 2023 年 10 月 31 日截止期間的 2023 年表格 10-Q，提供有關 待審法律訴訟材料的信息。此前披露的法律訴訟沒有新的重大法律訴訟，也沒有重大進展。
據我們所知，除這些訴訟外 ，我們目前沒有參與任何單獨或總體上被視為對我們的財務狀況或經營業績具有重要意義的法律訴訟。
內華達州修訂法規（“NRS”）第 78.090 條要求我們 在內華達州 保留註冊代理人。我們為此目的的註冊代理是聯合企業服務有限公司，位於內華達州亨德森市2520 St Rose Pkwy Suite 319。所有 法律程序以及法律授權向我們發送的任何要求或通知均可按照 NRS 14.020 (2) 中規定的方式送達給我們在內華達州 的註冊代理人。
商品 1A。風險因素
根據《交易法》第 12b—2 條的定義，我們 是一家規模較小的申報公司，無需提供本項目下所需的 信息。
商品 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
商品 3.優先證券違約
沒有。
商品 4.礦山安全披露
不適用
| 26 |
商品 5.其他信息
沒有。
商品 6.展品
(a) 法規 S-K 第 601 項要求的展品。
| 沒有。 | 描述 | |
| 3.1 | 經修訂的公司章程（參照 2013 年 5 月 22 日提交的 S-1 表格註冊聲明納入） | |
| 3.2 | 章程（參照 2021 年 8 月 30 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告納入） | |
| 3.3 | 章程修正案（參照 2021 年 8 月 30 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告納入） | |
| 31.1 | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證* | |
| 31.2 | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證* | |
| 32.1 | 第 1350 條首席執行官認證** | |
| 32.2 | 第 1350 條首席財務官認證** | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分類法擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔。 | |
| 104 | Cover Page 交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
* 隨函提交
** 隨函提供
| 27 |
簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人經正式授權的 代表其簽署本報告。
美國 電池技術公司 （註冊人） | ||
| 日期： 2023 年 5 月 15 日 | 作者： | /s/ Ryan Melsert |
| Ryan Melsert | ||
| 主管 執行官 | ||
| 導演 | ||
| 28 |