LYB-20230512_D2解釋性説明
LyondellBasell Industries N.V.(“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)正在重塑我們於2023年2月23日首次提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格(“10-K表格”)2022年年度報告中包含的某些財務信息，以實施我們分部報告中的變化。自2023年1月1日起，我們的貓科合金和聚丁烯-1業務從高級聚合物解決方案(“APS”)部門轉移出來，重新整合到烯烴和聚烯烴美洲(“O&P-America”)和烯烴和聚烯烴-歐洲、亞洲、國際(“O&P-EAI”)部門。此舉將使APS團隊能夠專注於我們的複合和解決方案業務，並通過有意義的區域和細分市場增長戰略開發更靈活的運營模式。
本表更新了10-K表以下部分的信息，以反映上述部分的變化：業務和物業(項目1和2)、管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(項目7)以及財務報表和補充數據(項目8)。
本展品僅為上述目的而更新，表格10-K中的所有其他信息保持不變。為了保留表格10-K中所述披露的性質和特徵，本圖表中包含的項目僅針對與上述分部變更和相關分類相關的事項進行了更新。在2023年2月23日提交10-K表格之日之後，未嘗試更新本附件以反映事件或事件，也不應將其解讀為修改或更新10-K表格中的其他披露內容。因此，本當前的Form 8-K報告應與Form 10-K以及公司在Form 10-K提交之後提交給美國證券交易委員會的文件，包括公司截至2023年3月31日的Form 10-Q季度報告一起閲讀。
針對1995年《私人證券訴訟改革法》“安全港”條款的警示聲明
本報告包括1933年證券法第27A節(“證券法”)和1934年證券交易法第21E節(“交易法”)所指的“前瞻性陳述”。您可以通過“預期”、“估計”、“相信”、“繼續”、“可能”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“應該”、“將”、“預期”、“目標”、“預測”、“預測”、“目標”、“指導”、“展望”、“努力”等詞彙來識別我們的前瞻性陳述。“目標”和類似的表達方式。
我們的前瞻性陳述基於我們目前對我們的業務和我們經營的行業的預期、估計和預測。我們提醒您，這些聲明並不是對未來業績的保證。它們涉及對未來事件的假設，儘管出於善意，但這些假設可能被證明是不正確的，並涉及我們無法預測的風險和不確定性。我們的實際結果和結果可能與我們在前瞻性陳述中表達或預測的內容大不相同。任何差異都可能是多種因素造成的，包括以下因素：
•原材料成本佔我們運營費用的很大一部分，能源成本通常跟隨原油、天然氣液體和/或天然氣的價格趨勢；價格波動可能會顯著影響我們的運營結果，由於我們面臨的激烈競爭、我們產品的商品性質以及實施價格變化所需的時間，我們可能無法將原材料和能源成本的增加轉嫁給我們的客户；
•我們在美國的業務(“美國”)受益於低成本的天然氣和天然氣液體；這些材料的可獲得性減少(例如，它們的出口或影響美國水力壓裂的法規)可能會減少我們目前獲得的好處；
•如果原油價格相對於美國天然氣價格較低，我們可能會看到低成本天然氣和天然氣液體帶來的好處減少，這可能會對我們的運營結果產生負面影響；
•行業產能和開工率可能導致供過於求和盈利能力低下的時期；
•我們的任何設施都可能面臨計劃外的運營中斷(包括泄漏、爆炸、火災、與天氣有關的事件、機械故障、計劃外停機、供應商中斷、勞動力短缺、罷工、停工或其他勞動力困難、運輸中斷、泄漏和泄漏以及其他環境事件)，這將對我們的運營結果產生負面影響；
•我們經營的國家或地區的總體經濟、商業、政治和監管條件的變化可能會增加我們的成本，限制我們的經營，並降低我們的經營業績；
•我們執行有機增長計劃的能力可能會受到按時和按預算完成項目的能力的負面影響；
•我們收購或處置產品線或業務的能力可能會擾亂我們的業務並損害我們的財務狀況；
•與全球經濟相關的不確定性可能造成需求和定價的減少，以及交易對手風險的增加，這可能會減少流動性或造成交易對手違約造成的財務損失；
•由於病毒的局部或區域傳播，與新冠肺炎大流行程度相關的不確定性；
•任何法律、税收和環境訴訟的負面結果或有關法律、税收和環境問題的法律或法規的變化可能會增加我們的成本，減少對我們產品的需求，或者以其他方式限制我們在當前法規下實現節省的能力；
•税收協定或税收條約項下税收優惠待遇的任何損失或不再續期，或税收法律、法規或條約的變化，都可能大幅增加我們的納税義務；
•由於化工和煉油行業供需平衡的週期性和波動性，我們可能被要求減少產量或閒置某些設施，這將對我們的經營業績產生負面影響；
•我們依賴持續的技術創新，如果不能保護我們的技術或其他人的技術發展，可能會對我們的競爭地位產生負面影響；
•我們有大量的國際業務，匯率的波動、貨幣的估值以及我們可能無法在節税的基礎上從某些司法管轄區的業務中獲得現金，如果有的話，可能會對我們的流動性和我們的業務結果產生負面影響；
•我們面臨在全球範圍內開展業務的風險，包括戰爭、恐怖活動、政治和經濟不穩定以及政府政策的中斷和變化，這可能導致支出增加、對我們產品的需求或價格下降和/或運營中斷，所有這些都可能降低我們的經營業績；
•如果我們無法實現我們的減排、循環或其他可持續發展目標，可能會導致聲譽損害、改變投資者對投資我們股票的情緒，或者對我們獲得資金的機會和成本產生負面影響；
•如果我們無法遵守我們的信貸安排、債務和其他融資安排的條款，這些債務可能會加速，我們可能無法償還；以及
•我們可能無法產生額外的債務或以我們認為可以接受的條款獲得融資，包括為我們目前的債務進行再融資；更高的利率和融資成本將增加我們的費用。
這些因素中的任何一個或這些因素的組合都可能對我們未來的經營結果和前瞻性陳述的最終準確性產生重大影響。我們的管理層告誡不要過度依賴前瞻性陳述或根據此類陳述或當前或以前的收益水平來預測任何未來的結果。
可歸因於我們或代表我們行事的任何人的所有後續書面和口頭前瞻性陳述，都明確地受到本節所含或提及的警告性聲明以及此類前瞻性聲明可能附帶的任何其他警告性聲明的限制。除非適用法律另有要求，否則我們不承擔更新任何前瞻性陳述的責任。可能導致結果與前瞻性陳述中描述的大不相同的其他因素可在本報告的“風險因素”一節中找到。
第一部分
項目1和2.業務和物業
概述
LyondellBasell Industries N.V.是一家全球性的獨立化工公司，成立於Naamloze Vennootschap，根據荷蘭法律，2009年10月15日。除非另有説明，本報告中使用的“公司”、“我們”和“LyondellBasell”均指LyondellBasell Industries N.V.及其合併子公司的業務。
我們通過石化價值鏈在全球範圍內參與，並在我們的許多產品線上處於行業領先地位。我們的化學品業務主要由大型加工廠組成，這些加工廠將大量液體和氣態碳氫化合物原料轉化為塑料樹脂和其他化學品。我們的化工產品往往是其他化學品和塑料的基本組成部分。我們的塑料產品被大量使用，也被用於較小的特殊應用。我們的客户使用我們的塑料和化學品製造人們日常生活中使用的各種產品，包括食品包裝、家居、汽車零部件、油漆和塗料。我們的煉油業務由休斯頓煉油廠組成，該煉油廠將原油加工成汽油和餾分等精煉產品。我們還開發和許可化學和聚烯烴加工技術，製造和銷售聚烯烴催化劑。
我們的財務業績受到我們產品的供求、原料和商品產品的成本和可用性、全球和地區產能、我們的運營效率以及我們控制成本的能力的影響。我們有強大的運營重點，作為一家大批量商品的生產商，我們不斷努力通過在我們所有業務中安全、可靠和低成本的運營來脱穎而出。我們購買了大量的天然氣、電力和蒸汽，作為能源來為我們的設施提供燃料，併購買了大量的天然氣液體和原油衍生品，我們將其用作原料。美國天然氣衍生原材料的成本相對於全球原油衍生原材料的成本相對較低，這對我們北美業務的盈利能力產生了重大的積極影響。
細分市場
我們通過六個運營部門管理我們的運營。自2023年1月1日起，我們的貓科合金和聚丁烯-1業務從高級聚合物解決方案部門轉移出來，重新整合到烯烴和聚烯烴-美洲和聚烯烴-歐洲、亞洲和國際部門。此舉將使高級聚合物解決方案團隊能夠專注於我們的複合和解決方案業務，並通過有意義的區域和細分市場增長戰略開發更靈活的運營模式。我們需要報告的細分市場包括：
•美國的烯烴和聚烯烴(“O&P-美洲”)。我們的O&P-美洲部門生產和銷售烯烴及其副產品、聚乙烯和聚丙烯。
•烯烴和聚烯烴-歐洲、亞洲、國際(“O&P-EAI”)。我們的O&P-EAI部門生產和銷售烯烴及其副產品、聚乙烯和聚丙烯。
•中間體和衍生產品 (“I&D”)。我們的研發部門生產和銷售環氧丙烷及其衍生物；含氧燃料和相關產品；以及中間化學品，如苯乙烯單體、乙酰、環氧乙烷和乙二醇。
•先進的聚合物解決方案(“APS”)。我們的APS部門生產和銷售複合材料和解決方案，如聚丙烯化合物、工程塑料、母粒、工程複合材料、顏色和粉末。
•煉油。我們的煉油部門將美國墨西哥灣沿岸現有的各種類型和來源的重質高硫原油和其他原油精煉成精煉產品，包括汽油和餾分。
•技術。我們的技術部門開發和許可化學和聚烯烴工藝技術，製造和銷售聚烯烴催化劑。
有關我們的業務部門和地理區域的財務信息可在合併財務報表附註20中找到。有關我們主要產品的生產地點的信息，可以在“物業説明”中找到。在2022年、2021年或2020年，沒有單一客户佔我們總收入的10%或更多。
一般情況下，烯烴和聚烯烴鏈段
我們是全球領先的烯烴和聚乙烯(PE)生產商之一，也是世界第二大聚丙烯(PP)生產商。我們在兩個可報告的細分市場中管理我們的烯烴和聚烯烴業務，O&P-美洲和O&P-EAI。
烯烴及其副產品-就全球產量而言，乙烯是最重要的石化產品，是PE和許多其他化學品和塑料的關鍵組成部分。乙烯是由乙烷、丙烷、丁烷和石腦油等碳氫化合物蒸汽裂解產生的。這種生產會產生聯產產品，如芳烴和其他烯烴，包括丙烯和丁二烯。乙烯及其副產品是許多經濟部門的基礎，包括消費品、包裝、住房和汽車零部件以及其他耐用和非耐用商品的生產。2022年、2021年和2020年，烯烴和聯產產品銷售額分別約佔我們綜合收入的9%、11%和9%。
聚烯烴-聚烯烴，如PE和PP，是從包括乙烯和丙烯在內的烯烴衍生的聚合物。聚烯烴是世界上使用最廣泛的熱塑性塑料，可用於提高日常生活質量的應用和產品中。我們的產品用於消費、汽車和工業應用，從食品和飲料包裝到家居用品和建築材料。
聚乙烯-我們生產高密度聚乙烯(HDPE)、低密度聚乙烯(LDPE)和線性低密度聚乙烯(LLDPE)。2022年、2021年和2020年，PE銷售額分別約佔我們綜合收入的19%、22%和21%。
聚丙烯-我們生產PP均聚物和共聚物。我們還生產貓科合金這是一系列差異化的丙烯基聚合物，可在包裝應用和建築材料(如商業屋頂市場中使用的白色薄膜)中增加價值。2022年、2021年和2020年，PP銷售額分別約佔我們綜合收入的15%、19%和18%。
聚丁烯-1-我們還生產聚丁烯-1，用於特種管道和包裝應用。
烯烴和聚烯烴-美洲分部
概述-我們的O&P-美洲部門生產和銷售烯烴及其副產品、聚乙烯和聚丙烯。
銷售經理和市場營銷/客户-我們生產的大部分乙烯在內部消耗，作為生產PE和其他衍生品的原材料，其餘部分出售給第三方客户，主要是根據多年合同。
我們生產的所有丙烯都用於生產PP、環氧丙烷和這些產品的其他衍生品。我們也從第三方購買丙烯。除了購買丙烯外，我們還購買乙烯，在必要時轉售，以滿足客户高於我們自己生產水平的需求。為轉售而購買的任何這些產品的數量在不同時期可能會有很大差異，通常在我們自己的生產長期停機期間(如計劃維護期間)最為顯著。然而，從歷史上看，採購量並沒有對利潤產生重大影響，除非它們取代了我們的低成本生產。我們還在PP複合業務中消費PP，這包括在我們的APS部門。
我們位於科珀斯克里斯蒂和得克薩斯州拉波特的Channelview工廠生產的大部分乙烯和丙烯通過管道系統運輸，該管道系統連接着許多美國墨西哥灣沿岸的消費者。這條管道系統從科珀斯克里斯蒂延伸到德克薩斯州的貝爾維尤。此外，與其他乙烯和聯產產品生產商的交換協議允許接觸到沒有直接連接到該管道系統的客户。一些乙烯通過火車從我們愛荷華州的克林頓工廠運往我們的伊利諾伊州莫里斯工廠，另一些則直接運往客户手中。克林頓和莫里斯的丙烯通常通過海船、駁船、軌道車或卡車運輸。
我們的PP和PE產品通常通過我們的銷售組織銷售給廣泛的成熟客户和分銷商，這些客户和分銷商以年度合同或現貨的方式服務於國內和出口市場。我們在北美的不同地點設有銷售辦事處，我們的聚烯烴主要通過火車或卡車在北美運輸。出口銷售主要面向拉丁美洲的客户，隨着全球供需平衡的轉變，預計未來幾年對亞洲的銷售將會增加。
合資企業關係-我們擁有路易斯安那州集成聚乙烯合資有限責任公司(“路易斯安那州合資企業”)50%的權益，該合資企業為我們提供了每年約77萬噸乙烯和44.5萬噸低密度和線-低密度PE生產的能力。我們經營合資企業的資產，並通過我們的全球銷售團隊為所有合作伙伴銷售聚乙烯產品。我們還參與了在墨西哥的一家合資企業，該合資企業為我們提供了每年約29萬噸PP的生產能力。我們不持有這家合資企業的多數股權，也不擁有該合資企業的運營控制權。
產能是基於我們在合資企業總產能中所佔的百分比。
原材料-原料成本是生產乙烯及其副產品總成本的最大組成部分。我們美洲烯烴設施使用的主要原材料是天然氣液體(“NGL”)和重液。重液體包括以原油為基礎的石腦油和其他精煉產品，以及凝析油，凝析油是天然氣生產產生的一種非常輕的原油。NGL包括乙烷、丙烷和丁烷。使用重液體原料導致生產大量的聯產，如丙烯、丁二烯和苯，以及汽油混合組分，而使用液化石油氣導致聯產較少。
我們將原材料價格上漲轉嫁給客户的能力取決於市場對烯烴和聚烯烴的需求。現貨市場上銷售的產品的售價由市場力量決定。我們的合同價格受產品供求狀況、現貨價格、行業出版物上公佈的指數以及在某些情況下的成本回收公式的影響。
開採頁巖油和天然氣的技術進步增加了天然氣的供應，提供了相對於重液體的成本優勢，尤其是在美國。與加工能力有限的工廠相比，工廠消耗各種原材料的靈活性通常提供了優勢。我們的美洲工廠可以處理大量的重液體或NGL。我們估計，在美國，我們可以使用NGL生產高達90%的乙烯總產量。生產過程中使用的原料組合的變化將導致不同產品的生產能力不同。我們相信，我們在美國的原材料靈活性是我們生產乙烯及其副產品的關鍵優勢。
行業動態/競爭-關於烯烴和聚烯烴，競爭的基礎是價格，其次是產品質量、產品交付、供應的可靠性、產品性能和客户服務。盈利能力不僅受到烯烴和聚烯烴供求的影響，還受到原材料成本和生產商之間的價格競爭的影響，除其他外，由於增加新的產能，這種競爭可能會加劇。總體而言，需求是經濟增長的函數，包括支撐全球增長趨勢的區域動態。
我們在北美與其他大型營銷者和生產商競爭，包括全球化學公司、大型石油公司的化學部門以及地區性營銷者和生產商。
根據公佈的產能數據，包括我們在合資企業中的比例份額，我們認為，截至2022年12月31日，我們：
•北美第三大乙烯生產國，年產乙烯620萬噸；
•北美第三大聚乙烯生產國，年產能410萬噸；
•北美第二大PP生產國，年產能190萬噸，其中約28萬噸貓科合金容量。
烯烴和聚烯烴-歐洲、亞洲、國際分部
概述-我們的O&P-EAI部門生產和銷售烯烴及其副產品、聚乙烯和聚丙烯。
銷售經理和市場營銷/客户-我們的乙烯生產主要在內部消耗，作為生產聚烯烴的原材料，我們根據需要額外購買乙烯，以滿足我們的生產需求。我們的丙烯生產被用作生產PP和環氧丙烷及其衍生產品的原材料，我們定期從第三方購買丙烯，因為我們的內部需求超過了我們的內部生產。
對於PP和PE，我們的產品通常通過我們的銷售組織以年度合同或現貨的形式銷售給廣泛的現有客户基礎，也通過分銷商銷售。我們的聚烯烴主要通過火車或卡車在歐洲運輸。
我們的地區銷售辦事處遍佈荷蘭、香港、中國、印度和阿聯酋。我們還通過在歐洲和亞洲的本地銷售和代表處組成的全球網絡開展業務。我們下面描述的合資企業通常獨立管理其國內銷售和營銷工作，我們通常作為其全部或部分出口的代理運營。
合資企業關係-我們在沙特阿拉伯、中國、波蘭、韓國、泰國和荷蘭參與了幾家製造合資企業。我們不在這些合資企業中持有多數股權，也不擁有運營控制權。這些合資企業為我們提供了大約160萬噸PP、大約120萬噸烯烴和大約77萬噸PE的額外年產能。這些產能是基於我們在合資企業總產能中的百分比所有權權益。
我們位於荷蘭的優質圓形聚合物(“QCP”)合資企業持股50%，使用機械回收將消費後的塑料垃圾轉化為可用於製造新產品的高質量聚合物。QCP工廠位於荷蘭和比利時，每年能夠將消費垃圾轉化為5.5萬噸再生聚丙烯和再生高密度聚乙烯。
我們一般許可我們的聚烯烴加工技術，並通過我們的技術部門向我們的合資企業提供催化劑。我們的一些合資企業能夠從當地股東那裏獲得具有成本優勢的原材料。
原材料-原料成本是生產烯烴和聯產產品總成本的最大組成部分。我們的歐洲烯烴設施使用的主要原材料是石腦油；然而，我們也有能力將石腦油所需的多達一半的歐洲資產與其他原料(如液化石油氣)置換。隨着原料和產品市場價格的變化，我們可以靈活地改變我們工廠的原材料組合和工藝條件，以最大限度地提高利潤。
生產聚烯烴的主要原料是丙烯和乙烯。在歐洲，我們有能力生產歐洲PP生產所需丙烯的大約60%，以及我們歐洲PE生產所需的所有乙烯。非內部生產的丙烯和乙烯需求通常是根據與第三方供應商的長期合同或通過現貨採購獲得的。
我們將增加的原材料成本轉嫁給客户的能力取決於全球市場對烯烴和聚烯烴的需求。一般來説，大多數產品的購買和銷售定價是由全球市場力量決定的，包括匯率相對於基礎原材料定價的影響，其中大部分以美元定價。原材料價格變化和合同產品價格變化之間可能存在滯後，這將導致我們產品利潤率的波動。
行業動態/競爭-關於烯烴和聚烯烴，競爭的基礎是價格、產品質量、產品交付、供應的可靠性、產品性能和客户服務。我們與地區和跨國化學公司以及大型石油公司的部門競爭。石化市場受到石腦油價格波動的影響，石腦油是該地區製造烯烴的主要原料。
根據公佈的產能數據，包括我們在合資企業中的比例份額，我們認為，截至2022年12月31日，我們：
•歐洲第五大乙烯生產國，年產乙烯190萬噸；
•歐洲最大的PE生產商，年產能210萬噸；以及
•歐洲最大的PP生產商，年產能270萬噸，其中約28萬噸貓科合金容量。
中間體和衍生產品細分市場
概述-我們的研發部門生產和銷售環氧丙烷(“PO”)及其衍生物、含氧燃料和相關產品，以及中間化學品，如苯乙烯單體(“SM”)、乙酰和環氧乙烷及其衍生物。
PO和衍生品-我們通過兩種不同的技術生產PO，其中一種生產叔丁醇(TBA)作為聯產，另一種生產SM作為聯產。這兩項技術與製造PO/TBA或PO/SM的專用資產相互排斥。PO是一種中間商品化學品，是多元醇、丙二醇、丙二醇醚和丁二醇的前體。PO及其衍生物用於各種耐用和消耗品，具有關鍵應用，如用於絕緣、汽車/傢俱緩衝、塗料、表面活性劑、合成樹脂和其他幾種家庭用途的聚氨酯。我們在德克薩斯州休斯敦建造了一座世界規模的PO/TBA工廠，2023年第一季度啟動活動已步入正軌，總成本約為37億美元。該廠年生產能力為47萬噸PO和100萬噸TBA。
含氧燃料及相關產品-我們生產兩種不同的乙醚基氧燃料，即甲基叔丁基醚(MTBE)和乙基叔丁基醚(ETBE)。這些含氧燃料是通過將PO的TBA副產品轉化為異丁烯，並與甲醇或乙醇反應生成MTBE或ETBE而產生的。這兩種燃料都被用作高辛烷值汽油成分，有助於汽油燃燒更清潔，並減少汽車排放。其他TBA衍生物，我們稱之為“C4化學品”，主要用於製造合成橡膠和其他汽油添加劑。
中間體化學品-我們生產其他以乙烯為關鍵成分原料的商品化學品，包括SM、乙酰和環氧乙烷衍生物。SM用於各種應用，如塑料、包裝用可膨脹聚苯乙烯、泡沫杯和容器、絕緣產品和耐用材料以及工程樹脂。我們的乙酰產品包括甲醇、冰醋酸(“GAA”)和醋酸乙烯單體(“VAM”)。天然氣(甲烷)是甲醇的原料，其中一些轉化為GAA，GAA的一部分與乙烯反應生成VAM。VAM是一種中間化學品，用於織物或木材處理、顏料、塗料、薄膜和粘合劑。環氧乙烷是一種中間體化學品，用於生產乙二醇、乙二醇醚和其他衍生物。環氧乙烷及其衍生物用於生產聚酯、防凍液、溶劑和其他化學產品。
銷售經理和市場營銷/客户-我們通過多年銷售和加工協議以及現貨銷售來銷售我們的PO和衍生品。我們的一些銷售協議有成本加定價條款。PO和衍生品通過駁船、海船、管道、軌道車和油罐車運輸。
我們根據市場和基於成本的銷售協議以及現貨市場銷售我們的氧氣燃料和相關產品。含氧燃料通過駁船、船舶和油罐車運輸，由於其混合特性和排放優勢，在美國以外的世界各地用作辛烷混合組分。C4化學品，如高純度異丁烯，主要銷售給合成橡膠和其他化學產品的生產商，主要在美國和歐洲，並通過有軌電車、油罐車、管道和海運運輸。2022年，氧氣燃料及相關產品的銷售額約佔我們綜合收入的11%，2021年和2020年分別佔綜合收入的8%。
中間化學品通過駁船、海運船隻、管道、軌道車和油罐車運輸。SM通過現貨銷售和商業合同在全球銷售到北美、歐洲、亞洲和南美等地區的出口市場。在乙酰中，甲醇在內部消耗以製造GAA，GAA用作氧氣燃料和相關產品的原料，也直接銷售到商業商業市場。GAA與乙烯轉化為VAM，根據多年商業合同和現貨在全球銷售。
我們PO及其衍生產品、含氧燃料和相關產品以及中間體化學品的銷售由我們的營銷和銷售人員完成，也通過美洲、歐洲、中東、非洲和亞太地區的分銷商進行。
合資企業關係-我們與Covestro AG有兩家PO合資企業，一家在美國，一家在歐洲。我們運營着PO合資企業的所有生產設施。Covestro在美國PO合資企業中的權益意味着擁有每年68萬噸PO產量的實物部分。我們採取實物形式，剩餘的PO生產和所有聯產生產。Covestro還擁有我們歐洲PO合資企業PO和SM生產的50%的權利。我們通過該合資企業提供的比例產能約為16萬噸PO和約34萬噸SM。我們不與Covestro在這兩家PO合資企業中分享營銷或產品銷售。
我們還與中國石油化工股份(“中石化”)在中國建立了兩家合資生產企業。第一家合資企業為我們提供了每年約5萬噸PO的生產能力。第二家合資企業於2022年1月投產，為我們提供了大約14萬噸PO和30萬噸SM的年產能。這些能力是基於我們在合資企業總能力中的運營份額。我們在中國市場銷售我們在合資企業生產中所佔的份額。
原材料-原材料成本是PO、其副產品及其衍生品總生產成本的最大組成部分。丙烯、異丁烷或混合丁烷、乙烯和苯是生產PO及其副產品的主要原料。這些原材料的市場價格歷史上一直與原油、天然氣和天然氣的價格以及原材料的供求有關。
在美國，我們生產PO及其副產品所需的大部分丙烯、苯和乙烯原材料從我們的運營與生產美洲部門獲得，其次是從第三方獲得。在美國以外生產PO及其副產品的原材料從我們的O&P-EAI部門和第三方獲得。我們在生產PO衍生品時消耗了我們內部生產的PO的很大一部分。
沒有在內部採購的原材料需求是以基於市場的價格從美國和歐洲的許多供應商那裏購買的，我們與這些供應商建立了合同關係，以及在現貨市場。
對於氧氣燃料的生產，我們從第三方購買乙醇原料需求，並從內部生產和外部來源獲得甲醇。一氧化碳和甲醇是生產GAA所需的主要原料。我們從內部生產中採購一氧化碳，如果需要，可以從外部來源購買作為補充。我們下游生產乙酰所需的甲醇來自我們位於德克薩斯州拉波特和德克薩斯州Channelview的甲醇工廠。天然氣是生產甲醇所需的主要原材料。
除乙烯外，醋酸是生產VAM的主要原料。我們對醋酸和乙烯的所有需求都來自我們的內部生產。從歷史上看，我們一直使用我們的醋酸生產的很大比例來生產VAM。
行業動態/競爭-關於產品競爭，市場受到多種因素的影響，包括產品質量、價格、供應的可靠性、技術支持、客户服務和潛在的替代材料。盈利能力受到全球需求水平以及價格競爭的影響，除了其他因素外，這種競爭可能會因為新的行業產能和行業停產而加劇。需求增長可能會受到替代生物方法進一步發展的影響。我們在全球的主要競爭對手包括其他跨國化工和煉油公司以及一些地區性營銷者和生產商。
根據公佈的產能數據，包括我們在合資企業中的比例份額，我們認為，截至2022年12月31日，我們：
•全球第二大PO生產國；以及
•全球第二大氧氣燃料生產商。
高級聚合物解決方案細分市場
概述-我們的APS部門生產和銷售複合材料和解決方案，如聚丙烯化合物、工程塑料、母粒、顏色和粉末以及工程複合材料。
我們的聚丙烯化合物是由聚烯烴和添加劑的混合物生產的，主要用於汽車應用。工程塑料和工程複合材料為各種行業中使用的更專業的高性能應用增加了價值。母粒是一種化合物，當與包裝、農業和耐用品應用中使用的商品塑料結合時，可提供不同的性能。特種粉末主要用於成型玩具、工業坦克和皮划艇等體育用品。高性能色料為塑料工業提供粉狀、顆粒狀和液體顏色濃縮物。
銷售與營銷/客户-我們的產品通過我們的全球銷售組織銷售給廣泛的老牌客户和分銷商。這些產品主要通過卡車或散裝鐵路運輸給我們的客户。2022年、2021年和2020年，這些產品的銷售額分別約佔我們綜合收入的8%、9%和12%。
合資企業關係-我們在沙特阿拉伯、印度尼西亞和泰國參與了幾家製造合資企業。我們持有印尼合資企業的多數股權並擁有運營控制權。我們不在任何剩餘的合資企業中持有多數股權，也不擁有運營控制權。這些合資企業為我們提供了約7萬噸配方和解決方案的額外產能。這些產能是基於我們在合資企業總產能中的百分比所有權權益。
原材料-生產我們產品的主要材料是聚丙烯、聚乙烯、聚苯乙烯、尼龍和二氧化鈦。生產我們產品所需的原材料以市場價格從我們的全資或合資工廠以及許多主要的塑料樹脂生產商或其他供應商那裏獲得。
我們將增加的原材料成本轉嫁給客户的能力取決於全球市場需求。一般來説，大多數產品的購買和銷售定價都是由全球市場力量決定的。
行業動態/競爭-關於產品競爭，市場受到多種因素的影響，包括產品開發、價格、產品質量、產品交付、供應的可靠性、產品性能和客户服務。我們與地區和跨國的塑料樹脂和化合物的營銷者和生產商競爭。由於聚丙烯化合物在汽車行業中的使用量很大，我們也暴露在這個行業的波動性中，自2019年以來，波動性明顯下降。
根據公佈的產能數據，包括我們在合資企業中的比例份額，我們認為，截至2022年12月31日，我們是全球最大的聚丙烯化合物生產商。
煉油段
概述-我們煉油部門的主要產品是由美國墨西哥灣沿岸提供的各種類型和來源的重質、高硫原油和其他原油製成的精煉產品。這些精煉產品包括汽油和餾分。
銷售經理和市場營銷/客户-休斯頓煉油廠的產品主要以市場相關價格批量銷售給其他煉油商、營銷商、分銷商和批發商。休斯頓煉油廠的大部分產品都是以一年或更短期限的合同銷售，或者在現貨市場銷售。休斯頓煉油廠的產品通常通過其他方擁有和運營的管道和碼頭運輸到客户手中。2022年，精煉產品銷售額約佔我們綜合收入的22%，2021年和2020年分別佔綜合收入的16%。
原材料-我們的休斯頓煉油廠位於德克薩斯州休斯敦的休斯頓航道上，按日曆日計算(正常運行)，原油日處理能力約為26.8萬桶/天，或按平流日計算約為29.2萬桶/天(24小時內可實現的最大處理能力)。休斯頓煉油廠是一家完全轉化的煉油廠，旨在提煉重質高硫原油。這種原油比傳統原油粘度更高，密度更大，硫磺和重金屬的濃度更高，更難精煉成汽油和其他高價值的燃料產品。因此，從歷史上看，高硫原油的採購成本低於輕質低硫原油。美國的產量主要是輕質低硫原油，大部分重質原油通常從加拿大、墨西哥和其他全球產油國進口，這些國家有時會受到供應中斷的影響。
我們在公開市場上購買用作休斯頓煉油廠原材料的原油，並根據與地區生產商的多項供應協議購買，期限通常從三個月到一年不等。
行業動態/競爭-我們的煉油競爭對手是大型綜合石油公司、外國政府擁有或控制的煉油廠和國內獨立煉油商。根據公佈的數據，截至2022年1月，美國有130家可運營的原油煉油廠，美國煉油廠的總產能約為1800萬桶/日。2022年期間，休斯頓煉油廠平均每天加工約23.8萬桶重質原油。
我們的煉油業務以價格和質量為基礎，為購買原油而競爭。供應中斷可能會影響供應和定價。我們作為滿足行業和政府規格的可替代產品的大宗供應商，在汽油和餾分市場展開競爭。競爭的基礎是價格和地點。
由於供需基本面以及原油和成品油價格的變化，燃料產品市場往往具有波動性和週期性。原油價格受到全球政治事件、勘探和生產經濟以及成品油需求的影響。燃料產品的價格和需求受到天氣和駕駛模式等季節性和短期因素的影響，以及經濟、環境問題、節能和替代燃料等較長期問題的影響。行業燃料產品供應取決於短期行業運營能力和長期煉油能力。
裂解價差是煉油利潤率的基準指標，基於將特定類型的原油加工成假定的主要精煉產品的過程。休斯頓煉油廠通常跟蹤瑪雅2-1-1裂解擴展，這代表着墨西哥國家石油公司設定的兩桶瑪雅原油的當前墨西哥灣沿岸價格與美國墨西哥灣沿岸用於氧氣混合汽油的重新配方混合燃料和美國墨西哥灣沿岸超低硫柴油各一桶之間的差額。雖然這些基準煉油價差通常表明休斯頓煉油廠和類似配置的煉油廠的盈利水平，但還有許多其他因素特定於每個煉油廠和整個行業，例如煉油廠副產品的價值，這些因素會影響經營業績。煉油廠副產品是汽油和餾分以外的產品，約佔產品總量的三分之一，包括焦炭、硫磺和較輕的材料，如NGL和粗烯烴蒸氣。可再生標識號(RIN)的成本也會影響盈利能力，RIN是美國環境保護局(EPA)授權的可再生燃料信用。
2022年4月，在確定退出煉油業務是我們未來最好的戰略和財務道路後，我們宣佈決定不遲於2023年底停止休斯頓煉油廠的運營。我們退出煉油業務將推進我們的温室氣體(“GHG”)減排目標，而廠址的優越地理位置為我們提供了更多選擇，以推進我們未來的戰略目標，包括循環。在此期間，我們將繼續為燃料市場提供服務。
技術細分市場
概述-我們的技術部門開發和許可化學和聚烯烴工藝技術，製造和銷售聚烯烴催化劑。我們向外部客户推銷我們的加工技術和聚烯烴催化劑，並在我們自己的製造業務中使用它們。在過去的三年裏，我們大約20%到25%的催化劑銷售是在內部銷售給其他細分市場。
我們的聚烯烴加工許可證旨在提供標準的核心技術，通過添加定製模塊來滿足個別客户的需求，這些模塊提供生產定義的生產級板巖和工廠產能所需的能力。除了基本許可協議外，還可以提供一系列服務，包括項目援助、培訓、工廠啟動時的援助以及啟動後的持續技術支持。我們還可以提供營銷和銷售服務。此外，被許可方可以繼續購買在生產過程中消耗的聚烯烴催化劑，通常是根據與我們簽訂的長期催化劑供應協議。
研究與開發-我們的研發(R&D)活動旨在改進我們現有的產品和工藝，並發現新材料、催化劑和工藝並將其商業化。這些活動的重點是產品和應用開發、工藝開發、催化劑開發和以聚烯烴為重點的基礎研究。
2022年、2021年和2020年，我們的研發支出分別為1.24億美元、1.24億美元和1.13億美元。這些費用中的一部分與技術支持和客户服務有關，並分配給其他業務部門。在2022年、2021年和2020年，大約45%的所有研發成本分配給了技術以外的業務部門。
一般信息
知識產權
我們保持着廣泛的專利組合，並繼續在美國和其他國家提交新的專利申請。截至2022年12月31日，我們在全球擁有約6,000項專利和專利申請。我們的專利和商業祕密涵蓋我們的工藝、產品和催化劑，對我們的競爭地位非常重要，特別是在PO、中間體化學品、石化產品、聚合物和我們的工藝技術方面。雖然我們相信我們的知識產權提供了競爭優勢，但我們並不認為我們的業務在很大程度上依賴於任何單一的專利、商業祕密或商標。我們的一些產能是在第三方的許可下運營的。
環境
我們的大部分業務都受到國家、州、地區和地方環境法的影響。與環境有關的事項在第一部分第1A項中討論。風險因素；第一部分，第3項。法律訴訟；第二部分，第7項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析S；合併財務報表附註2和附註17。
我們已經並打算繼續支付遵守與環境、健康和安全事項有關的適用法律和法規所需的費用。我們在2022年產生了1.94億美元的資本支出，用於健康、安全和環境合規目的和改善計劃，預計2023年此類支出約為3.25億美元，2024年約為3億美元。
雖然不能肯定地預測環境合規的資本支出或運營成本，包括遵守與氣候變化有關的潛在立法和潛在法規，但我們認為它們不會在短期內對我們的競爭地位產生實質性影響。
雖然不能保證氣候變化對我們的設施和供應鏈的物理影響在未來不會發生，但我們不認為這些影響在短期內是實質性的。
可持續性
LyondellBasell制定了可持續發展目標，重點放在三個關鍵領域：結束塑料垃圾，應對氣候變化，促進社會繁榮。我們的可持續發展目標之一是到2030年每年生產和銷售至少200萬噸可回收和可再生聚合物，約佔我們2022年聚乙烯和聚丙烯全球銷售額的20%。自2019年以來，我們已經生產和銷售了超過17.5萬噸回收和可再生含量的產品。
2022年12月，我們宣佈了更雄心勃勃的氣候減排目標，將2030年範圍1和範圍2的温室氣體減排目標從30%提高到42%，相對於2020年的基線。此外，我們制定了2030年Scope 3温室氣體減排目標，相對於2020年的基線減少30%，以與基於科學的指導一致。
隨着我們努力實現生產和銷售200萬噸可回收和可再生產品的目標取得進展，回收利用率的相應提高將對範圍3的排放產生積極影響。我們預計，通過實現這一目標而獲得的減排將是我們目前已有的計劃的增量，即到2030年將範圍3的排放量減少30%。我們估計，通過實現我們的循環雄心，範圍3減少了大約100萬噸。
正如2022年4月宣佈的那樣，我們計劃在2023年12月底之前關閉休斯頓煉油廠。預計這將使範圍1和範圍2的温室氣體排放量每年減少300多萬公噸，範圍3的排放量每年減少約4000萬公噸。
計劃在2030年前實施的某些温室氣體減排計劃預計將在短期內開始，因為我們計劃利用我們最大地點的現有資產週轉時間表。2024年，我們在德國的韋斯林工廠正在計劃實施流程熱回收項目、大型流程渦輪機的電氣化和蒸汽需求的優化，包括逐步淘汰煤炭使用，與2019年和2020年的平均水平相比，第一類排放每年減少15萬噸。2025年，在我們位於德克薩斯州的Channelview現場，我們計劃通過先進的數字化、效率改進和燃料管理來優化加熱設備。
我們先前宣佈的到2050年實現全球業務温室氣體淨零排放的目標保持不變。我們到2050年實現淨零的雄心將需要通過開發和部署新技術來實現，包括與裂解爐電氣化、氫的使用、碳捕獲和儲存以及碳利用相關的技術，這些技術覆蓋了我們的整個製造基地。
我們的目標還包括，到2030年，確保全球至少50%的電力來自可再生能源。截至2023年2月，我們已經簽署了8項購電協議，完成了2030年目標的一半以上。這些協議將每年產生超過260萬兆瓦小時的可再生電力，並將我們的第二類排放減少近100萬公噸的碳排放。
為了實現我們的目標，我們預計未來的資本支出將包括支持我們運營中的減排的投資。我們還預計環境合規會產生成本，包括遵守與氣候變化相關的潛在立法和潛在法規。我們預計，支持這些雄心壯志的資本支出將佔未來兩年資本支出總額的約15%。雖然許多温室氣體減排項目仍處於開發的早期階段，但我們將根據項目的回報率來評估、實施和確定我們的温室氣體排放投資的優先順序。
人力資本
作為一家公司，我們的成功與我們全球團隊的激情、知識和才華息息相關。為了實現我們成為業內運營最好、最有價值的公司的願景，我們必須吸引表現最好的公司，併為他們配備持續增長和利用其潛力所需的工具。
我們的行為準則列出了我們對尊重同事、反腐敗、利益衝突、貿易合規、反壟斷和競爭法、內幕交易、制裁、不當行為和政治捐款等主題的期望。在我們公司的網站上有17種語言的版本。新員工接受有關行為準則的培訓，所有員工都接受年度進修培訓。我們還制定了一項人權政策，為勞動力健康和安全、防止歧視、騷擾和報復、多樣性和包容性、工作場所安全、工作條件和公平工資、結社自由、自由選擇就業和保護童工制定了標準。
安全、員工健康和福祉-我們致力於提供一個安全的工作場所，沒有公認的危險，我們遵守所有適用的健康和安全法律和公認的標準。GoalZERO是我們對安全運營的承諾，目標是零事故、零傷害和零事故。我們通過明確的標準、定期的溝通、培訓以及有針對性的活動和活動，包括我們一年一度的全球安全日，培養GoalZERO的心態。
工作場所靈活性-我們在2022年繼續支持工作場所靈活性，因為我們從員工那裏收到了反饋。部分基於員工調查的數據，我們在2023年初增強了我們的工作場所靈活性計劃，提供了每週最多三個遠程工作日。這些變化有助於吸引和留住員工。我們會繼續研究這項政策的成效，並會在有需要時作出改變，以配合業務需要。
全球人才開發和參與-為了讓我們的關鍵人員為晉升到更高的職位做好準備，我們將高管指導和同行學習計劃的參與度增加了兩倍。 此外，我們與外部顧問合作推出了一項新計劃，幫助不同類型的員工提高他們的領導技能。我們大約83%的領導職位空缺是由內部人才填補的。
人口統計-截至2022年12月31日，我們約有19,300名員工。我們的員工統計數據(不包括臨時員工)包括以下內容：
美國代表性不足人口(URP)是根據美國平等就業機會委員會(EEOC)的報告編制的，包括自認為是西班牙裔或拉丁裔、黑人或非裔美國人、亞洲或太平洋島民、印第安人、阿拉斯加原住民、夏威夷原住民或兩個或兩個以上種族的員工。自認為是白人或高加索人的員工被認為在美國沒有被充分代表。
多樣性、公平性、包容性-Dei仍然是2022年的重點。我們的努力反映了一項全面的多年戰略，以改善代表性，確保公平，並提高領導層的可見度和問責制。
多樣性(代表性)-我們的執行委員會直接向我們的首席執行官彙報，其多元化員工的比例從2021年的18%增加到2022年的33%，截至2023年2月，增加到40%。在我們執行委員會的十名成員中，有四名是女性，我們的首席執行官和執行委員會總共代表了六個不同的國籍。這一增長使我們更接近在全球高級領導中實現性別平等的長期目標。我們還致力於到2032年增加美國代表不足的高級領導人的數量，以反映總體人口比例。為了實現這些目標，我們制定了短期目標，在2022年的基線基礎上，到2027年將全球女性高級領導人的數量增加50%，將美國代表性不足的高級領導人的數量增加50%。這些雄心勃勃的目標表明，我們致力於擁有一個多元化的公司領導人團隊。
為了實現這些目標，我們專注於加強我們的招聘、晉升和留住實踐。在招聘方面，我們將現有的高層招聘做法擴大到更多的職位。這些做法包括更廣泛的招聘努力，多樣化的面試小組和候選人名單，標準化的面試問題和招聘經理培訓。在晉升方面，我們推出了一項新計劃，幫助不同類型的員工提高領導技能。我們還繼續發展和完善我們的內部人才計劃。通過這些努力，我們在2022年提拔的女性比2021年多16%。事實上，提升女性是2022年全球高級領導層中女性人數增加1%至22%的主要原因。
雖然我們正在做出重大努力，但我們在實現2022年目標方面的進展受到了女性和URP領導人流失增加的負面影響。儘管增加了對URP員工的招聘和晉升，但美國URP高級領導人的數量從2021年的1%減少到2022年的18%。我們繼續分析留任問題，以瞭解員工流失的原因，並加強我們的員工敬業度努力。影響我們業績的其他因素包括具有挑戰性的外部人才市場以及由於公司的增長計劃而增加的新的高級領導職位。我們認識到，建立人才管道和轉變文化需要時間，我們將繼續致力於經常評估結果並制定有助於實現這些目標的計劃。
公平(公平))-我們連續第二年完成了薪酬公平審查和業績分析。我們的薪酬公平評估比較了同類工作的薪酬，並特別關注了性別(全球)和種族(僅限美國)的基本工資。審查結果與2021年的調查結果一致，反映出薪酬管理總體上是公平的，但有少數例外情況應在2023年第二季度之前糾正。我們還確認，績效評估總體上是公平管理的。這兩個年度考核流程現在都嵌入到我們的人力資源流程中。
該公司還實施了幾項提高薪酬公平的做法，包括：
•確保提供的工作機會是基於職位、市場競爭力以及候選人的熟練程度和經驗，而不是基於候選人的歷史薪酬；
•修改晉升做法，以確保與外部僱用相比，對內部候選人實行一致的薪酬公平；
•協助部門經理對員工進行內部股權審查，並在必要時調整薪酬；
•建立認可和留住員工的一致框架。
最後，我們舉辦了利益相關者研討會，以加強我們的薪酬公平方法，並提高員工在薪酬實踐方面的透明度。
包容(歸屬)-我們推進包容性努力，將全球員工網絡從4個增加到6個，構建了倡導包容的全球多元化員工網絡。高管領導是每個網絡的積極贊助者，我們全球員工中約15%的人至少加入了我們的一個員工網絡。我們在92%的全球網站上都有網絡成員，47%的成員居住在美國以外，28%的成員作為代表不足的團體的盟友加入。網絡編程與職業發展以及商業和社區影響密切相關，包括參與2022年與高管的戰略制定活動。
關於我們的執行官員的信息
截至2023年2月23日，我們的高管如下：
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姓名和年齡 | | 重要體驗 |
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| 彼得·萬納克，56歲 | | 自2022年5月以來擔任首席執行官。
2018年9月至2022年5月，可再生產品公司奈斯特公司首席執行官兼執行委員會主席總裁。
董事集團首席執行官兼董事總經理，該集團是一家全球精細和特種化學品供應商，任期為2015年4月至2018年8月。 |
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| 特蕾西·坎貝爾，56歲 | | 執行副總裁總裁，自2022年10月以來，負責可持續發展和公司事務。
總裁副局長，公共事務，2020年11月至2022年9月。
董事，聚烯烴亞太地區，2018年7月至2020年10月。
董事，北美原料供應，2015年4月至2018年6月。 |
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| 特麗莎·康利，50歲 | | 常務副總裁，2023年2月以來，人民和文化。
高級副總裁，可再生能源公司可再生能源集團人力發展，2020年8月至2023年1月。
2015年7月至2020年7月，全球能源供應商BP人力資源部北美區人力資源部副主任、下游人力資源部國家(美國)負責人總裁 |
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| 金·福利，56歲 | | 常務副總裁，2022年10月至今，從事中間體及衍生產品和煉油業務。
高級副總裁，HSE，全球工程與扭虧為盈，2020年8月至2022年9月。
總裁副局長，2019年10月至2020年7月，負責健康、安全和環境。
Channelview網站經理，2017年5月至2019年10月。 |
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| 戴爾·弗里德里希，59歲 | | 執行副總裁總裁，自2022年10月以來，卓越運營和HSE。
人民文化部臨時常務副總裁，任期2022年10月至2023年2月。
高級副總裁，2020年8月至2022年9月的人力資源和全球項目。
總裁副局長，人力資源部，2019年10月至2020年7月。
總裁副局長，2017年2月至2019年10月，衞生、安全、環境和安全部。 |
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姓名和年齡 | | 重要體驗 |
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| 詹姆斯·吉爾福伊爾，52歲 | | 高級副總裁，自2022年10月以來，負責歐洲、非洲、中東和印度業務。
2018年7月至2022年9月，高級聚合物解決方案與全球供應鏈執行副總裁總裁。
高級副總裁，2017年2月至2018年7月，全球中間體及其衍生品與全球供應鏈。 |
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| 傑弗裏·卡普蘭，54歲 | | 常務副總裁，總法律顧問，2022年10月至今。
2015年3月至2022年9月，常務副祕書長總裁，法律公共事務兼首席法務官。 |
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| 肯尼斯·萊恩，54歲 | | 總裁常務副主任，2022年10月起擔任烯烴和聚烯烴。
常務副主任總裁，全球烯烴和聚烯烴，2019年7月至2022年9月。
臨時首席執行官，2022年1月至2022年5月。
總裁，德國巴斯夫化工公司單體事業部，2019年1月至2019年7月。
總裁，2013年6月至2018年12月在巴斯夫的全球催化劑。 |
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| 邁克爾·C·麥克默裏，58歲 | | 執行副總裁總裁，2019年11月起擔任首席財務官。
高級副總裁和歐文斯·康寧的首席財務官，歐文斯·康寧是一家全球保温材料、屋頂和玻璃纖維複合材料製造商，2012年8月至2019年11月。 |
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| 托克爾·萊曼，59歲 | | 執行副總裁總裁，自2022年10月以來，高級聚合物解決方案公司。
執行副總裁總裁，2020年8月至2022年9月，負責中間體及衍生品和煉油。
執行副總裁總裁，2019年7月至2020年7月，負責中間產品和衍生品。
2012年至2017年，在私人持股的礦產和採礦公司羅斯特集團擔任首席執行官和董事。 |
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姓名和年齡 | | 重要體驗 |
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| 詹姆斯·蘇厄德，55歲 | | 常務副總裁，2022年10月起擔任首席創新官。
高級副總裁，研發、技術與可持續發展，2020年8月至2022年9月。
高級副總裁，技術業務，可持續發展，烯烴和聚烯烴，歐洲，亞洲和國際合資企業管理，2018年9月至2020年7月。
總裁副主任，2014年5月至2018年8月，負責合資企業和國際市場營銷。 |
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| 伊馮·範德蘭，51歲 | | 2022年10月至今，循環低碳解決方案常務副總裁。
資深董事，2022年5月至2022年9月全球循環。
董事，烯烴和優化，歐洲，2019年9月至2022年4月。
2016年2月至2019年9月，歐洲最大海港鹿特丹港工業與散貨運輸部總裁副主任。 |
財產説明
我們截至2022年12月31日的主要製造設施如下所示，並由使用該設施的一個或多個主要部門確定。除另有説明外，所有設施均為全資所有。
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| 位置 | | 細分市場 |
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| 美洲 | | |
| 貝波特(帕薩迪納)，德克薩斯州 | | I&D |
貝波特(帕薩迪納)，德克薩斯州(1) | | I&D |
| 貝波特(帕薩迪納)，德克薩斯州 | | O&P-美洲 |
| Channelview，德克薩斯州 | | O&P-美洲 |
Channelview，德克薩斯州(1)(2) | | I&D |
| 巧克力灣，德克薩斯州 | | O&P-美洲 |
| 克林頓，愛荷華州 | | O&P-美洲 |
| 科珀斯克里斯蒂，德克薩斯州 | | O&P-美洲 |
| 愛迪生，新澤西州 | | O&P-美洲 |
| 休斯敦，得克薩斯州 | | 煉油 |
得克薩斯州拉波特(3) | | O&P-美洲 |
得克薩斯州拉波特(3) | | I&D |
| 路易斯安那州查爾斯湖 | | O&P-美洲 |
| 路易斯安那州查爾斯湖 | | O&P-美洲 |
| 德克薩斯州馬塔戈達 | | O&P-美洲 |
| 莫里斯，伊利諾伊州 | | O&P-美洲 |
| 德克薩斯州維多利亞市† | | O&P-美洲 |
| 歐洲 | | |
| 貝瑞·L的鄂塘，法國 | | O&P-EAI |
| 荷蘭鹿特丹波特勒克† | | I&D |
| 布林迪西，意大利 | | O&P-EAI |
| 英國卡林頓，† | | O&P-EAI |
| 費拉拉，意大利 | | O&P-EAI |
| | 技術 |
| 法國濱海福斯梅爾† | | I&D |
| 德國法蘭克福† | | O&P-EAI |
| | 技術 |
| 揹包，德國† | | O&P-EAI |
| | APS |
| 科本，德國 | | APS |
| 路德維希港，德國† | | 技術 |
馬斯拉克特，荷蘭(4)† | | I&D |
| 荷蘭莫爾迪克† | | O&P-EAI |
| 明奇斯明斯特，德國 | | O&P-EAI |
西班牙塔拉戈納(5)† | | O&P-EAI |
| | APS |
| 韋斯林，德國 | | O&P-EAI |
| 亞太 | | |
中國盤錦(6)† | | O&P-EAI |
†表示，該設施位於租賃土地上。
(1)灣港PO/TBA工廠和Channelview PO/SM I工廠由Covestro和Lyondell化學公司的美國PO合資企業持有。這些工廠位於美國PO合資企業租用的土地上。
(2)Equistar Chemals，LP經營一家聚丁二烯裝置，該裝置由一家非關聯方擁有，位於Channelview設施內，物業租賃自Equistar Chemals，LP。
(3)La Porte設施位於毗連的物業內。
(4)Maasvlakte工廠由歐洲PO合資企業所有，位於歐洲PO合資企業租賃的土地上。
(5)塔拉戈納PP工廠位於租賃土地上；Complex工廠位於共有土地上。
(6)盤錦工廠由Bora LyondellBasell石化合資企業所有，位於該合資企業租賃的土地上。
其他位置和物業
我們在英國倫敦、荷蘭鹿特丹、得克薩斯州休斯頓和香港設有執行辦事處，中國。我們在密歇根州的蘭辛、德克薩斯州的Channelview、俄亥俄州的辛辛那提、意大利的費拉拉和德國的法蘭克福設有研究機構。我們的亞太區總部設在香港。我們還在德國拜羅伊特、印度孟買和西班牙塔拉戈納設有技術支持中心。我們在世界各地擁有各種銷售設施。
美國證券交易委員會報道的網站訪問
我們的互聯網網址是Http://www.LyondellBasell.com。我們的互聯網網站上包含的信息不是本報告10-K表的一部分。
我們的年度報告Form 10-K、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據1934年《證券交易法》第13(A)或15(D)節提交或提供的對這些報告的任何修訂，均可在向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或提交此類報告後，在合理可行的範圍內儘快免費在我們的網站上查閲。或者，這些報告可以在美國證券交易委員會的網站上訪問Http://www.sec.gov.
項目1A.評估風險因素。
除了本10-K表格年度報告中包含的其他信息外，您還應仔細考慮以下風險因素。這些風險因素中的每一個都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響，並對我們普通股投資的價值產生不利影響。
與我們的商業和工業有關的風險
我們所參與的行業的週期性和波動性可能會導致我們的經營業績出現重大波動。
我們的業務運營受到化工和煉油行業供需平衡的週期性和波動性的影響。我們未來的經營業績預計將繼續受到這種週期性和波動性的影響。從歷史上看，化工和煉油行業經歷了產能短缺的交替時期，導致價格和利潤率上升，隨後是產能過剩時期，導致供應過剩，產能利用率下降，價格和利潤率下降。
除了產品供需變化外，能源價格和其他全球經濟狀況的變化也可能導致波動。這些因素導致利潤和現金流在不同時期和整個商業週期中出現重大波動。
世界各地的新增產能可能會導致供應過剩和盈利能力下降的時期。當前市場狀況的任何變化的時間和程度都是不確定的，供需隨時可能失衡。因此，我們無法準確預測未來行業週期的程度或持續時間，或它們對我們的業務、財務狀況或運營結果的影響。
原油價格的持續下跌可能會對我們的業務結果產生不利影響，主要是在北美。
能源成本通常跟隨原油和天然氣的價格走勢。這些價格走勢可能具有高度的波動性和週期性。過去，原材料和能源成本經歷了大幅波動，對我們業務部門的運營業績產生了不利影響。例如，我們過去曾受益於美國原油價格與天然氣價格的有利比例。如果原油價格相對於美國天然氣價格保持較低水平，或者如果對天然氣和NGL的需求增加，這可能會對我們的運營業績產生負面影響。
原材料和能源供應的成本和限制可能會導致運營費用增加。
原材料和能源成本佔我們運營費用的很大一部分。由於我們面臨的激烈競爭和我們許多產品的商品性質，我們並不總是能夠將原材料和能源成本的增加轉嫁給我們的客户。當我們確實有能力轉嫁成本增加時，我們並不總是能夠足夠快地這樣做，以避免對我們的運營結果產生不利影響。例如，在2022年期間，能源和原材料成本的增加，以及對我們產品的相關需求的下降，導致我們在歐洲的幾個地點的開工率降低或推遲重啟運營。
原材料、能源或廣泛的價格通脹的成本增加也會增加營運資金需求，這可能會減少我們的流動性和現金流。即使我們能夠提高我們的銷售價格以反映這些增長，但隨着消費者和客户減少消費或使用替代產品，對產品的需求可能會減少，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。此外，中東和北美等天然氣成本優勢地區的生產商也受益於天然氣和天然氣的較低價格。來自這些地區生產商的競爭可能會導致我們減少從歐洲和其他地方的出口。任何此類削減都可能加劇歐洲和其他市場對產品銷售的競爭，從而導致這些地區的利潤率較低。
對於我們的一些原材料和公用事業，供應商的數量有限，在某些情況下，供應是針對設施所在的特定地理區域的。在化工和煉油行業，工廠為蒸汽、電力和天然氣等公用事業提供唯一的專用來源也很常見。擁有唯一或數量有限的供應商可能會限制我們的談判能力，特別是在原材料成本上升的情況下。我們簽訂的任何新的供應協議可能不會有像我們目前的供應協議中所包含的那樣優惠的條款。
此外，人們還擔心水源的可靠性，包括我們的幾個設施所在的美國墨西哥灣沿岸周圍。由於人口增長、乾旱或監管導致的水資源供應減少或定價不太有利，可能會對我們的運營產生負面影響，包括影響我們生產或運輸產品的能力。
如果我們的原材料或公用事業供應中斷，我們的業務可能會增加採購替代供應的成本，或招致過度的停機時間，這將對工廠運營產生負面影響。供應中斷可能是自然災害、水位和海上航道中斷等原因造成的運輸問題造成的，這些原因可能會影響船隻、駁船、鐵軌、卡車和管道交通的運營。這些風險在美國墨西哥灣沿岸地區尤為普遍。此外，美國NGL和原油出口的增加或對水力壓裂的更大限制可能會限制我們的原材料供應，從而增加我們的成本。
隨着原材料成本波動的增加，我們的供應商可能會對我們施加更多苛刻的條款，導致付款週期縮短，並增加我們的營運資金要求。
我們獲得原材料的能力可能會受到政治不穩定、內亂或其他政府行動的不利影響。
我們主要原材料的一部分來自中東和中南美洲，與我們開展業務的其他地區相比，這些地區的政治穩定性可能較差。政治不穩定、內亂和政府在這些領域採取的行動更有可能大幅提高價格，減少我們業務所需的原材料供應，這可能對我們的業務結果產生實質性的不利影響。
中東和南美洲的一些國家發生了內亂事件，包括以暴力為標誌的恐怖襲擊和示威活動。由於這種動亂，這些國家的一些政治政權受到威脅或發生了變化。政治不穩定和內亂可能繼續在該地區蔓延，並涉及其他地區。如果這種動亂繼續蔓延或加劇，可能會導致內戰、地區衝突或政權更迭，導致政府對我們開展大量業務的國家懷有敵意，例如在美國、歐洲或它們各自的貿易夥伴。
我們的業務是資本密集型的，我們依賴運營產生的現金和外部融資來為我們的增長和持續的資本需求提供資金。對獲得外部融資的限制可能會對我們的經營業績產生不利影響。
我們需要大量資本來運營我們目前的業務，併為我們的增長戰略提供資金。此外，我們合資企業的利息支付、股息、資本要求、擴大我們目前的業務或其他商業機會可能需要大量資本。如果我們需要外部融資，我們進入信貸市場和為我們的資本定價取決於保持信用評級機構的足夠信用評級和資本市場的總體狀況。不能保證我們能夠在我們認為可以接受的條件下產生債務，而且任何融資的成本都可能大幅增加，從而增加我們的支出並減少我們的淨收入。如果我們無法產生足夠的現金流或籌集足夠的外部融資，包括全球信貸市場的重大中斷，我們可能會被迫限制我們的業務和增長機會，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。
我們可能會使用我們的32.5億美元循環信貸安排，在可用的範圍內，支持我們的商業票據計劃，以滿足我們的現金需求。截至2022年12月31日，我們在該安排下沒有未償還的借款或信用證，在我們的商業票據計劃下，未償還的貼現淨額為2億美元，剩餘未使用和可用的信貸能力為30.5億美元。我們還可以通過出售9億美元美國應收賬款機制下的應收賬款來滿足現金需求。截至2022年12月31日，我們在該設施下的可用資金為7.94億美元。如果我們的信貸安排或任何優先票據出現違約，我們可能被要求立即償還所有未償還借款，並將現金存款作為該安排支持的所有義務的抵押品，而我們可能無法做到這一點。我們任何信貸安排下的任何違約都可能導致我們許多其他信貸協議和債務工具的違約。如果沒有這些協議一方貸款人的豁免，任何此類違約都可能對我們繼續運營的能力產生實質性的不利影響。
與我們的運營相關的風險
我們的業務受到化工和煉油業務固有風險的影響，我們可能會承擔我們沒有完全投保或沒有以其他方式減輕的責任。
我們維持財產、業務中斷、產品、一般責任、意外傷害和其他類型的保險，我們認為這些保險適合我們的業務和運營，並符合行業慣例。然而，我們沒有為我們業務的所有潛在危險投保，包括自然災害或與氣候有關的暴露、戰爭或恐怖行為造成的損失。保險市場狀況的變化已經並可能在未來導致某些保險單的保費和免賠額大幅增加，在某些情況下，某些保險變得無法獲得或只能在承保金額減少的情況下獲得。如果我們承擔了一項重大責任，而我們沒有完全投保，我們可能無法為
按我們可以接受或完全接受的條款支付未投保債務的金額，並可能有義務將我們正常業務運營中的很大一部分現金流轉移出去。
我們的業務，包括我們的運營結果和聲譽，可能會受到安全或產品責任問題的不利影響。
未能妥善管理化工和煉油業務中固有的以及與我們的產品、產品生命週期和生產流程相關的職業安全、工藝安全、產品安全、人類健康、產品責任和環境風險，可能會導致意外事件，包括泄漏、火災或爆炸，導致人身傷害、生命損失、環境破壞、收入損失、法律責任和/或運營中斷。公眾對與我們的產品和生產流程相關的風險的看法可能會影響產品的接受度，並影響我們運營的監管環境。雖然我們有管理系統、程序和控制措施來管理這些風險，但我們無法控制的事件可能會造成問題，包括自然災害、惡劣天氣事件和破壞行為。
此外，由於我們業務的一部分涉及聚烯烴加工技術的許可，我們的被許可人在聚烯烴的製造和銷售中面臨類似的風險。涉及我們被許可人的危險事件，如果確實是或被認為是由於使用我們的技術而造成的，可能會損害我們的聲譽，威脅我們與其他被許可人的關係，和/或導致客户流失和財務損失。我們通過合同限制責任和賠償以及通過保險來承保這些風險的政策可能並不總是有效的。因此，我們的財務狀況和經營結果將受到不利影響，其他擁有競爭技術的公司可能有機會獲得競爭優勢。
我們工廠的運營中斷可能會導致負債增加或運營業績下降。
我們擁有並運營大型設施。我們的經營業績取決於我們各種生產設施的持續運營以及按時完成建設和維護項目的能力。我們工廠的中斷可能會在運營困難期間和之後大幅降低特定製造設施或我們整個業務的生產率和盈利能力。近年來，由於襲擊德克薩斯州和路易斯安那州的各種颶風和寒冷天氣，我們不得不關閉美國墨西哥灣沿岸的工廠，包括暫時關閉我們休斯頓煉油廠的一部分。此外，由於休斯頓煉油廠是我們唯一的煉油業務，該煉油廠的停電可能會對我們的運營業績產生特別負面的影響，因為我們沒有能力在其他地方增加煉油產量。
我們的業務受到化學制造和精煉以及相關原材料、產品和廢物的儲存和運輸過程中固有危險的影響。這些潛在危險包括：
•管道泄漏和破裂；
•爆炸聲；
•火災；
•惡劣天氣和自然災害；
•機械故障；
•計劃外停機時間；
•供應商中斷；
•用工短缺或其他用工困難；
•交通中斷；
•治療併發症；
•增加對我們生產基地或我們產品或原材料運輸用水的限制或無法獲得水；
•化學品和石油泄漏；
•排放或釋放有毒或危險物質或氣體的；
•向客户發運不正確或不符合規格的產品；
•儲罐泄漏；
•其他環境風險；以及
•網絡攻擊或其他恐怖行為。
其中一些危險可能會造成財產和設備的嚴重損壞或毀壞、人身傷害、生命損失、環境破壞、政府行動或訴訟引起的法律責任、收入損失、暫停運營或關閉受影響的設施。
大型資本項目可能需要數年時間才能完成，在項目批准日期和項目啟動日期之間，市場狀況可能會顯著惡化，對項目回報產生負面影響。如果我們不能按預期成本及時完成資本項目，或者如果我們的項目經濟假設的市場狀況惡化，我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能會受到重大不利影響。
與涉及工程、採購和設施建設的資本支出計劃相關的延遲或成本增加，可能會對我們實現預期的內部回報率和經營業績的能力產生重大不利影響。例如，由於新冠肺炎導致我們在休斯頓的世界級PO/TBA工廠延遲建設而導致的成本上升，更廣泛的土建工程，以及對材料徵收意想不到的關税，增加了我們的成本，並影響了我們預計的項目回報率。延遲對我們的設施進行必要的更改或升級可能會使我們受到罰款或處罰，並影響我們與客户簽訂合同和供應我們生產的某些產品的能力。這種延誤或成本增加可能是由於不可預測的因素造成的，其中許多因素不是我們所能控制的，包括：
•拒絕或延遲獲得必要的監管批准和/或許可；
•建築材料成本或人工成本意外增加的；
•部件或建築材料運輸中斷；
•不利的天氣條件、自然災害或其他事件(如設備故障、爆炸、火災或泄漏)影響我們的設施或供應商或供應商的設施；
•缺乏足夠熟練的勞動力，或勞資分歧導致計劃外停工；以及
•供應商、供應商、承包商或分包商不履行合同或與其發生糾紛。
這些因素中的任何一個或多個都可能對我們正在進行的資本項目產生重大影響。如果我們無法彌補與這些因素相關的延誤或收回相關成本，或者如果市場狀況發生變化，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。
共同控制或缺乏對合資企業的控制可能會推遲有關我們合資企業的決定或行動。
我們的部分業務是通過合資企業進行的，在合資企業中，控制權可能由無關聯的第三方行使或分享。我們不能控制我們合資夥伴的行為或所有權，包括合資夥伴的任何不履行、違約或破產。我們不控制的合資企業也可能缺乏財務報告系統，無法為我們的報告目的提供足夠和及時的信息。
我們的合資夥伴可能與我們有不同的利益或目標，並可能採取與我們的要求、政策或目標相反的行動。合資企業參與者之間的意見分歧也可能導致延遲決定或未能就重大事項達成一致，從而可能對合資企業的業務和運營產生不利影響，進而對我們的業務和運營產生不利影響。我們可能會與我們的任何合作伙伴就影響合資企業的決定發生糾紛，這可能會導致訴訟、仲裁或其他形式的糾紛解決。如果合資企業參與者的行為與我們的利益背道而馳，可能會損害我們的品牌、業務、運營結果和財務狀況。
由於任何數量的事件可能導致我們的資產減值，我們可能需要在我們的收益中記錄重大費用。
由於我們行業的週期性，我們可能會被要求在很長一段時間內減少生產或閒置設施，或者退出某些業務。具體地説，某些產品的供過於求或需求不足，或者原材料價格高企，都可能導致我們減產。我們可能會選擇減少某些設施的產量，因為我們在其他設施有外包安排，這使得這些設施無法進行任何減產或閒置。任何永久關閉設施或退出業務的決定都可能導致減值和其他收益費用。例如，2022年4月，公司董事會財務委員會批准了退出煉油業務的計劃，從而確認了1.87億美元的費用。有關計劃撤離的更多信息，見合併財務報表附註7、12和20。
我們工廠的臨時停機可能持續幾個季度，有時甚至更長時間。這些停機可能會導致我們產生巨大的成本，包括維護和重新啟動這些設施的費用。此外，根據要麼接受要麼支付的協議，我們有重大義務。即使我們可能會減少設施的產量，但根據這些安排，我們可能需要繼續購買或支付水電費或原材料費用。
收購或處置資產或業務可能會擾亂我們的業務，損害我們的財務狀況和股價。
我們不斷評估我們所有業務的業績和戰略契合度，並評估我們的業務是否會從收購中受益，以促進增長或處置，使我們的足跡與我們的整體業務戰略保持一致。這些交易帶來的風險和挑戰可能會對我們的業務和財務報表產生負面影響。
收購涉及許多風險，包括符合我們的合規標準、收購的運營、技術或產品的組合問題、意外的成本和負債、管理層對核心業務的注意力轉移，以及關鍵員工的潛在流失。不能保證我們能夠成功地整合我們可能獲得的任何業務、產品、技術或人員。我們可能收購的業務的整合可能是一個複雜、耗時和昂貴的過程，如果我們沒有按照我們的預期管理和運營收購的業務，我們可能無法實現預期的收入、協同效應或與收購相關的其他好處。如果我們不能作為一個利用共同信息和通信系統、操作程序、財務控制和人力資源做法的聯合組織有效運作，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
資產或業務的處置涉及風險，包括業務、服務、產品和人員分離的困難、管理層將注意力從其他業務上轉移、業務中斷、關鍵員工的潛在損失以及保留與剝離業務相關的不確定環境或其他或有負債。此外，它們可能導致重大資產減值費用，包括與商譽和其他無形資產相關的費用，這可能對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。例如，2022年4月，我們同意出售我們的澳大利亞聚丙烯業務，導致6900萬美元的非現金減值費用，這影響了收益。如果我們無法成功剝離一項業務或產品線，我們可能會被迫關閉該業務或產品線，這可能會對我們的運營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們不能向您保證，我們將成功管理我們在收購或剝離業務或產品線時遇到的這些或任何其他重大風險，我們進行的任何交易都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大和不利影響，還可能導致管理層注意力轉移、運營困難和虧損。
與全球經濟和跨國經營相關的風險
整體經濟中斷和下滑，尤其是全球經濟持續不明朗或新興市場的經濟動盪，可能會對我們的業務、前景、經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
我們的經營業績可能會受到金融市場不利條件和普遍低迷的經濟狀況的重大影響。我們銷售產品的業務和地理區域的經濟低迷可能會大幅減少對我們產品的需求，導致銷售量下降和信用風險增加。經濟衰退環境對我們的業務產生不利影響，因為對我們產品的需求減少，特別是我們的工業市場客户，特別是汽車和住房行業的客户，並可能導致更高的資金成本。我們很大一部分收入和收益來自我們在歐洲的業務。此外，我們在歐洲的大部分交易和資產，包括現金儲備和應收賬款，都以歐元計價。
我們還從新興市場的業務中獲得了可觀的收入，特別是亞洲和南美的新興市場。這些新興市場或中國等關鍵市場的任何普遍低迷，都可能要求我們減少對這些市場的出口量，也可能要求我們將產品銷售轉向利潤較低的市場。任何這些情況最終都可能損害我們的整體業務、前景、經營業績、財務狀況和現金流。
我們在競爭激烈的全球市場銷售產品，面臨巨大的價格壓力。
我們在競爭激烈的全球市場銷售我們的產品。由於我們許多產品的商品性質，這些市場的競爭主要基於價格，其次是產品性能、產品質量、產品交付能力、供應的可靠性和客户服務。通常，我們無法通過產品差異化來保護這些產品的市場地位，而且由於我們業務中的激烈競爭，我們可能無法將成本增加轉嫁給我們的客户。
此外，我們還面臨着來自財務資源更豐富、成本結構或戰略目標可能與我們不同的公司的日益激烈的競爭。這些公司包括大型綜合性石油公司(其中一些公司還擁有化工業務)、國有企業，以及接受補貼或其他政府激勵措施在特定地理區域生產某些產品的公司。來自這些公司的持續競爭，特別是在我們的烯烴和煉油業務中，可能會限制我們提高產品銷售價格以應對原材料和其他成本增加的能力，或者可能導致我們降低產品銷售價格以有效競爭，這將降低我們的盈利能力。具有與我們不同的成本結構或戰略目標的競爭對手可能能夠在其業務中投入大量資本，包括研發支出。此外，隨着時間的推移，我們生產的特色產品可能會變得商品化。競爭加劇可能導致價格下降或銷量下降，這將對我們的運營業績產生負面影響。
我們在國際上開展業務，並受到匯率波動、外匯管制、政治風險和其他與國際業務相關的風險的影響。
我們在國際上開展業務，在全球範圍內開展業務面臨風險。這些風險包括貨幣匯率波動、經濟不穩定和幹擾、對資金轉移和徵收貿易限制或關税的限制，以及關於隱私和數據安全的複雜法規。我們跨國業務的其他風險包括運輸延誤和中斷、戰爭、恐怖活動、流行病、流行病、政治不穩定、進出口管制、制裁、政府政策變化、勞工騷亂以及當前和不斷變化的監管環境。
我們從出口銷售和業務中獲得收入，這些收入可能以相關功能貨幣以外的貨幣計價。近年來，這些貨幣與功能貨幣之間的匯率波動很大，未來可能也會如此。匯率的波動可能會導致經營業績下降。此外，我們的經營目標是讓我們的全球現金在需要的地方可用，包括英國，以償還母公司因股息支付而產生的重大現金義務。我們可能並不總是能夠在需要時向其他司法管轄區提供現金，或者這種現金轉移可能需要繳納額外的税，包括預扣税。
我們的經營業績可能會受到我們所在司法管轄區的法律、規則和法規以及政治環境的負面影響。對我們產品的需求可能會減少，我們銷售產品的價格可能會下降，生產或其他業務可能會中斷。在我們開展業務的國家實施的貿易保護措施，如配額、關税、關税、保障措施或反傾銷税，可能會對我們的業務產生負面影響。此外，可能會有大量的資本和其他成本來遵守法規和/或增加的安全成本或保險費，其中任何一項都可能降低我們的經營業績。
我們從國際來源獲得一部分我們的主要原材料，這些來源也面臨同樣的風險。我們對適用的海關、貨幣兑換管制規定、轉讓定價規定或我們可能受到約束的任何其他法律或法規的遵守可能會受到挑戰。此外，這些法律可能會被修改，其結果可能是阻止或限制子公司向我們轉移現金。
此外，我們受制於某些現行或將來可能會限制或可能限制我們活動的法律，而我們的一些競爭對手則可能不受這些法律的約束，這可能會對我們的競爭力造成不利影響。
税收法律法規的變化可能會影響我們的税率和我們的經營業績。
該公司在具有複雜法律和税務監管環境的多個司法管轄區開展業務，並在美國和非美國司法管轄區納税。這些司法管轄區的税務法律和法規或其解釋的重大變化可能會對我們的實際所得税税率產生實質性影響。我們未來的有效所得税税率也可能根據其他因素而波動，這些因素包括法定税率不同的國家的税前收入的變化、估值免税額的變化、外匯收益/損失的變化、免税收入的金額以及與不確定的税收狀況相關的未確認税收優惠的變化。我們的納税申報單定期由税務機關審核或審查，這些審查的任何不利結果也可能對我們的有效所得税税率和我們的經營業績產生影響。我們定期評估檢查結果為不良結果的可能性，但不能保證最終結果和影響。
與健康、安全和環境相關的風險
根據環境、健康和安全以及其他法律法規，我們無法肯定地預測未來成本的程度，也不能保證這些成本不會是實質性的。
我們可能面臨正常業務過程中產生的責任，包括因在我們現有或以前的設施接觸化學品或其他危險物質，或接觸我們製造、處理或擁有的產品或化學品而據稱造成的人身傷害或財產損失。此外，由於我們的產品是各種其他最終用途產品的組成部分，我們與化工行業的其他成員一樣，可能會受到與這些最終用途產品相關的索賠。這些類型的索賠成功率的任何大幅增加都可能對我們的經營業績產生負面影響。
我們受到廣泛的國家、地區、州和地方環境法律、法規、指令、規則和條例的約束，涉及污染、環境保護、危險材料、健康和安全、我們設施的安全以及我們產品的安全。我們普遍預計，隨着時間的推移，這些要求可能會變得更加嚴格。這些法律的變化可能會導致我們的業務受到限制，被拒絕發放許可證，失去商業機會，增加運營成本或額外的資本支出。我們可能會因違反此類法律法規或根據此類法律法規承擔責任而招致重大成本或運營限制，形式為罰款、處罰和禁令救濟。這些法律規定的任何重大負債都可能對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。此外，我們的業務需要有許可證，並受許可證法規的約束。這些許可證和許可證可以續簽、修改，在某些情況下還可以撤銷。此外，許可證和許可證通常很難獲得，耗時長，成本高，而且可能包含限制我們運營的條件。
我們可能會因遵守氣候變化立法和相關的監管舉措而產生鉅額成本。
關於温室氣體減排和全球氣候變化，已經提出或頒佈了廣泛的國際、國家和州法律。這些擬議或頒佈的法律適用於或可能適用於我們有利益或未來可能有利益的國家。這一領域的法律和條例在繼續發展，雖然它們可能會越來越廣泛和嚴格，但在現階段無法準確估計執行時間表或我們未來與執行有關的遵約成本。根據2015年《巴黎協定》，《聯合國氣候變化框架公約》締約方同意採取雄心勃勃的努力，減少温室氣體排放，加強適應氣候變化的影響。
我們開展業務的司法管轄區，特別是歐洲聯盟(歐盟)，正在制定國家立法和保護計劃，以履行其在《巴黎協定》下的減排承諾。2021年6月，歐洲氣候法設定了具有法律約束力的目標，即到2050年實現温室氣體淨零排放，到2030年減少55%的温室氣體排放。2022年12月，歐盟宣佈即將出台的法規，以支持2030年的氣候目標，包括修訂歐盟排放交易系統(ETS)，並引入碳邊界調整機制。我們在歐洲的業務參與了ETS，我們通過免費和購買的排放限額相結合的方式履行我們的義務。我們預計，即將出台的規定將導致我們的免費津貼加速減少，並提高購買津貼的市場價格。這些法規和其他未來法規可能會導致成本增加、額外的資本支出和/或對運營的限制。
在美國，應對氣候變化是總裁·拜登明確表示的優先事項，2021年2月，美國在2017年8月退出《巴黎協定》後，再次承諾加入該協定。美國環境保護署和幾個州政府已經頒佈了針對某些類型設施減少温室氣體排放的法規。美國聯邦或州一級可能會出台額外的法規，這可能會導致合規的運營成本增加，需要獲得或交易排放額度，或者與一系列潛在碳減排項目的額外監管框架相關的合規成本，包括碳捕獲、使用和封存項目。此外，對我們生產的產品的需求可能會減少。
非政府組織一直積極對世界各地不同法域的政府和私人當事人提起訴訟，尋求執行現有法律和減少温室氣體排放的新要求。在荷蘭2021年5月判決的一起案件中，原告獲得了一項裁決，命令荷蘭皇家殼牌在2030年之前將其範圍1、2和3的碳排放減少45%。這些類型的法律、法規和訴訟結果可能會增加購買能源的成本，並增加不同地點的合規成本。
遵守氣候法規可能會導致我們的業務運營或任何增長計劃所需的許可增加。獲得這類許可證的困難可能會對我們未來的增長產生不利影響。此外，未來任何潛在的氣候法規、立法或訴訟結果可能會對我們實施額外的運營限制或延遲實施增長項目或其他資本投資，要求我們產生更高的成本，並可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
立法和監管舉措可能會導致對我們產品的需求減少。
與我們產品對健康、安全和環境的影響有關的新的或修訂的政府法規和獨立研究可能會影響對我們產品的需求和生產我們產品的成本。政府和私人利益集團的倡議可能會導致對各種化學品進行更多的毒理測試和風險評估，包括我們使用或生產的化學品。新的或修訂的立法或條例可能導致對某些化學品的額外使用限制和/或禁令。例如，在歐盟，歐盟委員會作為其綠色協議的一部分，發佈了《邁向無毒環境的可持續化學品戰略》。歐盟化學品安全委員會制定了對歐盟化學品監管框架進行重大改革的深遠計劃，其中包括《化學品註冊、評估、授權和限制條例》(REACH)和《分類、標籤和包裝條例》(CLP)，這可能會導致我們使用或生產的化學品的合規成本增加、額外限制和/或禁令。在美國，根據《有毒物質控制法》(TSCA)更改美國環境保護局的風險評估流程也可能導致對我們使用或生產的化學品施加額外的限制和/或禁令。
根據TSCA、REACH或其他州或國家司法管轄區的類似計劃或法規進行的評估可能會導致對我們使用或生產的化學品的高度擔憂，並可能導致對這些化學品的生產、處理、標籤或使用施加額外要求或禁令。這種擔憂和額外的要求還可能增加我們的客户使用我們的化學產品的成本，並以其他方式限制這些產品的使用，這可能會導致對這些產品的需求減少。需求的這種下降可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。
氣候變化的實際影響可能會對我們的設施和業務產生負面影響。
氣候變化的潛在物理影響包括颶風和洪水的頻率和嚴重性增加，以及冰凍條件、龍捲風和全球海平面上升。儘管我們已經制定了防備計劃，旨在將影響降至最低並提高安全性，但如果發生事件，可能會擾亂我們的供應鏈和運營。我們的許多設施位於美國墨西哥灣沿岸，那裏受到颶風的影響，要求我們暫時關閉這些地點的運營。我們的網站依賴河流運輸，在乾旱或其他反常天氣變化時可能會受到限制。此外，氣候變化造成的缺水和乾旱條件可能會減少生產我們產品所需的淡水供應，這可能會增加我們的運營成本。
加強對塑料的監管或取消對塑料的選擇可能會導致我們一些產品的需求增長放緩。
人們越來越關注塑料，包括微塑料和塑料垃圾在環境中的積累。此外，塑料最近面臨着越來越多的公眾反彈和審查，以及政府的調查和執法，以及私人訴訟。各級政府正在討論或執行解決這一關切的政策措施。例如，2022年3月2日，聯合國環境大會通過了一項決議，制定一項關於塑料污染的新的具有法律約束力的國際文書，雄心勃勃地希望在2024年底之前完成談判。歐盟一直在其循環經濟行動計劃下采取一系列行動，包括在2019年通過《一次性塑料指令》，該指令引入了針對一次性塑料的政策措施，包括禁令、產品設計要求、延長生產者責任義務和標籤要求，以及在2022年通過擬議的包裝和包裝廢物條例。此外，世界各國以及美國各州和市政當局已經通過了一系列一次性塑料禁令和税收。如果消費者取消選擇，加強對塑料或塑料產品的製造或使用的監管或禁止，可能會限制這些產品的使用，或增加客户使用此類產品的成本，並可能導致對PE、PP和我們生產的其他產品的需求下降。需求的下降可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
如果不能有效和及時地實現我們的温室氣體減排目標，可能會損害我們的聲譽，並對我們的產品需求產生不利影響。
2022年12月，我們宣佈將提高2030年的温室氣體減排目標，同時維持之前宣佈的到2050年實現温室氣體淨零排放1和2的目標。我們實現這些目標的能力取決於許多因素，包括技術的可獲得性、我們獲得許可和排放信用的能力、不斷變化的監管要求、競爭對手的行動、客户偏好，以及我們通過現代化和創新減少我們運營中的排放、降低我們購買的電力的排放強度以及投資於可再生能源和低碳能源的能力。我們也可能不能及時適應碳定價的變化或方法，這些變化或方法可能會增加我們的成本，降低我們的競爭力。與我們的温室氣體減排目標相關的成本可能是巨大的。未能實現我們的排放目標可能會導致聲譽損害、執法或訴訟、改變投資者對LyondellBasell的投資情緒或對獲得資金和降低資本成本產生負面影響。
如果不能實現我們的循環目標，可能會對我們產品的需求產生不利影響。
2020年9月，我們宣佈了到2030年每年銷售至少200萬噸可回收和可再生聚合物的循環目標。我們的許多客户也都有目標，在他們自己的產品和包裝中增加回收和可再生的含量。我們實現這一目標的能力取決於許多因素，包括收集和分類基礎設施的可用性，對化學品回收和回收內容的不斷髮展的法規，我們發展我們於2022年建立的循環和低碳解決方案業務的能力，對新技術的投資，擴大我們回收設施和合資企業的全球足跡，確保獲得原料，以及以商業規模製造回收和低碳產品的能力。
一般風險因素
新冠肺炎疫情可能對我們的財務狀況和運營結果產生實質性不利影響。
2020年初，應對新冠肺炎疫情造成重大經濟混亂，對全球經濟產生不利影響，導致消費者支出減少，全球金融和大宗商品市場波動。恢復大流行前的經濟活動繼續取決於病毒的嚴重程度和傳播率、疫苗和治療的持續有效性以及各國政府根據不斷變化的當地情況作出的政策決定。新冠肺炎引發的任何進一步的全球供應鏈或經濟中斷都可能對我們的業務、運營結果、流動性來源和財務狀況產生實質性的負面影響。
信息技術和網絡安全威脅的增加以及更復雜和有針對性的計算機犯罪可能會對我們的系統、網絡、數據、產品、設施和服務構成風險。
不斷增加的全球信息網絡安全威脅和更復雜、更有針對性的計算機犯罪對我們的數據、業務和基礎設施的保密性、可用性和完整性構成了風險。雖然我們試圖通過採取一系列措施來降低這些風險，包括安全措施、員工培訓、對我們的網絡和系統的全面監控以及備份和保護系統的維護，但我們的員工、系統、網絡、產品、設施和服務仍然可能容易受到勒索軟件、複雜的間諜活動或網絡攻擊。根據其性質和範圍，此類威脅可能會導致機密信息泄露、不當使用我們的系統和網絡、操縱和破壞數據、有缺陷的產品、生產停機和運營中斷，進而可能對我們的聲譽、競爭力和運營結果產生不利影響。
我們的許多業務都依賴於我們的知識產權。我們未來的成功將在一定程度上取決於我們開發新技術和保護知識產權的能力，而我們做不到這一點可能會降低我們保持競爭力和利潤率的能力。
我們在全球擁有大量已發佈和正在申請的專利，我們成功開發和保護新工藝和新技術的能力可能會影響我們未來的業績。我們的專利和專利申請，加上專有技術訣竅，對我們的競爭地位至關重要，特別是在PO、中間體化學品、聚烯烴、許可和催化劑方面。我們依賴於我們運營所在國家的專利、版權和商業祕密法律來保護我們在研發、製造和營銷方面的投資。我們經營工廠，銷售催化劑和產品，參與合資企業，並在許多外國司法管轄區許可我們的工藝技術，包括那些知識產權風險較高的司法管轄區。在其中一些情況下，我們必須至少向第三方或監管機構披露我們的技術的一部分。在這些情況下，我們主要依靠合同和商業祕密法來保護相關的商業祕密。但是，我們可能無法阻止第三方未經授權使用我們的知識產權。保護這些權利的訴訟程序可能代價高昂，我們可能不會獲勝。
如果我們的專利或保密協議未能保護我們的工藝、儀器、技術、商業祕密或專有技術，可能會導致收入大幅下降、利潤率和現金流減少和/或失去市場份額。我們還可能被指控我們的技術、專利或其他知識產權侵犯了第三方的知識產權。對這些索賠的不利解決可能會導致我們提供相關服務的能力受到限制，或者導致對我們來説可能是實質性的和解。
法律程序的不利結果可能會對我們造成實質性的不利影響。
我們將面臨並可能在未來受到各種法律程序和索賠的約束，這些訴訟和索賠源於我們正常的業務行為。法律程序的結果不能肯定地預測。無論案情如何，訴訟可能既宂長又對我們的運營造成幹擾，並可能導致鉅額支出和轉移管理層的注意力。如果我們在某些事情上不能勝訴，我們可能面臨重大的金錢損害或禁令救濟，這可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。
如果我們失去了關鍵員工，或者無法吸引和留住我們需要的員工，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。
我們的成功取決於我們吸引和留住關鍵人才的能力，我們在很大程度上依賴於我們的管理團隊。無法招聘和留住關鍵人員或關鍵人員意外流失可能會對我們的運營產生不利影響。此外，由於對我們管理團隊的依賴，我們未來的成功在一定程度上取決於我們識別和培養人才以接替高級管理層的能力。保留關鍵人員和適當的高級管理人員繼任計劃對於成功執行我們的戰略將繼續至關重要。
對不同的、有才華的工程、製造和運營員工的競爭是相當激烈和持續的。我們可能無法成功地吸引和留住這些人員，我們可能會遇到薪酬和培訓成本的增加，而這些成本可能無法通過提高生產率或增加銷售額來抵消。我們有時會遇到招聘和留住具有適當資歷的員工的困難，我們可能會繼續遇到困難，可能無法在所需的地理區域填補職位，甚至根本無法填補。
養老基金投資業績或與養老金成本相關的假設發生重大變化，可能會對養老金義務的估值、養老金計劃的資金狀況以及我們的養老金成本產生不利影響。
我們的養老金成本受到用於衡量養老金債務的貼現率、在衡量日期可用於為這些債務提供資金的計劃資產水平以及計劃資產的預期長期回報率的重大影響。投資業績的重大變化或投資資產組合的變化可能導致計劃資產，特別是權益證券的價值相應增加和減少，或計劃資產的預期回報率發生變化。關鍵精算假設的任何變化，如貼現率或死亡率，都將影響養卹金債務的估值，影響我們的養卹金計劃的報告資金狀況以及下一個財政年度的定期養卹金淨成本。
我們目前的許多養老金計劃預計的福利義務超過了計劃資產的公允價值。截至2022年12月31日，總赤字為6.62億美元。養老金計劃資產公允價值的任何下降都可能需要我們額外支付，以維持特定的資金水平。
我們的養老金計劃受到適用司法管轄區的立法和監管要求的約束，在某些情況下，這些要求可能包括地方政府終止計劃的權力。
有關養卹金和其他退休後福利的補充資料，見合併財務報表附註14。
項目1B。 未解決的員工評論。
沒有。
第II部
第7項。 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
一般信息
本討論應與我們的合併財務報表中包含的信息以及本報告其他部分的附註一起閲讀。除非另有説明，否則“公司”、“我們”或類似的詞語用於指代LyondellBasell Industries N.V.及其合併子公司(“LyondellBasell N.V.”)。
自2023年1月1日起，我們的貓科合金和聚丁烯-1業務從高級聚合物解決方案(“APS”)部門轉移出來，重新整合到烯烴和聚烯烴美洲(“O&P-America”)和烯烴和聚烯烴-歐洲、亞洲、國際(“O&P-EAI”)部門。此舉將使APS團隊能夠專注於我們的複合和解決方案業務，並通過有意義的區域和細分市場增長戰略開發更靈活的運營模式。本文提供的分部信息已針對列報的所有期間進行了修訂，以反映這些變化。
除受上述分部變動影響外，概述影響截至2020年12月31日止年度及截至2021年12月31日止年度的經營業績及財務狀況與2020年相比的重大因素的討論，已從本10-K表格中剔除，並可於我們於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告的第II部分“第7項.管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析”中找到，其中第7項在此併入作為參考。
概述
2022年，我們平衡的業務組合、持續的現金產生和強勁的資產負債表使我們能夠成功度過具有挑戰性的市場狀況，同時繼續為我們的股東提供可觀的回報。年內，石化市場受到能源和原料成本高企及波動的壓力，以及全球對我們產品的需求減少。我們的O&P-美洲和O&P-EAI部門遇到了來自歐洲和亞洲需求減少以及全球產能增加的不利因素。我們的研發部門受益於氧氣燃料利潤率的提高，但由於需求下降，其他產品的利潤率下降部分抵消了這一利潤率的影響。我們煉油部門的利潤率得益於全球流動性的增加和有利的市場。
在2022年期間，我們從運營活動中產生了61億美元的現金。我們仍然致力於以有紀律的方式進行資本分配。2022年，約有19億美元再投資於該業務，37億美元通過季度股息、特別股息和股票回購返還給股東。
2022年，我們啟動了全面戰略審查。最初的戰略行動包括決定退出煉油業務和出售澳大利亞聚丙烯業務。我們還在O&P-America和O&P-EAI部門內形成了循環和低碳解決方案業務。這項業務的創建是為了加快從滿足快速增長的客户對回收和可再生解決方案的需求中獲取價值的進展。
下表列出了所討論期間的業務結果。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 數百萬美元 | | 2022 | | 2021 | | |
| 銷售和其他營業收入 | | $ | 50,451 | | | $ | 46,173 | | | |
| 銷售成本 | | 43,847 | | | 37,397 | | | |
| 減值 | | 69 | | | 624 | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | | 1,310 | | | 1,255 | | | |
| 研發費用 | | 124 | | | 124 | | | |
| 營業收入 | | 5,101 | | | 6,773 | | | |
| 利息支出 | | (287) | | | (519) | | | |
| 利息收入 | | 29 | | | 9 | | | |
| 其他(費用)收入，淨額 | | (72) | | | 62 | | | |
| 股權投資收益 | | 5 | | | 461 | | | |
| 所得税前持續經營所得 | | 4,776 | | | 6,786 | | | |
| 所得税撥備 | | 882 | | | 1,163 | | | |
| 持續經營收入 | | 3,894 | | | 5,623 | | | |
| 非持續經營虧損，税後淨額 | | (5) | | | (6) | | | |
| 淨收入 | | 3,889 | | | 5,617 | | | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額- | | | | | | |
| 金融衍生品 | | 208 | | | 72 | | | |
| 可供出售債務證券的未實現虧損 | | — | | | (1) | | | |
| 固定收益養老金和其他退休後福利計劃 | | 346 | | | 224 | | | |
| 外幣折算 | | (123) | | | (155) | | | |
| 扣除税後的其他綜合收入總額 | | 431 | | | 140 | | | |
| 綜合收益 | | $ | 4,320 | | | $ | 5,757 | | | |
行動的結果
收入-與2021年相比，2022年收入增加了42.78億美元，增幅為9%。2022年我們的許多產品的平均銷售價格更高，因為銷售價格通常與原油價格相關，原油價格相對於2021年有所上漲。這些較高的價格帶來了13%的收入增長。不利的外匯影響導致收入下降4%。
銷售成本-與2021年相比，2022年的銷售成本增加了64.5億美元，或17%。這一增長主要與原料和能源成本上升有關。我們銷售成本的波動通常由原料和能源成本的變化推動。原料和能源相關成本通常約佔銷售成本的70%至80%，其他可變成本約佔年度銷售成本的10%，固定運營成本，主要包括與員工薪酬、折舊和攤銷以及維護相關的費用，在每個年度期間約佔10%至20%。
減值-在2022年期間，我們確認了與出售我們的澳大利亞聚丙烯製造設施相關的6900萬美元的非現金減值費用。2021年期間，我們確認了與休斯頓煉油廠相關的6.24億美元的非現金減值費用。有關減值費用的額外資料，請參閲綜合財務報表附註7及附註20。
營業收入-與2021年相比，2022年的營業收入減少了16.72億美元或25%。2022年，我們的運營與運營美洲、運營與運營-EAI、技術和APS部門的運營收入分別減少了24.41億美元、12.28億美元、1.4億美元和1億美元。我們煉油和研發部門的營業收入分別增加了15.85億美元和6.37億美元，部分抵消了這些減少。我們每個業務部門的業績將在下面的細分市場分析部分進一步討論。
利息支出-2022年的利息支出比2021年減少2.32億美元，降幅45%，主要是由於2021年確認的與贖回某些擔保票據(包括現金投標要約)有關的1.3億美元的債務清償成本，以及2022年加權平均未償債務餘額比2021年減少。更多信息見合併財務報表附註11。
股權投資收益-與2021年相比，2022年權益法投資收入減少4.56億美元，或99%，主要是由於我們在O&P-EAI部門的合資企業聚烯烴價差降低，特別是在亞洲和沙特阿拉伯的合資企業。
所得税-我們2022年和2021年的有效所得税税率分別為18.5%和17.1%，導致税收撥備分別為8.82億美元和11.63億美元。2021年，我們受益於主要與意大利某些資產逐步上升至公平市場價值相關的權責發生制調整，以及分別為1.8%和0.9%的《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》帶來的好處。這些增長加上2022年免税收入的減少，導致實際税率增加了2%，但這一增幅被法定税率不同的國家的税前收入變化以及不確定税收狀況分別為2.1%和1.8%的波動所部分抵消。 欲瞭解更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註16。
綜合收入-與2021年相比，2022年的全面收入減少了14.37億美元，這主要是由於淨收入的減少。綜合收益其餘組成部分的活動將在下文討論。
由於基準利率的定期變化，被指定為現金流對衝的金融衍生品，主要是我們的遠期利率掉期，導致2022年的綜合收入比2021年增加了1.36億美元。
固定收益養老金和其他退休後福利計劃導致2022年的全面收入比2021年增加1.22億美元，這主要是由於精算假設和養老金結算的變化。
2022年，外幣換算損失的減少導致綜合收入比2021年增加了3200萬美元，這主要是由於美元相對於歐元持續走強，以及2022年我們的淨投資對衝的有效部分帶來的税前收益。
有關進一步討論，請參閲我們的合併財務報表附註13、14和18。
細分市場分析
我們使用持續業務扣除利息、所得税和折舊及攤銷前的收益(“EBITDA”)作為我們在部門報告中衡量盈利能力的指標。我們的首席運營決策者使用這一部門運營業績的衡量標準來評估我們的運營部門的業績，並向其分配資源。部門間抵銷和與業務運營沒有直接關係或分配的項目，如S匯兑損益和服務成本以外的養老金和其他退休後福利成本的組成部分，均計入“其他”。有關我們經營部門的更多信息，以及EBITDA與其最接近的公認會計原則(“GAAP”)衡量標準--所得税前持續經營的收入--的對賬，請參閲我們的綜合財務報表附註20。
我們的持續運營通過六個可報告的部門進行管理：O&P-America、O&P-EAI、I&D、APS、Refining和Technology。
下表反映了我們可報告部門的精選財務信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 數百萬美元 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 銷售和其他營業收入： | | | | | | | | |
| O&P-美洲 | | $ | 14,480 | | | $ | 15,560 | | | $ | 7,595 | | | |
| O&P-EAI | | 13,455 | | | 14,061 | | | 8,811 | | | |
| I&D | | 12,950 | | | 10,180 | | | 6,269 | | | |
| APS | | 4,202 | | | 4,161 | | | 3,244 | | | |
| 煉油 | | 11,893 | | | 8,002 | | | 4,727 | | | |
| 技術 | | 693 | | | 843 | | | 659 | | | |
| 其他，包括細分市場消除 | | (7,222) | | | (6,634) | | | (3,552) | | | |
| 總計 | | $ | 50,451 | | | $ | 46,173 | | | $ | 27,753 | | | |
| 營業收入(虧損)： | | | | | | | | |
| O&P-美洲 | | $ | 2,206 | | | $ | 4,647 | | | $ | 1,205 | | | |
| O&P-EAI | | 75 | | | 1,303 | | | 496 | | | |
| I&D | | 1,604 | | | 967 | | | 501 | | | |
| APS | | 16 | | | 116 | | | 107 | | | |
| 煉油 | | 889 | | | (696) | | | (1,024) | | | |
| 技術 | | 331 | | | 471 | | | 287 | | | |
| 其他，包括細分市場消除 | | (20) | | | (35) | | | (13) | | | |
| 總計 | | $ | 5,101 | | | $ | 6,773 | | | $ | 1,559 | | | |
| 折舊和攤銷： | | | | | | | | |
| O&P-美洲 | | $ | 591 | | | $ | 581 | | | $ | 532 | | | |
| O&P-EAI | | 171 | | | 204 | | | 224 | | | |
| I&D | | 332 | | | 379 | | | 305 | | | |
| APS | | 95 | | | 107 | | | 135 | | | |
| 煉油 | | 39 | | | 79 | | | 152 | | | |
| 技術 | | 39 | | | 43 | | | 37 | | | |
| 總計 | | $ | 1,267 | | | $ | 1,393 | | | $ | 1,385 | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 數百萬美元 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 股權投資收益(虧損)： | | | | | | | | |
| O&P-美洲 | | $ | 98 | | | $ | 115 | | | $ | 45 | | | |
| O&P-EAI | | (68) | | | 313 | | | 186 | | | |
| I&D | | (25) | | | 34 | | | 26 | | | |
| APS | | — | | | (1) | | | (1) | | | |
| 總計 | | $ | 5 | | | $ | 461 | | | $ | 256 | | | |
| 其他(費用)收入，淨額： | | | | | | | | |
| O&P-美洲 | | $ | (30) | | | $ | 27 | | | $ | 70 | | | |
| O&P-EAI | | — | | | 10 | | | 13 | | | |
| I&D | | (39) | | | (2) | | | 1 | | | |
| APS | | 4 | | | 9 | | | 2 | | | |
| 煉油 | | (7) | | | (7) | | | 1 | | | |
| 技術 | | (4) | | | — | | | — | | | |
| 其他，包括部門間消除 | | 4 | | | 25 | | | (2) | | | |
| 總計 | | $ | (72) | | | $ | 62 | | | $ | 85 | | | |
| EBITDA： | | | | | | | | |
| O&P-美洲 | | $ | 2,865 | | | $ | 5,370 | | | $ | 1,852 | | | |
| O&P-EAI | | 178 | | | 1,830 | | | 919 | | | |
| I&D | | 1,872 | | | 1,378 | | | 833 | | | |
| APS | | 115 | | | 231 | | | 243 | | | |
| 煉油 | | 921 | | | (624) | | | (871) | | | |
| 技術 | | 366 | | | 514 | | | 324 | | | |
| 其他，包括部門間消除 | | (16) | | | (10) | | | (15) | | | |
| 總計 | | $ | 6,301 | | | $ | 8,689 | | | $ | 3,285 | | | |
烯烴和聚烯烴-美洲分部
概述-2022年EBITDA較2021年下降，主要是由於烯烴利潤率較低所致。在烯烴和合並聚烯烴利潤率提高的推動下，2021年EBITDA較2020年有所改善。
在計算利潤率和產量對EBITDA的影響時，管理層按照行業慣例，將與乙烯聯產相關的收入和產量與生產乙烯的成本相抵。乙烯聯產產品的數量和價格影響在利潤中報告。
乙烯原料-乙烯及其副產品由兩大原料組生產：
•天然氣，主要是乙烷和丙烷，其價格一般受天然氣價格的影響；以及
•以原油為基礎的液體(“液體”或“重液”)，包括石腦油、凝析油和燃料油，其價格一般與原油價格有關。
我們可以靈活地改變美國烯烴工廠的原料組合和加工條件，以便在原料和產品的市場價格波動時實現最大限度的盈利。儘管原油液體和天然氣液體的價格通常與原油和天然氣價格有關，但在特定時期，這些材料和基準之間的關係可能會有很大差異。2022年和2021年和2020年，我們北美餅乾使用的原材料中約有70%是乙烷。
下表列出了O&P-美洲部分的精選財務信息，其中包括作為EBITDA組成部分的股權投資收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| 數百萬美元 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 銷售和其他營業收入 | | $ | 14,480 | | | $ | 15,560 | | | $ | 7,595 | | | |
| 股權投資收益 | | 98 | | | 115 | | | 45 | | | |
| EBITDA | | 2,865 | | | 5,370 | | | 1,852 | | | |
收入-與2021年相比，2022年收入減少10.8億美元，或7%，與2020年相比，2021年增加79.65億美元，或105%。
2022年與2021年-所有業務的平均銷售價格下降導致收入下降6%，這主要是由於需求減少和市場供應增加所致。銷量下降導致收入下降1%。
2021年與2020年-較高的平均銷售價格導致2021年收入增長91%，主要是由於市場狀況緊張。銷量的改善帶來了14%的收入增長，這主要是由於我們在2020年收購了我們在路易斯安那州合資企業中50%的權益。
EBITDA-與2021年相比，2022年EBITDA減少了25.05億美元，或47%，與2020年相比增加了35.18億美元，或190%。
2022年與2021年-較低的烯烴結果導致EBITDA下降33%，主要是由於較低的乙烯價格以及較高的原料和能源成本推動的利潤率壓縮。聚乙烯和聚丙烯業績下降導致EBITDA分別下降9%和4%，主要原因是需求下降、行業產能增加和能源成本上升。
2021年與2020年-由於銷售價格超過原料和能源成本的上漲，烯烴結果導致EBITDA增長107%，這是由更高的利潤率推動的。較高的聚乙烯和聚丙烯業績分別導致EBITDA增長47%和31%，這主要是由於聚烯烴銷售價格的增長超過了原料成本的增長。
烯烴和聚烯烴-歐洲、亞洲、國際分部
概述—與2021年相比，2022年的EBITDA有所下降，主要是由於所有業務的業務量和利潤率下降、股權投資收入減少以及外匯的不利影響。與2020年相比，2021年EBITDA有所增長，主要是由於強勁的需求和緊張的市場導致聚烯烴組合利潤率上升。
在計算利潤率和產量對EBITDA的影響時，管理層按照行業慣例，將與乙烯聯產相關的收入和產量與生產乙烯的成本相抵。乙烯聯產產品的數量和價格影響在利潤中報告。
乙烯原料-在歐洲，石腦油是我們生產乙烯的主要原材料，約佔2022年、2021年和2020年使用的原材料的65%至70%。
下表列出了O&P-EAI部分的選定財務信息，包括作為EBITDA組成部分的股權投資收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 13,455 | | | $ | 14,061 | | | $ | 8,811 | | | |
| 股權投資(虧損)收益 | (68) | | | 313 | | | 186 | | | |
| EBITDA | 178 | | | 1,830 | | | 919 | | | |
收入-與2021年相比，2022年收入減少6.06億美元，或4%，與2020年相比，2021年增加52.5億美元，或60%。
2022年與2021年-銷量下降導致收入下降10%，主要原因是需求下降以及計劃內和計劃外維護。在2022年，我們進行了計劃內和計劃外維護，導致乙烯裂解裝置的開工率約為產能的67%，而2021年的產能為89%。不利的外匯影響導致收入下降8%。較高的平均銷售價格導致收入增長14%，因為銷售價格通常與原油價格相關，與2021年相比，原油價格平均上漲。
2021年與2020年-2021年，大多數產品的平均銷售價格都較高，因為銷售價格通常與原油價格相關，與2020年相比，原油價格平均上漲。這些較高的平均銷售價格導致收入增長了52%。銷量的改善導致收入增長5%，這主要是由於強勁的需求和緊張的市場供應相結合。有利的外匯影響導致2021年收入增長3%。
EBITDA-與2021年相比，2022年EBITDA減少16.52億美元，或90%，與2020年相比，2021年增加9.11億美元，或99%。
2022年與2021年-較低的聚烯烴結果導致EBITDA下降37%。其中約60%的變化是由於能源成本上升和利差下降導致利潤率下降，其餘的原因是需求下降導致銷量下降。較低的烯烴結果導致EBITDA下降19%，其中約一半的變化是由於計劃外維護導致交易量下降以及管理營運資本的運行率下降所致。變化的另一半是由於原料和能源成本上漲導致利潤率下降，這超過了乙烯價格的上漲。股權投資收入減少導致EBITDA下降21%，主要原因是所有合資企業的聚烯烴利差降低，特別是位於亞洲和沙特阿拉伯的合資企業。不利的外匯影響導致EBITDA下降10%。
在2022年第二季度，我們確認了一筆6900萬美元的非現金減值費用，與出售我們位於澳大利亞的聚丙烯生產設施一起，導致2022年的EBITDA比2021年下降了4%。
2021年與2020年-聚乙烯和聚丙烯的業績有所改善，EBITDA分別增長了49%和41%。這些改善是由更高的利潤率推動的，因為價格上漲超過了原料成本的上漲。來自股票投資的較高收入導致EBITDA增長14%，主要歸因於與需求增加相關的聚烯烴利潤率上升。
中間體和衍生產品細分市場
概述-與2021年相比，2022年的EBITDA有所增加，主要是由於氧氣燃料和相關產品利潤率的增加，但環氧丙烷及其衍生物和中間化學品利潤率的下降部分抵消了這一增長。
下表列出了I&D部分的選定財務信息，包括權益投資收入，這是EBITDA的一個組成部分。
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| | 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 12,950 | | | $ | 10,180 | | | |
| 股權投資(虧損)收益 | (25) | | | 34 | | | |
| EBITDA | 1,872 | | | 1,378 | | | |
收入-與2021年相比，2022年收入增加27.7億美元，增幅27%。較高的平均銷售價格導致收入增長25%，因為銷售價格通常與原油價格相關，與2021年同期相比，原油價格平均上漲，加上行業供應減少。由於2021年受到異常寒冷氣温和相關電力中斷的影響，導致我們在德克薩斯州的製造設施關閉，銷量有所改善，收入增長了6%。不利的外匯影響導致收入下降4%。
EBITDA-與2021年相比，2022年EBITDA增加了4.94億美元，或36%。氧氣燃料及相關產品的EBITDA增加了53%，主要是由於汽油價格上漲導致利潤率提高。環氧丙烷及其衍生物和中間體化學品的業績分別下降，導致EBITDA減少5%，這是由於能源和原料成本上升導致利潤率下降所致。不利的外匯影響導致EBITDA下降4%。股票投資收入減少導致EBITDA下降4%，主要原因是亞洲利潤率較低。在2022年和2021年期間，我們確認了後進先出庫存費用分別為2600萬美元和9300萬美元，導致EBITDA增長了5%。
高級聚合物解決方案細分市場
概述-與2021年相比，2022年EBITDA有所下降，主要原因是利潤率和銷量下降。與2020年相比，2021年的EBITDA相對保持不變。
下表列出了APS部門的選定財務信息：
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| 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 4,202 | | | $ | 4,161 | | | $ | 3,244 | | | |
| 股權投資損失 | — | | | (1) | | | (1) | | | |
| EBITDA | 115 | | | 231 | | | 243 | | | |
收入-與2021年相比，2022年收入增加了4100萬美元，即1%；與2020年相比，2021年增加了9.17億美元，即28%。
2022年與2021年-較高的平均銷售價格導致收入增長10%，因為銷售價格通常與原油及其衍生品的價格相關，與2021年相比，原油及其衍生品的平均價格有所上升。匯率的影響導致收入下降了5%。由於需求下降，銷售量下降導致收入下降4%。
2021年與2020年-平均銷售價格上漲導致2021年收入增長24%，因為銷售價格通常與原材料成本和產品需求相關。更高的銷售量帶來了2%的收入增長，原因是需求增加。外匯影響導致2021年收入增長2%。
EBITDA-與2021年相比，2022年EBITDA減少了1.16億美元，降幅為50%；與2020年相比，2021年減少了1200萬美元，降幅為5%。
2022年與2021年-原材料和能源成本上漲導致利潤率下降，導致EBITDA下降29%。由於需求減少導致銷量下降，導致EBITDA下降了25%。不利的外匯影響導致EBITDA下降12%。在2022年和2021年期間，我們分別確認了2100萬美元和4200萬美元的後進先出庫存費用，導致EBITDA增長了9%。剩餘的抵銷主要是由於員工相關成本的減少。
2021年與2020年-在2021年和2020年，我們分別確認了4200萬美元和500萬美元的後進先出庫存費用，導致EBITDA下降了15%。固定成本增加導致利潤率下降，導致EBITDA下降11%。由於沒有與收購A.Schulman Inc.相關的2020年整合成本，業績受益15%。需求增加導致業務量增加，EBITDA增長14%。匯率的影響導致收入增長了3%。其餘的變化主要是由員工相關成本的增加推動的。
煉油段
概述-2022年EBITDA比2021年有所增加，主要是由於利潤率較高。
下表列出了精煉部門的選定財務信息和重質原油加工率，以及適用期間的美國煉油市場利潤率。布倫特原油是一種輕質低硫原油，是全球石油採購的主要基準價格之一。“瑪雅”是一種產於墨西哥的重質含硫原油，是美國墨西哥灣沿岸市場重質含硫原油的相關基準。有關煉油市場利潤率的行業基準，參考S全球旗下普氏能源資訊報告的行業價格。
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| | 截至2013年12月31日的一年， | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 11,893 | | | $ | 8,002 | | | |
| EBITDA | 921 | | | (624) | | | |
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| 每天數千桶 | | | | | |
| 重質原油加工率 | 238 | | | 231 | | | |
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| 市場利潤率，每桶美元 | | | | | |
| 布倫特-2-1-1 | $ | 33.62 | | | $ | 14.39 | | | |
| 布倫特-瑪雅差異 | 11.71 | | | 6.48 | | | |
瑪雅2-1-1 | $ | 45.33 | | | $ | 20.87 | | | |
收入-與2021年相比，2022年收入增加了38.91億美元，增幅為49%。由於布倫特原油平均價格每桶上漲約28.11美元，產品價格上漲導致收入增長45%。由於精煉產品市場從新冠肺炎疫情的影響中恢復過來，需求有所改善，銷售量增加，收入增加了4%。
EBITDA-與2021年相比，2022年EBITDA增加了15.45億美元，增幅為248%。利潤率的提高推動EBITDA增長173%，主要是由於對運輸燃料的更高需求推動了瑪雅2-1-1市場利潤率的增長。此外，在2022年期間，我們發生了與計劃退出煉油業務相關的成本，導致EBITDA與2021年相比下降了25%。有關計劃撤離的更多信息，見合併財務報表附註7、12和20。其餘變動是由於2021年錄得的6.24億美元非現金減值費用，2022年沒有發生類似費用。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註7和附註20。
技術細分市場
概述-技術部門確認與銷售聚烯烴催化劑以及化學和聚烯烴加工技術許可有關的收入。這些收入部分被催化劑生產、許可和服務活動以及研發(“R&D”)活動產生的成本所抵消。在2022年和2021年，我們的技術部門產生了大約55%的研發成本。與2021年相比，2022年的EBITDA有所下降，原因是許可收入下降和外匯的不利影響。
下表列出了選定的技術部門的財務信息。
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| | 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | |
| 銷售和其他營業收入 | $ | 693 | | | $ | 843 | | | |
| EBITDA | 366 | | | 514 | | | |
收入-與2021年相比，2022年的收入減少了1.5億美元，或18%。由於達到重要里程碑的合同較少，導致許可收入減少，導致收入下降11%。不利的外匯影響導致收入下降10%。催化劑平均銷售價格的變化導致收入增加了2%。催化劑產量增加導致收入增長1%，這主要是由需求增加推動的。
EBITDA-與2021年相比，2022年的EBITDA減少了1.48億美元，或29%。達到重要里程碑的合同較少導致許可收入減少，導致EBITDA下降16%。不利的外匯影響導致EBITDA下降11%。
財務狀況
下文討論的持續業務的業務、投資和融資活動如下表所示：
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| | 截至2013年12月31日的一年， | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | |
| 現金提供方(使用於)： | | | | | |
| 經營活動 | $ | 6,119 | | | $ | 7,695 | | | |
| 投資活動 | (1,977) | | | (1,502) | | | |
| 融資活動 | (3,407) | | | (6,385) | | | |
經營活動-2022年業務活動提供的現金為61.19億美元，主要反映經非現金項目調整的收益和週轉資金主要組成部分--應收賬款、存貨和應付賬款--使用的現金。
2022年，週轉資本的主要組成部分提供了4.5億美元的現金，這是由於應收賬款減少，但被應收賬款減少部分抵消。應收賬款減少的主要原因是大多數業務的收入下降，主要是由於平均銷售價格下降。應付賬款減少是由於開工率降低導致生產量減少所致。
2021年業務活動提供的現金為76.95億美元，主要反映經非現金項目調整後的收益和週轉資本主要組成部分提供的現金。
2021年，週轉資本的主要組成部分使用了9.6億美元的現金，這是由於庫存和應收賬款增加，但部分抵消了應付賬款的增加。庫存增加的主要原因是原材料成本增加，加上庫存增加到支持需求改善所需的水平，以及預計2022年情況好轉。應收賬款的增加主要是由平均銷售價格上漲推動的，這主要是由於大多數業務的收入增加。應付賬款增加的主要原因是原材料和能源成本增加。
2021年的其他業務活動包括2021年第四季度收到的8.7億美元退税，以及主要由税前收入增加推動的所得税應計項目變化的影響。欲瞭解更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註16。
投資活動-2022年資本支出總額為18.9億美元，而2021年為19.59億美元。2022年和2021年，我們的資本支出分別約有50%和60%用於盈利增長項目，主要是我們的PO/TBA工廠，其餘支出用於支持持續維護。有關資本支出的更多信息，請參閲合併財務報表附註20。
我們將現金投資於投資級和其他高質量工具，這些工具提供了足夠的靈活性，可以根據需要重新部署資金，以滿足我們的現金流要求，同時實現收益最大化。
2022年和2021年，我們分別從股權證券投資的清算中獲得了800萬美元和3.35億美元的收益。此外，2021年，我們在某些可供出售的債務證券到期時獲得了3.46億美元的收益。
2021年，我們出資1.04億美元成立了寧波ZRCC LyondellBasell新材料有限公司，這是我們與中石化各佔一半股權的合資企業。有關我們股權投資的更多信息，請參閲綜合財務報表附註8。
2022年，名義總價值為5億歐元的外幣合同到期。在結算這些外幣合同後，我們向我們的交易對手支付了5億歐元(按到期即期匯率計算為5.01億美元)，並從我們的交易對手那裏收到了6.14億美元。
2021年，名義總價值3億歐元的外幣合同到期。在結算這些外幣合同後，我們向我們的交易對手支付了3億歐元(按到期即期匯率計算為3.55億美元)，並從我們的交易對手那裏收到了3.58億美元。
融資活動-我們支付了總計32.46億美元的股息，其中包括每股5.20美元的特別股息和增加的季度股息，以及2022年和2021年分別支付的14.86億美元。此外，在2022年和2021年，我們分別支付了4.2億美元和4.63億美元回購已發行普通股。有關股份回購和股息支付的更多信息，請參閲綜合財務報表附註18。
在2022年和2021年，我們通過我們的商業票據計劃下的商業票據工具的發行和回購，分別淨償還了400萬美元和2.96億美元。
2022年，我們收到了2.38億美元的抵押品返還，這些抵押品與我們與交易對手持有的某些遠期利率掉期頭寸有關。
2021年，我們把減債放在首位，使長期債務減少40億美元。關於2021年籌資活動的詳細討論，見合併財務報表附註11。
2021年11月，以前被指定為現金流對衝的外幣合同到期，名義總價值為8.55億美元。在結算這些外幣合同後，我們向我們的交易對手支付了7.9億歐元(按到期即期匯率計算為9.04億美元)，並從我們的交易對手那裏收到了8.55億美元。
有關我們的掉期和貨幣合約的更多信息，請參閲合併財務報表附註13。
流動性與資本資源
概述
我們計劃用我們目前可用的流動資金和運營現金為我們的營運資本、資本支出、償債、股息和其他現金需求提供資金，這可能會受到一般經濟、金融、競爭、立法、監管、商業和其他因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的。根據我們的股份回購授權，償還債務和購買股票的資金可能來自現金和現金等價物、我們短期投資的現金、經營活動的現金、發行債務的收益或兩者的組合。
我們打算繼續宣佈和支付季度股息，目標是在考慮到我們的現金餘額和預期的運營結果後，隨着時間的推移增加股息。我們專注於為我們的股息提供資金，同時繼續致力於強勁的投資級資產負債表，這仍然是我們資本配置戰略的基礎。
現金和流動投資
截至2022年12月31日，我們擁有總計21.15億美元的現金和現金等價物，其中包括美國以外司法管轄區的10.44億美元，主要是在英國境內。目前，沒有任何法律或經濟限制會對我們的現金轉移造成實質性阻礙。
信貸安排
截至2022年12月31日，我們的債務總額為113.21億美元，根據未承諾信貸安排發行的未償還信用證、銀行擔保和擔保債券為2.27億美元。
截至2022年12月31日，我們的信貸安排下的未使用貸款總額為38.44億美元，其中包括：
•30.5億美元在我們32.5億美元的高級循環信貸安排下，該安排支持我們25億美元的商業票據計劃。這項貸款的可獲得性是扣除未償還借款、根據該貸款提供的未償還信用證和根據我們的商業票據計劃發行的票據後的可獲得性。截至2022年12月31日，我們有2億美元的未償還商業票據(扣除貼現)，在這項安排下沒有未償還的借款或信用證；以及
•我們9億美元的美國應收賬款安排下的7.94億美元。該貸款項下的可供應收額取決於合格應收賬款的借款基數，該借款基數將因未償還借款和信用證(如有)而減少。截至2022年12月31日，我們在這項安排下沒有未償還的借款或信用證。
在任何時候及不時，吾等可透過私下協商的交易或兩者的組合，償還或贖回吾等的未償還債務，包括在公開市場購買吾等的未償還債券，在每種情況下均使用現金及現金等價物、來自吾等短期投資的現金、來自經營活動的現金、發行債務所得收益或資產剝離所得收益。我們債務的任何償還或贖回都將取決於當時的市場狀況、我們的流動性要求、合同限制和其他因素。對於此類回購或贖回，我們可能會產生現金和非現金費用，這在發生費用的期間可能是實質性的。
根據我們目前的利率風險管理策略，並受制於管理層對市場狀況的評估及其他因素，我們可能會不時訂立利率互換協議，將部分固定利率債務經濟地轉換為可變利率債務，或將部分可變利率債務轉換為固定利率債務。
股份回購
2022年5月，我們的股東批准了一項提案，授權我們回購至多3400萬股普通股，直至2023年11月27日，該提案取代了之前的任何回購授權。我們的股票回購授權沒有規定的美元金額，可以通過公開市場購買、私募市場交易或其他結構性交易進行購買。回購的股票可以退役或用於一般公司目的，包括用於各種員工福利和補償計劃。可能購買的最大股票數量並不一定表明最終將購買的股票數量。2022年，我們根據股票回購授權以4.06億美元的價格購買了440萬股票。
截至2023年2月21日，我們在當前授權下剩餘約3170萬股。額外回購股份的時間和金額(如果有)將根據我們對市場狀況和其他因素的評估而確定，包括我們股東批准的任何額外授權。有關股份回購授權的其他信息，請參閲綜合財務報表附註18。
非經常預算
2023年，我們計劃在資本支出方面投資約16億美元。2023年預算中約70%計劃用於持續維護，其餘預算用於支持創利性增長項目。
合同債務和其他債務所需現金
作為我們正在進行的業務的一部分，我們簽訂了合同安排，在某些情況下可能需要我們未來支付現金。我們與合同債務和其他債務相關的現金需求主要包括購買債務、未償債務的本金和利息支付、租賃付款、養老金和其他退休後福利以及所得税。有關我們的債務安排、租賃義務、養老金和其他退休後福利以及所得税的更多信息，請分別參閲綜合財務報表附註11、12、14和16。
我們有義務購買原材料。S，公用事業和工業氣體這是為確保供應來源而設計的，預計不會超過正常要求。這些採購安排包括規定最低採購量的條款；然而，如果我們沒有采用合同規定的最低數量，我們有義務只賠償供應商因此而遭受的任何經濟損失。2022年，沒有為此類損失向供應商支付任何物質費用。假設以2022年12月31日的合同價格購買合同最低數量，這些承諾約佔我們年銷售成本的20%，加權平均剩餘期限為7年。
根據不收即付的協議，我們也有購買義務，這些協議要求我們要麼購買並接受最低數量的貨物，要麼支付任何差額。這些安排主要涉及與位於波蘭的合資企業的產品承購協議。. 2022年，沒有為未根據這些合同收取的數量支付任何實質性短缺。當使用截至2022年12月31日的合同價格進行估值時，這些承諾約佔我們年銷售成本的5%，加權平均剩餘期限為14年。
當前業務前景
2023年1月，來自消費包裝、氧氣燃料和煉油市場的需求保持穩定。能源和原料成本的放緩正在抵消全球需求不温不火的影響。儘管如此，具有挑戰性的市場狀況預計將持續到2023年上半年。我們正在使生產與全球需求趨勢保持一致，並預計我們運營的資產在第一季度的平均利用率為80%，分別適用於我們的O&P-美洲、O&P-EAI和I&D部門。新的PO/TBA能力的啟動活動仍將在2023年第一季度末進行，預計大約一半的資產銘牌能力將在運營的第一年生產和銷售。我們預計典型的春季和夏季季節性需求改善，並準備利用中國今年以來任何增加的經濟活動。
在2022年期間，我們推出了我們的價值提升計劃，預計到2025年底將產生約5.75億美元的經常性年度淨收入改善，加上所得税和折舊及攤銷分別為1.4億美元和3500萬美元后，EBITDA為7.5億美元。到2023年底，我們預計我們的價值提升計劃將實現約1.15億美元的年度經常性淨收入，在分別增加約2500萬美元的所得税和折舊及攤銷後，EBITDA將達到1.5億美元。我們估計，2023年實現這一里程碑的成本為1.5億美元。
關聯方交易
我們與我們的合資夥伴有關聯交易。我們認為，此類交易的達成條件基本上不比無關各方在公平基礎上達成的協議的優惠程度更高或更低。有關其他關聯方披露的信息，請參閲合併財務報表附註4。
關鍵會計政策和估算
管理層採用其認為最能反映基本商業和經濟事件的會計政策，與美國普遍接受的會計原則保持一致，見合併財務報表附註2。這些政策所固有的是管理層作出的某些關鍵假設和估計，並根據其對當前和預測的商業和一般經濟環境的最新評估定期更新。
管理層認為，以下會計政策和估計，以及影響它們的判斷和不確定性，對於理解我們報告的經營結果和財務狀況至關重要。
盤存-我們使用後進先出(LIFO)的會計方法來核算我們的原材料、在製品和產成品庫存。
佔我們運營費用很大一部分的原材料成本和能源成本通常跟隨原油和/或天然氣的價格趨勢。原油和天然氣價格受到許多因素的影響，包括經濟狀況的變化。
由於我們的庫存包括來自原油、天然氣、天然氣液體和相關材料的製成品，以及相關的原料和中間化學品，我們的庫存市場價值通常受到原油和重液體價值基準以及製成品價格變化的影響。隨着美元價值後進先出池的構成發生變化，特定基準的影響程度可能會因時期而異。根據後進先出法，在每年年底根據當時的庫存水平和成本對庫存進行實際估值。因此，中期後進先出的計算是基於我們對年底預期庫存水平和成本的估計。
以成本或市值(“LCM”)中較低者計量每個後進先出儲存池的影響，是根據當時的市場價格及於結算日的儲存池內存貨的組成或產品組合而定。由於我們後進先出池的構成，市場價格的逐期變化不一定與LCM費用相關。此外，由於特定材料的體積或價格下降，以前在池中提供了積極的影響，可能會出現LCM情況。在計量LCM調整時，用於確定原油市場價格的數字輸入值包括按某個時間點持有的庫存數量加權的定價，包括WTI、布倫特和瑪雅原油。
如上所述，原油、天然氣和相關產品價格在不同時期的波動可能會導致確認在價格下跌期間將庫存價值調整為成本或市場價格較低的費用，並在隨後的過渡時期隨着市場價格回升而撤銷這些費用。因此，我們的銷售成本和經營結果可能會受到這種波動的影響。
2022年或2021年沒有記錄LCM庫存估值費用，我們不認為我們年底的任何庫存餘額存在減值風險。鑑於我們的成品和原材料價格的內在波動性，持續的價格下跌可能會導致LCM庫存計價費用。
長期資產減值評估-測試減值的必要性可以基於幾個指標，包括所生產產品的價格或需求大幅下降、盈利前景減弱、利潤率大幅下降、預期長期資產將在其先前估計的使用壽命結束之前被大量出售或以其他方式處置、合同的其他變化或監管環境的變化。如果某一資產組的未貼現估計税前現金流量之和少於該資產組的賬面價值，則在適當時採用收益法或市場法計算該資產組的公允價值，並將賬面價值減記為計算後的公允價值。就減值評估而言，包括有限壽命無形資產在內的長期資產必須按可確定獨立現金流的最低水平進行分組。
制定對未來現金流的估計涉及重大判斷，因為結果是基於使用重大假設編制的預測財務信息，這些假設可能包括但不限於供需基本面(包括整個行業的產能、我們計劃的利用率和最終用户需求)的預測變化、新技術發展、資本支出、具有顯著原材料或其他成本優勢的新競爭對手、與世界經濟相關的變化、化工和煉油行業的週期性、與政府行動和其他經濟狀況相關的不確定性。這些估計與我們在財務規劃和業務業績審查中使用的估計一致。
當採用收益法估計長期資產的公允價值時，現金流按基於各種因素的比率進行折現，這些因素包括市場和經濟狀況、運營風險、監管風險和政治風險。如果可能的話，這一折扣率也會與最近的可觀察到的市場交易進行比較。
休斯頓煉油廠減值-在2021年第四季度，我們確定了與休斯頓煉油廠資產組相關的減值觸發因素，導致非現金減值費用6.24億美元。請參閲我們的合併財務報表附註7。
2021年，對休斯頓煉油廠未貼現的税前現金流的估計是基於重大假設，包括管理層對預期未來現金流的最佳估計、資產組的估計可用壽命以及煉油廠的剩餘價值。這些估計需要相當大的判斷，並對潛在假設的變化很敏感，如未來大宗商品價格、精煉產品利潤率、開工率以及包括維修和維護在內的資本支出。因此，不能保證為確定我們的減值而作出的估計和假設將被證明是對未來的準確預測。休斯頓煉油廠的估計公允價值是使用市場方法計算的，這種方法利用了不可觀察的投入，這些投入通常由無關的第三方提供的市場信息組成。如果我們的估計和假設在未來期間發生重大變化，我們可能會確定未來的減值費用。考慮到許多假設，包括定價、交易量、折現率和由不相關的第三方提供的市場信息，可能對我們的估計產生重大影響，因此對減值計算產生的淨收入敏感性的估計是不可行的。也就是説，對上述一些假設的不利調整可能會被其他假設的有利調整所抵消。
權益法投資減值-根據權益法入賬的非綜合實體投資在有價值損失指標時進行減值評估，例如缺乏持續盈利能力或當前公允價值低於投資的賬面價值。如確定該等價值損失並非暫時性的，則就投資的賬面價值與其估計公允價值之間的差額確認減值費用。在確定價值下降是否是暫時的時，管理層會考慮以下因素：下降的持續時間和幅度、被投資人的財務狀況和近期前景，以及我們有能力和意圖將我們的投資保留一段足以使投資價值實現任何預期回升的時期。管理層對一項投資的公允價值的估計基於收益法和/或市場法。對於收益法，公允價值通常基於預期未來現金流量的現值，使用被認為與主要市場參與者使用的貼現率一致的貼現率。對於市場法，由於通常無法獲得報價的市場價格，我們使用來自可比上市工業氣體公司的收入和收益的市場倍數。
為了應對中國具有挑戰性的市場環境，我們在2022年對我們在Bora LyondellBasell石化有限公司(“BLYB”)的權益法投資進行了減值評估，得出的結論是我們對BLYB的3.45億美元投資沒有減值。然而，某些我們無法控制的情況可能會在短期內發生變化，導致需要在隨後的期間確認非現金減值。
商譽-截至2022年12月31日，我們的商譽為18.27億美元。其中，13.57億美元與2018年收購A.Schulman Inc.有關，這筆交易包括在我們的APS部門。截至2022年12月31日的剩餘商譽主要是由於公司2010年擺脱破產和重新開始會計而將資產和負債重估為公允價值而導致的資產和負債的税基和賬面基礎之間的差額產生的税收影響。有關分配給我們報告單位的商譽金額的其他信息載於合併財務報表附註7和20。
我們每年或更頻繁地評估商譽賬面值的可回收性，如果事件或情況變化表明報告單位的商譽賬面值可能無法完全收回。我們可以選擇首先評估定性因素，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。為每個報告單位評估的定性因素包括但不限於，長期商品價格、貼現率、競爭環境、計劃產能、原材料價格等成本因素以及報告單位的財務業績的變化。如果定性評估表明報告單位的賬面價值很可能超過其估計公允價值，則需要進行定量測試。
我們還可以選擇直接進行量化減值測試。在量化減值測試下，每個報告單位的公允價值(使用貼現現金流模型計算)與其賬面價值(包括商譽)進行比較。貼現現金流模型本質上利用了大量的估計和假設，包括營業利潤率、税率、貼現率、資本支出和營運資本變化。如果報告單位包括商譽的賬面價值超過其公允價值，則將確認相當於超出部分的減值費用，最高分配給該報告單位的商譽金額為上限。
對於2022年和2021年，管理層對我們的報告單位進行了定性減值評估，這表明我們報告單位的公允價值很可能大於包括商譽在內的賬面價值。因此，不需要進行商譽減值量化測試，2022年或2021年沒有確認商譽減值。關於影響我們報告單位的後續事件，請參閲合併財務報表附註20。
長期員工福利成本-我們的長期員工福利成本，特別是養老金和其他退休後醫療和人壽保險福利，是在很長一段時間內產生的，在這些時間段內涉及許多不確定因素。可歸因於本期的定期收益淨成本是基於關於這種未來不確定性的幾個假設，並且對這些假設的變化很敏感。管理層有責任往往在獨立專家的協助下，選擇其認為代表其對這些不確定性未來影響的最佳估計的假設，並定期審查這些假設，以反映經濟或其他因素的變化。
養卹金和其他退休後福利的當前福利服務成本以及現有負債是按貼現現值計算的。貼現率是一個流動利率，與債務清償的利率有關。我們假設的貼現率是基於優質公司債券的收益率信息，這些債券的存續期與我們債務的預期現金結算相當。為了衡量2022年12月31日的福利義務，我們對美國計劃使用了5.50%的加權平均貼現率，這反映了相關福利義務的不同條款。截至2022年12月31日，用於衡量非美國計劃債務的加權平均貼現率為3.99%，反映了市場利率。2022年12月31日生效的貼現率將用於衡量2023年期間的淨定期福利成本。
其他退休後醫療福利的福利義務和定期淨福利費用也是根據所覆蓋的保健福利的人均費用未來的假定增長率來衡量的。截至2022年12月31日，我們美國計劃的假設增長率為6.5%，2031年及以後降至4.5%。
包括在費用中的養卹金福利的定期福利淨成本受計劃資產預期長期回報率假設的影響。目前在淨收入中確認的投資回報是計劃資產的預期長期回報率，適用於計劃資產的市場相關價值，其定義為資產的市場價值。計劃資產的預期回報率是一個較長期的利率，預計變化的頻率低於當前假設的貼現率，反映的是長期市場預期，而不是當前市場狀況的波動。
在我們的美國計劃中，加權平均預期長期資產回報率為7.25%，這是基於我們的獨立養老金投資顧問建議的隨着時間的推移可以預期獲得的平均收益水平。在我們的非美國計劃中，加權平均預期長期資產回報率為1.85%，這是基於不同地區的預期和資產配置。合併財務報表附註14概述了資產分配情況。
由於資本市場通常會出現波動，計劃資產的實際回報率可能不同於預期回報率。管理層的目標是長期管理投資，在可接受的風險和波動性水平下實現最佳回報。
每年確認的養老金定期淨成本包括預期的資產收益，而不是實際的收益或損失。與其他損益一起，這筆未確認的數額如果累計超過相應計劃的預計福利債務或計劃資產的市場相關價值的10%，則在每個計劃參與者的平均剩餘服務期內確認為額外的定期福利淨成本。
下表反映了我們的養卹金計劃的福利義務和定期福利淨成本對精算假設變化的敏感性：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 打開的效果
福利和義務
2022年10月 | | 對電信網絡的影響
定期領取養老金
2023年下半年的成本 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 截至2022年12月31日的預計福利義務 | $ | 1,140 | | | $ | 1,276 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 預計2023年的定期養老金淨成本 | — | | | — | | | 57 | | | 47 | |
| 貼現率上調100個基點 | (94) | | | (163) | | | (7) | | | (7) | |
| 貼現率下降100個基點 | 111 | | | 192 | | | 8 | | | 10 | |
下表反映了我們的退休後福利計劃債務和定期福利淨成本對精算假設變化的敏感性：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 打開的效果
福利和義務
2022年10月 | | 對電信網絡的影響
定期福利
2023年下半年的成本 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 截至2022年12月31日的預計福利義務 | $ | 153 | | | $ | 41 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 2023年預計的定期淨收益成本 | — | | | — | | | (2) | | | 2 | |
| 貼現率上調100個基點 | (11) | | | (8) | | | — | | | (1) | |
| 貼現率下降100個基點 | 12 | | | 8 | | | 1 | | | 1 | |
有關這些福利成本的主要假設的補充資料載於綜合財務報表附註14。
基於收入的應計税額-由於我們所經營的税務管轄區的税務法律和法規的複雜性，我們所得税撥備的確定以及我們税收優惠和負債的計算取決於管理層的估計和判斷。在解釋這些複雜的法律和條例方面存在不確定性。
遞延税項資產及負債乃根據現有資產及負債的賬面金額與其各自的課税基礎之間的暫時性差異而釐定，並採用預期適用於該等暫時性差異可望撥回的年度的應課税收入的制定税率予以計量。
我們承認未來的税收優惠，只要這些優惠更有可能實現。我們目前的所得税撥備受到某些司法管轄區確認和釋放與遞延税項淨資產相關的估值免税額的影響。這些估值免税額的進一步變化可能會影響我們未來的所得税撥備，在取消各自的估值免税額之前，所得税撥備將不包括與發生的虧損有關的税收優惠，也不包括與在這些國家/地區產生的收入相關的税收支出。
當我們相信税務機關更有可能維持不確定的所得税狀況時，我們確認與我們已經或可能在所得税申報單上採取的不確定所得税狀況有關的財務報表利益。
會計和報告變更
有關新會計聲明對我們的合併財務報表的潛在影響的討論，請參閲合併財務報表附註2。
第8項：財務報表及補充數據。
合併財務報表索引
| | | | | |
| | 頁面 |
| LyondellBasell Industries N.V. | |
管理層關於財務報告內部控制的報告 | 55 |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID238) | 56 |
| 合併財務報表： | |
合併損益表 | 59 |
綜合全面收益表 | 60 |
合併資產負債表 | 61 |
合併現金流量表 | 63 |
合併股東權益報表 | 65 |
合併財務報表附註 | 66 |
管理層關於內部控制的報告
過度財務報告
公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，如修訂後的1934年證券交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義的那樣。財務報告內部控制是由我們的首席執行官和首席財務官設計的或在其監督下設計的程序，旨在根據公認的會計原則就財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(I)與保存合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關的政策和程序；(Ii)提供合理保證，以記錄必要的交易，以便根據普遍接受的會計原則編制財務報表，並且僅根據我們管理層和董事的授權進行收支；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的收購、使用或處置我們的資產提供合理保證。
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會2013年發佈的內部控制-綜合框架，對截至2022年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據我們的評估，管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2022年12月31日起有效。
我們截至2022年12月31日的財務報告內部控制的有效性已由獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所審計，如本文所述。
獨立註冊會計師事務所報告
致LyondellBasell Industries N.V.董事會和股東
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們已審計LyondellBasell Industries N.V.及其附屬公司(“貴公司”)於2022年12月31日及2021年12月31日的綜合資產負債表，以及截至2022年12月31日止三個年度各年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益表及現金流量表，包括相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們還根據特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，對公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。
我們認為，上述綜合財務報表按照美國公認的會計原則，在各重大方面公平地反映了本公司截至2022年12月31日及2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日止三個年度的經營業績及現金流量。此外，我們認為，根據COSO發佈的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，截至2022年12月31日，公司在所有實質性方面都對財務報告保持了有效的內部控制。
意見基礎
本公司管理層負責編制這些綜合財務報表，維護對財務報告的有效內部控制，以及對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在隨附的管理層財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計，對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關；(2)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
税收--未確認的税收優惠撥備
如綜合財務報表附註2、9、10和16所述，截至2022年12月31日，本公司已記錄所得税準備金8.82億美元，應收所得税2.85億美元，應付所得税2.42億美元，以及與之相關的遞延税項淨負債27.01億美元，並報告了2.71億美元的未確認税收優惠。該公司在全球多個司法管轄區開展業務，其納税申報單定期由税務機關審計或審查。因此，公司合併財務報表中確認的所得税存在不確定性。管理層確認不確定的所得税頭寸時，根據技術優勢，該頭寸或部分頭寸很有可能在審查後得以維持。正如管理層透露的那樣，跨國公司的税務做法繼續受到越來越多的關注，特別是在該公司開展業務的美國和歐洲。
我們決定執行與未確認税務優惠撥備有關的程序是一項重要審計事宜的主要考慮因素是(I)管理層在釐定未確認税務優惠撥備時的重大判斷，包括與税法複雜性有關的高度估計不確定性、税務審計的頻率，以及此等税務審計可能帶來的調整；(Ii)核數師在執行程序及評估管理層及時識別税務不確定性方面的高度主觀性及努力；及(Iii)審計工作涉及使用具備專業技能及知識的專業人士。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與確定和確認未確認税收利益的負債有關的控制措施的有效性，以及處理不確定税收狀況的完整性的控制措施。這些程序還包括(I)測試管理層對税務狀況的技術優點的評估和對預期可持續的税收優惠金額的估計；(Ii)測試管理層對不確定税務狀況的識別和可能結果的評估的完整性；以及(Iii)與相關税務機關評估税務審計的狀況和結果。具備專業技能和知識的專業人士協助評估本公司不確定税務狀況的完整性，包括評估管理層評估税務狀況是否更有可能持續和實現潛在利益的金額的合理性，以及相關税法的確定和適用。
/s/ 普華永道會計師事務所
休斯敦，得克薩斯州
2023年2月23日，除關於我們對合並財務報表涉及以下方面的意見附註20中討論的可報告分部組成的變化，日期為2023年5月12日
自2008年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
LyondellBasell Industries N.V.
合併損益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 數百萬美元，不包括每股收益 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 銷售和其他營業收入： | | | | | |
| 貿易 | $ | 49,439 | | | $ | 45,135 | | | $ | 26,995 | |
| 關聯方 | 1,012 | | | 1,038 | | | 758 | |
| 50,451 | | | 46,173 | | | 27,753 | |
| 運營成本和支出： | | | | | |
| 銷售成本 | 43,847 | | | 37,397 | | | 24,359 | |
| 減值 | 69 | | | 624 | | | 582 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 1,310 | | | 1,255 | | | 1,140 | |
| 研發費用 | 124 | | | 124 | | | 113 | |
| 45,350 | | | 39,400 | | | 26,194 | |
| 營業收入 | 5,101 | | | 6,773 | | | 1,559 | |
| 利息支出 | (287) | | | (519) | | | (526) | |
| 利息收入 | 29 | | | 9 | | | 12 | |
| 其他(費用)收入，淨額 | (72) | | | 62 | | | 85 | |
| 未計股權投資和所得税的持續經營收入 | 4,771 | | | 6,325 | | | 1,130 | |
| 股權投資收益 | 5 | | | 461 | | | 256 | |
| 所得税前持續經營所得 | 4,776 | | | 6,786 | | | 1,386 | |
| 所得税準備金(受益於) | 882 | | | 1,163 | | | (43) | |
| 持續經營收入 | 3,894 | | | 5,623 | | | 1,429 | |
| 非持續經營虧損，税後淨額 | (5) | | | (6) | | | (2) | |
| 淨收入 | 3,889 | | | 5,617 | | | 1,427 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 可贖回非控股權益的股息 | (7) | | | (7) | | | (7) | |
| 公司股東應佔淨收益 | $ | 3,882 | | | $ | 5,610 | | | $ | 1,420 | |
| | | | | |
| 每股收益： | | | | | |
| 公司股東應佔淨收益(虧損)- | | | | | |
| 基本信息： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 11.86 | | | $ | 16.79 | | | $ | 4.25 | |
| 停產經營 | (0.02) | | | (0.02) | | | (0.01) | |
| $ | 11.84 | | | $ | 16.77 | | | $ | 4.24 | |
| 稀釋： | | | | | |
| 持續運營 | $ | 11.83 | | | $ | 16.77 | | | $ | 4.25 | |
| 停產經營 | (0.02) | | | (0.02) | | | (0.01) | |
| $ | 11.81 | | | $ | 16.75 | | | $ | 4.24 | |
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LyondellBasell Industries N.V.
綜合全面收益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 淨收入 | $ | 3,889 | | | $ | 5,617 | | | $ | 1,427 | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額- | | | | | |
| 金融衍生品 | 208 | | | 72 | | | (226) | |
| 可供出售債務證券的未實現(虧損)收益 | — | | | (1) | | | 1 | |
| | | | | |
| 固定收益養老金和其他退休後福利計劃 | 346 | | | 224 | | | (41) | |
| 外幣折算 | (123) | | | (155) | | | 107 | |
| 扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計 | 431 | | | 140 | | | (159) | |
| 綜合收益 | 4,320 | | | 5,757 | | | 1,268 | |
| 可贖回非控股權益的股息 | (7) | | | (7) | | | (7) | |
| | | | | |
| 公司股東應佔綜合收益 | $ | 4,313 | | | $ | 5,750 | | | $ | 1,261 | |
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LyondellBasell Industries N.V.
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 2,151 | | | $ | 1,472 | |
| 受限現金 | 5 | | | 5 | |
| 短期投資 | — | | | 9 | |
| 應收賬款： | | | |
| 貿易，淨額 | 3,392 | | | 4,565 | |
| 關聯方 | 201 | | | 243 | |
| 盤存 | 4,804 | | | 4,901 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 1,292 | | | 1,022 | |
| 流動資產總額 | 11,845 | | | 12,217 | |
| 經營性租賃資產 | 1,725 | | | 1,946 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | 15,387 | | | 14,556 | |
| | | |
| | | |
| 股權投資 | 4,295 | | | 4,786 | |
| | | |
| 商譽 | 1,827 | | | 1,875 | |
| 無形資產，淨額 | 662 | | | 695 | |
| 其他資產 | 624 | | | 667 | |
| 總資產 | $ | 36,365 | | | $ | 36,742 | |
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LyondellBasell Industries N.V.
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| 數百萬美元，不包括股票和麪值數據 | 2022 | | 2021 |
| 負債、可贖回的非控股權益和權益 |
| 流動負債： | | | |
| 長期債務當期到期日 | $ | 432 | | | $ | 6 | |
| 短期債務 | 349 | | | 362 | |
| 應付帳款： | | | |
| 貿易 | 3,106 | | | 3,460 | |
| 關聯方 | 477 | | | 831 | |
| 應計負債 | 2,396 | | | 2,571 | |
| 流動負債總額 | 6,760 | | | 7,230 | |
| 長期債務 | 10,540 | | | 11,246 | |
| 經營租賃負債 | 1,510 | | | 1,649 | |
| 其他負債 | 1,954 | | | 2,295 | |
| 遞延所得税 | 2,858 | | | 2,334 | |
| 承付款和或有事項 | | | |
| 可贖回的非控股權益 | 114 | | | 116 | |
| 股東權益： | | | |
普通股，歐元0.04面值，1,275授權的百萬股，325,723,567和329,536,389分別發行流通股 | 19 | | | 19 | |
| 額外實收資本 | 6,119 | | | 6,044 | |
| 留存收益 | 9,195 | | | 8,563 | |
| 累計其他綜合損失 | (1,372) | | | (1,803) | |
國庫股，按成本價計算，14,698,931和10,675,605分別為普通股 | (1,346) | | | (965) | |
| 公司股東權益的總份額 | 12,615 | | | 11,858 | |
| 非控制性權益 | 14 | | | 14 | |
| 總股本 | 12,629 | | | 11,872 | |
| 總負債、可贖回的非控股權益和權益 | $ | 36,365 | | | $ | 36,742 | |
請參閲合併財務報表附註。
LyondellBasell Industries N.V.
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收入 | $ | 3,889 | | | $ | 5,617 | | | $ | 1,427 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 1,267 | | | 1,393 | | | 1,385 | |
| 減值 | 69 | | | 624 | | | 582 | |
| 債務相關費用的攤銷 | 14 | | | 35 | | | 21 | |
| | | | | |
| 基於股份的薪酬 | 70 | | | 66 | | | 55 | |
| 存貨計價費用 | — | | | — | | | 16 | |
| 股權投資- | | | | | |
| 股權收益 | (5) | | | (461) | | | (256) | |
| 收入分配，税後淨額 | 349 | | | 315 | | | 159 | |
| 遞延所得税準備(福利) | 369 | | | (198) | | | 331 | |
| | | | | |
| 提供(使用)現金的資產和負債變動： | | | | | |
| 應收賬款 | 1,005 | | | (1,519) | | | (246) | |
| 盤存 | (91) | | | (742) | | | 340 | |
| 應付帳款 | (464) | | | 1,301 | | | 217 | |
| 其他，淨額 | (353) | | | 1,264 | | | (627) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 6,119 | | | 7,695 | | | 3,404 | |
| 投資活動產生的現金流： | | | | | |
| 不動產、廠房和設備支出 | (1,890) | | | (1,959) | | | (1,947) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 購買可供出售的債務證券 | — | | | — | | | (270) | |
| 可供出售債務證券的銷售收益和到期日 | — | | | 346 | | | 114 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 購買股權證券 | — | | | — | | | (608) | |
| 股權證券收益 | 8 | | | 335 | | | 313 | |
| | | | | |
| 收購權益法投資 | (4) | | | (106) | | | (2,440) | |
| 淨投資套期保值結算收益 | 614 | | | 358 | | | — | |
| 結算淨投資套期保值的付款 | (501) | | | (355) | | | — | |
| 其他，淨額 | (204) | | | (121) | | | (68) | |
| 用於投資活動的現金淨額 | $ | (1,977) | | | $ | (1,502) | | | $ | (4,906) | |
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合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 融資活動的現金流： | | | | | |
| 公司普通股回購 | $ | (420) | | | $ | (463) | | | $ | (4) | |
| 已支付股息-普通股 | (3,246) | | | (1,486) | | | (1,405) | |
| 購買非控股權益 | — | | | — | | | (30) | |
| 發行長期債務 | — | | | — | | | 6,378 | |
| 債務發行成本的支付 | — | | | (3) | | | (63) | |
| 償還長期債務 | — | | | (3,925) | | | (2,880) | |
| 清償債務成本 | — | | | (150) | | | (77) | |
| 發行短期債務 | — | | | — | | | 521 | |
| 償還短期債務 | — | | | — | | | (506) | |
| 商業票據的淨收益(還款額) | (4) | | | (296) | | | 239 | |
| 從利率衍生品獲得(支付)的抵押品淨額 | 238 | | | — | | | (238) | |
| 現金流量套期保值結算收益 | — | | | 855 | | 346 | |
| 現金流量套期保值結算支付 | — | | | (904) | | | — | |
| 外幣合同結算收益 | — | | | — | | | 887 | |
| 外幣合同結算款 | — | | | — | | | (882) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他，淨額 | 25 | | | (13) | | | (15) | |
| 融資活動提供的現金淨額(用於) | (3,407) | | | (6,385) | | | 2,271 | |
| 匯率變動對現金的影響 | (56) | | | (96) | | | 108 | |
| 增加(減少)現金及現金等價物和限制性現金 | 679 | | | (288) | | | 877 | |
| 期初現金及現金等價物和限制性現金 | 1,477 | | | 1,765 | | | 888 | |
| 期末現金及現金等價物和限制性現金 | $ | 2,156 | | | $ | 1,477 | | | $ | 1,765 | |
| 補充現金流信息： | | | | | |
| 支付利息，扣除資本化利息後的淨額 | $ | 297 | | | $ | 414 | | | $ | 498 | |
| 已繳納的所得税淨額 | 746 | | | 310 | | | 176 | |
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合併股東權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 保留
收益 | | 累計其他綜合損失 | | 公司
份額
股東的
權益 | | 非-
控管
利益 | | |
| 數百萬美元 | 已發佈 | | 財務處 | | | |
| 平衡，2019年12月31日 | $ | 19 | | | $ | (580) | | | $ | 5,954 | | | $ | 4,435 | | | $ | (1,784) | | | $ | 8,044 | | | $ | 19 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 1,427 | | | — | | | 1,427 | | | — | | | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (159) | | | (159) | | | — | | | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | 53 | | | 25 | | | (10) | | | — | | | 68 | | | — | | | |
股息-普通股(美元4.20每股) | — | | | — | | | — | | | (1,405) | | | — | | | (1,405) | | | — | | | |
股息--可贖回的非控股權益(美元60.00每股) | — | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | (7) | | | — | | | |
| 公司普通股回購 | — | | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | |
| 購買非控股權益 | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | 7 | | | — | | | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2020年12月31日 | $ | 19 | | | $ | (531) | | | $ | 5,986 | | | $ | 4,440 | | | $ | (1,943) | | | $ | 7,971 | | | $ | 17 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 5,617 | | | — | | | 5,617 | | | — | | | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 140 | | | 140 | | | — | | | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | 43 | | | 58 | | | (1) | | | — | | | 100 | | | — | | | |
股息-普通股(美元4.44每股) | — | | | — | | | — | | | (1,486) | | | — | | | (1,486) | | | — | | | |
股息--可贖回的非控股權益(美元60.00每股) | — | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | (7) | | | — | | | |
| 公司普通股回購 | — | | | (477) | | | — | | | — | | | — | | | (477) | | | — | | | |
| 出售非控股權益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2021年12月31日 | $ | 19 | | | $ | (965) | | | $ | 6,044 | | | $ | 8,563 | | | $ | (1,803) | | | $ | 11,858 | | | $ | 14 | | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 3,889 | | | — | | | 3,889 | | | — | | | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 431 | | | 431 | | | — | | | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | 25 | | | 75 | | | (4) | | | — | | | 96 | | | — | | | |
股息-普通股(美元4.70每股) | — | | | — | | | — | | | (1,542) | | | — | | | (1,542) | | | — | | | |
特別股息--普通股(美元5.20每股) | — | | | — | | | — | | | (1,704) | | | — | | | (1,704) | | | — | | | |
股息--可贖回的非控股權益(美元60.00每股) | — | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | (7) | | | — | | | |
| 公司普通股回購 | — | | | (406) | | | — | | | — | | | — | | | (406) | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2022年12月31日 | $ | 19 | | | $ | (1,346) | | | $ | 6,119 | | | $ | 9,195 | | | $ | (1,372) | | | $ | 12,615 | | | $ | 14 | | | |
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LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註
目錄
| | | | | | | | |
| | | 頁面 |
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| 1. | 公司描述和運營情況 | 67 |
| | |
| 2. | 重要會計政策摘要 | 67 |
| | |
| 3. | 收入 | 77 |
| | |
| 4. | 關聯方交易 | 79 |
| | |
| 5. | 應收帳款 | 79 |
| | |
| 6. | 盤存 | 80 |
| | |
| 7. | 財產、廠房和設備、商譽和無形資產 | 80 |
| | |
| 8. | 股權投資 | 83 |
| | |
| 9. | 預付費用、其他流動資產和其他資產 | 85 |
| | |
| 10. | 應計負債 | 86 |
| | |
| 11. | 債務 | 87 |
| | |
| 12. | 租契 | 91 |
| | |
| 13. | 金融工具與公允價值計量 | 92 |
| | |
| 14. | 退休金和其他退休後福利 | 97 |
| | |
| 15. | 激勵和基於股份的薪酬 | 108 |
| | |
| 16. | 所得税 | 112 |
| | |
| 17. | 承付款和或有事項 | 118 |
| | |
| 18. | 股東權益與可贖回的非控股權益 | 119 |
| | |
| 19. | 每股數據 | 123 |
| | |
| 20. | 細分市場和相關信息 | 124 |
| | |
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註
1.公司及業務描述
LyondellBasell Industries N.V.是一家有限責任公司。Naamloze Vennootschap)根據荷蘭法律成立，日期為2009年10月15日的公司契約。除非另有説明，否則“公司”、“我們”或類似的詞語用於指代LyondellBasell Industries N.V.及其合併子公司(“LyondellBasell N.V.”)。
LyondellBasell N.V.是一家全球性的化學品和聚合物製造商、原油精煉商、汽油調合組份的重要生產商以及聚合物生產技術的開發商和授權商。
2.主要會計政策摘要
編制和鞏固的基礎
隨附的合併財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)根據LyondellBasell N.V.的賬簿和記錄編制的。附屬公司被定義為我們直接或間接通過多數投票權或行使控制權或獲得大部分利益並承擔大部分風險的權利而擁有控制權的公司。子公司從獲得控制權之日起至控制權終止之日止合併。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
自2023年1月1日起，我們的貓科合金和聚丁烯-1業務從高級聚合物解決方案部門轉移出來，重新整合到烯烴和聚烯烴-美洲和聚烯烴-歐洲、亞洲和國際部門。其中提供的分部信息已針對列報的所有期間進行了修訂，以反映這些變化。
現金和現金等價物
我們的現金等價物包括高流動性的債務工具，如存單、商業票據和在主要國際銀行和金融機構的貨幣市場賬户。現金等價物包括購買時到期日為三個月或更短的工具，不包括受限現金。
短期投資
我們對債務證券的投資根據我們持有這些投資的意圖和能力被分類為可供出售和持有至到期。歸類為可供出售的投資按公允價值列賬，變動反映在其他全面收益中。信貸相關減值以預期現金流量計量，並限於證券的攤餘成本基礎超出其公允價值的金額，通過預期信貸損失撥備確認，並在情況發生變化時隨後進行調整，並對收益產生相應影響。如有出售已減值可供出售債務證券的意向或要求，則全部減值於收益中確認，並對該證券的攤餘成本基準作出相應調整。
被歸類為持有至到期的投資按攤銷成本減去通過淨收益記錄的信貸損失準備金計提。
應收貿易賬款
應收貿易賬款是指客户因在正常業務過程中銷售的商品或提供的服務而應收的款項，按扣除信貸損失準備後的交易價格入賬。信貸損失準備是使用各自風險類別的歷史損失率並結合前瞻性估計來衡量的。損失準備的相應費用反映在銷售、一般和行政費用中。
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合併財務報表附註--(續)
盤存
我們的原材料、在製品和產成品庫存的成本是採用後進先出(“LIFO”)方法確定的，並以成本或市場價值中的較低者入賬。我們的材料和用品庫存的成本是用平均成本法確定的，並以成本和可變現淨值中的較低者入賬。
涉及可替代商品的庫存交換交易不計入購買和銷售。由此產生的任何體積匯兑餘額都作為庫存入賬，成本採用後進先出法確定。
物業、廠房及設備
不動產、廠房和設備按歷史成本入賬。歷史成本包括可直接歸因於購置物品的支出。成本還可能包括在超過一年的重大項目建設期間因債務而產生的借款成本、因主要單位週轉而產生的重大維護費用以及法律規定的退役費用。日常維護費用在發生時計入費用。
折舊是以資產的估計使用年限計算折舊至其剩餘價值。當事件或情況顯示需要修訂時，資產的剩餘價值和可用年限將被審查，並在適當時進行調整。土地不會貶值。
當事件或環境變化顯示資產的賬面金額可能無法收回時，我們會評估物業、廠房及設備的減值。長期資產按可識別現金流基本上獨立於其他資產組的現金流的最低水平進行分組，對我們來説，其他資產組的現金流一般在工廠集團層面(或在某些情況下，有時是個別工廠，我們將生產單位與單獨的可識別現金流分開)。如果確定一項資產或資產組的賬面價值超過其未貼現的估計税前現金流量和估計公允價值，則該資產減記至其估計公允價值。
股權投資
如果我們有能力對被投資人施加重大影響而不是控制，我們就使用權益會計方法對權益法投資(“權益投資”)進行會計核算。如果我們擁有以下所有權權益，則通常存在重大影響20%和50%的投票權。在權益會計法下，投資最初按成本列報，並根據隨後的額外投資以及我們按比例分攤的利潤或虧損和分配進行調整。
我們在綜合損益表中記錄扣除所得税後的權益投資的利潤或虧損份額。當我們在股權投資中的虧損份額等於或超過我們投資的賬面價值(包括我們墊款)時，我們不會確認進一步的損失，除非我們有擔保債務或以其他方式承諾向被投資方提供進一步的財務支持。
當事件或情況變化顯示投資的賬面金額可能無法收回時，我們會評估我們的股權投資的減值。如果價值的下降被認為是非暫時的，投資將減記為其估計公允價值。
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合併財務報表附註--(續)
對PO合資企業和路易斯安那州合資企業的投資-我們與Covestro AG的子公司Covestro PO LLC(統稱為Covestro)共享一家美國環氧丙烷(PO)製造合資企業的所有權。美國PO合資企業擁有PO/苯乙烯單體(“SM”或“St”)和PO/叔丁醇(“TBA”)生產設施。Covestro在A系列合夥單位的所有權權益代表着在某些美國PO合資企業資產中的不可分割權益，這些資產具有相關的PO產能預留，導致每年基於實物成本的PO生產的所有權約為6802022年和2021年為千噸。我們在A系列和B系列合夥單位的所有權權益使我們在某些美國PO合資企業資產中擁有不可分割的權益，這些資產分別具有相關的PO和聯產能力，從而擁有基於實物成本的年度PO和聯產生產。
此外，每個合作伙伴都有一個50擁有一家獨立製造合資企業(“歐洲PO合資企業”)的%權益，該合資企業在荷蘭鹿特丹附近的Maasvlakte擁有一家PO/SM工廠。實質上，各合夥人的所有權權益代表所有歐洲PO合資企業資產的不可分割權益，以及相關的產能預留，從而擁有以實物成本為基礎的年度PO和SM生產。
我們不分享美國PO合資企業的營銷或產品銷售。我們經營美國PO合資企業和歐洲PO合資企業(統稱為PO合資企業)的工廠，並安排和協調產品交付的物流。合作伙伴在生產和物流成本中的份額是基於他們的產品採購量。
於2020年第四季度，我們與薩索爾化工(美國)有限責任公司(“薩索爾”)簽署了一項合資協議，成立路易斯安那州集成聚乙烯合資公司(“路易斯安那合資企業”)。在這項安排下，我們取得了一項50擁有乙烷裂解裝置、低密度和線性-低密度聚乙烯裝置及相關基礎設施的%股權。根據合資協議的條款，雙方按比例提供乙烷原料份額，並按比例購買裂解裝置和聚乙烯產品。我們經營路易斯安那合資企業的資產，並通過我們的全球銷售團隊為所有合作伙伴銷售聚乙烯承接產品。
我們使用權益法對PO合資企業和路易斯安那合資企業進行會計核算。我們在合併財務報表中將產品承購成本報告為庫存，將權益損失報告為銷售成本。相關生產現金流量列於現金流量表合併報表的營運現金流量部分。
我們在PO合資企業和路易斯安那合資企業的股權投資代表我們在製造工廠中的份額，並因確認我們的股權損失份額而減少，這相當於這些合資企業的資產折舊。投資餘額的其他變化主要是由於我們對這些合資企業的額外資本貢獻，為資本支出提供資金。這些繳款在現金流量表合併報表的投資現金流量一節中列報。
我們從PO合資企業獲得的PO及其副產品是2.42022年達到百萬噸，2.62021年為百萬噸，2.6到2020年將達到100萬噸。我們從路易斯安那州合資企業生產的乙烯和聚乙烯的產品是1.02022年和1.12021年將達到100萬噸。在合資企業成立後的一段時間內，2020年的產品銷量無關緊要。
可贖回的非控股權益
本公司的可贖回非控股權益涉及由本公司合併附屬公司(前稱A.Schulman，Inc.)發行的累積永久特別股票(“可贖回非控股權益股”)股份。可贖回非控股權益股的持有人有權在每股1,000美元的清算優先權下按每股6%的比率獲得累計股息。可贖回非控股權益股可由持有人酌情隨時贖回，並於綜合資產負債表中永久權益以外列報。
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合併財務報表附註--(續)
該等可贖回非控制權益於收購日期按公允價值入賬，其後按各報告期結束時的估計贖回價值或收購日記錄的初始金額中較大者列賬，以作後續贖回調整。這些股份的股息在公司宣佈時從公司股東應佔的收益(虧損)金額中扣除或增加。
商譽
商譽每年於第四季度或當事件或環境變化顯示具商譽的報告單位的公允價值低於其賬面值時進行減值測試。
我們首先評估定性因素，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。為每個報告單位評估的定性因素包括但不限於，長期商品價格、貼現率、競爭環境、計劃產能、原材料價格等成本因素以及報告單位的財務業績的變化。如果定性評估表明報告單位的賬面價值很可能超過其估計公允價值，則需要進行定量測試。如果報告單位包括商譽的賬面價值超過其公允價值，則相當於超出部分的減值費用將確認至分配給該報告單位的最高商譽金額。
在2022年和2021年，管理層對我們的報告單位進行了定性減值評估，這表明我們報告單位的公允價值大於包括商譽在內的賬面價值。根據這一評估、我們對減值的歷史評估和對我們產品的預測需求，不需要進行商譽減值量化測試，也沒有確認商譽減值。
無形資產
無形資產包括客户關係、商號和商標、專有技術、排放限額、各種合同、正在進行的研發成本和軟件成本。這些資產在其估計使用年限或相關協議期限內使用直線法攤銷。當存在減值指標時，我們評估確定壽命的無形資產和相關的長期資產組的減值。
研究與開發
研究與開發(“R&D”)成本在發生時計入費用。研發補貼計入其他(費用)收入，淨額。與用於研發的資產相關的折舊費用計入研發成本。
所得税
該期間的所得税包括當期税和遞延税。所得税在綜合收益表中確認，除非它與在其他全面收益中確認或直接在權益中確認的項目有關。在這些情況下，適用的税額分別在其他全面收益或直接在權益中確認。
遞延所得税反映用於財務報告目的的資產和負債的賬面金額與用於所得税目的的確認金額之間的臨時差異的税收影響，以及結轉的淨營業虧損的税收影響。當部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現時，便會就遞延税項資產撥備估值準備。
我們在財務報表中確認不確定的所得税狀況時，如果我們認為，基於技術優勢，該狀況或其一部分在審查後更有可能保持下去。對於更有可能持續的職位，確認的收益是以超過50%的可能性實現的最大累計金額來衡量的。
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合併財務報表附註--(續)
其他條文
環境修復成本-環境補救責任包括與我們目前擁有的場地、我們不再擁有的場地以及我們已經運營的屬於其他各方的場地有關的責任。與污染場地的調查和補救有關的預期支出的負債在很可能已發生負債且負債數額可以合理估計的情況下應計。只有某些補救後監測費用--其時間可以合理確定--貼現到現值。
資產報廢債務-在一些廠區，我們有法律義務在廠區退出時停用我們的工廠。資產報廢債務按公允價值計入，計入發生債務時報廢資產的估計成本現值。這一成本作為相關長期資產的一部分進行資本化，在相關資產的剩餘使用年限內按直線折舊。與貼現負債相關的增值費用將在償還債務的估計時限內確認。此類折舊和增值費用計入銷售成本。
外幣折算和重新計量
職能貨幣和報告貨幣-每個LyondellBasell N.V.‘S實體的財務信息中包括的項目使用實體運營所在的主要經濟環境的貨幣(“職能貨幣”)進行計量，然後換算成美元(“報告貨幣”)，如下所示：
•列報的每份資產負債表的資產和負債按該資產負債表日期的收盤價折算；
•每份損益表的收入和支出按月平均匯率換算；
•所有由此產生的匯兑差額被確認為其他全面收入(外幣換算調整)中的一個單獨組成部分。
交易記錄和餘額-外幣交易以其各自的功能貨幣記錄，使用交易日期的現行匯率。結算這類交易以及在資產負債表日重新計量以外幣計價的貨幣資產和負債所產生的匯兑損益在收益中確認。
收入確認
我們幾乎所有的收入都來自與客户的合同。當雙方都批准合同並承諾履行，確定了當事人的權利和付款條件，合同具有商業實質，並且有可能收回時，我們就會對合同進行核算。
收入在履行與客户的合同條款下的義務時確認。這通常發生在履行履行義務並將控制權轉移給客户的時間點。在大多數情況下，控制權在將損失風險和所有權轉移給客户時轉移，這通常發生在我們將產品從我們的製造設施發貨給客户時。收入是指我們在轉讓貨物時預期獲得的對價金額。客户獎勵通常基於在一段時間內購買和確認的數量。我們在創收活動同時徵收的銷售税、增值税和其他税不包括在交易價格中，因為它們代表代表第三方徵收的金額。如果我們本應確認的資產的攤銷期限為一年或更短時間，我們採用實際的權宜之計，將獲得合同的增量成本確認為發生時的費用。運輸和搬運成本被視為履行成本，而不是單獨的履約義務。
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合併財務報表附註--(續)
我們有銷售安排，承接和出售我們一些合資企業的產品，以換取銷售給最終客户所實現的價格的一定比例。在這種安排中，當我們獲得對產品的控制權時，銷售收入和成本以毛計列報。否則，我們確認收入，扣除應付給合資企業的金額，這代表賺取的佣金。
通常要求在產品控制權移交給客户後的短時間內付款。我們偶爾會要求客户預付購買款項，以確保可收款。這種預付款並不代表融資安排，因為付款發生在很短的時間內。我們採用實際的權宜之計，允許我們在合同開始時，當我們預計支付和履行履約義務之間的時間間隔為一年或更短時，不考慮重大融資部分的影響。
合同餘額通常出現在將控制權移交給客户和收到對價之間的時間上存在差異時。我們的合同負債在我們的綜合財務報表中反映為應計負債和其他負債，主要包括在控制權移交給客户之前收到的產品或服務的客户付款。
基於股份的薪酬
我們授予員工限制性股票單位(“RSU”)、股票期權獎勵(“股票期權”)、績效股票單位(“PSU”)以及其他現金和股票獎勵作為補償形式。我們以股份為基礎的薪酬獎勵按股權分類獎勵入賬，補償費用以授予日期公允價值為基礎，並在損益表中於歸屬期間確認。我們對懸崖既得性獎勵採用直線歸屬法，對應課差額既得性獎勵採用分級歸屬法。我們選擇在基於股票的薪酬發生時確認沒收。當行使期權和支付獎勵時，股票從我們的庫存股中發行。未歸屬RSU的持有者有權獲得以現金支付形式結算的不可沒收股息等價物，這些股息在留存收益中確認為股息。未償還的PSU應計股息等值單位，在業績期末支付時將轉換為股份，並在綜合資產負債表上歸類為應計負債和其他負債。PSU的股息等價物也記錄在留存收益中。更多信息見合併財務報表附註15和附註18。
租契
租期超過12個月的租賃在資產負債表上作為租賃資產和租賃負債入賬。如果在合同開始時確認了租賃，我們根據租賃期內租賃付款的現值確認租賃資產和相應的租賃負債，並使用我們的遞增借款利率進行貼現，除非隱含利率很容易確定。租賃支付包括從使用量或基於市場的指數(如消費者價格指數)得出的固定和可變租賃組成部分。其他可變租賃費用可能會因為各種原因而波動，包括使用、產量、保險或税收。這些變動金額作為已發生的費用計入，不包括在租賃資產或租賃負債中。延長或終止租約的選擇權在合理確定我們將行使該等選擇權時反映在租賃費和租賃期中。租賃分為融資型或經營型，其分類影響綜合收益表中的費用確認模式。我們的大部分租賃是經營性租賃，我們以直線方式在租賃期內確認租賃費用。我們採用實際的權宜之計，將租賃和相關的非租賃組成部分作為所有資產類別的單一租賃組成部分，但主要製造設備內的公用事業和管道資產除外。對於這些資產，非租賃部分與租賃部分分開，並作為正常運營費用入賬。初始租期為12個月或以下的租約在綜合收益表中按租賃期的直線基礎確認。
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合併財務報表附註--(續)
金融工具和套期保值活動
根據我們的風險管理政策，我們有選擇地進行衍生品交易，以管理與商品定價、貨幣匯率和利率變化相關的市場風險波動。為此目的使用的某些衍生品被指定為淨投資對衝、現金流量對衝或公允價值對衝。衍生工具按公允價值計入資產負債表。與未被指定為套期的衍生工具的公允價值變動有關的損益計入收益。
被指定為對衝的衍生工具的現金流量在我們的綜合現金流量表中與來自對衝項目的現金流量在同一類別下報告，除非衍生品合同包含重要的融資元素。具有重大融資要素的衍生工具的現金流被歸類為融資活動的現金流。與經濟套期保值相關的現金流量與經濟套期保值項目的現金流量分類一致。
淨投資對衝-我們進行外幣衍生品和外幣計價債務，以減少因我們的海外子公司對美元的貨幣匯率變化而導致的股東權益波動。我們的外幣衍生品包括交叉貨幣合約和遠期外匯合約。
我們使用關鍵條款方法，通過應用現貨方法來評估對衝效果，至少每季度一次。對於被指定為淨投資對衝的衍生品，可歸因於指定期內即期匯率變化的收益或虧損反映在其他全面收益(虧損)內的外幣換算調整中。收益的確認被推遲，直到淨投資被出售或清算。當時，確認的金額與被套期保值的外國業務清算的損益列在同一行項目中。對於我們的交叉貨幣掉期，相關的利息收入和支付記錄在利息支出中。對於我們的外幣遠期合約，我們在直線基礎上將初始遠期點值攤銷為套期保值工具有效期內的利息支出。我們每季度監測任何需要重新指定和重新指定對衝的過度對衝頭寸，以消除這種過度對衝的狀況。
現金流對衝-我們進行現金流套期保值，以管理未來交易現金流的可變性。我們的現金流對衝包括交叉貨幣掉期、遠期起始利率掉期和大宗商品掉期。對於被指定為現金流量套期保值的衍生品，收益和虧損計入其他全面收益(虧損)，並在同一行項目和被套期保值項目影響收益的同一期間計入收益。
我們使用關鍵術語和量化的長期方法來評估對衝有效性，並至少每季度監測有效性的任何變化。
我們有被指定為現金流對衝的交叉貨幣掉期合約，以減少與某些公司間貸款相關的外幣兑換風險。根據這些合同的條款，我們以歐元支付利息，並以美元收取利息。在這些合同到期時，我們將以歐元支付貸款本金，並從我們的交易對手那裏獲得美元。
我們訂立遠期起始利率合約，以減輕未來預期債務發行的基準利率出現不利變動的風險。
我們還執行商品期貨、期權和掉期，以管理與預期的原材料購買和產品銷售相關的商品價格的波動。我們與一個或多個交易對手簽訂場外商品掉期和期權，據此我們支付預定的固定價格，並根據指定成交量的指定指數的平均月率獲得價格。
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合併財務報表附註--(續)
公允價值對衝-我們使用利率互換作為我們當前利率風險管理戰略的一部分，以實現可變利率債務與固定利率債務的理想比例。在這些安排下，我們將固定利率轉換為浮動利率支付，以有效地將固定利率債務轉換為浮動利率債務。對於被指定為公允價值套期保值的衍生品，衍生品和套期保值項目的損益計入收益。
我們使用長距離方法來評估對衝效果，至少每季度使用迴歸分析方法。我們利用與套期保值期限相關的數據，在三年的觀察期內進行迴歸分析。
公允價值計量
我們根據計量投入的可觀察性，將按公允價值計量的資產和負債分為三個不同級別之一。一級投入是指活躍市場中相同工具的報價。第2級投入是指活躍市場中類似工具的報價；非活躍市場中相同或類似工具的報價；以及所有重要投入或重大價值驅動因素均可觀察到的模型衍生估值。第三級投入是模型衍生的估值，其中一個或多個重要投入或重大價值驅動因素是不可觀察的。
公允價值計量根據對估值有重要意義的最低水平投入或價值驅動因素進行分類。因此，即使可能存在容易觀察到的重要輸入，測量也可以被歸類為3級。
公允價值水平的變化-管理層至少每季度審查有關公允價值計量的披露。如果一種被歸類為1級的工具隨後停止活躍交易，它將被轉出1級。在這種情況下，該工具被重新歸類為2級，除非其公允價值的計量需要使用重大不可觀察的投入，在這種情況下，它被重新歸類為3級。
我們使用以下投入和估值技術來估計綜合財務報表附註13中披露的金融工具的公允價值。
交叉貨幣掉期-我們的交叉貨幣掉期的公允價值是根據未來現金流的現值計算的，使用可觀察的輸入，如已知名義價值金額、收益率曲線、基差曲線(如適用)，並在估值日使用公佈的即期和遠期匯率對外幣部分進行重估。
遠期利率掉期和固定利率浮動利率掉期-我們的遠期利率掉期和固定利率換浮動利率掉期的公允價值是根據未來現金流的現值計算的，使用基準利率和市場收益率曲線等可觀察到的輸入。
商品衍生品-我們的大宗商品衍生品的公允價值是使用公共交易所的收盤價以及第三方經紀商報價和定價提供商的價格來衡量的。
我們分類為2級的商品掉期的公允價值是使用可觀察和不可觀察投入的組合來確定的。可觀察到的投入包括各種原油和重質燃料油的未來市場價值，這些價值可以通過公共數據來源隨時獲得。不可觀察的投入，即市場定價中使用的估計折扣或溢價，是使用內部開發的多元線性迴歸模型計算的，該模型基於已知組件的可觀察價格及其與歷史價格的關係。這一不可觀察到的投入的重大變化不會對我們的二級商品掉期的公允價值計量產生實質性影響。
遠期外匯合約-我們遠期外匯合約的公允價值是以遠期市場匯率為基礎的。
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合併財務報表附註--(續)
股權證券--我們股權證券投資的公允價值是基於基金管理人提供的資產淨值。
短期債務-與貴金屬融資安排有關的短期借款作為嵌入衍生品入賬的公允價值是根據相關貴金屬的未來價格確定的。
長期債務-我們優先和擔保票據的公允價值是使用從成熟和公認的債務估值市場數據供應商那裏獲得的定價數據來計算的。我們定期貸款的公允價值是基於貼現現金流模型確定的，該模型使用了可觀察到的信息，如基準利率和關於我們信用風險的公開信息。
我們使用以下投入和估值技術來估計綜合財務報表附註14中披露的我們的養老金資產的公允價值。
普通股和優先股-按個別證券交易市場報告的收盤價估值。
固定收益證券-某些未在交易所交易的證券按定價服務報告的收盤價估值。其他證券的估值基於信用評級相似的發行人目前可獲得的可比證券的收益率。
混合基金-根據養卹金計劃在年終時持有的此類集體信託基金的單位價值進行估值。單位價值以基金相關資產的公允價值為基礎，該等資產來自主要來自可觀察市場數據的投入，或以相關或其他方式得到可觀察市場數據證實。
房地產--根據貼現現金流量法進行估值，包括未來租金收入、支出和剩餘價值，作為市場參與者視為租賃物業的房地產的最高和最佳用途。
對衝基金-按年終時養老金計劃持有的此類另類投資的單位價值進行估值。單位價值以基金標的資產的公允價值為基礎。
私募股權-按年終時養老金計劃持有的此類另類投資的單位價值進行估值。單位價值以基金標的資產的公允價值為基礎。基金持有的某些證券按交易所或其他已建立的場外證券報價服務報告的收盤價估值。基金持有的其他資產根據基金經理編制的最新財務報表進行估值。
可轉換證券-按活躍市場上類似資產或負債的報價估值。
美國政府證券--某些證券按個別證券交易活躍市場上報告的收盤價進行估值。其他證券的估值基於信用評級相似的發行人目前可獲得的可比證券的收益率。
現金和現金等價物-按活躍市場上相同資產或負債的報價估值。
非美國保險安排-根據基礎保險合同的估計現金退保價值進行估值，該價值是通過對貼現福利現金流的精算確定得出的。
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合併財務報表附註--(續)
員工福利
退休金計劃-我們有有資金和無資金的固定福利計劃和固定繳款計劃。對於固定福利計劃，獨立精算師使用預測單位貸記法每年計算預計福利債務。養卹金費用主要是指本年度基於僱員服務的養卹金福利債務的精算現值增加，以及前幾年與僱員服務有關的這項債務的利息扣除計劃資產的預期回報後的淨額。
因經驗調整和精算假設改變而產生的精算損益記入或記入權益，並在產生期間的累計其他全面收入中反映。
其他離職後義務-某些僱員有權在退休後享受退休後的醫療福利。享有這些福利的條件通常是僱員一直服務到退休年齡並完成最低服務期。這些福利的預期成本在受僱期間應計，其會計方法與固定福利計劃的會計方法相同。
離職福利-當僱傭因社會/勞工計劃或成文法規定的事件而終止時，應支付合同終止津貼。如果我們承諾(I)支付款項，並且雙方都知道受影響員工的數量和將獲得的福利，以及(Ii)根據詳細的正式計劃終止現有員工的僱用，而不存在退出的可能性，並能夠合理地估計該金額，則確認一次性解僱福利的責任。在資產負債表日後超過12個月到期的福利將折現為現值。
預算的使用
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間資產和負債的報告金額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。
最近採用的指導方針
政府援助-2021年11月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)2021-10，政府援助(主題832)：企業實體披露政府援助情況。指導意見要求披露通過類似贈款或捐款會計模式對從政府獲得的援助進行核算的情況，包括援助的性質和形式、用於核算援助的會計政策及其對實體財務報表的影響。本指導意見適用於2021年12月15日以後的年度期間。從2022年1月1日起採用這一指導方針並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
中間價改革-2022年12月，FASB發佈了ASU 2022-06號，參考匯率改革(主題848)：推遲主題848的日落日期。此前，財務會計準則委員會發布了第848主題規定的會計準則，為合同修改、對衝關係和參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或另一參考利率的其他交易提供可選的權宜之計和例外情況，如果滿足某些標準，這些交易預計將因參考利率改革而停止。新的指南將848主題的日落日期從2022年12月31日推遲到2024年12月31日，自發布之日起立即生效。採用新的指導方針並未對公司的綜合財務報表產生實質性影響。
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合併財務報表附註--(續)
截至2022年12月31日發佈但未採用的會計準則
公允價值計量-2022年6月，FASB發佈了ASU 2022-03，公允價值計量(主題820)：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量。指導意見澄清，對出售股權擔保的合同限制不被視為股權擔保記賬單位的一部分，因為它是持有股權擔保的實體的特徵，而不是擔保的特徵，在計量其公允價值時不被考慮。該指導意見對截至2024年12月31日的年度(包括過渡期)預期有效，採用的影響反映在收益中。允許及早領養。採納這一指導方針不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
供應商財務計劃-2022年9月，FASB發佈了ASU 2022-04，負債-供應商財務計劃(子主題405-50)：披露供應商財務計劃義務。指導意見要求使用與購買商品和服務有關的供應商融資計劃的實體披露有關其計劃的某些定性和定量信息，包括關鍵條款和條件、期間的活動和潛在的規模。該指導意見在截至2023年12月31日的年度(包括中期)追溯生效，除了披露前滾信息外，每個提交資產負債表的期間都需要披露信息，這在2023年12月31日之後開始的財政年度有效。採納這一指導方針不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
3.收入
合同餘額-合同負債為#美元167百萬美元和美元169分別為2022年12月31日和2021年12月31日。每個報告期確認的收入在期初列入合同負債餘額並不重要。
收入分解-我們通過石化價值鏈在全球範圍內參與，在我們的許多產品線上處於行業領先地位。我們的化學品業務主要由大型加工廠組成，這些加工廠將大量液體和氣態碳氫化合物原料轉化為塑料樹脂和其他化學品。我們的化工產品往往是其他化學品和塑料的基本組成部分。我們的塑料產品被大量使用，也被用於較小的特殊應用。我們的煉油業務由休斯頓煉油廠組成，該煉油廠將原油加工成汽油和餾分等精煉產品。
自2023年1月1日起，我們的貓科合金和聚丁烯-1業務從我們的高級聚合物解決方案部門轉移出來，重新整合到我們的烯烴和聚烯烴-美洲和聚烯烴-歐洲、亞洲和國際部門。有關分段變更的更多詳細信息，請參見附註20。根據這一變化，我們更新了所有列報期間按主要產品分類的收入披露情況。
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合併財務報表附註--(續)
按主要產品分列的收入摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 銷售和其他營業收入： | | | | | |
烯烴及副產品 | $ | 4,782 | | | $ | 5,008 | | | $ | 2,432 | |
| 聚乙烯 | 9,694 | | | 10,219 | | | 5,914 | |
| 聚丙烯 | 7,458 | | | 8,892 | | | 5,118 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 環氧丙烷及其衍生物 | 3,097 | | | 2,885 | | | 1,714 | |
| 含氧燃料及相關產品 | 5,482 | | | 3,587 | | | 2,278 | |
| 中間體化學品 | 4,012 | | | 3,415 | | | 2,080 | |
| 復配和解決方案 | 4,197 | | | 4,150 | | | 3,238 | |
| | | | | |
| 精煉產品 | 10,975 | | | 7,178 | | | 4,346 | |
| 其他 | 754 | | | 839 | | | 633 | |
| 總計 | $ | 50,451 | | | $ | 46,173 | | | $ | 27,753 | |
下表顯示了我們根據客户所在位置按地理位置分類的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 銷售和其他營業收入： | | | | | |
| 美國 | $ | 24,789 | | | $ | 22,526 | | | $ | 12,113 | |
| 德國 | 3,555 | | | 3,395 | | | 2,113 | |
| 中國 | 2,533 | | | 2,322 | | | 1,474 | |
| 墨西哥 | 2,042 | | | 1,572 | | | 1,197 | |
| 日本 | 1,954 | | | 1,417 | | | 876 | |
| 意大利 | 1,737 | | | 1,828 | | | 1,175 | |
| 法國 | 1,366 | | | 1,431 | | | 875 | |
| 波蘭 | 1,271 | | | 1,169 | | | 926 | |
| 荷蘭 | 1,178 | | | 1,390 | | | 785 | |
| 其他 | 10,026 | | | 9,123 | | | 6,219 | |
| 總計 | $ | 50,451 | | | $ | 46,173 | | | $ | 27,753 | |
分配給剩餘履約義務的交易價格-我們已選擇將初始期限為一年或更短的合同排除在本次披露之外。我們與客户的合同是根據未來交貨日期的市場價格確定的商品供應安排；因此，交易價格完全可變。交易價格在確認收入時是已知的，因為它們通常由特定日期、月底或產品發貨給客户後的月平均價格指數決定。出於披露目的對未來交易價格的估計受到很大限制，因為它們非常容易受到我們影響之外的因素的影響，包括大宗商品市場的波動、行業產能和開工率、計劃內和計劃外的行業運營中斷、匯率和全球地緣政治趨勢。
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合併財務報表附註--(續)
4.關聯方交易
我們與我們的合資夥伴有關聯方交易，這些交易被歸類為股權被投資人(見綜合財務報表附註8)。這些關聯方交易包括在正常業務過程中的貨物銷售和購買以及某些融資安排。此外，根據與我們的某些股權投資人的合同安排，我們在我們的一些製造基地獲得某些服務、公用事業和材料，我們還向我們的股權投資人提供某些服務。這些交易摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 本公司向關聯方開出的賬單如下： | | | | | |
| 產品銷售額-- | | | | | |
| 合資夥伴 | $ | 1,012 | | | $ | 1,038 | | | $ | 758 | |
| 共享服務協議- | | | | | |
| 合資夥伴 | 2 | | | 13 | | | 6 | |
| 關聯方向公司開出的帳單如下： | | | | | |
| 產品銷售額-- | | | | | |
| 合資夥伴 | $ | 4,837 | | | $ | 4,348 | | | $ | 2,682 | |
| 共享服務協議- | | | | | |
| 合資夥伴 | 94 | | | 85 | | | 75 | |
關聯方應收票據-2022年7月，我們與合資夥伴簽署了一項貸款協議，為CNY提供資金300百萬(約合美元)43截至2022年12月31日，本金為我們的合資企業Bora LyondellBasell石化有限公司(BLYB)的本金。這筆貸款自發行之日起六個月到期，經合資夥伴同意，可延長最多九次，每六個月遞增一次。利息按人民銀行中國銀行的一年期最優惠利率計息，按季度支付。
其他-我們已經保證了$20截至2022年12月31日，我們兩家合資企業的債務為100萬美元。
5.應收賬款
我們主要向石化和煉油行業的其他工業企業銷售我們的產品。我們對客户的財務狀況進行持續的信用評估，在某些情況下，我們要求他們提供信用證或公司擔保。我們的應收賬款反映在綜合資產負債表中，扣除信貸損失準備#美元。6在截至2022年和2021年12月31日的每一年中，我們記錄了應收賬款的信貸損失準備，反映在綜合損益表中，然而，對於截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度而言，這類金額並不重要。
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合併財務報表附註--(續)
6.庫存
截至12月31日，庫存包括以下組成部分：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| 成品 | $ | 3,027 | | | $ | 3,329 | |
| 在製品 | 227 | | | 178 | |
| 原材料和供應品 | 1,550 | | | 1,394 | |
| 總庫存 | $ | 4,804 | | | $ | 4,901 | |
在2022年和2021年12月31日，大約77%和80分別按後進先出(“後進先出”)法對我們的存貨進行估值，其餘存貨(主要由材料和供應品組成)按移動平均成本法進行估值。在2022年和2021年12月31日，我們的後進先出成本超過了先進先出法下的當前重置成本。
按估計可變現淨值計算的存貨超出後進先出成本約為#美元。1,586百萬美元和美元2,503分別為2022年12月31日和2021年12月31日。於2020年內，我們確認LCM存貨估值費用為#美元。16百萬美元，主要與我們的原材料和製成品庫存定價下降有關。
7.財產、廠房和設備、商譽和無形資產
物業、廠房及設備-截至12月31日，按成本計算的物業、廠房及設備的組成部分，以及相關的累計折舊如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 預計使用壽命(年) | | 2022 | | 2021 |
| 土地 | | | | | $ | 321 | | | $ | 334 | |
| 主要製造設備 | 25 | | 13,257 | | | 11,614 | |
| 建築物 | 30 | | 2,280 | | | 1,228 | |
| 輕型設備和儀器儀表 | 5 | - | 20 | | 3,528 | | | 3,347 | |
| 辦公傢俱 | 15 | | 22 | | | 24 | |
| 重大轉機 | 4 | - | 7 | | 1,732 | | | 1,652 | |
| 信息系統設備 | 3 | - | 5 | | 63 | | | 63 | |
| 在建工程 | | | | | 2,521 | | | 4,120 | |
| 財產、廠房和設備合計 | | | 23,724 | | | 22,382 | |
| 減去累計折舊 | | | (8,337) | | | (7,826) | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | | | $ | 15,387 | | | $ | 14,556 | |
資本化權益-我們將用於建造物業、廠房和設備的資金產生的利息成本資本化。2022年、2021年和2020年，我們將利息資本化114百萬，$97百萬美元和美元40分別為100萬美元。
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合併財務報表附註--(續)
無形資產-截至12月31日，按成本計算的可識別無形資產構成和相關累計攤銷如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022 | | 2021 |
| 數百萬美元 | | 成本 | | 累計
攤銷 | | 網絡 | | 成本 | | 累計
攤銷 | | 網絡 |
| 排放限額 | | $ | 771 | | | $ | (513) | | | $ | 258 | | | $ | 740 | | | $ | (504) | | | $ | 236 | |
| 各種合同 | | 436 | | | (364) | | | 72 | | | 435 | | | (357) | | | 78 | |
| 客户關係 | | 297 | | | (88) | | | 209 | | | 303 | | | (68) | | | 235 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 軟件成本 | | 124 | | | (46) | | | 78 | | | 158 | | | (81) | | | 77 | |
| 其他 | | 283 | | | (238) | | | 45 | | | 296 | | | (227) | | | 69 | |
| 無形資產總額 | | $ | 1,911 | | | $ | (1,249) | | | $ | 662 | | | $ | 1,932 | | | $ | (1,237) | | | $ | 695 | |
這些可識別無形資產在未來五年的攤銷預計為#美元。832023年，百萬美元752024年為2.5億美元，742025年為100萬美元，502026年為100萬美元，34到2027年將達到100萬。
減值-在2021年第四季度和2020年第三季度，我們確定了與我們休斯頓煉油廠資產組相關的減值觸發因素，導致非現金減值費用為$6241000萬美元和300萬美元582分別為2.5億美元和2.5億美元。
2021年9月，我們宣佈正在權衡休斯頓煉油廠的戰略選擇，包括潛在的出售。隨後在2021年第四季度對戰略選擇進行的評估增加了資產在其預期使用年限結束之前處置的可能性。作為這一減值指標的結果，我們在2021年第四季度對休斯頓煉油廠進行了減值評估，並確定其賬面價值超過了其估計的未貼現税前現金流。我們估計休斯頓煉油廠的財產、廠房和設備、材料和用品以及無形資產的公允價值都是零截至2021年12月31日。有鑑於此，我們的煉油部門確認了$6242021年第四季度的百萬美元非現金減值費用，其中包括549財產、廠房和設備減值100萬美元，a美元43材料和用品減值100萬美元和32無形資產減值100萬歐元，使資產的賬面價值降至其公允價值。減值資產的公允價值是根據無關第三方提供的市場信息確定的。資產組的公允價值計量被歸類為第三級。
2020年，在公司評估休斯頓煉油廠的戰略選擇之前，我們確定了與休斯頓煉油廠資產組相關的減值觸發因素，這是由於新冠肺炎疫情對煉油部門的預測現金流造成了重大負面影響。我們對休斯頓煉油廠進行了減值評估，並確定該資產組的賬面價值超過了其未貼現的税前估計現金流。截至2020年9月30日，我們估計休斯頓煉油廠的財產、廠房和設備的公允價值為美元。550百萬美元，合同無形資產的公允價值為$10百萬美元，低於賬面價值。因此，我們的煉油部門在2020年第三季度確認了一項非現金減值費用為1美元582100萬美元，其中包括一美元570財產、廠房和設備減值100萬美元和12合同無形資產減值100萬歐元，使資產的賬面價值降至其公允價值。減值資產的公允價值是採用收益法確定的，該方法基於市場上看不到的重大投入。資產組的公允價值計量被歸類為第三級。
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
折舊及攤銷費用-折舊和攤銷費用摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 財產、廠房和設備 | $ | 1,033 | | | $ | 1,146 | | | $ | 1,143 | |
| PO合資企業和路易斯安那州合資企業 | 155 | | | 156 | | | 72 | |
| 排放限額 | 8 | | | 12 | | | 58 | |
| 各種合同 | 18 | | | 20 | | | 20 | |
| 客户關係 | 19 | | | 20 | | | 20 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 軟件成本 | 14 | | | 12 | | | 8 | |
| 其他 | 20 | | | 27 | | | 64 | |
| 折舊及攤銷總額 | $ | 1,267 | | | $ | 1,393 | | | $ | 1,385 | |
資產報廢債務-在某些情況下，我們有合同義務在現場撤離時退役我們的工廠。在這種情況下，我們累積了估計成本的淨現值。我們的資產報廢債務的變化如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日的一年， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| 期初餘額 | $ | 62 | | | $ | 64 | |
| 已發生的負債 | 249 | | | — | |
| 已結清的債務 | (3) | | | (3) | |
| 預算的更改 | 3 | | | 3 | |
| 吸積費用 | 3 | | | 2 | |
| 資產剝離 | (6) | | | — | |
| 匯率變動的影響 | (3) | | | (4) | |
| 期末餘額 | $ | 305 | | | $ | 62 | |
與計劃退出煉油廠業務有關，我們記錄了資產報廢債務負債#美元。2492022年將達到2.5億。有關計劃撤離的更多信息，見合併財務報表附註20。剩餘的資產報廢債務主要與歐洲的設施有關。
儘管我們可能有與我們的一些其他設施相關的資產報廢義務，但在設施的預期壽命不確定的情況下，這些義務的現值並不重要。我們不斷審查我們設施未來的最佳替代方案。任何報廢一個或多個設施的決定都可能導致這種債務的現值增加。
停產運營-我們於2012年第二季度開始報告Berre煉油廠停產。與最終關閉和拆除我們位於羅納布什杜省的Berre煉油廠有關的估計成本和相關現金流並不被視為重大。
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合併財務報表附註--(續)
商譽-截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，公司每個可報告部門的商譽賬面金額變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | O&P-
美洲 | | O&P-
企業應用集成 | | I&D | | APS | | 技術 | | 總計 |
| 2020年12月31日 | $ | 162 | | | $ | 142 | | | $ | 259 | | | $ | 1,379 | | | $ | 11 | | | $ | 1,953 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | — | | | (33) | | | (34) | | | (8) | | | (3) | | | (78) | |
| 2021年12月31日 | 162 | | | 109 | | | 225 | | | 1,371 | | | 8 | | | 1,875 | |
| 收購 | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
| 外幣折算調整 | — | | | (23) | | | (24) | | | (7) | | | — | | | (54) | |
| 2022年12月31日 | $ | 162 | | | $ | 86 | | | $ | 201 | | | $ | 1,370 | | | $ | 8 | | | $ | 1,827 | |
8.股權投資
截至12月31日，我們的直接和間接股權投資本金如下：
| | | | | | | | | | | |
| 所有權百分比 | 2022 | | 2021 |
| PO合資企業- | | | |
| 歐洲PO合資企業 | 50.00 | % | | 50.00 | % |
| 美國PO合資企業-A系列 | 23.71 | % | | 23.71 | % |
| 美國PO合資企業-B系列 | 100.00 | % | | 100.00 | % |
路易斯安那州合資企業 | 50.00 | % | | 50.00 | % |
| Bora LyondellBasell石油化工有限公司 | 50.00 | % | | 50.00 | % |
| 巴斯爾·奧倫聚烯烴Z.O.O. | 50.00 | % | | 50.00 | % |
| 沙特聚烯烴公司 | 25.00 | % | | 25.00 | % |
| 沙特乙烯聚乙烯有限公司 | 25.00 | % | | 25.00 | % |
| Al-Waha石化有限公司 | 25.00 | % | | 25.00 | % |
| 保美瑞有限公司。 | 50.00 | % | | 50.00 | % |
| HMC聚合物有限公司 | 28.56 | % | | 28.56 | % |
| Indelpro S.A.de C.V. | 49.00 | % | | 49.00 | % |
| 寧波ZRCC Lyondell化工有限公司 | 26.65 | % | | 26.65 | % |
| 寧波ZRCC LyondellBasell新材料有限公司。 | 50.00 | % | | 50.00 | % |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
截至12月31日，我們股權投資的變化如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| 期初餘額 | $ | 4,786 | | | $ | 4,729 | |
| 出資 | 108 | | | 61 | |
| 股權投資收益 | 5 | | | 461 | |
| 收購股權投資 | 4 | | | 106 | |
| 收入分配，税後淨額 | (349) | | | (315) | |
| PO合資企業和路易斯安那州合資企業的折舊 | (155) | | | (156) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 貨幣兑換效應 | (100) | | | (55) | |
| 其他 | (4) | | | (45) | |
| 期末餘額 | $ | 4,295 | | | $ | 4,786 | |
2022年和2021年的出資包括69百萬美元和美元54百萬美元，分別與我們的PO合資企業有關。
於2021年1月，吾等與中國石油化工股份(“中石化”)簽署合資協議，成立寧波ZRCC LyondellBasell新材料有限公司合資公司。我們貢獻了$1041000萬美元50在合資企業中擁有%的股權。合資企業在寧波鎮海建造了一個新的PO和SM裝置，中國於2022年1月開始生產。該裝置採用LyondellBasell領先的PO/SM技術，具有年產27.5萬噸PO和60萬噸SM的能力。合資企業生產的產品將由雙方平等銷售，擴大我們各自在中國市場的參與。合資企業包括在我們的中間產品和衍生產品部門。
截至12月31日，我們按權益法(按100%列示)核算的投資的資產負債表摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| 流動資產 | $ | 4,043 | | | $ | 5,488 | |
| 非流動資產 | 11,185 | | | 11,521 | |
| 總資產 | 15,228 | | | 17,009 | |
| 流動負債 | 2,995 | | | 3,589 | |
| 非流動負債 | 2,615 | | | 2,544 | |
| 淨資產 | $ | 9,618 | | | $ | 10,876 | |
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合併財務報表附註--(續)
截至12月31日，我們按權益法(按100%列示)計入的投資損益表摘要資料如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收入 | $ | 15,435 | | | $ | 15,456 | | | $ | 9,172 | |
| 銷售成本 | (14,900) | | | (13,269) | | | (7,883) | |
| 毛利 | 535 | | | 2,187 | | | 1,289 | |
| 淨營業費用 | (519) | | | (497) | | | (320) | |
| 營業收入 | 16 | | | 1,690 | | | 969 | |
| 利息收入 | 7 | | | — | | | 1 | |
| 利息支出 | (24) | | | (48) | | | (70) | |
| 外幣折算 | (1) | | | (5) | | | 5 | |
| 其他(費用)收入，淨額 | (26) | | | (21) | | | 2 | |
| 所得税前收入(虧損) | (28) | | | 1,616 | | | 907 | |
| 所得税撥備 | (1) | | | (337) | | | (183) | |
| 淨(虧損)收益 | $ | (29) | | | $ | 1,279 | | | $ | 724 | |
我們權益投資淨資產中的賬面價值與相關權益之間的差額，根據對產生基差的因素的分析，計入投資的資產和負債。截至2022年12月31日和2021年12月31日止各年度的綜合損益表的權益投資收入所列基差攤銷為#美元61000萬美元和300萬美元5截至2020年12月31日的年度.
9.預付費用、其他流動資產和其他資產
截至12月31日，預付費用和其他流動資產的構成如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| | | |
| 可更新的識別號碼 | $ | 465 | | | $ | 305 | |
| 應收所得税 | 285 | | | 263 | |
| 增值税應收賬款 | 203 | | | 141 | |
| 金融衍生品 | 152 | | | 125 | |
| 對供應商的預付款 | 63 | | | 57 | |
| 預付保險 | 30 | | | 33 | |
| | | |
| 其他 | 94 | | | 98 | |
| 預付費用和其他流動資產總額 | $ | 1,292 | | | $ | 1,022 | |
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合併財務報表附註--(續)
截至12月31日，其他資產的構成如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| 金融衍生品 | $ | 158 | | | $ | 282 | |
| 遞延税項資產 | 157 | | | 174 | |
| 養老金資產 | 62 | | | 67 | |
| 公司所有的人壽保險 | 48 | | | 61 | |
| | | |
| | | |
| 其他 | 199 | | | 83 | |
| 其他資產總額 | $ | 624 | | | $ | 667 | |
10.應計負債
截至12月31日，應計負債包括以下組成部分：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| 可更新的識別號碼 | $ | 486 | | | $ | 340 | |
| 工資總額和福利 | 424 | | | 539 | |
| 經營租賃負債 | 344 | | | 336 | |
| 所得税 | 242 | | | 402 | |
| 所得税以外的其他税種 | 208 | | | 211 | |
| 利息 | 168 | | | 145 | |
| 合同責任 | 167 | | | 169 | |
| 產品銷售返點 | 163 | | | 178 | |
| 金融衍生品 | 31 | | | 3 | |
| 其他 | 163 | | | 248 | |
| 應計負債總額 | $ | 2,396 | | | $ | 2,571 | |
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合併財務報表附註--(續)
11.債務
截至12月31日，長期貸款、票據和其他債務，扣除未攤銷貼現、債務發行成本和累計公允價值對衝調整後的淨額如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
優先債券到期2024, $1,000百萬，5.75% ($1百萬美元的債券發行成本) | $ | 774 | | | $ | 773 | |
優先債券到期2055, $1,000百萬，4.625% ($15百萬折扣；$11(債券發行成本的百萬美元) | 974 | | | 974 | |
| | | |
有擔保的票據到期2027, $300百萬，8.1% | 300 | | | 300 | |
| 由LYB國際金融公司發行： |
有擔保的票據到期2023, $750百萬，4.0% ($1百萬折扣) | 424 | | | 423 | |
有擔保的票據到期2043, $750百萬，5.25% ($19百萬折扣；$6(債券發行成本的百萬美元) | 725 | | | 724 | |
有擔保的票據到期2044, $1,000百萬，4.875% ($10百萬折扣；$8(債券發行成本的百萬美元) | 982 | | | 981 | |
| 由LYB國際金融II B.V.發佈： |
有擔保的票據到期2026, €500百萬，0.875% ($1百萬折扣；$2(債券發行成本的百萬美元) | 518 | | | 562 | |
有擔保的票據到期2027, $1,000百萬3.5% ($2百萬折扣；$2(債券發行成本的百萬美元) | 587 | | | 631 | |
有擔保的票據到期2031, €500百萬，1.625% ($4百萬折扣；$3(債券發行成本的百萬美元) | 516 | | | 558 | |
| 由LYB International Finance III，LLC發佈： |
| | | |
| | | |
有擔保的票據到期2025, $500百萬，1.25% ($1百萬折扣；$2(債券發行成本的百萬美元) | 475 | | | 486 | |
有擔保的票據到期2030, $500百萬，3.375% ($1百萬美元的債券發行成本) | 120 | | | 143 | |
有擔保的票據到期2030, $500百萬，2.25% ($3百萬折扣；$4(債券發行成本的百萬美元) | 469 | | | 490 | |
有擔保的票據到期2040, $750百萬，3.375% ($2百萬折扣；$7(債券發行成本的百萬美元) | 741 | | | 741 | |
有擔保的票據到期2049, $1,000百萬，4.2% ($14百萬折扣；$10(債券發行成本的百萬美元) | 976 | | | 975 | |
有擔保的票據到期2050, $1,000百萬，4.2% ($6百萬折扣；$10(債券發行成本的百萬美元) | 971 | | | 981 | |
有擔保的票據到期2051, $1,000百萬，3.625% ($2百萬折扣；$11(債券發行成本的百萬美元) | 897 | | | 986 | |
有擔保的票據到期2060, $500百萬，3.8% ($4百萬折扣；$6(債券發行成本的百萬美元) | 481 | | | 490 | |
| 其他 | 42 | | | 34 | |
| 總計 | 10,972 | | | 11,252 | |
| 較少的當前到期日 | (432 | ) | | (6 | ) |
| 長期債務 | $ | 10,540 | | | $ | 11,246 | |
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合併財務報表附註--(續)
與我們的固定-浮動利率掉期的公允價值對衝會計相關的公允價值對衝調整如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | | 得(損)利 | | 計入債務賬面金額的累計公允價值對衝調整 |
|
|
| 截至2013年12月31日止的年度， | 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
有擔保的票據到期2025, 1.25% | | $ | 12 | | | $ | 2 | | | $ | 14 | | | $ | 2 | |
有擔保的票據到期2026, 0.875% | | 12 | | | 3 | | | 13 | | | 1 | |
有擔保的票據到期2027, 3.5% | | 46 | | | 56 | | | — | | | (46) | |
有擔保的票據到期2030, 3.375% | | 23 | | | (2) | | | 21 | | | (2) | |
有擔保的票據到期2030, 2.25% | | 22 | | | 2 | | | 24 | | | 2 | |
有擔保的票據到期2031, 1.625% | | 11 | | | — | | | 11 | | | — | |
有擔保的票據到期2050, 4.2% | | 10 | | | 3 | | | 13 | | | 3 | |
有擔保的票據到期2051, 3.625% | | 90 | | | — | | | 90 | | | — | |
有擔保的票據到期2060, 3.8% | | 9 | | | — | | | 9 | | | — | |
| 總計 | | $ | 235 | | | $ | 64 | | | $ | 195 | | | $ | (40) | |
公允價值調整在綜合損益表的利息支出中確認。
截至12月31日，短期貸款、票據和其他債務包括以下債務：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| | | |
| | | |
| 美國應收賬款融資 | $ | — | | | $ | — | |
| 商業票據 | 200 | | | 204 | |
| 貴金屬融資 | 131 | | | 155 | |
| 其他 | 18 | | | 3 | |
| 短期債務總額 | $ | 349 | | | $ | 362 | |
未來五年的債務總到期日為#美元7822023年為100萬美元，其中包括425在我們的計劃下仍未償還的4.0擔保票據到期百分比2023, $7892024年，百萬美元5032025年為2.5億美元，5362026年，百萬美元8922027年為100萬美元，8,182之後的百萬美元。
長期債務
高級循環信貸安排-我們的美元3,250百萬優先無擔保循環信貸安排(“高級循環信貸安排”)，於#年到期2026年11月，可用於美元和歐元計價的借款。該設施有一美元200美元和歐元計價信用證的分項限額為1美元1,0001000萬未交付手風琴功能，並支持我們的商業票據計劃。該安排下的借款按基本利率、LIBOR利率或EURIBOR利率計息，外加適用的保證金。對於平均每天未使用的承付款，會產生額外費用。。在2022年12月31日，我們有不是未償還借款或信用證和美元3,050這一設施下有數百萬未使用的可用資源。
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合併財務報表附註--(續)
該機制包含慣例契約和擔保，包括對債務和留置權的具體限制。此外，我們必須維持最高槓杆率(以淨融資債務總額與綜合利息、税項、折舊及攤銷前收益的比率計算，兩者均在修訂及重新訂立的信貸協議中定義)至3.50至1.00。如果一項符合某些門檻的收購完成，我們可以選擇提高前六個財政季度的最高槓杆率，該六個財政季度的最高槓杆率在修訂和重新簽署的信貸協議中表明。
2022年到期的定期貸款-2021年，我們全額償還了剩餘的美元1,450我們的定期貸款於2019年到期，2022年到期，未償還借款達100萬筆。
契諾和規定-我們的美元300萬8.1擔保票據到期百分比2027這些票據由LyondellBasell Industries Holdings B.V.的全資子公司LyondellBasell Industries Holdings B.V.擔保，包含對某些運營公司可以產生的最高債務水平和某些LyondellBasell Industries Holdings B.V.的直接或間接全資子公司可以授予的擔保的某些限制。這些票據包含違約的慣常條款，包括(除其他外)不支付本金和利息、某些未能履行或遵守票據協議項下的義務、在其他債務項下發生某些違約、未能償還某些債務以及某些LyondellBasell Industries N.V.子公司的破產或破產。
管理所有其他票據的契約包含有限契約，包括限制我們的能力以及我們的附屬公司以重大財產或擁有重大財產的附屬公司的股本為抵押的債務的能力，就任何重大財產進行某些出售和回租交易，或進行合併、合併或出售我們所有或幾乎所有資產的契約。
我們可以全部或部分贖回我們的部分紙幣，於其各自到期日之前，贖回價格相等於(I)贖回債券本金金額的100%及(Ii)將贖回債券的剩餘預定本金及利息(按適用國庫券收益率或可比政府債券利率加上各自基點貼現)的現值之和。S我們的一些人債券亦可在有關到期日前贖回，贖回價格相等於債券贖回本金的100%，另加應計及未付利息。某些票據也可在某些税務事項時贖回。
此外，我們2024年到期的優先票據可以贖回和償還，在預定到期日前90天前的任何時間全部或部分贖回，贖回價格相等於贖回票據本金的100%，另加每筆贖回票據的溢價，相等於當時未償還票據本金的1.00%，並超出以下部分：(A)在該贖回日期的現值：(I)票據到期時的本金加(Ii)到期須支付的所有利息(不包括應累算但未支付的利息)，以相當於贖回日國庫券利率加50個基點的貼現率計算；超過(B)該票據的未償還本金款額。該等票據亦可在票據最後到期日前90天或之後的任何時間全部或部分贖回，贖回價格相等於票據本金的100%，另加應計及未付利息。
截至2022年12月31日，我們遵守了債務契約.
擔保票據-2021年6月，我們贖回了美元325在未償還的美元中有400萬美元750萬4.0擔保票據到期百分比2023。在部分贖回的同時，我們確認了$25在綜合損益表的利息支出中反映的債務清償費用。清償債務費用包括#美元。23為全額保費和非現金費用支付百萬美元2用於註銷未攤銷債務貼現和發行成本。
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
2021年9月，我們贖回了全部美元500未償還的3億美元2.875擔保票據到期百分比2025。在贖回的同時，我們確認了$37在綜合損益表的利息支出中反映的債務清償費用。清償債務費用包括#美元。34為全額保費和非現金費用支付了400萬美元3300萬美元用於註銷未攤銷債務發行成本。
2021年10月，我們贖回了全部美元650未償還的有擔保的浮動利率票據到期2023。在贖回的同時，我們確認了$3與未攤銷債務發行成本的非現金註銷有關的債務清償成本，反映在綜合損益表的利息支出中。
根據現金投標要約，我們在2021年12月償還了$775我們擔保票據的未償還本金為100萬美元，其中包括$409我們的300萬美元1,000萬3.5擔保票據到期百分比2027, $358我們的300萬美元500萬3.375擔保票據到期百分比2030、和$8我們的300萬美元500萬1.25擔保票據到期百分比2025。在投標報價的同時，我們確認了$42在綜合損益表的利息支出中反映的債務清償費用。清償債務費用包括#美元。71為全額保費和非現金費用支付了400萬美元7用於註銷未攤銷債務貼現和發行費用，由#美元部分抵銷36累計公允價值對衝會計調整的核銷所產生的收益。
於2020年，連同償還本公司到期定期貸款項下的部分未償還債務2022以及我們的救贖1.875擔保票據到期百分比2022，我們承認了$23在綜合損益表的利息支出中反映的債務清償費用。清償債務費用包括#美元。22為全額保費和非現金費用支付了400萬美元2用於註銷未攤銷債務貼現和發行費用，由#美元部分抵銷1累計公允價值對衝會計調整的核銷所產生的收益。
高級註釋-根據現金投標要約，我們在2021年12月償還了$225我們的本金餘額為100萬美元。1,000萬5.75到期優先票據百分比2024。在投標報價的同時，我們確認了$23在綜合損益表的利息支出中反映的債務清償費用。清償債務費用包括#美元。22為全額保費和非現金費用支付了400萬美元1300萬美元用於註銷未攤銷債務發行成本。
在2020年，伴隨着我們的救贖6到期優先票據百分比2021，我們承認了$46在綜合損益表的利息支出中反映的債務清償費用。清償債務費用包括#美元。55為全額保費和非現金費用支付了400萬美元2用於註銷未攤銷債務貼現和發行費用，由#美元部分抵銷11累計公允價值對衝會計調整的核銷所產生的收益。
短期債務
美國應收賬款安排-我們的美國應收賬款工具，將於2024年6月，購買限額為$900300萬美元，此外還有300100萬架未交付使用的手風琴功能。這一安排通過我們的某些美國子公司向一家全資擁有的、遠離破產的子公司持續且無追索權地出售或貢獻貿易應收賬款來提供流動資金。然後，免於破產的子公司可根據其選擇，並在符合條件的應收賬款借款基礎的限制下，將應收賬款池中的不可分割權益出售給參與融資的金融機構(“買方”)。出售應收貿易賬款池中的未分割權益在綜合資產負債表中作為有擔保借款入賬。我們負責為應收賬款提供服務。我們為有擔保的借款支付浮動利率。對於平均每天未使用的承付款，會產生額外費用。。如果發生清算，在破產子公司的任何資產或價值可供我們使用之前，不破產子公司的資產將用於滿足購買者的索賠要求。這項安排還規定簽發最高可達#美元的信用證。2001000萬美元。該貸款的履約義務由LyondellBasell Industries N.V.提供擔保。該貸款的期限可根據協議條款延長。該設施還須遵守慣例的保證和契約，包括限額和準備金以及維持特定的財務比率。
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
根據美國應收賬款安排的條款，我們必須保持與上文討論的高級循環信貸安排的條款一致的最高槓杆率。在2022年12月31日，有不是未償還借款或信用證和美元794該設施下有100萬個未使用的可用空間。
商業票據計劃-我們有一個商業票據計劃，根據該計劃，我們可以發行最多$2,500私下配售的、無擔保的短期本票(“商業票據”)。這項計劃由我們的美元支持3,250百萬高級循環信貸安排。發行商業票據的收益可用於一般公司用途，包括股息和股票回購。於2022年12月31日到期的商業票據利率以票據條款為準，利率由4.3%至5.0%不等。。在2022年12月31日，我們有1美元200百萬未償還的商業票據。
貴金屬融資-我們簽訂貴金屬租賃協議，用於我們的生產過程。貴金屬借款根據租賃協議的到期日被分類為短期債務或長期債務等。
加權平均利率-2022年和2021年12月31日，我們未償還短期債務的加權平均利率為3.7%和0.9%。
附加信息
債務貼現和發行成本-債務貼現和債務發行成本的攤銷導致攤銷費用#美元。14百萬，$35百萬美元和美元21截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度分別為百萬元，於綜合損益表中計入利息支出。
其他信息—LYB International Finance B.V.、LYB International Finance II B.V.、LYB International Finance III，LLC和LYB America Finance Company LLC(“LYB Finance子公司”)均為LyondellBasell Industries N.V.的全資財務子公司，定義見S-X法規第3-10(B)條。LYB金融子公司發行的任何債務證券將由LyondellBasell Industries N.V.全面無條件擔保，LyondellBasell Industries N.V.的任何其他子公司均不擔保這些證券。我們的無擔保票據對每個財務子公司現有和未來的無擔保債務以及對所有LyondellBasell Industries N.V.‘S現有和未來的無擔保債務具有同等的償付權利。作為擔保人的LyondellBasell Industries N.V.沒有重大限制，無法從其子公司通過股息或貸款獲得資金。
12.租契
經營租契-我們的大部分租約是經營性租約。我們租賃儲罐、碼頭設施、土地、辦公設施、軌道車、管道、駁船、廠房設備等設備。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們的運營租賃資產為1,7251000萬美元和300萬美元1,946分別為100萬美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日，營業租賃負債總額為1,8541000萬美元和300萬美元1,985其中百萬美元3.44億及$3.36億分別是流動負債和計入應計負債。這些值是使用加權平均貼現率3.4%和3.3分別截至2022年和2021年12月31日的百分比。
我們幾乎所有的經營租約都有剩餘的租賃條款21年或以下，並有加權平均剩餘租期為9好幾年了。某些租賃協議包括根據我們的酌情決定權以大約1年份至20並不會對我們的經營租賃資產或經營租賃負債產生重大影響。
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
截至2022年12月31日的經營租賃負債到期日如下：
| | | | | | | | |
| 數百萬美元 | | |
| 2023 | | $ | 396 | |
| 2024 | | 330 | |
| 2025 | | 272 | |
| 2026 | | 229 | |
| 2027 | | 192 | |
| 此後 | | 753 | |
| 租賃付款總額 | | 2,172 | |
| 減去：推定利息 | | (318) | |
| 租賃負債現值 | | $ | 1,854 | |
運營租賃成本為$5361000萬，$4181000萬美元和300萬美元393截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分別為1000萬美元，反映在綜合損益表中。
關於2022年4月宣佈的退出煉油廠業務的計劃，我們確認了加速租賃攤銷成本為#美元。91萬在2022年期間，這包括在運營租賃成本中。更多信息見合併財務報表附註20。
為計量經營租賃負債所支付的現金總額為#美元。4231000萬，$406百萬美元和美元383截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分別為100萬美元。為換取新的經營租賃負債而獲得的租賃資產共計#美元。2481000萬，$822百萬美元和美元351分別為2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日。
截至2022年12月31日，我們已經簽訂了額外的運營租賃，未貼現價值為$781000萬美元，主要用於有軌電車。這些租約將於2023年和2024年開始，租期從3至10好幾年了。
13.金融工具和公允價值計量
我們面臨着市場風險，例如大宗商品定價、利率和貨幣匯率的變化。為了管理與這些風險敞口相關的波動性，我們根據我們的風險管理政策選擇性地簽訂了衍生品合約。
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
按公允價值經常性計量的金融工具-下表彙總了列報期間按公允價值經常性計量的未償還金融工具：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | |
| 概念上的
金額 | | 公平
價值 | | 概念上的
金額 | | 公平
價值 | | 資產負債表
分類 |
| 數百萬美元 |
| 資產- | | | | | | | | | |
| 指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | | | |
| 商品 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 41 | | | $ | 24 | | | 預付費用和其他流動資產 |
| | | | | | | | | |
| 外幣 | 903 | | | 109 | | | 614 | | | 63 | | | 預付費用和其他流動資產 |
| 外幣 | 2,725 | | | 133 | | | 1,785 | | | 43 | | | 其他資產 |
| 利率 | — | | | 16 | | | — | | | 7 | | | 預付費用和其他流動資產 |
| 利率 | 400 | | | 25 | | | 300 | | | 1 | | | 其他資產 |
| 未被指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | |
| 商品 | 192 | | | 27 | | | 221 | | | 30 | | | 預付費用和其他流動資產 |
| 外幣 | 160 | | | — | | | 34 | | | 1 | | | 預付費用和其他流動資產 |
| 非衍生品： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 股權證券 | — | | | — | | | 9 | | | 8 | | | 短期投資 |
| 總計 | $ | 4,380 | | | $ | 310 | | | $ | 3,004 | | | $ | 177 | | | |
| 負債- | | | | | | | | | |
| 指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | |
| 商品 | $ | 35 | | | $ | 14 | | | $ | — | | | $ | — | | | 應計負債 |
| | | | | | | | | |
| 外幣 | — | | | 15 | | | — | | | 14 | | | 應計負債 |
| 外幣 | 650 | | | 8 | | | 1,800 | | | 99 | | | 其他負債 |
| 利率 | — | | | 23 | | | — | | | 3 | | | 應計負債 |
| 利率 | 2,164 | | | 229 | | | 1,863 | | | 280 | | | 其他負債 |
| 未被指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | |
| 商品 | 50 | | | 11 | | | 24 | | | 1 | | | 應計負債 |
| 商品 | 7 | | | 3 | | | — | | | — | | | 其他負債 |
| 外幣 | 236 | | | 6 | | | 188 | | | 2 | | | 應計負債 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 總計 | $ | 3,142 | | | $ | 309 | | | $ | 3,875 | | | $ | 399 | | | |
上表中的金融工具被歸類為2級。我們在綜合資產負債表中列示衍生工具的總資產和負債。
未按公允價值經常性計量的金融工具-下表列出了我們的短期貴金屬融資和長期債務的賬面價值和估計公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | 攜帶
價值 | | 公平
價值 | | 攜帶
價值 | | 公平
價值 |
| 數百萬美元 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 貴金屬融資 | $ | 131 | | | $ | 113 | | | $ | 155 | | | $ | 130 | |
| 長期債務 | 10,517 | | | 8,882 | | | 11,218 | | | 12,756 | |
| 總計 | $ | 10,648 | | | $ | 8,995 | | | $ | 11,373 | | | $ | 12,886 | |
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合併財務報表附註--(續)
上表中的金融工具被歸類為2級。我們歸入流動資產和流動負債的其他金融工具期限較短，其賬面價值一般接近公允價值。
衍生工具：
大宗商品價格-我們受到與購買各種原料和銷售我們的產品有關的大宗商品價格波動的影響。我們使用場外商品掉期、期權和交易所交易期貨合約來管理這些風險，包括通過現金流對衝關係。
下表列出了我們未償還的商品衍生工具的名義金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | |
| 數百萬美元 | 名義金額 | | 名義金額 | | 到期日 |
| 指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | | |
| 現金流對衝 | $ | 35 | | | $ | 41 | | | 2023 |
| | | | | | | |
| 未被指定為套期保值的衍生工具： | | | | |
| 商品合同 | 249 | | | 245 | | | 2023 | 至 | 2024 |
利率-我們的固定利率和可變利率債務面臨利率風險。利率波動影響固定利率債務的公允價值，並使我們面臨可能需要以更高利率為債務再融資的風險。利率的波動也會影響我們的可變利率債務的利息支出。我們使用被指定為現金流對衝的遠期利率掉期，以降低基準利率因未來融資活動而增加的風險。截至2021年12月31日，其他資產包括238與這些遠期利率互換相關的抵押品有1.8億美元。截至2022年12月31日，有不是抵押品仍保持原樣。我們還使用被指定為公允價值對衝的利率互換，通過有效地將固定利率債務轉換為可變利率債務來緩解其公允價值的變化。更多信息見合併財務報表附註11。
下表列出了我們的未償還利率衍生工具的名義金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | |
| 數百萬美元 | 名義金額 | | 名義金額 | | 到期日 |
| 現金流對衝 | $ | 400 | | | $ | 1,000 | | | 2024 |
| 公允價值對衝 | 2,164 | | | 1,163 | | | 2025 | 至 | 2031 |
外幣匯率-我們在全球擁有重要的業務。我們運營子公司的功能貨幣主要是美元和歐元。我們以我們指定的功能貨幣以外的貨幣進行交易，這會造成外匯風險。我們簽訂外幣合同，在經濟上對衝與已確認的外幣貨幣資產和負債相關的外幣風險。該等遠期合約及掉期合約的公允價值變動於綜合損益表中列報，部分抵銷貨幣重計量結果。過去，我們曾買入被指定為淨投資對衝的歐元計價債務。合併損益表中的其他(費用)收入淨額反映外幣損失#美元14百萬，$2百萬美元和美元72022年、2021年和2020年分別為100萬。
我們簽訂被指定為淨投資對衝的外幣合同，以管理我們在海外業務中的淨投資所產生的外幣換算影響。我們還輸入被指定為現金流對衝的外幣合同，以管理與公司間債務餘額相關的現金流的可變性。
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合併財務報表附註--(續)
下表列出了我們未償還的外幣衍生工具的名義金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | | | |
| 數百萬美元 | | 名義金額 | | 名義金額 | | 到期日 |
| 淨投資對衝 | | $ | 3,128 | | | $ | 3,048 | | | 2023 | 至 | 2030 |
| 現金流對衝 | | 1,150 | | | 1,150 | | | 2024 | 至 | 2027 |
| 未指定 | | 396 | | | 222 | | | 2023 |
| | | | | | | | |
對收益和其他全面收益的影響-下表彙總了衍生工具和非衍生工具在累計其他綜合虧損(“AOCI”)、從AOCI重新分類為收益和直接在收益中確認的額外收益(虧損)中記錄的税前影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 衍生工具的效力 |
| | 截至2022年12月31日的年度 |
| 資產負債表 | | 收益表 | | |
| 數百萬美元 | 得(損)
公認的
在AOCI | | 得(損)
從AOCI改敍為收入 | | 其他內容
得(損)
公認的
在收入方面 | | 收益表
分類 |
| 指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商品 | $ | 21 | | | $ | (59) | | | $ | — | | | 銷售成本 |
| 外幣 | 308 | | | (75) | | | 69 | | | 利息支出 |
| 利率 | 296 | | | 6 | | | (227) | | | 利息支出 |
| 未被指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | |
| 商品 | — | | | — | | | 72 | | | 銷售和其他營業收入 |
| 商品 | — | | | — | | | (22) | | | 銷售成本 |
| 外幣 | — | | | — | | | (60) | | | 其他(費用)收入，淨額 |
| | | | | | |
| | | | | | | |
| 總計 | $ | 625 | | | $ | (128) | | | $ | (168) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的年度 |
| 資產負債表 | | 收益表 | | |
| 數百萬美元 | 利得(虧損)
公認的
在AOCI | | 得(損)
從AOCI改敍為收入 | | 其他內容
利得(虧損)
公認的
在收入方面 | | 收益表
分類 |
| 指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商品 | $ | 54 | | | $ | (34) | | | $ | — | | | 銷售成本 |
| 外幣 | 406 | | | (216) | | | 37 | | | 利息支出 |
| 利率 | 75 | | | 6 | | | (7) | | | 利息支出 |
| 未被指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | |
| 商品 | — | | | — | | | 20 | | | 銷售和其他營業收入 |
| 商品 | — | | | — | | | 69 | | | 銷售成本 |
| 外幣 | — | | | — | | | (35) | | | 其他(費用)收入，淨額 |
| 總計 | $ | 535 | | | $ | (244) | | | $ | 84 | | | |
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合併財務報表附註--(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日的年度 |
| 資產負債表 | | 收益表 | | |
| 數百萬美元 | 利得(虧損)
公認的
在AOCI | | 得(損)
從AOCI改敍為收入 | | 其他內容
利得(虧損)
公認的
在收入方面 | | 收益表
分類 |
| 指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | |
| 商品 | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | — | | | 銷售成本 |
| 外幣 | (253) | | | 170 | | | 46 | | | 利息支出 |
| 利率 | (347) | | | 5 | | | 95 | | | 利息支出 |
| 未被指定為套期保值的衍生工具： | | | | | | |
| 商品 | — | | | — | | | 4 | | | 銷售和其他營業收入 |
| 商品 | — | | | — | | | 115 | | | 銷售成本 |
| 外幣 | — | | | — | | | (14) | | | 其他(費用)收入，淨額 |
| 被指定為套期保值的非衍生工具： | | | | | | |
| 長期債務 | (42) | | | — | | | — | | | 其他(費用)收入，淨額 |
| 總計 | $ | (637) | | | $ | 175 | | | $ | 246 | | | |
2022年、2021年和2020年12月31日終了年度在其他全面收益或利息支出中確認的被指定為淨投資對衝的外幣合同的有效性評估中未包括的金額無關緊要。
截至2022年12月31日，在税前基礎上，6百萬美元計劃在未來12個月內從累積的其他全面虧損中重新歸類為利息支出的增加。
其他金融工具：
現金和現金等價物-截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們有分類為現金和現金等價物的有價證券為$1,191百萬美元和美元438分別為100萬美元。
股票證券投資-我們投資於股權證券的成本基礎為$9截至2021年12月31日，為1.2億美元。截至2022年12月31日，有不是剩餘的股權證券投資。2021年，基金管理人對該投資進行了有序的自願清算。我們收到了美元的收益8百萬，$335百萬美元和300萬美元313在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度內，這項投資的出售或清算收入為100萬美元。
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合併財務報表附註--(續)
14.退休金及其他退休後福利
我們有固定的福利養老金計劃，涵蓋美國和其他各種國家的員工。我們還發起退休後福利計劃，而不是養老金，為我們的某些美國、加拿大和法國員工提供醫療福利。此外，我們還為某些非美國國家的員工提供其他離職後福利，如提前退休和遞延補償遣散費福利。對於我們的所有福利計劃，我們使用12月31日作為衡量日期。
養老金福利-下表提供了我們的美國和非美國固定福利養老金計劃的預計福利義務、計劃資產和資金狀況的對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 福利義務的變化： | | | | | | | |
| 期間開始時的福利義務 | $ | 1,916 | | | $ | 1,924 | | | $ | 2,039 | | | $ | 2,159 | |
| 服務成本 | 48 | | | 35 | | | 60 | | | 42 | |
| 利息成本 | 48 | | | 26 | | | 36 | | | 20 | |
| 精算收益 | (356) | | | (523) | | | (29) | | | (107) | |
| 圖則修訂 | — | | | 4 | | | — | | | 1 | |
| 已支付的福利 | (56) | | | (51) | | | (71) | | | (50) | |
| 參與者的貢獻 | — | | | 1 | | | — | | | 2 | |
| 安置點 | (460) | | | (6) | | | (119) | | | (8) | |
| | | | | | | |
| 外匯效應 | — | | | (134) | | | — | | | (135) | |
| 福利義務、期末 | 1,140 | | | 1,276 | | | 1,916 | | | 1,924 | |
| 計劃資產變動： | | | | | | | |
| 計劃資產的公允價值，期初 | 1,743 | | | 1,082 | | | 1,548 | | | 1,168 | |
| 計劃資產的實際回報率 | (206) | | | (275) | | | 229 | | | (29) | |
| 公司繳費 | — | | | 58 | | | 156 | | | 62 | |
| 已支付的福利 | (56) | | | (51) | | | (71) | | | (50) | |
| 參與者的貢獻 | — | | | 1 | | | — | | | 2 | |
| 安置點 | (460) | | | (6) | | | (119) | | | (8) | |
| 外匯效應 | — | | | (76) | | | — | | | (63) | |
| 計劃資產的公允價值，期末 | 1,021 | | | 733 | | | 1,743 | | | 1,082 | |
| 持續業務的供資狀況，期末 | $ | (119) | | | $ | (543) | | | $ | (173) | | | $ | (842) | |
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
綜合資產負債表中確認的金額包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 預付福利成本，長期 | $ | 12 | | | $ | 50 | | | $ | 7 | | | $ | 60 | |
| 應計福利負債，流動 | — | | | (26) | | | — | | | (31) | |
| 應計福利負債，長期 | (131) | | | (567) | | | (180) | | | (871) | |
| 持續業務的供資狀況，期末 | $ | (119) | | | $ | (543) | | | $ | (173) | | | $ | (842) | |
在累計其他全面損失中確認的金額包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 精算和投資損失 | $ | 274 | | | $ | 39 | | | $ | 450 | | | $ | 273 | |
| 前期服務成本 | — | | | 29 | | | — | | | 29 | |
| 期末餘額 | $ | 274 | | | $ | 68 | | | $ | 450 | | | $ | 302 | |
以下是針對我們的美國和非美國養老金計劃的附加信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 固定福利計劃的累計福利義務 | $ | 1,114 | | | $ | 1,185 | | | $ | 1,854 | | | $ | 1,783 | |
預計福利義務超過資產公允價值的養卹金計劃摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 預計福利義務 | $ | 667 | | | $ | 720 | | | $ | 1,909 | | | $ | 1,152 | |
| 資產公允價值 | 536 | | | 127 | | | 1,729 | | | 250 | |
累計福利義務超過資產公允價值的養卹金計劃摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 累積福利義務 | $ | 655 | | | $ | 582 | | | $ | 1,086 | | | $ | 1,005 | |
| 資產公允價值 | 536 | | | 52 | | | 966 | | | 215 | |
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
我們的美國和非美國計劃的定期淨養老金成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國的計劃 |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 服務成本 | $ | 48 | | | $ | 60 | | | $ | 63 | |
| 利息成本 | 48 | | | 36 | | | 53 | |
| 計劃資產的預期回報 | (97) | | | (114) | | | (115) | |
| 結算損失 | 103 | | | 27 | | | 4 | |
| | | | | |
| 精算損失攤銷 | 20 | | | 35 | | | 29 | |
| 定期淨收益成本 | $ | 122 | | | $ | 44 | | | $ | 34 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | 非美國計劃 |
| | 截至2013年12月31日的一年， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 服務成本 | $ | 35 | | | $ | 42 | | | $ | 46 | |
| 利息成本 | 26 | | | 20 | | | 21 | |
| 計劃資產的預期回報 | (18) | | | (17) | | | (19) | |
| 結算損失 | — | | | 1 | | | 2 | |
| 削減收益 | — | | | — | | | (4) | |
| 前期服務成本攤銷 | 3 | | | 3 | | | 3 | |
| 精算損失攤銷 | 7 | | | 15 | | | 23 | |
| 定期淨收益成本 | $ | 53 | | | $ | 64 | | | $ | 72 | |
2022年5月，LyondellBasell贊助的養老金計劃從一家保險公司購買了一份團體年金合同，以轉移$361在我們未償還的養老金福利義務中，有100萬與某些美國退休人員和受益人有關。購買團體年金合同的資金來自養老金計劃資產。保險公司現在被要求支付和管理欠大約9,000美國退休人員和受益人每月的退休福利支付金額沒有變化。與這項交易有關，在2022年第二季度，我們確認了一項非現金養老金結算損失#美元。801000萬美元，反映在其他(費用)收入淨額中，主要是由於加速確認包括在累計其他全面損失中的精算損失。
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
我們計劃的實際和目標資產配置如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 實際 | | 目標 | | 實際 | | 目標 |
| 加拿大 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 固定收益 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| 英國-Lyondell化學公司計劃 | | | | | | | |
| 股權證券 | 34 | % | | 38 | % | | 39 | % | | 38 | % |
| 固定收益 | 66 | % | | 62 | % | | 61 | % | | 62 | % |
| 英國--巴塞爾計劃 | | | | | | | |
| 股權證券 | 22 | % | | 25 | % | | 40 | % | | 40 | % |
| 固定收益 | 78 | % | | 75 | % | | 60 | % | | 60 | % |
| 英國--A·舒爾曼計劃 | | | | | | | |
| 股權證券和成長型資產 | 22 | % | | 25 | % | | 51 | % | | 50 | % |
| 固定收益和配套資產 | 78 | % | | 75 | % | | 49 | % | | 50 | % |
| 美國 | | | | | | | |
| 股權證券 | 35 | % | | 35 | % | | 32 | % | | 35 | % |
| 固定收益 | 38 | % | | 39 | % | | 40 | % | | 39 | % |
| 替代方案 | 27 | % | | 26 | % | | 28 | % | | 26 | % |
我們預計2023年對我們養老金計劃的貢獻如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | | 美國 | | 非美國 |
| 固定福利計劃 | | $ | 9 | | | $ | 54 | |
| 多僱主計劃 | | — | | | 6 | |
| 總計 | | $ | 9 | | | $ | 60 | |
截至2022年12月31日，我們的養老金計劃根據需要反映預期未來服務的未來預期福利支付如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 |
| 2023 | $ | 121 | | | $ | 59 | |
| 2024 | 123 | | | 58 | |
| 2025 | 91 | | | 60 | |
| 2026 | 94 | | | 61 | |
| 2027 | 94 | | | 62 | |
| 2028年至2032年 | 475 | | | 332 | |
下表列出了有關貼現率、預計補償增加率和計劃資產預期回報率的主要假設。這些假設因計劃的不同而有所不同，因為它們是根據當地情況確定的。
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
在確定我們養老金計劃的淨福利負債時使用的加權平均假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 貼現率 | 5.50 | % | | 3.99 | % | | 2.80 | % | | 1.45 | % |
| 補償增值率 | 4.65 | % | | 2.66 | % | | 4.74 | % | | 2.64 | % |
| 現金餘額利息貸方利率 | 3.80 | % | | — | % | | 1.78 | % | | — | % |
在確定我們的養老金計劃的淨福利成本時使用的加權平均假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 貼現率 | 2.80 | % | | 1.45 | % | | 2.54 | % | | 0.99 | % | | 3.16 | % | | 1.03 | % |
| 計劃資產的預期回報 | 7.25 | % | | 1.85 | % | | 7.25 | % | | 1.44 | % | | 7.25 | % | | 1.79 | % |
| 補償增值率 | 4.74 | % | | 2.64 | % | | 4.63 | % | | 2.55 | % | | 4.83 | % | | 2.59 | % |
貼現率假設反映了根據高質量長期債券的收益率有效清償福利債務的利率，其中期限與福利債務的期限密切匹配。我們通過將相同收益率曲線上的特定現貨利率應用於計劃的預計現金流來衡量服務和利息成本。這種方法可以更精確地衡量服務和利息成本。我們的美國計劃的加權平均預期長期資產回報率為7.25%，是基於我們的獨立養老金投資顧問建議的平均收益水平，該水平與計劃的目標資產配置一致，歷史資本市場表現，歷史計劃表現(自1997年美國主信託成立以來)和對預期未來資產回報的預測。在我們的非美國計劃中，加權平均預期長期資產回報率為1.85%，這是基於不同地區的預期和資產配置。我們定期審查這些長期假設。
由於資本市場通常會出現波動，實際回報率可能與預期回報率不同。資產由專業投資公司進行長期的外部管理，以在可接受的風險和波動性水平下實現最佳回報，以便在計劃到期時履行福利義務。
我們的養老金計劃沒有直接投資於LyondellBasell N.V.的證券，任何養老金計劃與本公司或其關聯方之間也沒有重大交易。
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
按公允價值計量的養老金投資摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| 數百萬美元 | 公允價值 | | 第1級 | | 二級 | | 第三級 |
| 美國 | | | | | | | |
| 普通股和優先股 | $ | 142 | | | $ | 142 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 按資產淨值計量的混合基金 | 357 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 按資產淨值計量的房地產 | 100 | | | | | | | |
| 以資產淨值衡量的對衝基金 | 119 | | | | | | | |
| 以資產淨值衡量的私募股權 | 60 | | | | | | | |
| 美國政府證券 | 223 | | | 223 | | | — | | | — | |
| 現金和現金等價物 | 27 | | | 27 | | | — | | | — | |
| 美國養老金總資產 | $ | 1,028 | | | $ | 392 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| 數百萬美元 | 公允價值 | | 第1級 | | 2級 | | 3級 |
| 非美國 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 保險安排 | $ | 492 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 492 | |
| 按資產淨值計量的混合基金 | 239 | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | 1 | | | 1 | | | — | | | — | |
| 非美國養老金資產總額 | $ | 732 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 492 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| 數百萬美元 | 公允價值 | | 第1級 | | 二級 | | 第三級 |
| 美國 | | | | | | | |
| 普通股和優先股 | $ | 279 | | | $ | 279 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 按資產淨值計量的混合基金 | 523 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 按資產淨值計量的房地產 | 113 | | | | | | | |
| 以資產淨值衡量的對衝基金 | 171 | | | | | | | |
| 以資產淨值衡量的私募股權 | 203 | | | | | | | |
| 美國政府證券 | 401 | | | 401 | | | — | | | — | |
| 現金和現金等價物 | 64 | | | 64 | | | — | | | — | |
| 美國養老金總資產 | $ | 1,754 | | | $ | 744 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| 數百萬美元 | 公允價值 | | 第1級 | | 二級 | | 第三級 |
| 非美國 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 保險安排 | $ | 737 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 737 | |
| 按資產淨值計量的混合基金 | 341 | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | 2 | | | 2 | | | — | | | — | |
| 非美國養老金資產總額 | $ | 1,080 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 737 | |
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
某些非美國計劃在集合資產組合中有投資，這些投資被視為非參保保險合同。作為保險安排基礎的相關計劃資產按現金退回價值計量，現金退回價值主要來自對貼現福利現金流的精算確定。因此，這些資產被認為使用了大量不可觀察的投入(第3級)。這些固定收益養卹金計劃資產在2021年12月31日的價值為#美元。737百萬美元，並已減少到$4922022年12月31日為100萬人。這一變化主要是由於與2021年至2022年貼現率提高有關的資產減少所致。
計算截至2022年12月31日每股資產淨值的某些實體的投資的公允價值計量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 公平
價值 | | 無資金支持
承付款 | | 剩餘
生命 | | 贖回頻率
(如果當前符合條件) | | 交易對象
安置點
條款 | | 救贖
通知期 |
| 美國 | | | | | | | | | | | |
| 投資國內股票的混合型基金 | $ | 148 | | | $ | — | | | 不適用 | | 每天 | | 1至3日數 | | 3至4日數 |
| 投資國際股票的混合型基金 | 65 | | | — | | | 不適用 | | 每天 | | 1至3日數 | | 3日數 |
| 投資於固定收益的混合型基金 | 144 | | | — | | | 不適用 | | 每天 | | 1至3日數 | | 3至7日數 |
| 房地產 | 100 | | | 13 | | | 10年份 | | 每季度 | | 15至25日數 | | 45至90日數 |
| 對衝基金 | 119 | | | — | | | 不適用 | | 每季度 | | 10至30日數 | | 20至90日數 |
| 私募股權 | 60 | | | 18 | | | 10年份 | | 不符合條件 | | 不適用 | | 不適用 |
| 總計美國 | $ | 636 | | | $ | 31 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 公平
價值 | | 無資金支持
承付款 | | 剩餘
生命 | | 贖回頻率
(如果當前符合條件) | | 交易對象
安置點
條款 | | 救贖
告示
期間 |
| 非美國 | | | | | | | | | | | |
| 投資國內股票的混合型基金 | $ | 20 | | | $ | — | | | 不適用 | | 1至7天 | | 1至3日數 | | 1至3日數 |
| 投資國際股票的混合型基金 | 21 | | | — | | | 不適用 | | 1至7天 | | 1至3日數 | | 1至3日數 |
| 投資於固定收益的混合型基金 | 198 | | | — | | | 不適用 | | 每天 | | 1至3日數 | | 3日數 |
| 非美國地區合計 | $ | 239 | | | $ | — | | | | | | | | | |
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
計算截至2021年12月31日每股資產淨值的某些實體的投資的公允價值計量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 公平
價值 | | 無資金支持
承付款 | | 剩餘
生命 | | 贖回頻率
(如果當前符合條件) | | 交易對象
安置點
條款 | | 救贖
通知期 |
| 美國 | | | | | | | | | | | |
| 投資國內股票的混合型基金 | $ | 148 | | | $ | — | | | 不適用 | | 每天 | | 1至3日數 | | 3至4日數 |
| 投資國際股票的混合型基金 | 128 | | | — | | | 不適用 | | 每天 | | 1至3日數 | | 3日數 |
| 投資於固定收益的混合型基金 | 247 | | | — | | | 不適用 | | 每天 | | 1至3日數 | | 3至7日數 |
| 房地產 | 113 | | | 14 | | | 10年份 | | 每季度 | | 15至25日數 | | 45至90日數 |
| 對衝基金 | 171 | | | — | | | 不適用 | | 每季度 | | 10至30日數 | | 20至90日數 |
| 私募股權 | 203 | | | 72 | | | 10年份 | | 不符合條件 | | 不適用 | | 不適用 |
| 總計美國 | $ | 1,010 | | | $ | 86 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 公平
價值 | | 無資金支持
承付款 | | 剩餘
生命 | | 贖回頻率
(如果當前符合條件) | | 交易對象
安置點
條款 | | 救贖
通知：
期間 |
| 非美國 | | | | | | | | | |
| 投資國內股票的混合型基金 | $ | 35 | | | $ | — | | | 不適用 | | 1至7天 | | 1至3日數 | | 1至3日數 |
| 投資國際股票的混合型基金 | 67 | | | — | | | 不適用 | | 1至7天 | | 1至3日數 | | 1至3日數 |
| 投資於固定收益的混合型基金 | 239 | | | — | | | 不適用 | | 每天 | | 1至3日數 | | 3日數 |
| 非美國地區合計 | $ | 341 | | | $ | — | | | | | | | | | |
多僱主計劃-公司參與了與巴斯夫瓦格V.VaG(“養老金”)的多僱主安排，為我們在德國的大多數員工提供福利。在一定的工資水平之前，福利義務由公司和員工對計劃的繳費來支付。對多僱主計劃的繳款在發生時計入費用。
下表提供了與公司多僱主計劃相關的信息披露：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公司的貢獻 |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 養老金斯卡斯 | $ | 7 | | | $ | 6 | | | $ | 7 | |
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
養老金計劃的公司特定計劃信息不公開，該計劃不受集體談判協議的約束。該計劃根據參加計劃的僱員賺取的積分，按月提供固定的退休金。在養老金資金不足的情況下，未來對該計劃的繳費可能會增加，並可能用於為與其他僱主有關的僱員的退休福利提供資金。2021年和2020年12月31日終了年度的養卹金財務報表顯示，總資產為#美元。9,9441000萬美元和300萬美元10,257分別為100萬美元；累計計劃福利的精算現值總額為#美元9,5241000萬美元和300萬美元9,828和所有參與僱主的總供款為$2321000萬美元和300萬美元254分別為100萬美元。我們的計劃捐款沒有超過52022年、2021年或2020年捐款總額的百分比。
其他退休後福利-我們贊助資金不足的醫療保健和人壽保險計劃，涵蓋某些符合條件的退休員工及其合格家屬。一般來説，醫療計劃支付通過免賠額和其他保險減少的醫療費用的一定百分比。人壽保險利益一般由保險合同提供。我們保留在符合現有協議的情況下修改或取消這些福利的權利。
下表提供了我們其他退休後福利計劃中資金不足的福利義務的對賬： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 福利義務的變化： | | | | | | | |
| 期間開始時的福利義務 | $ | 203 | | | $ | 68 | | | $ | 211 | | | $ | 86 | |
| 服務成本 | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 3 | |
| 利息成本 | 5 | | | 1 | | | 4 | | | 1 | |
| 精算(收益)損失 | (40) | | | (23) | | | 8 | | | (17) | |
| 已支付的福利 | (23) | | | (1) | | | (28) | | | (1) | |
| 參與者的貢獻 | 7 | | | — | | | 7 | | | — | |
| 圖則修訂 | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| 外匯效應 | — | | | (6) | | | — | | | (6) | |
| 福利義務、期末 | 153 | | | 41 | | | 203 | | | 68 | |
| 計劃資產變動： | | | | | | | |
| 計劃資產的公允價值，期初 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 僱主供款 | 16 | | | 1 | | | 21 | | | 1 | |
| 參與者的貢獻 | 7 | | | — | | | 7 | | | — | |
| 已支付的福利 | (23) | | | (1) | | | (28) | | | (1) | |
| 計劃資產的公允價值，期末 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 資金狀況，期末 | $ | (153) | | | $ | (41) | | | $ | (203) | | | $ | (68) | |
綜合資產負債表中確認的金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 應計福利負債，流動 | $ | (14) | | | $ | (1) | | | $ | (15) | | | $ | (1) | |
| 應計福利負債，長期 | (139) | | | (40) | | | (188) | | | (67) | |
| 資金狀況，期末 | $ | (153) | | | $ | (41) | | | $ | (203) | | | $ | (68) | |
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合併財務報表附註--(續)
在累計其他全面損失中確認的金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 精算和投資收益(損失) | $ | 89 | | | $ | 18 | | | $ | 54 | | | $ | (7) | |
| 前期服務成本 | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
| 期末餘額 | $ | 89 | | | $ | 17 | | | $ | 54 | | | $ | (8) | |
退休後定期其他淨費用的構成如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | 美國的計劃 |
| | 截至2013年12月31日的一年， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 服務成本 | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | |
| 利息成本 | 5 | | | 4 | | | 7 | |
| 精算收益攤銷 | (5) | | | (6) | | | (2) | |
| 定期淨收益成本 | $ | 1 | | | $ | (1) | | | $ | 6 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | 非美國計劃 |
| | 截至2013年12月31日的一年， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 服務成本 | $ | 2 | | | $ | 3 | | | $ | 3 | |
| 利息成本 | 1 | | | 1 | | | 1 | |
| 精算損失攤銷 | — | | | 2 | | | 3 | |
| 定期淨收益成本 | $ | 3 | | | $ | 6 | | | $ | 7 | |
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合併財務報表附註--(續)
下表列出了我們的美國和非美國計劃的假定醫療成本趨勢比率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國的計劃 |
| | 12月31日， |
| | 2022 | | 2021 |
| 即期趨勢匯率 | 6.5 | % | | 6.3 | % |
| 最終趨勢率(假定成本趨勢率下降的比率) | 4.5 | % | | 4.5 | % |
| 利率達到最終趨勢利率的年份 | 2031 | | 2029 |
| |
| |
| | 非美國計劃 |
| | 加拿大 | | 法國 |
| | 十二月三十一日， | | 12月31日， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 即期趨勢匯率 | 4.5 | % | | 4.5 | % | | 4.5 | % | | 4.5 | % |
| 最終趨勢率(假定成本趨勢率下降的比率) | 4.5 | % | | 4.5 | % | | 4.5 | % | | 4.5 | % |
| 利率達到最終趨勢利率的年份 | — | | | — | | | — | | | — | |
由於對醫療計劃的最高繳費水平有限制，保健費用趨勢率假設通常不會對報告的數額產生重大影響。
我們在釐定其他退休後福利計劃的福利負債淨額時所採用的加權平均假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| | 2022 | | 2021 |
| | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 貼現率 | 5.44 | % | | 3.95 | % | | 2.75 | % | | 1.47 | % |
| 補償增值率 | 4.16 | % | | — | | | 4.18 | % | | — | |
在確定我們其他退休後福利計劃的淨福利成本時使用的加權平均假設如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 貼現率 | 2.75 | % | | 1.47 | % | | 2.48 | % | | 1.10 | % | | 3.12 | % | | 1.20 | % |
| 補償增值率 | 4.18 | % | | — | | | 4.19 | % | | — | | | 4.50 | % | | — | |
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合併財務報表附註--(續)
截至2022年12月31日，我們的其他退休後福利計劃的未來預期福利支付情況如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 |
| 2023 | $ | 15 | | | $ | 1 | |
| 2024 | 15 | | | 1 | |
| 2025 | 15 | | | 1 | |
| 2026 | 14 | | | 1 | |
| 2027 | 14 | | | 1 | |
| 2028年至2032年 | 62 | | | 8 | |
累計其他綜合損失-2022年，養卹金福利精算收益和其他退休後福利精算收益為#美元281百萬美元和美元65這主要是由於折現率假設和更新的精算假設的變化。2021年，養卹金精算收益和其他退休後福利精算收益為#美元205百萬美元和美元9這主要是由於折現率假設和更新的精算假設的變化。
與累計其他全面虧損金額有關的遞延所得税包括#美元準備金。531000萬美元和300萬美元178分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。
固定繳款計劃-美國和某些非美國國家的大多數員工有資格通過繳納一部分薪酬來參加固定繳款計劃(“員工儲蓄計劃”)。我們對這些計劃中的某些計劃進行僱主繳費，如匹配繳費。該公司還有一項覆蓋美國高級管理人員的非限定遞延薪酬計劃。該計劃於2013年4月進行了修訂，以規定代表某些基本工資高於美國國税局年度薪酬限額的合格員工的公司繳費。
下表提供了公司對員工儲蓄計劃的繳費：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公司繳費 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 數百萬美元 | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 |
| 員工儲蓄計劃 | $ | 53 | | | $ | 8 | | | $ | 51 | | | $ | 8 | | | $ | 48 | | | $ | 8 | |
15.激勵性薪酬和股份薪酬
根據我們的長期激勵計劃(“LTIP”)，我們被授權授予RSU、股票期權、PSU和其他現金和股票獎勵。薪酬和人才發展委員會監督我們的股權獎勵贈款、獎勵類型、所需的績效衡量標準以及每次獎勵的時間和期限。根據長期投資協議預留供發行的普通股的最高股數為30,000,000股份。假設我們的PSU獎勵的最高支付金額，有9,134,270截至2022年12月31日可供發行的股票。
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合併財務報表附註--(續)
以股份為基礎的薪酬支出總額和相關税收優惠如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 薪酬支出： | | | | | |
| 限制性股票單位 | $ | 33 | | | $ | 30 | | | $ | 26 | |
| 股票期權 | 8 | | | 9 | | | 8 | |
| | | | | |
| 績效份額單位 | 29 | | | 27 | | | 21 | |
| 總計 | $ | 70 | | | $ | 66 | | | $ | 55 | |
| 税收優惠： | | | | | |
| 限制性股票單位 | $ | 8 | | | $ | 7 | | | $ | 6 | |
| 股票期權 | 2 | | | 2 | | | 2 | |
| | | | | |
| 績效份額單位 | 7 | | | 6 | | | 5 | |
| 總計 | $ | 17 | | | $ | 15 | | | $ | 13 | |
限制性股票單位獎—RSU使接受者有權在歸屬時獲得同等數量的普通股。RSU通常在授予日的三週年時穿上懸崖背心。
RSU的公允價值以授出日相關股票的市場價格為基礎。於截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度內批出的合共單位的加權平均批出日期公平價值為96.14, $104.43及$79.58，分別為。歸屬和發行的RSU的總公允價值為#美元20百萬，$27百萬美元和美元182022年、2021年和2020年分別為1.2億美元。
下表彙總了RSU活動：
| | | | | | | | | | | |
| 數量：
單位
*(單位：千) | | 加權平均
*授予日期和公允價值
(每股) |
| 在2022年1月1日未償還 | 738 | | | $ | 93.43 | |
| 授與 | 487 | | | 96.14 | |
| 既得 | (335) | | | 92.47 | |
| 被沒收 | (42) | | | 95.17 | |
| 在2022年12月31日未償還 | 848 | | | $ | 95.28 | |
截至2022年12月31日，與RSU相關的未確認補償成本為#美元39百萬美元，預計將在加權平均期間確認兩年.
股票期權獎—股票期權使員工有機會在未來以與授予之日的市場價格相等的行權價購買普通股。這些獎勵通常有一個三年的歸屬期限，在授予日期的第一、二和三週年時以相等的增量授予，合同期限為十年。所有股票期權均不符合國內税法第422節所界定的激勵性股票期權資格。
每個股票期權的公允價值是在授予之日根據幾個假設使用Black-Scholes期權估值模型估計的。對股票期權進行估值時使用的主要假設包括：預期股價波動(基於我們在預期期限內的歷史股價波動)；預期股息收益率；以及無風險利率(基於到期日等於期權預期期限的美國財政部零息債券收益率的估計)。
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合併財務報表附註--(續)
授予的股票期權的預期期限是根據歷史行權模式的加權平均值和剩餘預期壽命的中點估計的。在2021年之前，授予的股票期權預期期限是基於簡化方法估計的，這與歷史行使模式一致。
2022年，我們的董事會宣佈特別股息為#美元。5.20截至2022年6月6日，每股向所有股東出售。根據授標協議中的反攤薄條款，賠償委員會授權將所有已發行股票期權的行權價降低至相當於每股特別股息的數額。行權價格下調1美元。5.20由於本公司支付特別股息，所有已發行股票期權的每股收益旨在為股票期權持有人提供公平和比例的調整。這些調整並未導致費用增加。
授予的股票期權的加權平均公允價值以及在估計該等公允價值時使用的假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 加權平均公允價值 | $ | 24.27 | | $ | 20.49 | | $ | 12.18 |
| 公允價值假設： | | | | | |
| 股息率 | 4.3 | % | | 5.9 | % | | 5.0 | % |
| 預期波動率 | 39.1-40.7% | | 39.1-39.4% | | 28.3-38.4% |
| 無風險利率 | 1.9-4.2% | | 0.9-1.0% | | 0.3-1.4% |
| 加權平均預期期限，以年為單位 | 5.4 | | 5.6 | | 6.0 |
下表彙總了股票期權活動： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數量
股票
(單位：萬人) | | 加權 平均值 鍛鍊 價格(1) | | 加權
平均值
剩餘
術語 | | 集料
固有的
價值
(數百萬美元)
美元) |
| 在2022年1月1日未償還 | 2,449 | | $ | 91.50 | | | | | |
| 授與 | 372 | | | 92.16 | | | | | |
| 已鍛鍊 | (221) | | | 86.23 | | | | | |
| 被沒收 | (2) | | | 98.40 | | | | | |
| 過期 | (7) | | | 108.46 | | | | | |
| 在2022年12月31日未償還 | 2,591 | | | $ | 87.46 | | | 5.6年份 | | $ | 5 | |
| 可於2022年12月31日行使 | 1,856 | | | $ | 85.69 | | | 4.5年份 | | $ | 4 | |
(1)上表中的加權平均行權價已被修改，以反映與特別股息相關的行權價的減少。
截至二零二二年十二月三十一日、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止年度內行使的股票期權的內在價值合計為$6百萬，$7百萬美元和美元1分別為2.5億美元和2.5億美元。
截至2022年12月31日，與股票期權相關的未確認補償成本為$6百萬美元，預計將在加權平均期間確認1.4好幾年了。2022年期間，行使股票期權收到的現金為#美元111000萬美元，與這些活動相關的税收優惠為一百萬.
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合併財務報表附註--(續)
業績分享單位獎—在為期三年的績效期間開始時，向參與者發放目標數量的PSU。獎勵的最終支付範圍從所授予目標股票的0%到200%不等，確定並在業績期間後支付。這些獎勵是以普通股的股份結算的，每個單位相當於我們普通股的一股。
從2021年開始，授予PSU的派息將同樣基於相對於我們同行的總股東回報(TSR)和業績指標。基於TSR的授予部分的公允價值是使用蒙特卡洛模擬來估計的。對於獎勵的其他部分，公允價值是在每個報告期結束時根據我們的股票價格和預期歸屬的股票數量確定的。在2021年之前，我們所有的PSU歸屬都是基於相對於同行的TSR，公允價值是使用蒙特卡洛模擬來估計的。
加權平均公允價值和使用蒙特卡洛模擬估算這些公允價值時使用的假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 加權平均公允價值 | $ | 122.15 | | | $ | 169.57 | | | $ | 82.70 | |
| 公允價值假設： | | | | | |
| LyondellBasell N.V.普通股的預期波動性 | 48.71 | % | | 48.05% | | 25.96%-41.50% |
| 同行公司的預期波動率 | 23.12-61.28% | | 24.30-59.44% | | 16.13-50.42% |
| 同行公司的平均相關係數 | 0.59 | | 0.59 | | 0.45-0.58 |
| 無風險利率 | 1.69 | % | | 0.31% | | 0.23-1.35% |
下表彙總了假設派息為目標股票的100%的PSU活動：
| | | | | | | | | | | |
| 數量：
單位
*(單位：千) | | 加權平均
*授予日期公允價值(每股) |
| 在2022年1月1日未償還 | 754 | | | $ | 95.45 | |
| 授與 | 291 | | | 101.33 | |
| | | |
| 被沒收 | (274) | | | 78.06 | |
| 在2022年12月31日未償還 | 771 | | | $ | 102.07 | |
2020年內歸屬的PSU的總公允價值為9百萬美元。截至2022年12月31日，與PSU相關的未確認補償成本為#美元28百萬美元，預計將在加權平均期間確認兩年.
員工購股計劃-我們有一個員工購股計劃(“ESPP”)，允許參與者以一次10在購買期開始或結束時，以公平市價中較低者為折扣。作為結果，10根據折扣率和回顧條款，ESPP被認為是公認會計原則下的補償計劃。與我們的ESPP相關的總費用為$32022年和2021年均為2000萬美元，4到2020年，這一數字將達到。
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合併財務報表附註--(續)
16.所得税
LyondellBasell Industries N.V.根據荷蘭和英國主管當局之間的共同協議程序裁定，是英國的税務居民，因此只需繳納英國企業所得税制度。LyondellBasell Industries N.V.本身的應税收入很少，甚至沒有，因為作為一家控股公司，它不進行任何業務。通過我們的子公司，我們在世界各地擁有大量業務。我們的子公司在不同的司法管轄區(主要包括美國、荷蘭、德國、法國和意大利)產生的收益需要納税。
該公司在具有複雜法律和税務監管環境的多個司法管轄區開展業務，並在美國和非美國司法管轄區納税。我們監測税法的變化以及對我們的運營結果的潛在影響。跨國公司的税務做法繼續受到越來越多的關注，特別是在我們開展業務的美國和歐洲。2020年，經濟合作與發展組織(“OECD”)發佈了第一支柱和第二支柱提案，重點是徵税權利和最低税率。雖然已經採取了某些行動，但在我們開展業務的國家中，經合組織支柱一和支柱二的頒佈和實施仍然存在不確定性。隨着歐盟在2022年12月下旬批准第二支柱指令，我們預計當地法律將於2023年生效，不早於2024年生效，包括英國等非歐盟國家。雖然時間和最終影響仍不確定，但我們預計，根據現階段商定的原則，影響不會是實質性的。我們繼續監測這些和其他擬議的税法變化，因為如果通過，這些變化可能會增加我們未來的納税負擔。
2022年8月16日，美國頒佈了旨在應對氣候變化、降低醫療成本和減少聯邦赤字的通脹削減法案(IRA)。我們正在繼續分析愛爾蘭共和軍的規定，並等待財政部提出的最終規定；然而，我們預計這不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
本公司考慮了2020年3月27日頒佈的《CARE法案》在頒佈期間的影響。其中幾項税收措施對我們2020年的所得税規定產生了有利影響。根據2021年的申報文件，我們記錄了與美國税收淨營業虧損(NOL)結轉相關的總體税收優惠約為$364累計達百萬美元。我們要求現金退還大約$。1.1已收到的10億美元；美元870百萬美元和美元2312021年和2022年分別為100萬人。
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合併財務報表附註--(續)
所得税撥備(受益)的重要組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 當前： | | | | | |
| 美國聯邦政府 | $ | 250 | | | $ | 669 | | | $ | (774) | |
| 非美國 | 205 | | | 617 | | | 399 | |
| 狀態 | 58 | | | 75 | | | 1 | |
| 總電流 | 513 | | | 1,361 | | | (374) | |
| 延期： | | | | | |
| 美國聯邦政府 | 369 | | | (103) | | | 415 | |
| 非美國 | (12) | | | (114) | | | (76) | |
| 狀態 | 12 | | | 19 | | | (8) | |
| 延期合計 | 369 | | | (198) | | | 331 | |
| 計提(受益於)其他綜合收益的税前所得税準備 | 882 | | | 1,163 | | | (43) | |
| 其他綜合所得要素的税收影響： | | | | | |
| 養卹金和退休後負債 | 125 | | | 67 | | | (10) | |
| 金融衍生品 | 57 | | | 20 | | | (70) | |
| 外幣折算 | 59 | | | 45 | | | (30) | |
| | | | | |
| 綜合所得中的所得税費用(效益)總額 | $ | 1,123 | | | $ | 1,295 | | | $ | (153) | |
由於美國收入、資產、營業收入和相關税收撥備的比例明顯高於全球集團內的任何其他單一税務管轄區，所得税撥備和法定税率之間的差異是根據美國法定聯邦所得税税率提出的。21%，而英國的法定税率為19%。截至2022年12月31日的年度，我們的實際税率為18.5%.
我們的有效所得税率根據(其中包括)法定税率不同的國家税前收入的變化、估值免税額的變化、匯兑損益的變化、免税收入的金額、與不確定的税收狀況相關的未確認税收優惠的變化以及税法的變化等因素而波動。
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合併財務報表附註--(續)
下表將美國法定聯邦所得税税率下的預期税費(收益)與計算出的所得税撥備總額進行了核對：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 所得税前收入(虧損)： | | | | | |
| 美國 | $ | 3,289 | | | $ | 3,458 | | | $ | (456) | |
| 非美國 | 1,487 | | | 3,328 | | | 1,842 | |
| 總計 | $ | 4,776 | | | $ | 6,786 | | | $ | 1,386 | |
| | | | | |
| 按美國法定税率徵收所得税 | $ | 1,003 | | | $ | 1,425 | | | $ | 291 | |
| 因以下原因增加(減少)： | | | | | |
| 按不同法定税率徵收的非美國所得税 | 27 | | | 73 | | | 14 | |
| 税法的修改 | — | | | (6) | | | (298) | |
| 返回到應計調整 | 16 | | | (179) | | | (50) | |
| 扣除聯邦福利後的州所得税 | 60 | | | 82 | | | (2) | |
| 免税收入 | (213) | | | (303) | | | (144) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 不確定的税收狀況 | (74) | | | 19 | | | 97 | |
| 其他，淨額 | 63 | | | 52 | | | 49 | |
| 所得税撥備 | $ | 882 | | | $ | 1,163 | | | $ | (43) | |
我們在2021年迴歸權責發生制調整，主要包括與2021年選擇將某些意大利資產追溯至公平市場價值相關的税收優惠，以及美國針對CARE法案做出的某些追溯選擇的影響。
我們的免税收入主要包括利息收入、出口獎勵和合資企業的股權收益。我們某些子公司通過公司間融資獲得的利息收入的税率大大低於美國法定税率。出口激勵措施涉及從選舉和美國出口可用的結構中獲得的税收優惠。可歸因於我們合資企業收益的股本收益，當通過向某些歐洲子公司支付股息時，可以免除全部或部分正常的法定所得税税率。我們目前預計，利息收入、股息和出口激勵的優惠待遇將在短期內繼續；然而，這種待遇是基於現行法律，這一法律可能會改變。
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合併財務報表附註--(續)
税項虧損、信貸及利息結轉(“税項屬性”)的遞延税項影響，以及綜合財務報表中資產及負債的計税基準與其報告金額之間的暫時性差異(於適當情況下減去估值津貼)所產生的税項影響如下。
| | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| 遞延税項負債： | | | |
| 加速計税折舊 | $ | 2,383 | | | $ | 1,838 | |
| 對合資夥伴關係的投資 | 504 | | | 525 | |
| | | |
| 庫存 | 194 | | | 192 | |
| 經營性租賃資產 | 373 | | | 423 | |
| 其他負債 | 123 | | | 142 | |
| 遞延税項負債總額 | $ | 3,577 | | | $ | 3,120 | |
| 遞延税項資產： | | | |
| 税制屬性 | $ | 210 | | | $ | 182 | |
| 員工福利計劃 | 200 | | | 339 | |
| 經營租賃負債 | 399 | | | 429 | |
| 其他資產 | 133 | | | 136 | |
| 遞延税項資產總額 | 942 | | | 1,086 | |
| 遞延税項資產估值免税額 | (66) | | | (126) | |
| 遞延税項淨資產 | 876 | | | 960 | |
| 遞延税項淨負債 | $ | 2,701 | | | $ | 2,160 | |
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| 資產負債表分類： | | | |
| 遞延税項資產--長期 | $ | 157 | | | $ | 174 | |
| 遞延税項負債--長期 | 2,858 | | | 2,334 | |
| 遞延税項淨負債 | $ | 2,701 | | | $ | 2,160 | |
某些股份制合資企業和子公司未匯出收益的遞延税款為#美元86百萬美元和美元94已分別提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日的1.8億美元。該公司打算永久再投資約$550我們在美國以外的收入中有100萬美元。未來將這些收入匯回美國可能會造成大約美元的税收影響60百萬美元。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我們擁有總額為$的税收屬性1,103百萬美元和美元9432022年12月31日和2021年12月31日確認的遞延税項資產分別為80萬美元和2021年2101000萬美元和300萬美元182分別為100萬美元。
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合併財務報表附註--(續)
截至2022年12月31日，税項屬性和相關遞延税項資產在計價準備前的預定到期日如下：
| | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 税收
屬性 | | 遞延税金
論税制
屬性 |
| 2023 | $ | 12 | | | $ | 1 | |
| 2024 | 39 | | | 1 | |
| 2025 | 18 | | | 1 | |
| 2026 | 13 | | | 1 | |
| 2027 | 5 | | | 1 | |
| 此後 | 336 | | | 28 | |
| 不定 | 680 | | | 177 | |
| 總計 | $ | 1,103 | | | $ | 210 | |
税收屬性主要與在美國、法國、英國和荷蘭的業務有關。按主要司法管轄區劃分的相關遞延税項資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 美國 | $ | 84 | | | $ | 25 | | | $ | 25 | |
| 法國 | 46 | | | 26 | | | 58 | |
| 英國 | 45 | | | 31 | | | 30 | |
| 荷蘭 | 13 | | | 81 | | | 103 | |
| 西班牙 | 6 | | | — | | | 6 | |
| 其他 | 16 | | | 19 | | | 20 | |
| 總計 | $ | 210 | | | $ | 182 | | | $ | 242 | |
為了充分實現這些遞延税淨資產，我們需要在這些税收屬性存在的國家在可以利用這些屬性的期間產生足夠的未來應納税所得額。根據對未來可利用屬性期間的應税收入和/或暫時性差異有望逆轉的預測，管理層認為更有可能是144截至2022年12月31日的這些遞延税項資產中的100萬將實現。
於每個報告日期，吾等會考慮所有正面及負面證據的權重，以決定是否有需要為每個司法管轄區的遞延税項淨資產計提估值撥備。我們更看重歷史證據，而不是對我們利用遞延税項淨資產能力的未來預測。吾等考慮現有應課税暫時性差額的未來沖銷、不計沖銷暫時性差額的未來應課税收入及上一結轉年度(S)的應課税收入(如適用法律允許結轉)，以及如有需要將實施以確保實現遞延税項淨資產的現有審慎及可行的税務籌劃策略。
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合併財務報表附註--(續)
按主要司法管轄區劃分的估值免税額摘要如下所示，反映所有遞延税項淨資產的估值免税額，包括税務屬性及其他暫時性差異的遞延税項資產。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 英國 | $ | 29 | | | $ | 31 | | | $ | 30 | |
| 法國 | 22 | | | 26 | | | 26 | |
| 美國 | 11 | | | 12 | | | 14 | |
| 荷蘭 | 3 | | | 55 | | | 57 | |
| | | | | |
| 其他 | 1 | | | 2 | | | 5 | |
| $ | 66 | | | $ | 126 | | | $ | 132 | |
在2022年期間，我們的税收屬性有所減少，抵消性估值免税額不會影響實際税率。
總計1美元的税收優惠271百萬，$327百萬美元和美元339截至2022年、2021年和2020年12月31日，分別有100萬人與不確定的税收狀況有關。下表顯示了未確認税收優惠的期初金額和期末金額的調節：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日的一年， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初餘額 | $ | 327 | | | $ | 339 | | | $ | 238 | |
| 本年度新增納税頭寸 | 22 | | | — | | | 1 | |
| 增加前幾年的納税狀況 | 13 | | | 20 | | | 113 | |
| 前幾年的減税情況 | (91) | | | (21) | | | (12) | |
| 結算(付款/退款) | — | | | (11) | | | (1) | |
| 期末餘額 | $ | 271 | | | $ | 327 | | | $ | 339 | |
大多數不確定的税收狀況，如果得到確認，將影響實際税率。我們在世界各地的多個司法管轄區開展業務，我們的納税申報單定期接受税務機關的審計或審查。我們目前正在多個税務管轄區接受審查。因此，在我們的財務報表中確認的所得税存在不確定性。税務機關提出異議的，我們可以和解，也可以上訴。
在2022年間，我們積累了一美元91百萬美元的非現金税收優惠，作為上一年税收頭寸的減少，增加了我們的有效税率。這一好處在很大程度上是由於某些訴訟時效失效所致。在2020年期間，我們積累了$113百萬美元的非現金税費作為對前幾年税收狀況的補充，計入我們的有效税率。
在2005年之前的德國、2014年之前的意大利和美國以及2019年之前的荷蘭、法國和英國，我們不再需要接受我們主要税務管轄區税務機關的任何重大所得税審查。有理由認為，在今後12個月內，由於與各税務機關結清不確定的税務狀況以及訴訟時效到期，未確認的税收優惠最多可能減少約#美元。100百萬美元。
我們在所得税支出中確認與未確認的税收優惠相關的利息。所得税費用包括利息費用和罰款#美元。1百萬，$25百萬美元和美元12022年、2021年和2020年分別為100萬。
我們已經積累了大約$41百萬，$40百萬美元和美元16截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，利息和罰款分別為100萬英鎊。
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合併財務報表附註--(續)
17.承付款和或有事項
承付款-我們對日常業務附帶的材料、用品和服務有各種採購承諾，通常是我們業務所需的數量，並按現行市場價格計算。這些承諾旨在確保供應來源，預計不會超過正常要求。截至2022年12月31日，我們有在正常業務過程中產生的資本支出承諾，包括約#美元的承諾。71100萬美元用於在德克薩斯州休斯頓建設新的PO/TBA工廠。
金融擔保工具-我們已獲得信用證、履約保證金和保證金，並已出具財務和履約擔保，以支持貿易應付款、潛在債務和其他義務。考慮到對我們用來支持我們的義務的金融工具提出索賠的頻率，以及鑑於我們目前的財務狀況，該等金融工具的規模，管理層預計任何針對該等工具的索賠或利用這些工具將不會對我們的綜合財務報表產生重大不利影響。在為我們目前的業務獲得所需的財務保證工具方面，我們沒有遇到任何不可逾越的困難。
環境修復-我們在現有和以前的廠址以及其他補救地點對未來環境補救費用的應計負債總額為#美元127百萬美元和美元138分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。截至2022年12月31日，個別工地的應計負債範圍為不到100萬美元至$261000萬美元。補救支出預計將在若干年內發生，而不是集中在任何一年。我們認為，發生的損失可能超過了所記錄的負債，這是合理的。然而，我們不能估計這種可能的額外損失的任何金額或範圍。有關場地、新技術或未來發展的新信息，如參與監管機構的調查，可能需要我們重新評估與環境問題相關的潛在風險。
下表彙總了“應計負債”和“其他負債”中包括的應計環境負債中的活動：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2013年12月31日的一年， |
| 數百萬美元 | | 2022 | | 2021 |
| 期初餘額 | | $ | 138 | | | $ | 133 | |
| 預算的更改 | | 5 | | | 25 | |
| 已支付的金額 | | (12) | | | (14) | |
| 外匯效應 | | (4) | | | (5) | |
| 其他 | | — | | | (1) | |
| 期末餘額 | | $ | 127 | | | $ | 138 | |
賠償-我們是各種賠償安排的締約方，包括與收購、剝離和組建和解散合資企業有關的安排。根據該等安排，吾等就交易及交易完成前的活動可能產生的責任向其他各方提供賠償及/或接受其他各方的賠償。這些賠償安排通常包括與與環境和税務事項有關的第三方索賠以及各種訴訟有關的規定。截至2022年12月31日，我們沒有為我們的賠償義務積累任何重大金額，我們也不知道其他可能導致未來重大賠償義務的情況。在發生可能觸發賠償安排下的責任的事件之前，我們無法確定賠償安排下未來可能支付的金額。
作為我們技術許可合同的一部分，我們向我們的被許可人提供賠償，以彌補與某些專有許可技術有關的可能的專利侵權索賠所產生的責任。此類賠償有規定的最高金額，通常涵蓋5至10好幾年了。
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合併財務報表附註--(續)
法律訴訟-我們面臨各種訴訟和索賠，包括但不限於涉及合同糾紛、環境損害、人身傷害和財產損失的事項。我們積極為自己辯護，並酌情起訴這些案件。
我們的法律組織將其知識、經驗和專業判斷應用於我們案件的具體特點，採用訴訟管理流程來管理和監督我們所參與的法律程序。我們的程序有助於及早評估和量化個別病例中的潛在暴露。這一進程還使我們能夠追蹤那些已安排審判、調解或其他解決的案件。我們根據我們的專業判斷、經驗和有關我們案件的現有信息，定期評估法律應計利潤的充分性。
基於對所有相關事實和情況的考慮，吾等不認為任何目前懸而未決的針對吾等的訴訟的最終結果將對吾等的運營、財務狀況或綜合財務報表產生重大不利影響。
18.股東權益及可贖回的非控股權益
股東權益
股利分配-下表彙總了在本報告所述期間向普通股股東支付的股息，包括我們的董事會在2022年5月宣佈的特別股息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元，不包括每股金額 | 股息分紅
普通
分享 | | 集料
分紅
已支付 | | 記錄的日期開始 |
2022年： | | | | | |
| 3月-季度股息 | $ | 1.13 | | | $ | 371 | | | 2022年3月7日 |
| 6月-季度股息 | 1.19 | | | 389 | | | 2022年6月6日 |
| 6月-特別股息 | 5.20 | | | 1,704 | | | 2022年6月6日 |
| 9月-季度股息 | 1.19 | | | 388 | | | 2022年8月29日 |
| 12月-季度股息 | 1.19 | | | 386 | | | 2022年11月28日 |
| $ | 9.90 | | | $ | 3,238 | | | |
2021年： | | | | | |
| 3月-季度股息 | $ | 1.05 | | | $ | 352 | | | 2021年3月8日 |
| 6月-季度股息 | 1.13 | | | 378 | | | 2021年6月7日 |
| 9月-季度股息 | 1.13 | | | 380 | | | 2021年8月30日 |
| 12月-季度股息 | 1.13 | | | 376 | | | 2021年11月29日 |
| $ | 4.44 | | | $ | 1,486 | | | |
除上述支付給普通股東的股息外，2022年我們還支付了8向RSU持有者支付的股息等價物，在留存收益中確認為股息。見合併財務報表附註2。
股份回購授權-2022年5月，我們的股東批准了一項提案，授權我們回購最多34.0百萬股普通股，通過2023年11月27日(“2022年股份回購授權”)，它取代了任何先前的回購授權。這些回購的時間和金額是根據我們對市場狀況和其他因素的評估而確定的，可能會不時通過公開市場或私下談判的交易進行。回購的股票按成本入賬，被歸類為庫存股，可以報廢或用於一般公司目的，包括用於各種員工福利和補償計劃。
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合併財務報表附註--(續)
2021年5月，我們的股東批准了一項提案，授權我們回購至多34.0百萬股普通股，通過2022年11月28日(“2021年股份回購授權”)，它取代了任何先前的回購授權。
2020年5月，我們的股東批准了一項提案，授權我們回購最多34.0百萬股普通股，通過2021年11月29日(“2020股份回購授權”)，它取代了我們之前的回購授權。
下表彙總了我們在所述期間的股票回購活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百萬美元，不包括股票和每股金額 | 股票
已回購 | | 平均值
購買
價格 | | 購買總價，包括佣金和手續費 |
2022年： | | | | | |
| 2021股份回購授權 | 2,111,538 | | | $ | 97.72 | | | $ | 206 | |
| 2022股份回購授權 | 2,286,216 | | | 87.50 | | | 200 | |
| 4,397,754 | | | $ | 92.41 | | | $ | 406 | |
2021年： | | | | | |
| 2021股份回購授權 | 5,163,334 | | | $ | 92.37 | | | $ | 477 | |
| 5,163,334 | | | $ | 92.37 | | | $ | 477 | |
2020年： | | | | | |
| 2019年9月股份回購授權 | 50,685 | | | $ | 78.93 | | | $ | 4 | |
| 2020年股份回購授權 | — | | | — | | | — | |
| 50,685 | | | $ | 78.93 | | | $ | 4 | |
截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的股票回購支付現金總額為$420百萬，$4631000萬美元和300萬美元4分別為100萬美元。由於付款時間不同，在本報告所述期間支付的現金可能不同於購買總價，包括佣金和手續費。
普通股--普通股流通金額變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 已發行普通股： | | | | | |
| 期初餘額 | 329,536,389 | | | 334,015,220 | | | 333,476,883 | |
| 基於股份的薪酬 | 291,104 | | | 468,131 | | | 263,786 | |
| | | | | |
| 員工購股計劃 | 293,828 | | | 216,372 | | | 325,236 | |
| 購買普通股 | (4,397,754) | | | (5,163,334) | | | (50,685) | |
| 期末餘額 | 325,723,567 | | | 329,536,389 | | | 334,015,220 | |
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合併財務報表附註--(續)
國庫股--公司持有的庫藏股金額變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 作為庫存股持有的普通股： | | | | | |
| 期初餘額 | 10,675,605 | | | 6,030,408 | | | 6,568,745 | |
| 基於股份的薪酬 | (291,104) | | | (468,131) | | | (263,786) | |
| | | | | |
| 員工購股計劃 | (83,324) | | | (50,006) | | | (325,236) | |
| 購買普通股 | 4,397,754 | | | 5,163,334 | | | 50,685 | |
| | | | | |
| 期末餘額 | 14,698,931 | | | 10,675,605 | | | 6,030,408 | |
累計其他綜合損失-截至2022年、2021年和2020年12月31日及截至2020年12月31日的年度，累計其他綜合虧損的組成部分和税後變化如下表所示： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 金融
衍生品 | | 未實現
收益
(虧損)可供出售債務的成本
證券 | | | | 已定義
效益
養老金
以及其他
退休後
福利計劃 | | 外國
貨幣
翻譯
調整 | | 總計 |
| 餘額-2019年12月31日 | $ | (200) | | | $ | — | | | | | $ | (711) | | | $ | (873) | | | $ | (1,784) | |
| | | | | | | | | | | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | (471) | | | 1 | | | | | (109) | | | 77 | | | (502) | |
| 重新分類前的税收優惠 | 110 | | | — | | | | | 25 | | | 30 | | | 165 | |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | 175 | | | — | | | | | 58 | | | — | | | 233 | |
| 税費支出 | (40) | | | — | | | | | (15) | | | — | | | (55) | |
| 其他綜合收益(虧損)淨額 | (226) | | | 1 | | | | | (41) | | | 107 | | | (159) | |
| 餘額-2020年12月31日 | $ | (426) | | | $ | 1 | | | | | $ | (752) | | | $ | (766) | | | $ | (1,943) | |
| | | | | | | | | | | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | $ | 336 | | | $ | (1) | | | | | $ | 214 | | | $ | (110) | | | $ | 439 | |
| 重新分類前的税費 | (64) | | | — | | | | | (50) | | | (45) | | | (159) | |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | (244) | | | — | | | | | 77 | | | — | | | (167) | |
| 税收(費用)優惠 | 44 | | | — | | | | | (17) | | | — | | | 27 | |
| 其他綜合收益(虧損)淨額 | 72 | | | (1) | | | | | 224 | | | (155) | | | 140 | |
| 餘額-2021年12月31日 | $ | (354) | | | $ | — | | | | | $ | (528) | | | $ | (921) | | | $ | (1,803) | |
| | | | | | | | | | | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | $ | 393 | | | $ | — | | | | | $ | 342 | | | $ | (64) | | | $ | 671 | |
| 重新分類前的税費 | (86) | | | — | | | | | (95) | | | (59) | | | (240) | |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | (128) | | | — | | | | | 128 | | | — | | | — | |
| 税收(費用)優惠 | 29 | | | — | | | | | (29) | | | — | | | — | |
| 其他綜合收益(虧損)淨額 | 208 | | | — | | | | | 346 | | | (123) | | | 431 | |
| 餘額-2022年12月31日 | $ | (146) | | | $ | — | | | | | $ | (182) | | | $ | (1,044) | | | $ | (1,372) | |
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合併財務報表附註--(續)
從累計其他綜合損失的各個組成部分中重新歸類的金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | 截至2013年12月31日止的年度， | | 合併損益表上受影響的行項目 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| 重新定級調整： | | | | | | | |
| 金融衍生品： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商品 | $ | (59) | | | $ | (34) | | | $ | — | | | 銷售成本 |
| 外幣 | (75) | | | (216) | | | 170 | | | 利息支出 |
| 利率 | 6 | | | 6 | | | 5 | | | 利息支出 |
| 所得税(費用)福利 | 29 | | | 44 | | | (40) | | | 所得税撥備 |
| 金融衍生品，税後淨額 | (99) | | | (200) | | | 135 | | | |
| | | | | | | |
| 確定的養卹金項目攤銷： | | | | | | | |
| 結算損失 | 103 | | | 28 | | | 6 | | | 其他(費用)收入，淨額 |
| 精算損失 | 22 | | | 46 | | | 53 | | | 其他(費用)收入，淨額 |
| 前期服務成本 | 3 | | | 3 | | | 3 | | | 其他(費用)收入，淨額 |
| 削減收益 | — | | | — | | | (4) | | | 其他(費用)收入，淨額 |
| 所得税費用 | (29) | | | (17) | | | (15) | | | 所得税撥備 |
| 確定的養老金項目，税後淨額 | 99 | | | 60 | | | 43 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 税前重新分類總額 | — | | | (167) | | | 233 | | | |
| 所得税(費用)福利 | — | | | 27 | | | (55) | | | 所得税撥備 |
| 税後重新分類總額 | $ | — | | | $ | (140) | | | $ | 178 | | | 計入淨收入的金額 |
固定養卹金項目的攤銷計入定期養卹金淨額和其他退休後福利費用，見綜合財務報表附註14。
可贖回的非控股權益
截至2022年和2021年12月31日，我們有113,471和115,374可贖回非控股權益流通股的股份。在截至2022年12月31日的年度內，1,903股票贖回價格約為$21000萬美元。有幾個不是2021年至2020年期間的股票贖回。
在2022年2月、5月、8月和11月，我們支付了現金股息$15.00每股支付給我們的可贖回非控股權益股票股東2022年1月15日, 2022年4月15日, 2022年7月15日，以及2022年10月15日，分別為。在2022年、2021年和2020年，這些股息為7每年一百萬美元。
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合併財務報表附註--(續)
19.每股數據
每股基本收益以期內已發行普通股的加權平均數為基礎。稀釋後每股收益包括某些股票期權和其他基於股權的薪酬獎勵的影響。我們的未歸屬限制性股票單位包含不可沒收的股息等價物權利，並被視為參與證券。我們在兩級法下計算基本每股收益和稀釋後每股收益。
每股收益數據如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | 繼續 | | 停產 | | 繼續 | | 停產 | | 繼續 | | 停產 |
| 數百萬美元 | 運營 | | 運營 | | 運營 | | 運營 | | 運營 | | 運營 |
| 淨收益(虧損) | $ | 3,894 | | | $ | (5) | | | $ | 5,623 | | | $ | (6) | | | $ | 1,429 | | | $ | (2) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 可贖回非控股權益的股息 | (7) | | | — | | | (7) | | | — | | | (7) | | | — | |
| 參與證券的應佔淨收益 | (10) | | | — | | | (14) | | | — | | | (3) | | | — | |
| 普通股股東應佔淨收益(虧損)--基本和攤薄 | $ | 3,877 | | | $ | (5) | | | $ | 5,602 | | | $ | (6) | | | $ | 1,419 | | | $ | (2) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
數百萬股，
除每股金額外 | | | | | | | | | | | |
| 基本加權平均已發行普通股 | 327 | | | 327 | | | 334 | | | 334 | | | 334 | | | 334 | |
| 稀釋證券的影響 | 1 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 潛在攤薄股份 | 328 | | | 328 | | | 334 | | | 334 | | | 334 | | | 334 | |
| | | | | | | | | | | |
| 每股收益(虧損)： | | | | | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 11.86 | | | $ | (0.02) | | | $ | 16.79 | | | $ | (0.02) | | | $ | 4.25 | | | $ | (0.01) | |
| 稀釋 | $ | 11.83 | | | $ | (0.02) | | | $ | 16.77 | | | $ | (0.02) | | | $ | 4.25 | | | $ | (0.01) | |
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
20.細分市場和相關信息
我們的運營由高級管理人員管理，他們向首席運營決策者首席執行官彙報工作。每個部門都有獨立的財務信息，我們的首席執行官使用每個經營部門的經營結果來進行業績評估和資源分配。
自2023年1月1日起，我們的貓科合金和聚丁烯-1業務從高級聚合物解決方案部門轉移出來，重新整合到烯烴和聚烯烴-美洲和聚烯烴-歐洲、亞洲和國際部門。此舉將使高級聚合物解決方案團隊能夠專注於我們的複合和解決方案業務，並通過有意義的區域和細分市場增長戰略開發更靈活的運營模式。下文提供的分部信息已針對列報的所有期間進行了修訂，以反映這些變化。此外，根據這一變化，我們更新了綜合財務報表附註3中按主要產品分類的收入披露。
我們每個部門賺取收入和產生費用的活動如下：
•美國的烯烴和聚烯烴(“O&P-美洲”)。我們的O&P-美洲部門生產和銷售烯烴及其副產品、聚乙烯和聚丙烯。
•烯烴和聚烯烴-歐洲、亞洲、國際(“O&P-EAI”)我們的O&P-EAI部門生產和銷售烯烴及其副產品、聚乙烯和聚丙烯。
•中間體和衍生產品 (“I&D”)。我們的研發部門生產和銷售環氧丙烷及其衍生物；含氧燃料和相關產品；以及中間化學品，如苯乙烯單體、乙酰、環氧乙烷和乙二醇。
•先進聚合物解決方案(APS)。我們的APS部門生產和銷售複合材料和解決方案，如聚丙烯化合物、工程塑料、母粒、工程複合材料、顏色和粉末。
•煉油。我們的煉油部門將美國墨西哥灣沿岸現有的各種類型和來源的重質高硫原油和其他原油精煉成精煉產品，包括汽油和餾分。
•技術。我們的技術部門開發和許可化學和聚烯烴工藝技術，製造和銷售聚烯烴催化劑。
我們的首席運營決策者使用EBITDA作為評估我們部門盈利能力的主要指標，因此，我們公佈了所有部門的EBITDA。我們將EBITDA定義為扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的持續運營收益。
“其他”包括部門間抵銷和與業務業務沒有直接關係或分配的項目，如匯兑收益或損失以及退休金和服務成本以外的其他退休後福利費用的組成部分。各分部之間的銷售主要以接近現行市場價格的價格進行。
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
下表顯示了有關可報告分部的彙總財務信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的年度 |
| | O&P-
美洲 | | O&P-
企業應用集成 | | I&D | | APS | | 煉油 | | 技術 | | 其他 | | 總計 |
| 數百萬美元 |
| 銷售和其他營業收入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 顧客 | $ | 9,420 | | | $ | 12,568 | | | $ | 12,703 | | | $ | 4,197 | | | $ | 10,975 | | | $ | 588 | | | $ | — | | | $ | 50,451 | |
| 網段間 | 5,060 | | | 887 | | | 247 | | | 5 | | | 918 | | | 105 | | | (7,222) | | | — | |
| 14,480 | | | 13,455 | | | 12,950 | | | 4,202 | | | 11,893 | | | 693 | | | (7,222) | | | 50,451 | |
| 折舊及攤銷費用 | 591 | | | 171 | | | 332 | | | 95 | | | 39 | | | 39 | | | — | | | 1,267 | |
| 其他(費用)收入，淨額 | (30) | | | — | | | (39) | | | 4 | | | (7) | | | (4) | | | 4 | | | (72) | |
| 股權投資的收益(虧損) | 98 | | | (68) | | | (25) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5 | |
| EBITDA | 2,865 | | | 178 | | | 1,872 | | | 115 | | | 921 | | | 366 | | | (16) | | | 6,301 | |
| 資本支出 | 383 | | | 349 | | | 940 | | | 60 | | | 53 | | | 98 | | | 7 | | | 1,890 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的年度 |
| 數百萬美元 | O&P-
美洲 | | O&P-
企業應用集成 | | I&D | | APS | | 煉油 | | 技術 | | 其他 | | 總計 |
| 銷售和其他營業收入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 顧客 | $ | 10,978 | | | $ | 13,192 | | | $ | 9,968 | | | $ | 4,150 | | | $ | 7,178 | | | $ | 707 | | | $ | — | | | $ | 46,173 | |
| 網段間 | 4,582 | | | 869 | | | 212 | | | 11 | | | 824 | | | 136 | | | (6,634) | | | — | |
| 15,560 | | | 14,061 | | | 10,180 | | | 4,161 | | | 8,002 | | | 843 | | | (6,634) | | | 46,173 | |
| 折舊及攤銷費用 | 581 | | | 204 | | | 379 | | | 107 | | | 79 | | | 43 | | | — | | | 1,393 | |
| 其他收入(費用)，淨額 | 27 | | | 10 | | | (2) | | | 9 | | | (7) | | | — | | | 25 | | | 62 | |
| 股權投資的收益(虧損) | 115 | | | 313 | | | 34 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | 461 | |
| EBITDA | 5,370 | | | 1,830 | | | 1,378 | | | 231 | | | (624) | | | 514 | | | (10) | | | 8,689 | |
| 資本支出 | 326 | | | 256 | | | 1,112 | | | 71 | | | 74 | | | 91 | | | 29 | | | 1,959 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日的年度 |
| 數百萬美元 | O&P-
美洲 | | O&P-
企業應用集成 | | I&D | | APS | | 煉油 | | 技術 | | 其他 | | 總計 |
| 銷售和其他營業收入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 顧客 | $ | 5,313 | | | $ | 8,193 | | | $ | 6,144 | | | $ | 3,238 | | | $ | 4,346 | | | $ | 519 | | | $ | — | | | $ | 27,753 | |
| 網段間 | 2,282 | | | 618 | | | 125 | | | 6 | | | 381 | | | 140 | | | (3,552) | | | — | |
| 7,595 | | | 8,811 | | | 6,269 | | | 3,244 | | | 4,727 | | | 659 | | | (3,552) | | | 27,753 | |
| 折舊及攤銷費用 | 532 | | | 224 | | | 305 | | | 135 | | | 152 | | | 37 | | | — | | | 1,385 | |
| 其他收入(費用)，淨額 | 70 | | | 13 | | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | — | | | (2) | | | 85 | |
| 股權投資的收益(虧損) | 45 | | | 186 | | | 26 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | 256 | |
| EBITDA | 1,852 | | | 919 | | | 833 | | | 243 | | | (871) | | | 324 | | | (15) | | | 3,285 | |
| 資本支出 | 548 | | | 175 | | | 880 | | | 49 | | | 63 | | | 111 | | | 121 | | | 1,947 | |
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
下表顯示了所列每個期間的EBITDA與所得税前持續業務收入的對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| EBITDA： | | | | | |
| 部門EBITDA合計 | $ | 6,317 | | | $ | 8,699 | | | $ | 3,300 | |
| 其他EBITDA | (16) | | | (10) | | | (15) | |
| 更少： | | | | | |
| 折舊及攤銷費用 | (1,267) | | | (1,393) | | | (1,385) | |
| 利息支出 | (287) | | | (519) | | | (526) | |
| 添加： | | | | | |
| 利息收入 | 29 | | | 9 | | | 12 | |
| 所得税前持續經營所得 | $ | 4,776 | | | $ | 6,786 | | | $ | 1,386 | |
下表彙總並對下列資產進行了合併合計：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數百萬美元 | O&P-
美洲 | | O&P-
企業應用集成 | | I&D | | APS | | 煉油 | | 技術 | | | | 總計 |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | 6,378 | | | $ | 1,880 | | | $ | 5,728 | | | $ | 636 | | | $ | 255 | | | $ | 510 | | | | | $ | 15,387 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股權投資 | 2,053 | | | 1,655 | | | 585 | | | 2 | | | — | | | — | | | | | 4,295 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | 6,490 | | | $ | 1,843 | | | $ | 5,118 | | | $ | 658 | | | $ | — | | | $ | 447 | | | | | $ | 14,556 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股權投資 | 2,122 | | | 1,983 | | | 679 | | | 2 | | | — | | | — | | | | | 4,786 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
長期資產包括房地產、廠房和設備、淨額、無形資產、淨額和股權投資，見合併財務報表附註7和8。以下長期資產數據基於資產的位置：
| | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| 數百萬美元 | 2022 | | 2021 |
| 長期資產： | | | |
| 美國 | $ | 14,651 | | | $ | 13,955 | |
| 德國 | 1,443 | | | 1,460 | |
| 荷蘭 | 903 | | | 887 | |
| 法國 | 740 | | | 676 | |
| 中國 | 503 | | | 799 | |
| 意大利 | 304 | | | 300 | |
| 墨西哥 | 284 | | | 306 | |
| 其他 | 1,516 | | | 1,654 | |
| 總計 | $ | 20,344 | | | $ | 20,037 | |
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註--(續)
性情-2022年第二季度，我們出售了位於澳大利亞吉隆的聚丙烯製造廠LyondellBasell Australia(Holdings)Pty Ltd的所有權權益，代價為$381000萬美元。關於本次出售，我們對出售集團的資產進行了減值評估，並確定賬面價值超過了公允價值減去出售成本。因此，我們在2022年第二季度確認了一項非現金減值費用為$69在我們的O&P-EAI部門的運營業績中有100萬美元。出售集團的公允價值計量基於預期考慮，並在公允價值層次中被歸類為第三級。這筆費用在我們的綜合損益表中反映為減值。
休斯頓煉油廠業務的退出-2022年4月，在確定退出煉油業務是我們未來最好的戰略和財務道路後，我們宣佈決定不遲於2023年底停止休斯頓煉油廠的運營。我們退出煉油業務將推進我們的温室氣體減排目標，而該場地的優越地理位置為我們提供了更多選擇，以推進我們未來的戰略目標，包括循環。在此期間，我們將繼續為燃料市場提供服務。
2022年，由於計劃退出煉油廠業務，我們支出了加速租賃攤銷成本#美元。911000萬美元，人員成本為$642000萬美元，資產報廢成本折舊為美元302000萬美元，資產報廢債務增加$21000萬美元。在隨後的期間，我們預計將產生額外成本，主要包括加速攤銷經營租賃資產#美元。1502000萬美元至2000萬美元2501000萬美元，人員成本為$502000萬美元至2000萬美元801000萬美元和其他費用$502000萬美元至2000萬美元1001000萬美元。此外，我們估計休斯頓煉油廠的資產報廢債務在#美元之間。1502000萬美元至2000萬美元4501000萬美元。截至2022年12月31日，我們記錄的資產報廢債務為2491000萬美元，這是我們最好的估計。我們記錄的資產報廢債務需要作出重大判斷，並可能受到基本假設的變化的影響。我們打算繼續有序地關閉，並不指望一下子承認這些指控，而是隨着時間的推移。我們預計2023年不會有任何與退出煉油廠業務相關的重大現金支付。
我們煉油部門的經營業績包括#美元的非現金減值費用6241000萬美元和300萬美元5822021年和2020年分別確認了1.8億美元。有關減值費用的更多信息，請參閲合併財務報表附註7。
後續活動-2022年第四季度，我們開啟了APS細分市場的轉型之旅。我們的目標是加強對客户服務和產品開發的關注，為我們的客户和LyondellBasell創造最大價值。隨着自主性和責任感的增強，我們正在開發一種更靈活的運營模式，具有有意義的區域和細分市場增長戰略。作為這一轉變的一部分，從2023年1月1日起生效，我們的貓科合金聚丁烯-1產品將從我們的APS部門移出，重新整合到我們的O&P-America和O&P-EAI部門。此舉將使APS團隊能夠專注於我們的複合業務。此外，自2023年1月1日起，APS報告單位的商譽已根據其相對公允價值在APS、O&P-America和O&P-EAI部門之間重新分配。
由於上述變化，我們正在評估商譽在轉讓之前和之後的減值。貓科合金和聚丁烯-1業務。截至2022年12月31日，我們的APS報告單位包含的商譽為$1,370100萬美元，其中大部分與2018年收購A.Schulman有關。
截至2022年12月31日，APS報告單位的公允價值的很大一部分來自我們的貓科合金和聚丁烯-1產品，與報告單位的剩餘資產相比，這些產品的賬面價值低得不成比例，報告單位的剩餘資產的賬面價值相對較高，原因是與收購A.Schulman有關的2018年收購價格分配。由於報告單位之間的商譽重新分配，我們預計將在我們的APS部門確認一筆約為#美元的非現金商譽減值費用2502000萬美元至2000萬美元3002023年第一季度為1.2億美元。對公允價值的估計是通過使用貼現現金流模型、市場比較以及包括收入增長率和貼現率在內的內部假設來確定的，這些假設本身就是主觀的。
