美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
在截至的季度期間
或者
適用於從到的過渡期
委員會檔案編號
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
(美國國税局僱主 |
|
|
(主要行政辦公室地址) |
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(
用勾號指明註冊人是否:(1) 在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否符合此類申報要求。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人,還是小型申報公司或新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 |
|
☐ |
|
加速過濾器 |
|
☐ |
|
|
|
|
|||
|
☒ |
|
小型舉報公司 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新興成長型公司 |
|
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的 ☐ 不是
截至2023年5月10日,註冊人的已發行普通股數量,每股面值0.01美元
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
|
交易 符號 |
|
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
目錄
|
|
|
|
頁面 |
第一部分 |
|
財務信息 |
|
|
第 1 項。 |
|
財務報表 |
|
2 |
|
|
截至2023年3月31日(未經審計)和2022年6月30日的簡明合併中期資產負債表 |
|
2 |
|
|
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月零九個月的簡明合併中期運營報表(未經審計) |
|
3 |
|
|
截至2023年3月31日的九個月(未經審計)和截至2022年3月31日的九個月的簡明合併中期股東權益表 |
|
4 |
|
|
截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月的簡明合併中期現金流量表(未經審計) |
|
5 |
|
|
簡明合併中期財務報表附註(未經審計) |
|
6 |
第 2 項。 |
|
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
|
14 |
第 3 項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
|
20 |
第 4 項。 |
|
控制和程序 |
|
21 |
|
|
|
|
|
第二部分 |
|
其他信息 |
|
|
第 1A 項。 |
|
風險因素 |
|
22 |
第 4 項。 |
|
礦山安全披露 |
|
22 |
第 6 項。 |
|
展品 |
|
23 |
|
|
|
|
|
簽名 |
|
董事、執行官和公司治理 |
|
24 |
|
|
|
|
|
i
第一部分 — 金融所有信息
第 1 項。財務所有聲明。
內華達州派拉蒙黃金公司
簡明合併中期B期資產負債表
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
3月31日 |
|
|
6月30日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
預付費用和押金 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
礦物特性 |
|
|
|
|
|
|
||
開墾債券 |
|
|
|
|
|
|
||
財產和設備 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動資產總額 |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
負債 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款和應計負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
開墾和環境義務,當期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
可轉換債務 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
可轉換債務,關聯方 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
應付票據,關聯方 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
可轉換債務 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
可轉換債務,關聯方 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
遞延所得税負債 |
|
|
|
|
|
|
||
開墾和環境義務,非流動部分 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
(注十二) |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股,面值 $ |
|
|
|
|
|
|
||
額外實收資本 |
|
|
|
|
|
|
||
累計赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股東權益總額 |
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
所附附附註是這些簡明合併中期財務報表不可分割的一部分。
2
內華達州派拉蒙黃金公司
濃縮的 C合併的中期運營報表
(未經審計)
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
截至3月31日的九個月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
探索 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
土地持有成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
專業費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工資和福利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
董事薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
增生 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支出總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
扣除其他費用前的淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他費用(收入) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息和服務費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股普通股虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基礎版和稀釋版 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均普通數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股計算中使用的份額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基礎版和稀釋版 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所附附附註是這些簡明合併中期財務報表不可分割的一部分。
3
內華達州派拉蒙黃金公司
簡明合併中期股票股東權益表
(未經審計)
|
|
股票 (#) |
|
|
常見 股票 |
|
|
額外 |
|
|
赤字 |
|
|
總計 股東 |
|
|||||
截至2022年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
為支付利息而發行的資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
已發行用於融資的資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2022年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
已發行用於融資的資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
為支付利息而發行的資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2023年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
股票 (#) |
|
|
常見 股票 |
|
|
額外 |
|
|
赤字 |
|
|
總計 股東 |
|
|||||
截至2021年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
已發行用於融資的資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
為支付利息而發行的資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2021年9月30日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
已發行用於融資的資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2021年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
已發行用於融資的資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
為支付利息而發行的資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2022年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
所附附附註是這些簡明合併中期財務報表不可分割的一部分。
4
內華達州派拉蒙黃金公司
簡明合併中期報表現金流的比例
(未經審計)
|
|
截至3月31日的九個月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
為使淨虧損與運營中使用的淨現金相協調而進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
||
折舊 |
|
|
|
|
|
|
||
基於股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
債務發行成本的攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
||
增值費用 |
|
|
|
|
|
|
||
資產報廢債務的結算 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
收回債券賬户的變動 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
營運資金項目變化的影響: |
|
|
|
|
|
|
||
預付費用(增加)/減少 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款增加/ (減少) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
用於經營活動的現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
來自投資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
||
購買礦產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買設備 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
用於投資活動的現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
來自融資活動的現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
為融資而發行的資本,扣除股票發行成本 |
|
|
|
|
|
|
||
應付票據的收益,關聯方 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
融資活動提供的現金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
期內現金變動 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金 |
|
|
|
|
|
|
||
期末現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
有關補充現金流信息,請參閲附註 4
所附附附註是這些簡明合併中期財務報表不可分割的一部分。
5
內華達州派拉蒙黃金公司
簡明合併附註中期財務報表
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月期間
(未經審計)
注意事項 1。業務描述和重要會計政策摘要
根據《內華達州修訂章程》第78章註冊成立的內華達派拉蒙黃金公司(“公司” 或 “派拉蒙”)及其全資子公司從事貴金屬財產的收購、勘探和開發。該公司的全資子公司包括New Sleeper Gold LLC、Sleeper Mining Company, LLC和Calico資源美國公司(“Calico”)。該公司正在美國內華達州和俄勒岡州勘探其礦產。公司的活動面臨重大風險和不確定性,包括未能獲得額外資金以推進其項目的風險,以及確定這些物業是否包含經濟上可回收的儲備的風險。該公司的普通股在紐約證券交易所美國有限責任公司上市,代碼為 “PZG”。
演示和準備基礎
未經審計的簡明合併中期財務報表由管理層根據中期財務信息的會計原則和第S-X條例第10條編制。因此,它們不包括美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)要求的完整財務報表的所有披露。管理層認為,為公允列報本文件中期財務信息所必需的所有正常和經常性調整均已包括在內。
簡明合併中期財務報表是根據應計制編制的,符合美國公認會計原則,以美元列報,並遵循與最新年度財務報表相同的會計政策和應用方法。合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。合併中取消了所有重要的公司間賬户和交易。簡明合併中期財務報表應與截至2022年6月30日止年度的合併財務報表和相關腳註一起閲讀。
重要會計政策
請參閲2022 10-K中包含的附註1-業務描述和重要會計政策摘要。
注意事項 2。持續關注
迄今為止,公司尚未從運營中產生任何收入或現金流。因此,公司面臨與處於發展階段的公司相關的所有風險。自成立以來,公司因經營活動蒙受了虧損和負現金流,這些活動由發行普通股、可轉換票據和出售其礦產特許權使用費提供資金。該公司預計,在不久的將來,如果有的話,在不久的將來,其Grassy Mountain項目不會從運營活動中產生正現金流,包括獲得建設融資,完成擬建礦山的建設,並預計在可預見的將來會出現運營虧損。
公司簡明合併財務報表是在 “持續經營” 的基礎上編制的,這意味着儘管存在的事件和條件從總體上看,使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生重大懷疑,但仍假定公司會繼續存在,因為公司可能會被要求對其當前的業務計劃做出不利的改變,或者可能無法在這些義務到期日後一年後履行到期的義務財務報表已經發布。
派拉蒙預計,由於與維護其財產有關的成本和支出以及一般和管理費用,將繼續蒙受損失。自2015年以來,公司一直依靠股權融資、債務融資和特許權使用費出售為其運營提供資金,公司預計將依靠這些形式的融資為不久的將來的運營提供資金。公司還將繼續尋找減少現金支出的方法。
派拉蒙目前的商業計劃要求營運資金為其礦產勘探和開發活動的非全權支出、礦產持有成本以及一般和管理費用提供資金。它需要大約 $
2023年5月12日之後,公司預計將為以下運營提供資金:
6
從歷史上看,我們成功地通過股權和債務融資安排或出售其礦產的特許權使用費獲得了資本,但無法保證會向其提供足以滿足其需求的額外融資,也無法保證公司會按可接受的條件獲得額外融資。如果我們無法獲得額外的資本或融資,我們的運營、勘探和開發活動將受到嚴重的不利影響。公司能否繼續作為持續經營企業取決於是否有足夠的資金來維持我們的運營和償還將於2023年9月到期的債務。在考慮我們的融資計劃、目前的營運資金狀況和減少運營支出的能力時,公司認為,在財務報表發佈之日十二個月後,其繼續作為持續經營企業的能力存在重大疑問。
注意事項 3。公允價值測量
公允價值是指在衡量之日,市場參與者在有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。公允價值是通過應用以下層次結構來估算的,該等級將用於衡量公允價值的輸入分為三個級別,並根據可用且對公允價值衡量具有重要意義的最低投入級別進行分級:
公允價值層次結構由三個大致層次組成,對活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價給予最高優先級(第 1 級),對不可觀察的投入(第 3 級)給予最低優先級。
公允價值層次結構的三個層次如下所述:
Level 1 相同、非限制性資產或負債的活躍市場未經調整的報價,這些報價在計量日可獲得。
第 2 級 1 中包含的除報價以外的可以直接或間接觀察到的資產或負債的輸入,包括活躍市場中類似資產或負債的報價;非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價;除報價以外的可以觀察到的資產或負債的投入(例如利率);以及主要來自通過關聯或其他可觀察到的市場數據或得到其證實的輸入意味着。
第 3 級輸入,既對公允價值計量有重要意義,又不可觀察。
在公允價值層次結構中,經常性按公允價值計量的金融資產和負債。資產和負債是根據對公允價值計量至關重要的最低投入水平進行全面分類的。
我們的金融工具包括現金、應付賬款、應計負債、應付票據和可轉換債務。由於我們的現金、應付賬款、應付票據和應計負債的到期日較短,我們認為截至2023年3月31日和2022年3月31日,它們的賬面金額接近公允價值。可轉換債務的賬面金額接近公允價值,因為收取的利率代表市場利率。
注意事項 4。非現金交易
在截至2023年3月31日的九個月中,公司發佈了
在截至2022年3月31日的九個月中,公司發佈了
注意事項 5。資本存量
法定資本
法定股本包括
在截至2023年3月31日的三個月中,該公司發佈了
7
在截至2022年3月31日的三個月中,該公司發佈了
在截至2023年3月31日的九個月中,該公司發佈了
在截至2022年3月31日的九個月中,該公司發佈了
股票期權、限制性股票單位和股票補償
派拉蒙的2015年和2016年的股票激勵和薪酬計劃已獲得股東批准,允許向其員工和董事授予股票期權、限制性股票單位和股票,期限不超過
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,股票薪酬總額為美元
截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中,股票薪酬總額為美元
股票期權
股票期權獎勵的行使價通常等於派拉蒙股票在授予之日的市場價格,合同有效期為
在截至2023年3月31日的三個月中,該公司做到了
在截至2023年3月31日的九個月中,該公司授予了
授予的期權的公允價值 截至2023年3月31日的九個月是使用Black-Scholes期權估值方法計算得出的。使用的加權平均假設如下:
|
|
截至2023年3月31日的九個月 |
|
|
截至2022年3月31日的九個月 |
|
加權平均無風險利率 |
|
|
% |
|
不適用 |
|
加權平均波動率 |
|
|
% |
|
不適用 |
|
預期分紅 |
|
|
|
不適用 |
||
加權平均預期期限(年) |
|
|
|
不適用 |
||
加權平均公允價值 |
|
$ |
|
|
不適用 |
在截至2023年3月31日的三個月中,與服務條件期權和績效條件期權相關的股票薪酬支出為美元
在截至2023年3月31日的九個月中,與服務條件期權和績效條件期權相關的股票薪酬支出為美元
截至目前,股票激勵和薪酬計劃下的股票期權活動摘要 2023 年 3 月 31 日如下所示:
8
選項 |
|
選項 |
|
|
加權 |
|
|
加權- |
|
|
聚合 |
|
||||
截至 2021 年 6 月 30 日未兑現 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|||
已授予 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
已鍛鍊 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
被沒收或已過期 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
截至 2022 年 6 月 30 日未兑現 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|||
已授予 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
已鍛鍊 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
被沒收或已過期 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
截至 2023 年 3 月 31 日已發放 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|||
可在 2023 年 3 月 31 日行使 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
截至2023年3月31日,派拉蒙非既得期權的狀況摘要如下:
非既得期權 |
|
選項 |
|
|
加權- |
|
||
截至2021年6月30日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
已授予 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
被沒收或已過期 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
截至2022年6月30日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
已授予 |
|
|
|
|
|
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
被沒收或已過期 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
截至 2023 年 3 月 31 日尚未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
截至2023年3月31日,大約有 $
限制性股票單位 (“RSU”)
限制性股票是對服務和績效的獎勵,在歸屬和結算後,接受者有權就每持有的限制性股票獲得一股公司普通股,無需額外對價。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,該公司授予了
在截至2023年3月31日的三個月中,與服務條件限制性單位和績效條件限制性單位相關的股票薪酬支出為美元
在截至2023年3月31日的九個月中,與服務條件限制性單位和績效條件限制性單位相關的股票薪酬支出為美元
RSU 活動摘要如下:
9
限制性股份單位活動 |
|
傑出的 RSU |
|
|
加權平均授予日期公允價值 |
|
||
截至 2021 年 6 月 30 日未兑現 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
已授予 |
|
|
|
|
|
|
||
既得 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
被沒收 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
截至 2022 年 6 月 30 日未兑現 |
|
|
|
|
$ |
|
||
已授予 |
|
|
|
|
|
|
||
既得 |
|
|
|
|
|
|
||
被沒收 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
截至 2023 年 3 月 31 日已發放 |
|
|
|
|
$ |
|
截至2023年3月31日,大約有 $
注意事項 6。可轉換債務
|
|
債務 |
|
|||||||||||||
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年6月30日 |
|
||||||||||
|
|
當前 |
|
|
非當前 |
|
|
當前 |
|
|
非當前 |
|
||||
2019年有擔保可轉換票據 |
|
$ |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
減去:未攤銷的折扣和發行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
2019年9月,公司完成了私募發行
在截至2023年3月31日的三個月和九個月中,有
截至 2023 年 3 月 31 日,有
注意事項 7。應付票據,關聯方
2022 年 12 月 9 日,公司向 Seabridge 發行了 Bridge 期票(“票據”),Seabridge 是一家隸屬於我們董事會主席魯迪·弗龍克的實體,也是大約 Seabridge 的所有者
截至2023年3月31日,包括應計利息在內的貸款餘額為美元
注意事項 8。礦物特性
該公司已將礦產收購成本資本化如下:
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年6月30日 |
|
||
Sleeper 和其他位於內華達州的項目 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
格拉斯山和其他位於俄勒岡州的項目 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
10
卧鋪:
Sleeper 位於內華達州洪堡縣,位於温尼馬卡鎮西北約 26 英里處。
草山:
Grassy Mountain Project位於俄勒岡州馬勒爾縣,位於俄勒岡州淡水河谷以南約22英里處,愛達荷州博伊西以西約70英里處。
其他位於俄勒岡州的項目
在截至2023年3月31日的九個月期間,公司向Nevada Select Royalty Inc.(“Nevada Select”)支付了一筆款項,金額為美元
其他位於內華達州的項目
在截至2023年3月31日的九個月期間,公司向Nevada Select支付了一筆款項,金額為美元
礦物特性損害
當事件或情況變化表明相關賬面金額可能無法收回時,公司每年或更頻繁地審查和評估其長期資產的減值情況。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中,據信沒有任何事件或情況變化影響了公司長期資產的可收回性。因此,確定沒有必要進行中期減值。
注意事項 9。填海與環境
回收和環境成本主要基於法律要求。管理層估算了與開採礦產和礦山關閉期間的財產相關的成本。公司會持續評估其估計和假設;但是,實際金額可能與基於估計和假設的金額有所不同。
該公司已發行了幾張現金債券作為財務擔保,以滿足回收要求。截至2023年3月31日已公佈的現金回收債券餘額是 $
派拉蒙根據土地管理局(“BLM”)和內華達州環境保護部(“NDEP”)的指示,負責管理先前在Sleeper Gold Mine開採的開採活動。派拉蒙估計,BLM要求的Sleeper Gold Project現有幹擾的未貼現填海成本為美元
在截至2023年3月31日和2022年6月30日的期間的計算中使用了以下變量:
|
|
九個月已結束 |
|
|
截至2022年6月30日的財年 |
|
||
經信用調整後的加權平均無風險利率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
加權平均通貨膨脹率 |
|
|
% |
|
|
% |
11
截至2023年3月31日的九個月期間和截至2022年6月30日的年度中,公司Sleeper Gold Mine的開墾和環境成本變動如下:
|
|
九個月已結束 |
|
|
截至2022年6月30日的財年 |
|
||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
增值費用 |
|
|
|
|
|
|
||
估計數的增加和變動 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
定居點 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
開墾和環境義務的餘額 $
在截至2023年3月31日的三個月和九個月期間,公司記錄的增值支出為美元
注意 10。其他收入
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月中,公司的其他收入詳情如下:
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||
再報銷回收費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
將水權出租給第三方 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
注意 11。分段信息
分段信息是根據公司進行勘探活動的材料礦物特性彙編的。
按材料項目分列的費用和礦產資產賬面價值 截至 2023 年 3 月 31 日的三個月零九個月:
|
|
探索 |
|
|
持有土地 |
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
截至2023年3月31日的礦產特性 |
|
|||||
Sleeper Gold Project 和其他內華達州的項目 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
格拉斯山項目和其他位於俄勒岡州的項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
12
截至2022年3月31日的三個月和九個月的支出以及礦產賬面價值為 2022 年 6 月 30 日按材料項目劃分:
|
|
探索 |
|
|
持有土地 |
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
三個月已結束 |
|
|
截至2022年3月31日的九個月 |
|
|
三個月已結束 |
|
|
截至2022年3月31日的九個月 |
|
|
截至2022年6月30日的礦物特性 |
|
|||||
Sleeper Gold Project 和其他內華達州的項目 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
格拉斯山項目和其他位於俄勒岡州的項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
公司產生的額外運營費用被視為公司管理費用,但附註8中討論的增持費用除外。
注意 12。承諾和意外開支
其他承諾
派拉蒙已達成收購協議
派拉蒙與內華達精選版税簽訂了收購協議
該公司與Nevada Select達成協議,收購內華達州和加利福尼亞州的Bald Peak採礦權益,總對價為美元
注意 13。後續事件
期末後,公司出售了
該公司還借了美元
13
第 2 項。管理層的討論和分析 財務狀況和經營業績。
本10-Q表季度報告(“10-Q表”)中的某些陳述構成了1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述給出了公司當前的預期和對未來事件的預測。除本季度報告中包含的當前或歷史事實陳述外,所有陳述,包括有關公司未來財務狀況、業務戰略、預算、預計成本以及未來運營管理計劃和目標的陳述,均為前瞻性陳述。與公司有關的 “預期”、“相信”、“繼續”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“計劃” 等詞語以及類似表述旨在識別前瞻性陳述。這些陳述基於公司當前的計劃,公司的未來實際活動和經營業績可能與前瞻性陳述中提出的活動和業績存在重大差異。這些前瞻性陳述受風險和不確定性的影響,可能導致實際結果與陳述存在重大差異。本季度報告中的任何或所有前瞻性陳述都可能不準確。公司的這些前瞻性陳述主要基於其當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測,該公司認為這些事件和趨勢可能會影響其財務狀況、經營業績、業務戰略和財務需求。前瞻性陳述可能受到不準確的假設或已知或未知的風險、不確定性和假設的影響。可能導致或促成這些差異的因素包括下文和本10-Q表中其他地方討論的因素,以及2022年10月13日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的10-K表上的風險因素。公司明確表示沒有義務或承諾傳播對本文包含的任何前瞻性陳述的任何更新或修訂,以反映我們對前瞻性陳述的預期的任何變化,或任何此類陳述所依據的事件、條件或情況的任何其他變化。
致美國投資者的警示性説明
我們受經修訂的1934年《證券交易法》和適用的加拿大證券法的報告要求的約束,因此,我們根據兩個不同的標準報告我們的礦產儲量和礦產資源。美國關於披露礦產特性的報告要求受美國證券交易委員會發布的S-K法規(“S-K 1300”)第1300 項的約束。加拿大關於披露礦物特性的報告要求受國家儀器43-101礦業項目披露標準(“NI 43-101”)管轄,該標準取自加拿大礦業、冶金和石油研究所提供的定義。這兩套報告準則在表達對所報告的披露的適當可信度方面有相似的目標,但這些標準所體現的方法和定義略有不同。
在美國和加拿大的公開文件以及未向美國證券交易委員會提交的某些其他公告中,我們披露了探明和可能的儲量以及測量、指示和推斷的資源,每種資源均定義見S-K 1300。與對探明和可能儲量的估算相比,測得的資源和指示資源的估算在它們的存在和經濟可行性方面存在的不確定性更大,因此提醒投資者不要假設全部或任何部分已測或指示的資源將被轉換為符合S-K 1300的儲量。與其他類別資源的估算相比,推斷資源在存在和經濟可行性方面的不確定性要大得多,因此不能假設推斷資源的全部或任何部分會升級到更高的類別。因此,提醒投資者不要假設推斷的資源全部或任何部分存在,也不要假設這些資源可以合法或經濟地開採。
概述
我們是一家在美利堅合眾國從事收購、勘探和開發貴金屬項目業務的公司。派拉蒙在內華達州和俄勒岡州擁有高級階段探索項目。我們通過實施勘探和工程計劃來提高項目的價值,這些項目的目標是擴大已知礦化材料並將其升級為儲量。以下討論更新了我們在可預見的將來的展望和運營計劃。它還分析了我們的財務狀況,總結了截至2023年3月31日的三個月和九個月的經營業績,並將這些業績與截至2022年3月31日的上一年度三個月和九個月的業績進行了比較。
運營亮點:
在截至2023年3月31日的三個月和九個月中,公司的亮點包括:
14
展望和運營計劃:
我們相信,如果投資者瞭解我們如何衡量和披露業績,他們將更好地瞭解公司。作為一家處於發展階段的公司,我們的運營不會產生現金流。我們認識到管理我們的流動性和資本資源的重要性。我們密切關注所有現金支出,並想辦法儘可能將其降至最低。我們確保手頭有足夠的現金來支付每年的土地持有成本,因為維護採礦索賠和租賃對於保持我們礦產資產的價值至關重要。
在完成了我們在截至2022年6月30日的10-K表年度報告中概述的許多活動之後,公司現在預計將在未來幾個月內開展以下活動:
草山項目:
派拉蒙預計將繼續為其擬建的地下金礦開展州和聯邦許可活動。隨着所有基線研究均獲得俄勒岡州的批准和接受,並提交了修改後的CPA,公司將繼續與相應的許可機構合作,確保許可證申請的完整性。一旦俄勒岡州確定CPA已完成,它將開始起草許可證程序,包括簽發環境評估和社會經濟影響分析,以及起草該項目的所有相關許可證。根據俄勒岡州法律,起草許可證的程序,包括公告和公開聽證期,必須在225天內完成。如果簽發了許可證草案,則在許可證起草過程之後,最多可再留出120天的時間進行進一步的公眾諮詢以及最終許可證的制定和分發。俄勒岡州起草許可證和最終許可程序產生的費用將由公司通過從俄勒岡州地質和礦產工業部收到的成本回收發票或個別許可機構確定的許可費直接報銷。除了國家承擔的費用外,公司還將與其許可和技術顧問和顧問接觸,以迴應該州許可機構提出的任何進一步信息請求。
在聯邦許可方面,一旦註冊了意向通知書並開始環境影響聲明,派拉蒙還將與其許可和技術顧問接觸,以協助該過程。
Sleeper Gold 項目:
在完成Sleeper TRS的過程中,該公司對該項目的數據庫進行了全面審查,其中包括4,000多個鑽孔,其歷史可追溯到20世紀80年代初,從首次發現礦化時到1996年礦山關閉時。鑑於原始鑽孔數據庫缺乏數字化,該公司在QP RESPEC Company LLC的指導下,對整個Sleeper數據庫進行了數字化和重新驗證。
一旦數據驗證完成,可以對資源應用更高的置信度並允許進行額外的三維建模,派拉蒙將繼續推進對Sleeper的評估,以便在2023年更新Sleeper TRS。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月的經營業績比較
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月中,我們沒有從採礦業務中獲得任何收入。
淨虧損
在截至2023年3月31日的三個月中,我們的淨虧損為1,647,760美元,而截至2022年3月31日的前三個月期間的淨虧損為1,347,036美元。淨虧損增加22%的驅動因素詳述如下。
截至2023年3月31日的九個月中,我們的淨虧損為4,920,461美元,而截至2022年3月31日的前九個月期間的淨虧損為5,963,204美元。淨虧損減少17%的驅動因素詳述如下。
隨着我們繼續進行計劃中的勘探和開發計劃,該公司預計,在可預見的將來將蒙受損失。
15
開支
勘探和土地持有成本
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,勘探費用分別為597,315美元和549,368美元。這意味着增長了9%或47,947美元。與我們的勘探或開發活動相關的費用通常無法在不同時期進行比較,因為活動會因多種因素而有所不同。在Grassy Mountain,該公司繼續與州和聯邦許可機構開展許可活動。這些費用總額為414,689美元。在Sleeper,該公司繼續對其地質數據庫進行數字化和重新驗證,併為即將到來的填海工程重新設計了總額為182,626美元的E-Cell轉換計劃。在去年同期,該公司集中精力為Grassy Mountain項目準備修改後的許可證申請,完成了其Frost物業的鑽探計劃,並承擔了與Sleeper Gold項目的填海活動相關的費用。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,土地持有成本分別為157,143美元和163,011美元。土地持有成本的下降主要是由於 2022 年與內華達州 Bald Peak 項目提出額外採礦索賠相關的成本。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中,勘探費用分別為1,902,312美元和3,714,035美元。這意味着下降了49%,即1,811,723美元。與我們的勘探或開發活動相關的費用通常無法在不同時期進行比較,因為活動會因多種因素而有所不同。在Grassy Mountain,該公司繼續與州和聯邦許可機構開展許可活動,並完成了該物業的TRS。這些費用總額為1,107,910美元。在Sleeper,該公司重新分析了歷史鑽孔,對其地質數據庫進行了數字化和重新驗證,完成了該物業的TRS,併為即將到來的填海工程重新設計了電子電池池塘改造計劃,費用總額為794,402美元。在去年同期,該公司繼續為Grassy Mountain項目開展許可活動,完成了Frost Project的鑽探計劃,並在其Sleeper Gold項目中支付了持續的填海費用。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中,土地持有成本分別為475,341美元和477,338美元。土地持有成本的下降主要是由於 2022 年與內華達州 Bald Peak 項目提出額外採礦索賠相關的成本。
工資和福利
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間,工資和福利分別為393,219美元和412,118美元。這意味着下降了5%。薪資和福利由公司高管和公司管理團隊的現金和股權薪酬組成。下降的主要原因是截至2023年3月31日的三個月期間的股本薪酬低於截至2022年3月31日的三個月期間的股本薪酬。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,工資和福利支出金額中分別包括71,597美元和61,690美元的非現金股權薪酬。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中,工資和福利分別為961,512美元和875,596美元。這意味着增長了10%。這一增長是截至2023年3月31日的九個月中股本薪酬與截至2022年3月31日的九個月相比有所增加的結果。截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月的工資和福利支出金額中分別包括237,037美元和146,273美元的非現金股權薪酬。
董事薪酬
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間,董事的薪酬支出分別為55,366美元和54,718美元。這意味着增長了1%。董事薪酬包括公司董事會的現金和股票薪酬。這一增長反映了與去年同期相比,本季度的股本薪酬有所增加。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中,董事薪酬支出分別為113,940美元和87,836美元。這意味着增長了30%。成本的增加反映了與去年同期相比,本年度的股權薪酬增加以及增加了新的董事會成員。
專業費用和一般與管理
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,專業費用分別為12,919美元和26,510美元。這意味着減少了13,591美元。減少的主要原因是該期間發生的一次性諮詢費和律師費減少。專業費用包括公司逐期開展的公司和運營活動所產生的法律、諮詢和顧問費用。
在截至2023年3月31日的三個月期間,一般和管理費用從截至2022年3月31日的三個月期間的210,238美元增長了16%,至242,858美元。一般和管理費用比去年同期增加的主要原因是投資者關係費用增加。
16
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中,專業費用分別為281,542美元和92,523美元。這意味着增加了189,019美元。增長是由於在本期聘請了公司的新審計師並在該期間產生了一次性諮詢和法律費用後,記錄了截至2022年6月30日的財年的審計費用的時機。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中,一般和管理費用分別為616,396美元和606,058美元。這意味着增長了2%,主要是由於投資者關係費用增加。
流動性和資本資源
作為一家勘探和開發公司,派拉蒙用手頭現金為其運營、開墾活動和全權勘探計劃提供資金。截至2023年3月31日,我們的現金及現金等價物為590,505美元,而截至2022年6月30日為2484,156美元。我們的負營運資金約為800萬美元,這主要歸因於目前的2019年可轉換票據、應付給Seabridge的票據以及我們目前在Sleeper的填海和環境義務。下文在 “持續經營和資本資源” 中描述了我們解決負營運資金和改善流動性狀況的計劃。
2020年5月,公司與Cantor Fitzgerald & Co. 和Canaccord Genuity LLC建立了800萬美元的 “市場” 股票發行計劃,以積極提高其財務靈活性。在截至2023年3月31日的九個月中,公司根據該計劃發行了1,393,757股股票,淨收益為473,688美元。在截至2023年3月31日的期限之後,公司根據該計劃出售了5,536,790股股票,總收益為1,929,613美元。
2022年12月,公司向Seabridge發行了票據,Seabridge是一家隸屬於我們董事會主席魯迪·弗龍克的實體,也是我們約5.5%的已發行普通股的所有者,根據該票據,公司可以通過一筆或多筆預付款借入不超過150萬美元的本金。該貸款的年利率為12%,在到期或預付款時支付,並於2023年9月30日到期。公司有權隨時全部或部分預付貸款,無需支付罰款。在截至2023年3月31日的九個月中,公司從Seabridge借了100萬美元,並在期末之後又借了50萬美元。
在截至2023年3月31日的九個月中,現金的主要用途是:
持續經營和資本資源
公司簡明合併財務報表是在 “持續經營” 的基礎上編制的,這意味着儘管存在的事件和條件從總體上來看,使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了實質性懷疑,但仍假定公司會繼續存在,因為公司可能會被要求對其當前的業務計劃進行不利的改變,或者許多人無法在債務到期日一年後履行到期的義務財務報表已經發布。
派拉蒙預計,由於與維護其財產有關的成本和支出以及一般和管理費用,將繼續蒙受損失。自2015年以來,公司一直依靠股權融資、債務融資和特許權使用費出售為其運營提供資金,公司預計將依靠這些形式的融資為不久的將來的運營提供資金。公司還將繼續尋找減少現金支出的方法。
派拉蒙目前的商業計劃要求營運資金為其礦產勘探和開發活動的非全權支出、礦產持有成本以及一般和管理費用提供資金。它還需要大約530萬美元的資本來償還2019年可轉換票據和應付給Seabridge的票據,兩者均將於2023年9月到期。
我們預計我們十二個月的現金支出將如下所示:
我們預計我們將進行為期十二個月的全權現金勘探和開發,但須視手頭可用現金而定,具體如下:
該公司預計,根據州和聯邦監管機構在Sleeper的要求,與擬議的回收活動(包括E-Cell改造)相關的費用將由其現有的保險計劃承擔。為了避免需要前期營運資金和等待保險計劃報銷,該公司正在與其保險公司進行談判,在項目開始之前直接向承包商支付已完成的E-Cell轉換工作。如果公司無法在設定的時間表內開始E-Cell轉換,則可以向NDEP尋求延期。
17
對於未償可轉換債務的應計和應付的任何利息,公司預計將選擇支付其普通股的半年度利息。
2023年5月12日之後,公司預計將為以下運營提供資金:
從歷史上看,我們成功地通過股權和債務融資安排或出售其礦產的特許權使用費獲得了資本,但無法保證會向其提供足以滿足其需求的額外融資,也無法保證公司會按可接受的條件獲得額外融資。如果我們無法獲得額外的資本或融資,我們的運營、勘探和開發活動將受到嚴重的不利影響。公司能否繼續作為持續經營企業取決於是否有足夠的資金來維持我們的運營和償還將於2023年9月到期的債務。在考慮我們的融資計劃、目前的營運資金狀況和減少運營支出的能力時,公司認為,在財務報表發佈之日十二個月後,其繼續作為持續經營企業的能力存在重大疑問。
關鍵會計政策與估計
管理層認為,以下政策對於理解編制公司合併財務報表所涉及的判斷以及可能影響經營業績、財務狀況和現金流的不確定性至關重要。我們的財務報表受到所使用的會計政策以及管理層在編制過程中做出的估計和假設的影響。管理層認為,公司的關鍵會計政策與礦產收購成本、勘探和開發成本、股票薪酬、資產退休義務和外幣折算有關的會計政策。
礦產收購成本
公司將收購礦產的成本資本化,並將在財產開始生產後的使用壽命內攤銷這些成本,或者如果確定該礦產沒有未來經濟價值或該物業被出售或放棄,則將這些成本計入這些成本。成本包括現金對價和收購礦產時發行的股票的公允市場價值。根據期權協議收購的房產在付款時記錄在特定礦產的賬目中,根據期權協議付款由公司自行決定支付。
記錄為礦產財產的金額反映了購置這些財產所產生的實際成本,並不表示經濟上可開採儲量的任何當前或未來價值。
勘探費用
我們將勘探費用記錄為已發生的費用。當我們確定貴金屬資源儲量可以根據已確定的探明和可能儲量進行經濟和合法的開採或生產時,在做出此類決定後產生的與此類儲量相關的進一步勘探費用將資本化。迄今為止,我們尚未確定任何探明或可能的儲量,將繼續按已發生的勘探費用支出。
基於股票的薪酬
對於市場狀況會影響歸屬的股票期權授予,公司使用格子方法結合蒙特卡羅仿真對授予的股票期權進行估值。
期權獎勵的行使價通常等於派拉蒙股票在授予之日的市場價格,合同有效期為5年。為了更好地協調其主要高管、員工和董事的利益與股東的利益,這些股票期權獎勵的很大一部分將以滿足某些股價升值績效目標和其他業績條件為前提。期權和股票獎勵規定,如果控制權發生變化(定義見員工股票期權計劃),則可加速歸屬。對於授予的股票期權,公司使用Black-Scholes期權估值模型對授予的股票期權進行估值。Black-Scholes期權估值模型是為了估算沒有歸屬限制且完全可轉讓的交易期權的公允價值而開發的。該模型需要管理層製作
18
估計值是主觀的,可能不能代表實際結果。假設的變化會對公允價值的估計產生重大影響。
估算值的使用
公司根據美國公認會計原則(“U.S. GAAP”)編制合併財務報表和附註,並要求管理層做出影響報告期內報告的資產和負債金額以及報告的收入和支出金額的估算和假設。管理層會持續評估這些估計,包括與長期資產和資產退休債務有關的估計。管理層根據歷史經驗和其他各種假設作出這些估計,這些假設被認為在當時情況下是合理的,這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎,而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值不同。
資產負債表外安排
我們目前沒有參與或以其他方式參與任何對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性或資本資源產生或合理可能產生重大影響的資產負債表外安排。
19
第 3 項。定量和定性ve 關於市場風險的披露。
不適用於小型申報公司。
20
第 4 項控件 和程序。
(a) 評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的設計和運作的有效性,並確定我們的披露控制和程序在本10-Q表季度報告所涵蓋的期末生效。評估考慮了旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告的程序,並酌情傳達給我們的管理層,以便及時就要求披露做出決定。
(b) 財務報告內部控制的變化
在本10-Q表季度報告所涵蓋的時期內,我們對財務報告的內部控制(該術語在《交易法》第13a-15(d)條和第13d-15(d)條中定義)沒有發生任何對我們對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
(c) 財務報告披露控制和內部控制的固有侷限性
由於其固有的侷限性,財務報告的披露控制和內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來時期的任何評估或成效的預測都存在風險,即由於條件的變化,控制可能變得不足,或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。
21
第二部分 — 其他R 信息
第 1A 項。風險 因素。
與我們在截至2022年6月30日的10-K表年度報告中披露的風險因素相比,我們的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
第 4 項小米ne 安全披露。
不適用。
22
部分四
第 6 項。前hibits。
展覽 數字 |
|
描述 |
31.1* |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官進行認證。 |
31.2* |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
32.1* |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
32.2* |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
101.INS* |
|
內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
101.SCH* |
|
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL* |
|
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF* |
|
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB* |
|
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE* |
|
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 |
|
公司截至2022年3月31日的季度10-Q表季度報告的封面已格式化為Inline XBRL。 |
* 隨函提交。
23
簽名URES
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
|
|
內華達州派拉蒙黃金公司 |
|
|
|
|
|
日期:2023 年 5 月 12 日 |
|
來自: |
/s/ 雷切爾·戈德曼 |
|
|
|
瑞秋戈德曼 |
|
|
|
首席執行官 |
|
|
|
|
日期:2023 年 5 月 12 日 |
|
來自: |
/s/ 卡洛·布馮 |
|
|
|
卡洛·布馮尼 |
|
|
|
首席財務官 |
24