CRL-20230401
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ServiceMember2023-04-01

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一) 
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告
截至本季度末2023年4月1日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告
關於從到的過渡期
委員會檔案號：001-15943
charlesriverlablogoa03.jpg
查爾斯河國際實驗室公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州 06-1397316
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
巴拉德維爾大街251號威爾明頓馬薩諸塞州01887
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(註冊人的電話號碼，包括區號)： (781) 222-6000
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題自動收報機代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元CRL紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☑*不是。☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規則要求提交的每個交互數據文件。是 ☑*不是。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☑加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則12b-2所定義)。☐ 不是的。☑
截至2023年4月28日，有51,182,939註冊人已發行普通股的股份。


查爾斯河國際實驗室公司。

Form 10-Q季度報告
截至2023年4月1日的季度

目錄
項目 頁面
第一部分-財務信息
1財務報表
截至2023年4月1日和2022年3月26日止三個月的簡明綜合損益表(未經審計)
3
截至2023年4月1日及2022年3月26日止三個月簡明綜合全面收益表(未經審計)
4
截至2023年4月1日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計)
5
截至2023年4月1日和2022年3月26日的三個月簡明合併現金流量表(未經審計)
6
截至2023年4月1日和2022年3月26日的簡明綜合權益變動表(未經審計)
7
未經審計的簡明合併財務報表附註
8
2管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
21
3關於市場風險的定量和定性披露
29
4控制和程序
29
第二部分--其他資料
1法律訴訟
30
1A風險因素
30
2未登記的股權證券銷售和收益的使用
30
6陳列品
31
簽名
32

1

關於影響未來業績的因素的特別説明
這份Form 10-Q季度報告包含關於Charles River實驗室國際公司未來事件和未來結果的前瞻性陳述，這些陳述基於我們對我們經營的行業以及我們管理層的信念和假設的當前預期、估計、預測和預測。諸如“預期”、“預期”、“目標”、“目標”、“項目”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“將會”、“可能”、“可能”、“設計”、“將會”、“未來”、“可以”、“可能”以及其他類似的表達，這些詞語是對……的預測，關於未來事件和趨勢的表述或與歷史事項無關的表述旨在確定此類前瞻性表述。這些陳述是基於我們目前的預期和信念，涉及一些難以預測的風險、不確定性和假設。
例如，我們可以使用前瞻性陳述來處理以下主題：我們對非人類靈長類動物供應的期望以及我們使非人類靈長類動物供應鏈多樣化的能力；美國司法部對該公司收到的來自柬埔寨的非人類靈長類動物運輸的調查結果；開發和實施額外程序的時間，以合理確保從柬埔寨進口到美國的非人類靈長類動物是專門飼養的；全球經濟和金融市場的變化和不確定性，包括美國司法部通過美國佛羅裏達州南區檢察官辦公室於2022年11月16日宣佈，一名柬埔寨非人類靈長類供應商和兩名柬埔寨官員因非法向美國進口非人類靈長類動物而受到刑事指控；客户需求，特別是未來對藥物發現和開發產品和服務的需求，包括這些服務的外包；我們對實現財務目標的能力的期望；我們對股票回購的預期，包括要回購的股票數量、預期的時間和持續時間、可能花費的資本額和回購股票的處理方式；我們成功執行業務戰略的能力；我們及時建設基礎設施以滿足能力需求和支持業務增長的能力；我們在可預見的未來為我們的運營提供資金的能力；未經授權訪問我們的信息系統的影響，包括任何增強的安全性的時間和有效性以及監控我們客户當前的支出趨勢和其他成本削減活動；我們管理層的未來行動；或有事件的結果；我們的業務戰略、業務做法和創收方法的變化；我們服務和產品的開發和表現；市場和行業狀況，包括競爭和定價趨勢；我們與領先製藥和生物技術公司的戰略關係、風險資本投資以及未來類似安排的機會；我們的成本結構；收購和資產剝離的影響；我們對收入增長和運營協同效應的預期(包括旨在導致相關改善的具體行動的影響，特別是我們的CDMO業務)；旨在提高整體運營效率和盈利能力的具體行動的影響(以及我們利用基礎設施適應未來需求的能力)，包括我們計劃關閉、整合、剝離或重新定位的業務的損益；我們對未來股票期權、限制性股票、績效股單位和其他授予員工和董事的股權的預期的變化；對外匯兑換的預期；為財務報表目的評估(或改變我們的評估)我們的納税狀況；以及我們的流動性。此外，這些陳述還包括經濟和市場狀況對我們和我們的客户的影響，我們節約成本的行動的影響，以及在有效和及時的基礎上優化股東回報的步驟；以及我們承受當前市場狀況的能力。
前瞻性陳述屬於預測，受難以預測的風險、不確定性和假設的影響。因此，實際結果可能與任何前瞻性陳述中表達的結果大不相同。告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅在本文件發表之日發表，如果是以引用方式併入的陳述，則不應過度依賴以引用方式併入的文件日期。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於，在截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中題為“我們的戰略”的章節中討論的那些，以及在本季度報告Form 10-Q中題為“我們的戰略”的章節中討論的，以及在本季度報告中題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”和“風險因素”章節中討論的，以及提交給美國證券交易委員會的其他財務文件。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或風險造成的。新信息、未來事件或風險可能會導致我們在本報告中討論的前瞻性事件無法發生。



2

第一部分財務信息
項目1.財務報表

查爾斯河國際實驗室公司。
簡明綜合損益表(未經審計)
(以千為單位，每股除外)
 截至三個月
 2023年4月1日2022年3月26日
服務收入$857,366 $720,485 
產品收入172,007 193,444 
總收入1,029,373 913,929 
成本和支出：
提供服務的成本(不包括無形資產攤銷)565,477 486,864 
產品銷售成本(不包括無形資產攤銷)86,242 90,247 
銷售、一般和行政174,846 150,033 
無形資產攤銷34,916 38,007 
營業收入167,892 148,778 
其他收入(支出)：
利息收入806 127 
利息支出(34,380)(9,434)
其他費用，淨額(3,277)(28,625)
所得税前收入131,041 110,846 
所得税撥備27,087 15,620 
淨收入103,954 95,226 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入823 2,204 
普通股股東應佔淨收益$103,131 $93,022 
普通股每股收益
普通股股東應佔淨收益：
基本信息$2.02 $1.84 
稀釋$2.01 $1.81 
加權-已發行普通股的平均數量：
基本信息51,097 50,640 
稀釋51,428 51,325 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註。
3

查爾斯河國際實驗室公司。
簡明綜合全面收益表(未經審計)
(單位：千)
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日
淨收入$103,954 $95,226 
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整及其他23,313 (12,952)
包括在養卹金和其他退休後福利計劃總費用中的淨損失、結算損失和先前服務福利的攤銷170 746 
套期保值工具的未實現收益(虧損)(1,402)— 
所得税前綜合收益
126,035 83,020 
減去：與其他綜合收入項目相關的所得税優惠(1,038)(2,018)
綜合所得，扣除所得税後的淨額127,073 85,038 
減去：扣除所得税後與非控制性權益相關的綜合收入1,009 2,209 
普通股股東應佔綜合收益，扣除所得税$126,064 $82,829 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註。
4

查爾斯河國際實驗室公司。
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(以千為單位，每股除外)
2023年4月1日2022年12月31日
資產 
流動資產：  
現金和現金等價物$201,587 $233,912 
應收貿易賬款和合同資產，扣除信貸損失準備金#美元16,694及$11,278，分別
788,309 752,390 
盤存262,584 255,809 
預付資產104,162 89,341 
其他流動資產91,713 107,580 
流動資產總額1,448,355 1,439,032 
財產、廠房和設備、淨值1,494,080 1,465,655 
風險投資和戰略股權投資293,787 311,602 
經營性租賃使用權資產淨額408,464 391,762 
商譽2,901,627 2,849,903 
無形資產，淨額958,119 955,275 
遞延税項資產41,017 41,262 
其他資產153,990 148,279 
總資產$7,699,439 $7,602,770 
負債、可贖回的非控制性權益和股權  
流動負債：  
應付帳款120,004 205,915 
應計補償176,053 197,078 
遞延收入262,226 264,259 
應計負債221,370 219,758 
其他流動負債201,739 204,575 
流動負債總額981,392 1,091,585 
長期債務、淨額和融資租賃2,743,774 2,707,531 
經營性租賃使用權負債418,202 389,745 
遞延税項負債212,278 215,582 
其他長期負債186,975 174,822 
總負債4,542,621 4,579,265 
承付款和或有事項(附註2、8、10和12)
可贖回的非控股權益42,935 42,427 
股本：  
優先股，$0.01票面價值；20,000授權股份；不是已發行及已發行股份
— — 
普通股，$0.01票面價值；120,000授權股份；51,260已發行及已發行股份51,182截至2023年4月1日已發行的股票，以及50,944截至2022年12月31日的已發行和已發行股票
512 509 
額外實收資本1,830,189 1,804,940 
留存收益1,536,032 1,432,901 
國庫股，按成本價計算，78和零股票，分別截至2023年4月1日和2022年12月31日
(19,012)— 
累計其他綜合損失(239,124)(262,057)
普通股股東應佔權益總額3,108,597 2,976,293 
非控股權益(不可贖回)5,286 4,785 
總股本3,113,883 2,981,078 
總負債、可贖回的非控股權益和權益$7,699,439 $7,602,770 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註。
5

查爾斯河國際實驗室公司。
簡明合併現金流量表(未經審計)
(單位：千)
 截至三個月
 2023年4月1日2022年3月26日
與經營活動有關的現金流量  
淨收入$103,954 $95,226 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：  
折舊及攤銷77,069 75,299 
基於股票的薪酬13,460 14,619 
遞延所得税(11,584)(7,563)
風險資本和戰略股權投資損失淨額3,282 13,903 
資產剝離收益，淨額(441)— 
或有對價安排的公允價值變動— (3,450)
其他，淨額15,587 6,239 
資產和負債變動情況：  
應收貿易賬款和合同資產淨額(33,831)(57,942)
盤存(8,587)(23,164)
應付帳款(41,313)40,932 
應計補償(21,469)(79,795)
遞延收入(481)12,078 
客户合同存款1,509 4,750 
其他資產和負債，淨額12,228 11,498 
經營活動提供的淨現金109,383 102,630 
與投資活動有關的現金流量  
收購業務和資產，扣除收購的現金(50,166)— 
資本支出(106,875)(80,464)
購買投資和對風險資本投資的出資(12,570)(13,296)
出售投資所得收益1,953 205 
其他，淨額(960)(4,450)
用於投資活動的現金淨額(168,618)(98,005)
與籌資活動有關的現金流量  
來自長期債務和循環信貸安排的收益192,500 962,005 
行使股票期權所得收益11,792 12,199 
支付長期債務、循環信貸安排和融資租賃債務(157,328)(948,267)
購買庫存股(19,012)(33,994)
或有對價的支付(2,711)(3,356)
其他，淨額— (1,870)
融資活動提供(用於)的現金淨額25,241 (13,283)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響1,671 5,740 
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化(32,323)(2,918)
期初現金、現金等價物和限制性現金241,214 246,314 
現金、現金等價物和受限現金，期末$208,891 $243,396 
補充現金流信息：
現金和現金等價物$201,587 $241,869 
包括在其他流動資產中的受限現金6,162 413 
包括在其他資產中的受限現金1,142 1,114 
現金、現金等價物和受限現金，期末$208,891 $243,396 
非現金投資活動：
應付賬款和應計負債所列財產、廠房和設備的購置額$43,116 $58,993 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註。
6

查爾斯河國際實驗室公司。
簡明綜合權益變動表(未經審計)
美元(單位：千)
普通股額外實收資本留存收益累計其他綜合收益(虧損)庫存股普通股股東應佔總股本非控股權益總股本
股票金額股票金額
2022年12月31日50,944 $509 $1,804,940 $1,432,901 $(262,057)— $— $2,976,293 $4,785 $2,981,078 
淨收入— — — 103,131 — — — 103,131 501 103,632 
其他綜合收益— — — — 22,933 — — 22,933 — 22,933 
根據僱員補償計劃發行股票316 3 11,789 — — — — 11,792 — 11,792 
購買庫藏股— — — — — 78 (19,012)(19,012)— (19,012)
基於股票的薪酬— — 13,460 — — — — 13,460 — 13,460 
2023年4月1日51,260 512 1,830,189 1,536,032 (239,124)78 (19,012)3,108,597 5,286 3,113,883 
普通股額外實收資本留存收益累計其他綜合收益(虧損)庫存股普通股股東應佔總股本非控股權益總股本
股票金額股票金額
2021年12月25日50,480 $505 $1,718,304 $980,751 $(164,740)— $— $2,534,820 $4,162 $2,538,982 
淨收入— — — 93,022 — — — 93,022 560 93,582 
其他綜合損失— — — — (10,193)— — (10,193)— (10,193)
將可贖回的非控制權益調整為贖回價值— — (1,161)— — — — (1,161)— (1,161)
根據僱員補償計劃發行股票431 4 13,067 — — — — 13,071 — 13,071 
購買庫藏股— — — — — 111 (33,994)(33,994)— (33,994)
基於股票的薪酬— — 14,619 — — — — 14,619 — 14,619 
2022年3月26日50,911 509 1,744,829 1,073,773 (174,933)111 (33,994)2,610,184 4,722 2,614,906 
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註。
7
查爾斯河國際實驗室公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註

1. 陳述的基礎
隨附的簡明綜合財務報表未經審計，由Charles River實驗室國際公司(本公司)根據美國公認會計原則(美國公認會計原則)和美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的規則和規定編制。年終簡明綜合資產負債表數據來自公司經審計的綜合財務報表，但不包括美國公認會計原則要求的所有披露。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與公司2022財年的Form 10-K年度報告一起閲讀。管理層認為，未經審核的簡明綜合財務報表反映了公平陳述公司財務狀況和經營業績所需的所有正常和經常性調整。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制未經審計的簡明綜合財務報表，要求公司作出可能影響或有資產和負債的報告金額、負債、收入、費用和相關披露的估計和判斷。在持續的基礎上，該公司評估其估計、判斷和方法。本公司根據過往經驗及相信合理的其他各種假設作出估計，而這些假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。估計數的變化反映在已知期間的報告結果中。
新採用的會計公告
2022年9月，FASB發佈了ASU 2022-04《負債-供應商財務計劃(子主題405-50)：供應商財務計劃義務的披露》。ASU 2022-04要求對供應商財務計劃的使用進行定量和定性披露。ASU在2022年12月15日之後的會計年度有效，但對前滾信息的修正除外，該修正在2023年12月15日之後的會計年度有效，包括那些會計年度內某些披露的過渡期，並將在預期的基礎上應用。該公司參與了某些供應商財務計劃，這些計劃對未經審計的簡明綜合財務報表和相關披露並不重要。
重要會計政策摘要
公司的重要會計政策在公司2022會計年度10-K表格年度報告的附註1“業務説明和重要會計政策摘要”中進行了描述。
整固
本公司未經審計的簡明綜合財務報表反映了本公司及其持有控股財務權益的子公司的財務報表。對於本公司擁有或面臨低於100%經濟風險的合併實體，本公司在其未經審計的簡明綜合收益表中記錄非控制權益應佔淨收益(虧損)，相當於各自的非控制方在該等實體中保留的經濟或所有權權益的百分比。可贖回非控股權益，即非控股權益持有人有能力出售剩餘權益，分類於未經審核簡明綜合資產負債表的夾層部分，列於權益部分之上及負債之下。公司間餘額和交易在合併中被沖銷。
該公司的財政年度通常以52周為基礎，每個季度由13周組成，截止日期為3月31日、6月30日、9月30日和12月31日或最接近的最後一個星期六。有時需要在財政年度第四季度的第53周與2022財政年度的12月31日日曆年終保持一致。
細分市場報告
該公司的業績報告如下三可報告的細分市場：研究模型和服務(RMS)、發現和安全評估(DSA)以及製造解決方案(製造)。
該公司的RMS可報告部門包括研究模型、研究模型服務和小區解決方案業務。研究模型包括小型研究模型的商業化生產和銷售，以及大型研究模型的供應。研究模型服務包括：基因工程模型和服務(GEMS)，提供合同育種和其他與基因工程模型相關的服務；研究動物診斷服務(RADS)，提供與研究模型相關的健康監測和診斷服務；內包解決方案(IS)，在我們客户的設施內提供客户研究操作的羣體管理(包括招聘、培訓、人員配備和管理服務)，並利用我們的Charles River加速器和開發實驗室(CRADL™)和我們為客户提供Varium空間的探索生物實驗室選項；以及細胞解決方案
8
Charles River Labels International，INC.NOTES未經審計的簡明合併財務報表(續)
提供受控、一致、定製的原代細胞和血液成分，這些細胞和血液成分來自正常和動員的外周血液、骨髓和臍帶血。
該公司的DSA可報告部門包括兩項業務：發現服務和安全評估。該公司提供受監管和不受監管的DSA服務，以支持潛在新藥的研究、開發和監管要求的安全性測試，包括治療發現和優化加上體外和體內研究、實驗室支持服務，以及戰略非臨牀諮詢和項目管理，以支持產品開發。
該公司的製造報告部門包括微生物解決方案公司和生物製品解決方案公司。微生物解決方案公司提供體外(非動物)批量釋放測試產品、微生物檢測產品和物種鑑定服務，生物製品解決方案公司提供生物製品的專業測試(生物製品測試解決方案)以及合同開發和製造產品和服務(CDMO)。2022年12月，該公司出售了之前在製造部門報告的禽類疫苗服務業務，該業務提供無特定病原體的雞蛋和雞。
2. 收購和資產剝離
2023財年收購
Samdi科技公司
2023年1月27日，該公司收購了SAMDI Tech，Inc.(SAMDI)，該公司是用於藥物發現研究的高質量、無標籤高通量篩選(HTS)解決方案的領先提供商。對SAMDI的收購將使客户能夠無縫訪問首屈一指的、無標籤的HTS MS平臺，並創建一個全面的藥物發現解決方案庫。SAMDI的初步購買價為#美元。62.8百萬，淨額為$0.4百萬美元現金，包括20公司先前擁有的戰略股權的百分比為$12.6百萬美元。此次收購的資金來自可用現金和該公司信貸安排的收益。這項業務被報告為公司DSA可報告部門的一部分。
2022財年收購
探索生物實驗室控股公司
2022年4月5日，公司收購了合同生物研究服務提供商Explora BioLabs Holdings，Inc.(Explora BioLabs)，為生物製藥客户提供交鑰匙體內隔室設施、管理和相關服務，以有效地開展其早期研究活動。對Explora BioLabs的收購補充了該公司現有的內包解決方案業務，特別是CRADL(Charles River Accelerator And Development Lab)業務，並提供了與新興客户羣合作的增量機會，其中許多客户從事細胞和基因治療開發。Explora BioLabs的收購價為1美元284.5百萬，淨額為$6.6百萬現金。此次收購的資金來自該公司的信貸安排(Credit Finance)。這項業務被報告為公司RMS可報告部門的一部分。
9
Charles River Labels International，INC.NOTES未經審計的簡明合併財務報表(續)
購進價格信息
購進價格分配如下：
桑迪(1)
探索生物實驗室
2023年1月27日2022年4月5日
(單位：千)
應收貿易賬款$513 $7,679 
其他流動資產(不包括現金)75 1,067 
財產、廠房和設備593 37,369 
經營性租賃使用權資產淨額— 48,613 
商譽(2)
37,129 215,752 
已確定壽命的無形資產33,070 70,100 
其他長期資產6 556 
遞延收入(43)(3,507)
其他流動負債(351)(15,507)
經營租賃使用權負債(長期)— (57,193)
遞延税項負債(8,191)(18,601)
其他長期負債— (1,807)
採購總價分配$62,801 $284,521 
(1) 收購價格分配是初步的，可能會隨着獲得關於所收購資產的公允價值和税基以及承擔的負債(包括某些合同和債務)的額外信息而發生變化。對收購價格分配的任何額外調整將在可行的情況下儘快進行，但不遲於收購之日起一年。
(2) 該等交易所產生的商譽主要歸因於本公司業務分部因引入被收購業務的新客户及被收購方集合的勞動力而帶來的潛在增長，因此不能在税務上扣減。探索生物實驗室有$5.0由於先前的資產收購而產生的百萬商譽，可在税收方面扣除。
取得的已確定壽命的無形資產如下：
桑迪探索生物實驗室
已確定壽命的無形資產(單位：千)
客户關係$23,400 $64,000 
其他無形資產9,670 6,100 
已確定的無形資產總額$33,070 $70,100 
加權平均攤銷壽命(單位：年)
客户關係1513
其他無形資產74
已確定的無形資產總額1212
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
交易和整合成本
銷售、一般和行政費用$1,064 $7,113 
資產剝離
該公司定期評估其全球業務的戰略契合度和基本表現，剝離不符合關鍵業務標準的業務。作為這項持續評估的一部分，公司確定某些資本可以更好地配置在其他長期增長機會上。
禽類疫苗服務
2022年12月20日，該公司將其禽類疫苗服務業務出售給一個私人投資集團，初步收購價為#美元。168.62000萬美元現金，取決於某些慣例的結賬調整。該公司還可以賺取高達$30.02024年1月至2027年12月期間，與艾維昂業務的某些年度業績掛鈎的或有付款。或有付款的公允價值為#美元。10.3100萬美元，使用貼現概率
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Charles River Labels International，INC.NOTES未經審計的簡明合併財務報表(續)
加權模型。艾維昂的業務在該公司的製造報告部分進行了報告。在2022財年，公司記錄了剝離艾維安的收益為#美元。123.4公司簡明綜合損益表的其他收入(費用)中的1,000,000美元。
與業務剝離有關的主要資產和負債類別的賬面價值如下：
2022年12月19日
禽類
(單位：千)
資產
流動資產
$30,545 
財產、廠房和設備、淨值24,602 
經營性租賃使用權資產淨額611 
商譽3,168 
無形資產，淨額1,629 
其他資產10 
總資產$60,565 
負債
流動負債$8,139 
經營性租賃使用權負債331 
總負債$8,470 
3. 與客户簽訂合同的收入
收入的分類
下表按主要業務類別和轉移產品或服務的時間分列了公司的收入：
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
收入確認時間：
均方根
隨時間推移轉移的服務和產品$93,639 $69,924 
在某個時間點轉移的服務和產品106,127 106,618 
RMS總收入199,766 176,542 
DSA
隨時間推移轉移的服務和產品661,836 542,336 
在某個時間點轉移的服務和產品517 1,923 
DSA總收入662,353 544,259 
製造業
隨時間推移轉移的服務和產品86,086 95,009 
在某個時間點轉移的服務和產品81,168 98,119 
製造業總收入167,254 193,128 
總收入$1,029,373 $913,929 
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與客户的合同餘額
下表提供了有關客户應收賬款、合同資產和與客户簽訂的合同負債的信息：
2023年4月1日2022年12月31日
(單位：千)
來自與客户的合同的資產
客户應收賬款$587,706 $559,410 
未開賬單的收入217,297 204,258 
總計805,003 763,668 
減去：信貸損失準備金(16,694)(11,278)
應收貿易賬款和合同資產淨額$788,309 $752,390 
與客户簽訂合同所產生的負債
當期遞延收入262,226 264,259 
長期遞延收入(包括在其他長期負債中)29,286 25,795 
客户合同存款(包括在其他流動負債中)93,362 91,640 
A幾乎是70截至2022年12月31日的未開單收入的百分比，為204在截至2023年4月1日的三個月內開具了賬單。大致60截至2021年12月25日的未開單收入的百分比，為161在截至2022年3月26日的三個月內開具了賬單。
大致65截至2022年12月31日的合同負債的百分比，即$290在截至2023年4月1日的三個月中，確認為收入。大致65截至2021年12月25日的合同負債的百分比，為美元240在截至2022年3月26日的三個月中，確認為收入。
當本公司不具有無條件預付賬單的權利時，預付客户付款和未支付的預付客户賬單均被排除在遞延收入之外，預付賬單也被排除在客户應收賬款之外。該公司不包括大約$45百萬美元和美元54截至2023年4月1日和2022年12月31日，未經審計的簡明綜合資產負債表中來自客户應收賬款和遞延收入的未付預付客户賬單分別為100萬張。準備金(追回)淨額#美元3.2百萬美元和$(0.6)分別計入截至2023年4月1日和2022年3月26日的三個月的信貸損失準備金。
分配給未來履約義務的交易價格
本公司披露了截至2023年4月1日分配給尚未履行的履約義務的交易價格總額。披露不包括最初預期期限為一年或更短的合同的未履行履約義務的價值、收入按公司有權為所提供的服務開具發票的金額確認的合同以及根據ASC 842“租賃”確認的服務收入。 截至2023年4月1日，分配給所有未平倉客户合同剩餘履約義務的交易價格總額為#美元。1,113.5百萬美元。當這些業績義務得到滿足時，公司將確認其收入，大約50其中%預計將在下一年內發生12個月其餘部分在剩餘的合同期內予以確認。
其他履行義務s
作為公司提供的服務的一部分，公司確定了與租賃公司自有資產相關的履約義務。在某些安排中，客户獲得已確定資產的幾乎所有經濟利益，其中可能包括製造套件和相關設備，並有權在合同期限內指導資產的使用。相關收入按直線法在租賃期內確認，租賃期一般不到一年。
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)未經審計的簡明綜合損益表中受影響的項目
租賃收入$24,090 $7,856 服務收入
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4. 細分市場和地理信息
下表按可報告部門列出了收入和其他財務信息：
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
均方根
收入$199,766 $176,542 
營業收入40,409 47,882 
折舊及攤銷13,489 9,469 
資本支出19,084 8,646 
DSA
收入$662,353 $544,259 
營業收入171,431 104,986 
折舊及攤銷42,450 46,789 
資本支出65,184 48,930 
製造業
收入$167,254 $193,128 
營業收入2,106 46,368 
折舊及攤銷20,084 18,482 
資本支出21,738 22,828 
未分配的公司
營業收入(1)
$(46,054)$(50,458)
折舊及攤銷1,046 559 
資本支出869 60 
已整合
收入$1,029,373 $913,929 
營業收入167,892 148,778 
折舊及攤銷77,069 75,299 
資本支出106,875 80,464 
(1) 未分配公司費用的營業收入包括與高級管理人員、公司會計、法律、税務、人力資源、財務和投資者關係等部門相關的成本。
按地理區域劃分的收入如下：
美國歐洲加拿大亞太地區其他已整合
(單位：千)
截至三個月：
2023年4月1日$605,441 $267,703 $110,606 $42,813 $2,810 $1,029,373 
2022年3月26日526,549 251,087 85,246 48,946 2,101 913,929 
上述其他類別包括在巴西和以色列的業務。收入是指實際位於確定的地理區域的實體的銷售額。
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5. 盤存
盤存
庫存構成如下：
2023年4月1日2022年12月31日
(單位：千)
原材料和供應品$42,770 $38,892 
Oracle Work in Process34,830 48,367 
成品184,984 168,550 
盤存$262,584 $255,809 
6. 風險投資和戰略股權投資
風險資本投資摘要如下：
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
期初餘額$129,012 $149,640 
出資3,214 3,265 
分配(7,217)(1,347)
損失(6,848)(13,403)
外幣折算260 (463)
期末餘額$118,421 $137,692 
該公司還持有少數股權，直接投資於以私人持股為主的公司的股權。戰略投資摘要如下：
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
期初餘額$182,590 $51,712 
購買投資9,266 10,000 
分配(4,146)— 
得(損)3,566 (500)
實體收購減税
(12,635)— 
外幣折算(3,275)(636)
期末餘額$175,366 $60,576 
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查爾斯河國際實驗室公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)

7. 公允價值
按公允價值經常性計量的資產和負債摘要如下：
 2023年4月1日
1級2級3級總計
按公允價值計量的流動資產：(單位：千)
現金等價物$— $78 $— $78 
其他資產：
人壽保險單— 36,202 — 36,202 
按公允價值計量的總資產$— $36,280 $— $36,280 
按公允價值計量的應計負債：
或有對價$— $— $10,543 $10,543 
按公允價值計量的其他長期負債：
利率互換— 2,925 — 2,925 
按公允價值計量的負債總額$— $2,925 $10,543 $13,468 
本公司在每個季度末確認公允價值層次結構內各級別之間的轉移(如果有)。在截至2023年4月1日的三個月內，各級別之間沒有轉移。
 2022年12月31日
1級2級3級總計
按公允價值計量的流動資產：(單位：千)
現金等價物$— $78 $— $78 
其他資產：
人壽保險單— 34,527 — 34,527 
按公允價值計量的總資產$— $34,605 $— $34,605 
按公允價值計量的應計負債：
或有對價$— $— $13,431 $13,431 
按公允價值計量的其他長期負債：
利率互換— 1,523 — 1,523 
按公允價值計量的負債總額$— $1,523 $13,431 $14,954 
在截至2022年12月31日的年度內，各級別之間沒有任何轉移。
或有對價
下表提供了與公司收購相關的或有對價的前滾。
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
期初餘額$13,431 $37,244 
付款(2,711)(3,301)
損益合計(已實現/未實現)：
對以前記錄的或有負債的調整— (3,450)
外幣折算(177)(334)
期末餘額$10,543 $30,159 
本公司通過估值模型(如概率加權和期權定價模型)估計或有對價債務的公允價值，這些模型納入了與實現里程碑和支付相關款項的可能性有關的概率調整假設和模擬。公允價值計量中使用的不可觀察的輸入包括成功實現某些財務目標的可能性、預測結果或目標、波動性和貼現率。剩餘的最高潛在付款金額約為$541000萬美元，其中價值
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查爾斯河國際實驗室公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)

截至2023年4月1日的應計金額約為$111000萬美元。達到最大目標的加權平均概率約為20%。平均波動率和加權平均資本成本約為40%和16%。這些假設的增加或減少可能會分別導致公允價值計量的增加或減少。
現金流對衝
本公司受市場利率波動和外匯匯率波動的影響。2022年11月，本公司簽訂了名義金額為#美元的利率掉期協議。500管理與信貸安排下的浮動利率借款有關的利率波動，固定利率為4.700%.
2023年3月，隨着信貸協議(第二修正案)的修訂，公司將其利率互換的浮動利率從1個月LIBOR修改為1個月調整期限SOFR。自修訂生效後，該公司將支付固定費率4.652024年11月2日到期的掉期利率為%。公司選擇將可選的權宜之計應用於ASC 848，參考匯率改革，將其利率互換從倫敦銀行間同業拆借利率改為SOFR，使其能夠認為修改是對現有合同的延續。因此，這一過渡沒有對公司的對衝會計產生影響，也沒有對公司的財務報表產生實質性影響。
債務工具
本公司循環貸款的賬面價值是按攤銷成本列賬的可變利率貸款，其賬面價值接近基於類似債務的當前市場定價的公允價值。由於公允價值基於其他重要的可觀察到的投入，包括當前利息和外幣匯率，因此公允價值被視為公允價值等級中的第二級。
公司優先票據的賬面價值是按攤銷成本列賬的固定利率債務。公允價值是基於報價的市場價格以及公司可獲得的借款利率。由於公允價值以其他重大可見產出為基礎，因此被視為公允價值等級中的第二級。公司高級票據的賬面價值和公允價值摘要如下：
2023年4月1日2022年12月31日
賬面價值公允價值賬面價值公允價值
(單位：千)
4.252028年到期的優先債券百分比
$500,000 $466,650 $500,000 $460,450 
3.752029年到期的優先債券百分比
500,000 443,750 500,000 442,200 
4.002031年到期的優先債券百分比
500,000 436,250 500,000 432,500 
8. 商譽和無形資產
商譽
下表提供了該公司商譽的前滾：
均方根
DSA(1)
製造業總計
(單位：千)
2022年12月31日$497,710 $1,433,601 $918,592 $2,849,903 
收購— 37,129 — 37,129 
外匯131 8,016 6,448 14,595 
2023年4月1日$497,841 $1,478,746 $925,040 $2,901,627 
(1)DSA包括累計減值損失#美元110億美元，在2008財年和2010財年確認。
在截至2023年4月1日的三個月中，商譽的增加主要與收購DSA可報告部門的SAMDI有關。
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查爾斯河國際實驗室公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)

無形資產，淨額
下表顯示了按主要類別計算的無形資產淨值：
 2023年4月1日2022年12月31日
毛收入累計攤銷網絡毛收入累計攤銷網絡
(單位：千)
客户關係$1,523,373 $(624,820)$898,553 $1,491,926 $(591,417)$900,509 
技術140,448 (104,438)36,010 129,626 (101,655)27,971 
積壓15,320 (13,474)1,846 15,236 (12,512)2,724 
商標和商品名稱12,707 (4,704)8,003 12,617 (4,410)8,207 
其他38,007 (24,300)13,707 37,985 (22,121)15,864 
無形資產$1,729,855 $(771,736)$958,119 $1,687,390 $(732,115)$955,275 
截至2023年4月1日止三個月的無形資產淨值增加主要與收購SAMDI有關，但因使用年限內的正常攤銷而被抵銷.
9. 債務和其他融資安排
長期債務、淨額和融資租賃包括以下各項：
2023年4月1日2022年12月31日
(單位：千)
循環設施$1,233,453 $1,197,586 
4.252028年到期的優先債券百分比
500,000 500,000 
3.752029年到期的優先債券百分比
500,000 500,000 
4.002031年到期的優先債券百分比
500,000 500,000 
其他債務4,245 1,594 
融資租賃30,521 30,646 
債務和融資租賃總額2,768,219 2,729,826 
更少：
長期債務的當期部分3,997 1,347 
融資租賃的當期部分2,822 2,330 
長期債務和融資租賃的當期部分6,819 3,677 
長期債務和融資租賃2,761,400 2,726,149 
債務貼現和債務發行成本(17,626)(18,618)
長期債務、淨額和融資租賃$2,743,774 $2,707,531 
截至2023年4月1日及2022年12月31日，本公司債務加權平均利率為4.78%和4.58%。
於截至2022年3月26日止三個月內，本公司有多筆由非美元歐元功能貨幣實體根據信貸安排借入的美元貸款，金額約為$400每人一百萬美元。為了限制這種外幣風險，公司簽訂了外匯遠期合約，這些遠期合約並未被指定為對衝工具。在截至2023年4月1日的三個月內，本公司並無任何由非美元歐元功能貨幣實體根據信貸安排借入的美元貸款。
這些交易的損益如下：
截至三個月
2022年3月26日未經審計的簡明綜合損益表中受影響的項目
(單位：千)
外債損失重新計量$(11,101)其他費用，淨額
外匯遠期合約收益11,784 利息支出
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查爾斯河國際實驗室公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)

信用證
截至2023年4月1日和2022年12月31日，公司擁有21.6百萬美元和美元18.6百萬美元，分別為未償還信用證。
10. 股權和非控制性權益
每股收益
下表對計算基本每股收益和稀釋後每股收益時的分子和分母進行了調整：
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
分子：
淨收入$103,954 $95,226 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入823 2,204 
普通股股東應佔淨收益$103,131 $93,022 
分母：
加權平均流通股-基本51,097 50,640 
稀釋性證券的影響：
股票期權、限制性股票單位和績效股票單位331 685 
加權平均流通股-稀釋51,428 51,325 
反稀釋普通股等價物(1)
405 152 
(1) 這些普通股等價物在本報告所述期間是未償還的，但不包括在這些期間的稀釋每股收益的計算中，因為納入它們將具有反稀釋效果。
國庫股
公司董事會已經批准了一筆$1.3十億美元的股票回購計劃。截至2023年4月1日，該公司擁有129.1在授權的股票回購計劃中剩餘100萬美元。
該公司的基於股票的補償計劃允許在歸屬RSU和PSU時對普通股進行淨額計算，以滿足個人法定預扣税要求。該公司收購了以下股份0.1在截至2023年4月1日的三個月和截至2022年3月26日的三個月中，19.0百萬美元和美元34.0分別從這樣的淨收入中獲得100萬美元。
累計其他綜合收益(虧損)
扣除所得税後，累計其他綜合收益(虧損)各部分的變動情況如下：
外幣折算調整
以及其他		養老金和其他退休後福利計劃現金流量套期保值未實現淨虧損總計
(單位：千)
2022年12月31日$(217,785)$(43,114)$(1,158)$(262,057)
重新分類前的其他全面損失23,127 170 (1,402)21,895 
本期淨其他綜合收益(虧損)23,127 170 (1,402)21,895 
所得税(福利)費用(834)133 (337)(1,038)
2023年4月1日$(193,824)$(43,077)$(2,223)$(239,124)
不可贖回的非控股權益
本公司於某實體有投資，而該實體的財務結果已綜合於本公司未經審核的簡明綜合財務報表內，因為本公司有能力對該實體行使控制權。非控制方於該實體的權益已於隨附的未經審核簡明綜合資產負債表中記為權益內的非控制性權益。在截至2023年4月1日至2022年3月26日的三個月內，不可贖回非控股權益內的活動並不顯著。
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查爾斯河國際實驗室公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)

可贖回的非控股權益
本公司持有一項92中國的研究模型和相關服務的商業提供商生命之河的股權，截至2022年12月31日。公司有權購買，非控股股東有權出售，其餘部分8%股權，按合同規定的贖回價值計算，受贖回下限的限制，該下限代表嵌入股權工具內的衍生品。可贖回的非控股權益是根據合約規定的贖回價值(美元)在資產負債表日結算時應支付的金額中較大者計量。24.4於2023年4月1日)及經非控股權益應佔淨收益(虧損)調整後的賬面金額。公司可能被要求支付的購買剩餘部分的金額8股權比例不受限制。在2022財年第四季度，公司行使了收購剩餘股份的選擇權8%；然而，尚未完成對剩餘股權的購買。
2019年，公司收購了一家80在投票權模式下完全合併的子公司的股權百分比，該模式包括20%可贖回的非控股權益。2022年6月，公司購買了另外一臺10該附屬公司的%權益為$15.0百萬美元，產生剩餘的非控股權益10%。從2024年開始，公司有權購買，非控股股東有權出售(看跌期權)，其餘10按評估價值計算的股權百分比($17.0截至2023年4月1日)。可贖回非控制權益乃根據評估價值及經非控制權益應佔淨收益(虧損)或預定底值調整後的賬面金額，於資產負債表日結算時應支付的金額中較大者計量。公司可能被要求支付的購買剩餘部分的金額10股權比例不受限制。
下表提供了與公司可贖回非控股權益相關的活動的前滾：
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
期初餘額$42,427 $53,010 
對贖回價值的調整— 1,161 
淨收益(虧損)322 1,644 
外幣折算186 4 
期末餘額$42,935 $55,819 
11. 所得税
本公司截至2023年4月1日及2022年3月26日止三個月的實際税率為20.7%和14.1%。三個月有效税率較上年同期增加的主要原因是，在截至2023年4月1日的三個月中，股票薪酬扣除的税收優惠減少。
在截至2023年4月1日的三個月中，公司未確認的税收優惠增加了$1.3百萬至美元24.5百萬美元，主要是由於研發税收抵免預備隊。在截至2023年4月1日的三個月內，影響實際税率的未確認所得税優惠金額減少了#美元0.9百萬至美元21.2百萬美元，原因與上文討論的相同。未確認税收優惠的應計利息為#美元。1.6截至2023年4月1日，為100萬。本公司估計，未確認的税項優惠有合理可能減少約$4在接下來的12個月期間，主要是由於審計和解和即將到期的訴訟時效。
該公司的預付和應計税額如下：
2023年4月1日2022年12月31日未經審計簡明綜合資產負債表中受影響的項目
(單位：千)
預付所得税$71,382 $88,550 其他流動資產
應計所得税38,420 39,854 其他流動負債
該公司在多個税務管轄區開展業務。因此，它定期接受税務審計，包括但不限於美國、英國、中國、法國、德國和加拿大等主要司法管轄區。除極少數例外，該公司在2019年之前的幾年內不再接受美國和國際所得税審查。
該公司及其某些子公司在美國、加拿大、法國和印度持續存在税務爭議。該公司預計這些審計的解決不會對其合併財務報表產生實質性影響。
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查爾斯河國際實驗室公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)

12. 承付款和或有事項
訴訟
2023年2月16日，公司接到美國司法部(DoJ)的通知，稱已與美國魚類和野生動物管理局(USFWS)合作，對公司從柬埔寨運來的幾批非人類靈長類動物的行為展開調查。2023年2月17日，公司收到大陪審團傳票，要求提供與此類調查相關的某些文件。該公司知道美國司法部和美國聯邦安全局正在進行一項平行的民事調查。該公司正在與美國司法部和美國證券交易委員會合作，並認為對該公司行為提出的擔憂是沒有根據的。該公司維持着一個全球供應商入職和監督計劃，其中包括基於風險的盡職調查、審計和監督做法，以幫助確保我們的供應商關係的質量和遵守適用的美國和國際法律和法規，並一直在相信其收到的所有非人類靈長類貨物都滿足《瀕危野生動植物種國際貿易公約》(CITES)文件和相關流程和程序的物質要求、文件和相關流程和程序的情況下運營，該文件和相關流程和程序指導USFWS放行每一項進口。儘管我們做出了努力和真誠的信念，但在民事調查方面，公司自願暫停未來從柬埔寨向美國運送非人類靈長類動物，直到公司和USFWS同意並實施額外程序，合理確保從柬埔寨進口的非人類靈長類動物是專門飼養的。該公司繼續照顧來自柬埔寨的非人類靈長類動物，這些動物最近在美國發貨。與這些貨物有關的存貨的賬面價值約為#美元。201000萬美元。我們無法預測由於調查的結果，美國司法部、USFWS或其他政府當局未來可能會採取什麼行動。美國司法部和USFWS都沒有向該公司提供任何具體的時間表或指示，説明這些關於未來流程和程序的調查或討論將於何時結束或解決。由於處於早期階段，公司無法預測調查的時間、結果或可能的影響，包括但不限於任何潛在的罰款、處罰或責任。
除上述事項外，本公司相信對本公司並無其他懸而未決的事項會對本公司的業務、財務狀況或經營結果產生重大影響。
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查爾斯河國際實驗室公司。
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與我們未經審計的簡明綜合財務報表和本Form 10-Q季度報告的相關注釋以及我們的已審計綜合財務報表和包括在我們2022財年Form 10-K年度報告中的相關注釋一起閲讀。以下討論包含前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。可能導致未來結果與前瞻性陳述中預測的結果大相徑庭的因素包括但不限於本表格10-Q中其他部分在項目1A“風險因素”中討論的因素。由於四捨五入的原因，某些百分比更改可能不會重新計算。
概述
我們是全面服務、領先的非臨牀全球藥物開發合作伙伴。75年來，我們一直致力於提供研發新藥、設備和療法所需的研究模型。在這段時間裏，我們在實驗室動物醫學和科學(研究模型技術)的原始核心能力的基礎上，開發了多樣化的發現和安全評估服務組合，包括良好實驗室實踐(GLP)和非GLP，支持我們的客户從靶標識別到非臨牀開發。我們還提供一整套產品和服務來支持客户的製造活動，包括我們的合同開發和製造組織(CDMO)業務。利用我們廣泛的產品和服務組合，我們的客户能夠創建更高效、更靈活的藥物開發模式，從而降低他們的成本，提高他們的生產率和有效性，並加快上市速度。
我們的客户包括大型全球製藥公司、許多生物技術公司；農業和工業化學、生命科學、獸藥、醫療器械、診斷和消費產品公司；合同研究和合同製造組織；以及其他商業實體，以及世界各地的領先醫院、學術機構和政府機構。
細分市場報告
我們的三個可報告部門是研究模型和服務(RMS)、發現和安全評估(DSA)以及製造解決方案(製造)。
我們的RMS可報告部門包括Research Models、Research Model Services和Cell Solutions業務。研究模型包括小型研究模型的商業化生產和銷售，以及大型研究模型的供應。研究模型服務包括：基因工程模型和服務(GEMS)，提供合同育種和其他與基因工程模型相關的服務；研究動物診斷服務(RADS)，提供與研究模型相關的健康監測和診斷服務；以及內包解決方案(IS)，利用我們的Charles River加速器和開發實驗室(CRADL)和Explora BioLabs選項，提供對客户設施內以及我們自己的隔室空間內的客户研究業務(包括招聘、培訓、人員配備和管理服務)的羣體管理。細胞解決方案提供受控的、一致的、定製的原代細胞和血液成分，這些細胞和血液成分來自正常和動員的外周血液、骨髓和臍帶血。
我們的DSA部門由兩項業務組成：發現服務和安全評估。我們提供受監管和不受監管的DSA服務，以支持潛在新藥的研究、開發和監管要求的安全性測試，包括治療發現和優化以及體外和體內研究、實驗室支持服務，以及支持產品開發的戰略性非臨牀諮詢和項目管理。
我們的製造可報告部門包括微生物解決方案，這提供了體外培養(非動物)批次放行檢測產品，微生物檢測產品，物種鑑定服務和生物製品解決方案(生物製品)，執行生物製品的專業測試(生物製品檢測解決方案)以及合同開發和製造產品和服務(CDMO)。在2022年12月，我們出售了禽類疫苗服務(禽類疫苗服務)業務，該業務在製造部門報告，提供無特定病原體的雞蛋和雞。
美國司法部對非人類靈長類供應鏈進行調查
2023年2月16日，我們接到美國司法部(DoJ)的通知，它已與美國魚類和野生動物管理局(USFWS)合作，對我們從柬埔寨運來的幾批非人類靈長類動物的行為展開調查。2023年2月17日，我們收到了大陪審團的傳票，要求提供與此類調查相關的某些文件。我們知道，美國司法部和美國安全部隊正在進行一項平行的民事調查。我們正在與美國司法部和美國安全部隊合作，並認為對我們的行為提出的關切是沒有根據的。我們維持着一個全球供應商入職和監督計劃，其中包括基於風險的盡職調查、審計和監督做法，以幫助確保我們的供應商關係的質量和遵守適用的美國和國際法律和法規，並一直在相信我們收到的所有非人類靈長類貨物都滿足《瀕危野生物種國際貿易公約》的材料要求、文件和相關流程和程序的情況下運營
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查爾斯河國際實驗室公司。
《動植物保護公約》(CITES)文件及相關流程和程序，指導USFWS每次進口產品的放行。儘管我們作出了努力和真誠的信念，但在民事調查方面，我們自願暫停未來從柬埔寨運送非人類靈長類動物，直到我們和美國安全和安全局能夠就合理確保從柬埔寨進口到美國的非人類靈長類動物是專門培育的程序達成一致並實施額外程序。我們繼續照顧來自柬埔寨的非人類靈長類動物，這些非人類靈長類動物最近在美國發貨。與這些貨物有關的存貨的賬面價值約為2000萬美元。我們無法預測由於調查的結果，美國司法部、USFWS或其他政府當局未來可能會採取什麼行動。美國司法部和美國司法部都沒有向我們提供任何具體的時間表或指示，説明這些調查或關於未來進程和程序的討論將於何時結束或解決。由於還處於早期階段，我們無法預測調查的時間、結果或可能的影響，包括但不限於任何潛在的罰款、處罰或責任。關於我們對上述問題的風險因素的評估，請參閲我們2022財年Form 10-K年度報告中的項目1A“風險因素”和項目3“法律訴訟”。
全球經濟環境
2023年3月，全球經濟經歷了一系列銀行業危機，引發了投資者對美國和國際金融體系的廣泛擔憂，特別是獲得資金的渠道。我們不在任何受影響的銀行持有現金、存款或證券。我們對我們的銀行關係進行了評估，認為是必要和適當的，我們獲得現金和資金的途徑是安全和多樣化的。我們認為，根據目前的情況，截至2023年4月1日，我們的公司沒有受到實質性影響。我們將繼續關注全球銀行市場的發展，以瞭解它們對我們的運營和財務業績的潛在影響，例如利率上升、商業融資條款或成本，以及更廣泛市場或商業合作伙伴的流動性擔憂。
生物製藥終端市場的表現略遜於去年，客户似乎在評估支出的時機和水平。客户沒有像前幾年那樣提前預訂工作，我們相信這是他們評估管道優先事項和具有近期重點的日程安排的結果。我們看到需求趨勢正在正常化，接近大流行前的水平，截至2023年4月1日，DSA積壓的金額從2022年12月31日的31.5億美元小幅下降至30億美元，但我們的客户的藥物開發活動繼續保持強勁和穩定，因為他們正在推動他們有前途的候選藥物的發展。我們將繼續密切關注市場趨勢對我們的運營和財務業績的潛在影響，截至2023年4月1日，我們的公司沒有受到實質性影響。
2022年2月，俄羅斯聯邦發動了對烏克蘭的入侵，導致該地區發生衝突，美國、英國、加拿大和歐盟等幾個國家的政府對俄羅斯聯邦實施了各種制裁。這場衝突已經並將繼續對金融市場和全球供應鏈中斷產生直接和間接的不利影響。我們在俄羅斯或烏克蘭都沒有任何直接業務，2022財年我們的財務報表也沒有因為這種情況而受到實質性影響。我們將繼續監測事態的發展，以確定對我們的運營和財務業績的潛在影響，例如在隨後的時期內通脹、供應鏈或網絡安全風險的增加。有關通脹、供應鏈和網絡安全風險因素的評估，請參閲我們2022財年Form 10-K年度報告中的第1A項“風險因素”。
最近的收購
我們的戰略是通過互補性收購來增強現有業務的內部增長。我們最近的收購情況如下。
2023財年收購
2023年1月27日，我們收購了SAMDI Tech，Inc.(SAMDI)，這是一家為藥物發現研究提供高質量、無標籤的高通量篩選(HTS)解決方案的領先提供商。對SAMDI的收購將使客户能夠無縫訪問首屈一指的、無標籤的HTS MS平臺，並創建一個全面的藥物發現解決方案庫。SAMDI的初步收購價為6,280萬美元，其中包括我們之前擁有的20%的戰略股權。此次收購的資金來自可用現金和我們信貸安排的收益。這項業務被報告為我們DSA可報告部門的一部分。
2022財年收購
2022年4月5日，我們收購了合同生物研究服務提供商Explora BioLabs Holdings，Inc.(Explora BioLabs)，為生物製藥客户提供交鑰匙體內隔室設施、管理和相關服務，以有效地開展其早期研究活動。收購Explora BioLabs補充了我們現有的IS業務，特別是我們的CRADL(Charles River Accelerator And Development Lab)業務，並提供了與新興客户羣合作的增量機會，其中許多客户從事細胞和基因治療開發。Explora BioLabs的收購價為2.845億美元，不包括660萬美元現金。此次收購的資金來自我們的信貸安排。這項業務被報告為我們的RMS可報告部門的一部分。
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查爾斯河國際實驗室公司。
最近的資產剝離
我們定期評估我們全球基礎設施的戰略適合性和基本表現，並剝離不符合關鍵業務標準或我們認為資本可以更好地配置在長期增長機會中的業務。2022年12月20日，我們完成了將我們的禽類疫苗服務業務出售給一個私人投資者集團，初步收購價為1.69億美元現金，取決於某些慣例的成交調整，以及未來最高可達3000萬美元的或有付款。這項業務在我們的製造業可報告部分中進行了報告。
財政季度
我們的財政年度通常以52周為基礎，每個季度由13周組成，結束於3月31日、6月30日、9月30日和12月31日或最接近的最後一個星期六。有時需要在財政年度第四季度的第53周與2022財政年度的12月31日日曆年終保持一致。
經營業績和流動資金概覽
截至2023年4月1日的三個月，收入增長1.154億美元，增幅12.6%，與2022年同期的9.139億美元相比，增長12.6%，達到10.294億美元。收入的增長主要是由於我們的安全評估業務的需求和定價增加，以及最近收購了Explora BioLabs；與2022年同期相比，剝離我們的艾維安業務和外幣匯率變化的負面影響部分抵消了這一增長。
在截至2023年4月1日的三個月中，我們的營業收入和營業利潤率分別為1.679億美元和16.3%，而2022年同期分別為1.488億美元和16.3%。截至2023年4月1日的三個月的營業收入增長主要是由於上述較高收入的貢獻；部分抵消了與我們的製造部門，主要是我們的生物製劑解決方案業務相關的較高的運營成本。
在截至2023年4月1日的三個月裏，普通股股東應佔淨收益從2022年同期的9300萬美元增加到1.031億美元。普通股股東應佔淨收益的增加主要是由於上述營業收入的增加，但與2022年同期相比，由於股票薪酬扣除的税收減少，所得税準備金增加，部分抵消了這一增長。
在截至2023年4月1日的三個月中，我們的運營現金流為1.094億美元，而2022年同期為1.026億美元。這一增長是由我們營運資金餘額的時間和金額推動的，主要是可變薪酬支付、從客户那裏收集的合同淨餘額(統稱為貿易應收賬款和合同資產，淨額；遞延收入；以及客户合同存款)；與2022年同期相比，我們的供應商和供應商付款的時間安排部分抵消了這一增長。
經營成果
截至2023年4月1日的三個月與截至2022年3月26日的三個月
收入和營業收入
下表顯示了按類型和可報告部門劃分的綜合收入：
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
服務收入$857,366 $720,485 $136,881 19.0 %
產品收入172,007 193,444 (21,437)(11.1)%
$1,029,373 $913,929 $115,444 12.6 %
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日$Change更改百分比外匯的影響
(除百分比外，以千為單位)
均方根$199,766 $176,542 $23,224 13.2 %(2.5)%
DSA662,353 544,259 118,094 21.7 %(2.1)%
製造業167,254 193,128 (25,874)(13.4)%(1.9)%
總收入$1,029,373 $913,929 $115,444 12.6 %(2.1)%
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查爾斯河國際實驗室公司。
下表按可報告部門列出了營業收入：
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日$Change更改百分比外匯的影響
(除百分比外，以千為單位)
均方根$40,409 $47,882 $(7,473)(15.6)%(2.7)%
DSA171,431 104,986 66,445 63.3 %2.7 %
製造業2,106 46,368 (44,262)(95.5)%(2.0)%
未分配的公司(46,054)(50,458)4,404 (8.7)%(1.1)%
營業總收入$167,892 $148,778 $19,114 12.8 %0.7 %
營業收入佔收入的百分比16.3 %16.3 %0位/秒
以下按我們的每個可報告部門介紹和討論我們的綜合財務業績：
均方根
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日$Change更改百分比外匯的影響
(除百分比外，以千為單位)
收入$199,766 $176,542 $23,224 13.2 %(2.5)%
收入成本(不包括無形資產攤銷)126,804 102,460 24,344 23.8 %
銷售、一般和行政27,058 22,363 4,695 21.0 %
無形資產攤銷5,495 3,837 1,658 43.2 %
營業收入$40,409 $47,882 $(7,473)(15.6)%(2.7)%
營業收入佔收入的百分比20.2 %27.1 %(690)bps
RMS收入增加2,320萬美元，主要是由於小型研究模型服務收入增加，特別是內包解決方案業務，其中包括以1,560萬美元收購Explora BioLabs以及北美和歐洲研究模型產品收入的增加，細胞解決方案業務的收入增加，但被中國大型研究模型銷售下降(主要是由於發貨時間)以及外幣匯率變化的影響部分抵消。
與2022年同期相比，RMS的運營收入減少了750萬美元。截至2023年4月1日的三個月，RMS營業收入佔收入的百分比為20.2%，比2022年同期的27.1%下降了690個基點。營業收入和營業收入佔收入的百分比下降的主要原因是中國公司大量銷售研究模型的時機，以及最近收購Explora BioLabs導致的攤銷、運營和人員成本增加；部分被上文討論的匯率影響所抵消。
DSA
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日$Change更改百分比外匯的影響
(除百分比外，以千為單位)
收入$662,353 $544,259 $118,094 21.7 %(2.1)%
收入成本(不包括無形資產攤銷)411,523 373,141 38,382 10.3 %
銷售、一般和行政61,998 43,860 18,138 41.4 %
無形資產攤銷17,401 22,272 (4,871)(21.9)%
營業收入$171,431 $104,986 $66,445 63.3 %2.7 %
營業收入佔收入的百分比25.9 %19.3 %660 bps
DSA的收入增加了1.181億美元，主要是因為安全評估業務的服務收入增加，這是由於需求增加，主要是生物技術客户，服務的定價增加；部分抵消了外幣匯率變化的影響。
與2022年同期相比，DSA的營業收入增加了6640萬美元。截至2023年4月1日的三個月，DSA營業收入佔收入的百分比為25.9%，比2023年4月1日的19.3%增加了660個基點
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查爾斯河國際實驗室公司。
2022年的同期。營業收入和營業收入佔收入的百分比增加，主要是由於上文所述的較高收入的貢獻。
製造業
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日$Change更改百分比外匯的影響
(除百分比外，以千為單位)
收入$167,254 $193,128 $(25,874)(13.4)%(1.9)%
收入成本(不包括無形資產攤銷)113,392 101,512 11,880 11.7 %
銷售、一般和行政39,737 33,350 6,387 19.2 %
無形資產攤銷12,019 11,898 121 1.0 %
營業收入$2,106 $46,368 $(44,262)(95.5)%(2.0)%
營業收入佔收入的百分比1.3 %24.0 %(2,270)bps
製造業收入減少2,590萬美元，主要是由於剝離我們的禽類業務，收入減少了1,920萬美元，我們的生物製品解決方案業務(包括生物製品檢測和CDMO業務)的服務收入減少，以及外幣匯率變化的影響；部分被我們微生物解決方案業務收入的增加所抵消。
與2022年同期相比，製造業運營收入減少了4430萬美元。截至2023年4月1日的三個月，製造業運營收入佔收入的百分比為1.3%，比2022年同期的24.0%下降了2270個基點。營業收入和營業收入佔收入的百分比下降的主要原因是與我們的生物製品解決方案業務相關的運營成本上升，包括生物製品檢測和CDMO業務、剝離我們的禽類業務、資產減值、行政成本上升以及上文討論的外匯影響。
未分配的公司
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
未分配的公司$46,054 $50,458 $(4,404)(8.7)%
未分配的公司收入的百分比4.5 %5.5 %(100)bps
未分配公司成本包括與可報告部門沒有直接關係或分配的銷售、一般和行政費用。與2022年同期相比，未分配公司成本減少了約440萬美元，降幅為8.7%，主要與評估和整合我們的收購活動相關的成本減少有關。截至2023年4月1日的三個月，成本佔收入的百分比為4.5%，比2022年同期的5.5%下降了100個基點。
其他收入(費用)
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
其他收入(支出)：
利息收入$806 $127 $679 534.6 %
利息支出(34,380)(9,434)(24,946)264.4 %
其他收入(費用)，淨額(3,277)(28,625)25,348 (88.6)%
其他費用合計(淨額)$(36,851)$(37,932)$1,081 (2.8)%
截至2023年4月1日的三個月的利息支出為3,440萬美元，比2022年同期的940萬美元增加了2,490萬美元，增幅為264.4%。增加的主要原因是利率上升，以及2022年同期與債務有關的外匯遠期合同沒有確認1180萬美元的收益。
截至2023年4月1日的三個月，其他費用淨額為330萬美元，與2022年同期的淨額2860萬美元相比，減少了2530萬美元，降幅為88.6%。減少的主要原因是沒有
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查爾斯河國際實驗室公司。
與2022財年相比，與非美國實體以不同功能貨幣借入的美元貸款相關確認的1110萬美元外幣損失，以及我們風險資本投資產生的淨虧損減少。
所得税
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日$Change更改百分比
(除百分比外，以千為單位)
所得税撥備$27,087 $15,620 $11,467 73.4 %
實際税率20.7 %14.1 %660 bps
截至2023年4月1日的三個月的所得税支出為2710萬美元，比2022年同期的1560萬美元增加了1150萬美元。截至2023年4月1日的三個月，我們的有效税率為20.7%，而2022年同期為14.1%。與2022年同期相比，截至2023年4月1日的三個月我們的有效税率有所增加，主要是由於截至2023年4月1日的三個月股票薪酬扣除的税收優惠減少。我們的全球業務使有效税率對重大税法變化非常敏感。幾個國家已經開始立法，以實施經濟合作與發展組織(OECD)的國際税收框架，包括從2024年1月1日起生效的第二支柱全球最低税制。我們目前正在監測這些事態發展，並正在評估對我們業務成果的潛在影響。
流動性與資本資源
流動性與現金流
我們目前需要現金來滿足我們的營運資本需求、資本擴張、收購，以及支付債務、租賃、風險資本投資和養老金義務。我們的主要流動性來源是運營現金流，輔之以長期借款。根據我們目前的業務計劃，我們相信，我們現有的資金，加上運營產生的現金和我們獲得的融資資源，在可預見的未來足以為我們的運營提供資金。
下表列出了我們的現金、現金等價物和短期投資：
2023年4月1日2022年12月31日
(單位：千)
現金和現金等價物：
在美國實體持有$1,488 $15,813 
在非美國實體持有200,099 218,099 
現金和現金等價物合計201,587 233,912 
短期投資：
在非美國實體持有1,001 998 
現金、現金等價物和短期投資總額$202,588 $234,910 
下表列出了我們通過經營活動提供的淨現金：
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
淨收入$103,954 $95,226 
將淨收入與業務活動提供的現金淨額進行調整97,373 99,047 
資產和負債的變動(91,944)(91,643)
經營活動提供的淨現金$109,383 $102,630 
經營活動現金流提供的現金淨額是指與除投資和融資活動以外的所有活動有關的現金收入和支出。營運現金流量是通過對以下方面的淨收入進行調整而得出的：(1)非現金營運項目，如折舊和攤銷、股票補償、債務清償損失和其他融資成本、遞延所得税、風險資本和戰略股權投資的收益和/或虧損、資產剝離的收益和/或損失、或有對價，以及(2)運營資產和負債的變化，這反映了與交易相關的現金的收付之間的時間差異，以及當這些現金在我們的業績中確認時
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查爾斯河國際實驗室公司。
行動。在截至2023年4月1日的前三個月，與截至2022年3月26日的三個月相比，經營活動提供的淨現金增加是由我們營運資金餘額的時間和金額推動的，主要是可變薪酬支付、從客户那裏收取的合同淨餘額(貿易應收賬款和合同資產合計，淨額；遞延收入；客户合同存款)；與2022年同期相比，我們供應商和供應商付款的時間安排部分抵消了這一增長。
下表列出了我們在投資活動中使用的淨現金：
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
收購業務和資產，扣除收購的現金$(50,166)$— 
資本支出(106,875)(80,464)
投資，淨額(10,617)(13,091)
其他，淨額(960)(4,450)
用於投資活動的現金淨額$(168,618)$(98,005)
截至2023年4月1日的三個月，主要用於與支持業務增長的資本支出相關的投資活動、收購SAMDI以及對某些風險資本和戰略股權投資的現金使用。在截至2022年3月26日的三個月內，主要用於與支持業務增長的資本支出相關的投資活動中的現金以及對某些風險資本和戰略股權投資的投資。
下表列出了我們通過融資活動提供的現金淨額：
截至三個月
2023年4月1日2022年3月26日
(單位：千)
來自長期債務和循環信貸安排的收益$192,500 $962,005 
支付長期債務、循環信貸安排和融資租賃債務
(157,328)(948,267)
行使股票期權所得收益11,792 12,199 
購買庫存股(19,012)(33,994)
支付或有對價(2,711)(3,356)
其他，淨額— (1,870)
融資活動提供(用於)的現金淨額$25,241 $(13,283)
在截至2023年4月1日的三個月中，融資活動提供的現金淨額反映了我們的信貸安排、高級票據、和融資租賃義務。淨收益中包括截至2023年4月1日的三個月從我們的信貸安排淨借款3300萬美元。
融資活動提供的現金淨額還反映了庫存股購買1,900萬美元，這是由於為滿足個人法定預扣税款要求而在基於股票的獎勵歸屬時獲得普通股淨額，以及270萬美元的或有對價付款；部分被行使員工股票期權的收益1180萬美元所抵消。
在截至2022年3月26日的三個月中，用於融資活動的現金淨額反映了我們的信貸安排、高級票據、一個D融資租賃義務。淨收益包括以下數額：
•截至2022年3月26日的三個月，我們信貸安排的淨借款為5,200萬美元；
•7.96億美元的部分支付被一個非美國歐元功能貨幣實體償還歐元貸款並以美元計價貸款取代歐元貸款的7.59億美元收益所抵消。執行了一系列遠期貨幣合同，以減輕美元計價貸款的任何外幣收益或損失。這些收益和付款作為毛額籌資活動列報。
融資活動中使用的現金淨額也反映了3,400萬美元的庫存股購買，這是由於在基於股票的獎勵歸屬時為滿足個人法定預扣税要求而淨得普通股所致，但被行使員工股票期權的收益1,220萬美元部分抵消。
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融資與市場風險
我們面臨着利率和貨幣匯率變化帶來的市場風險，這可能會影響我們未來的運營結果和財務狀況。我們通過定期的運營和融資活動來管理我們對這些風險的敞口。
我們的信貸安排和高級票據項下的未償還金額如下：
2023年4月1日2022年12月31日
(單位：千)
循環設施$1,233,453 $1,197,586 
4.25%優先債券將於2028年到期500,000 500,000 
3.75%優先債券將於2029年到期500,000 500,000 
優先債券將於2031年到期，利率4.00%500,000 500,000 
總計$2,733,453 $2,697,586 
適用於信貸安排的利率相當於(A)以美元計價的循環貸款，由吾等選擇，基準利率(以較高者為準)(1)最優惠利率，(2)聯邦基金利率加0.50%，或(3)一個月經調整期限SOFR利率加1%)或經調整期限SOFR利率，(B)以歐元計價的循環貸款，經調整的EURIBOR利率及(C)以英鎊計價的循環貸款，在每種情況下，每日簡單索尼亞利率加基於我們的槓桿率的利差。2023年3月，結合第二修正案，我們將我們信貸安排的可變利率從調整後的LIBOR修改為調整後的期限SOFR。所有未償還的美元借款在2023年4月各自的利息重置期內保持在調整後的LIBOR，然後被設置為期限SOFR。
在2022年第四財政季度，我們簽訂了一項名義金額為5億美元的利率掉期協議，以4.700%的固定利率管理與我們在信貸安排下的浮動利率借款相關的利率波動。2023年3月，結合第二修正案，我們將利率互換的浮動利率從1個月期LIBOR修改為1個月期SOFR。修改後，我們將為2024年11月2日到期的掉期支付4.65%的固定利率。這一過渡沒有對我們的對衝會計產生影響，也沒有對我們的財務報表產生實質性影響。
截至2023年4月1日和2022年12月31日，我們與未償還信用證相關的表外承諾分別為2,160萬美元和1,860萬美元。
外幣匯率風險
我們在全球範圍內開展業務，我們的財務狀況、經營業績和現金流都會受到一些外幣匯率波動的影響。
雖然我們全球業務的財務結果是以美元報告的，但我們的海外子公司通常以各自的當地貨幣進行運營。公司境外子公司的主要功能貨幣為歐元、英鎊和加元。在截至2023年4月1日的三個月中，作為其他全面收益(虧損)的一部分，公司記錄的外幣兑換調整的最重要驅動因素是英鎊、歐元、匈牙利福林和加元。
我們所在國家的外幣匯率波動將影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。隨着美元對其他貨幣走強，當以美元報告時，我們的非美國收入、支出、資產、負債和現金流的價值通常會下降。美元走強對淨利潤的影響將被非美國費用的價值部分緩解，當以美元報告時，非美國費用的價值將下降。隨着美元對其他貨幣的疲軟，當以美元報告時，非美國收入、費用、資產、負債和現金流的價值通常會增加。在截至2023年4月1日的三個月裏，如果美元匯率上漲10%，在所有其他變量保持不變的情況下，我們的收入將減少3080萬美元，營業收入將減少110萬美元。
我們試圖根據我們的整體風險管理和對衝政策，通過使用某些金融工具來將這種風險敞口降至最低。我們不會簽訂投機性衍生品協議。
在截至2022年3月26日的三個月內，我們簽訂了外匯遠期合同，以限制我們與公司間貸款和我們信用安排下的非美元歐元功能貨幣實體借入的美元貸款相關的外幣敞口。有關這些類型遠期合同的更多信息，請參閲本季度報告表格10-Q中的附註9，“債務和其他融資安排”。
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普通股回購
在截至2023年4月1日的三個月內，我們沒有根據我們的授權股票回購計劃回購任何股份。截至2023年4月1日，我們在授權的13億美元股票回購計劃中剩餘1.291億美元。我們的基於股票的薪酬計劃允許在歸屬限制性股票、限制性股票單位和績效股票單位時淨額計算普通股，以滿足個人法定預扣税款的要求。在截至2023年4月1日的三個月內，我們通過此類淨額淨額以1900萬美元收購了10萬股票。
關鍵會計政策和估算
我們對我們財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們按照美國公認會計原則編制的綜合財務報表。這些財務報表的編制要求我們做出某些估計和假設，這些估計和假設可能會影響報告期內報告的資產和負債額、報告的收入和費用以及相關披露。我們對這些估計和假設進行監測和分析，以瞭解事實和情況的變化，這些估計在未來可能發生重大變化。我們的估計是基於我們的歷史經驗、行業趨勢以及在這種情況下被認為是合理的各種其他因素。在不同的假設或條件下，實際結果可能與我們的估計不同。
我們認為，應用我們的會計政策，其中每一項都需要管理層做出重大判斷和估計，對於全面瞭解和評估我們報告的財務結果是最關鍵的。我們的重要會計政策在我們2022財年的Form 10-K年度報告的第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有更全面的描述。
近期會計公告
關於最近會計聲明的討論，請參閲本季度報告Form 10-Q中的附註1“列報基礎”。除附註1“列報基礎”所述外，在截至2023年4月1日的三個月內，我們並未採納任何其他對本季度報告Form 10-Q所包括的未經審計簡明綜合財務報表有重大影響的新會計聲明。
第三項：關於市場風險的定量和定性披露
與公司在截至2022年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中討論的風險敞口相比，公司因利率和貨幣匯率變化而面臨的市場風險敞口沒有實質性變化。我們的利率和貨幣匯率風險在本公司2022財年10-K表格年度報告的第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--流動性和資本資源”以及在本報告的第2項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--流動性和資本資源”中進行了全面描述。
項目4.安全控制和程序
(A)對披露控制和程序的評估
根據1934年修訂後的《證券交易法》(Exchange Act)頒佈的第13a-15或15d-15規則第(B)段的要求進行的評估，公司主要高管和主要財務官得出的結論是，公司根據交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)定義的披露控制程序和程序在合理的保證水平下是有效的，截至2023年4月1日，以確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息得到記錄、處理、在證券交易委員會規則和表格規定的時間內彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給公司管理層(包括主要高管和主要財務官)或履行類似職能的人員的控制和程序，以便及時做出有關要求披露的決定。在設計和評估披露控制和程序時，我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能提供實現預期控制目標的合理保證，管理層必須在設計和評估控制和程序時運用其判斷。
(B)財務報告內部控制的變化
在截至2023年4月1日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化，這些變化與交易法規則13a-15或15d-15段所要求的評估有關。
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第二部分：其他信息
項目2.法律訴訟
2023年2月16日，公司接到美國司法部(DoJ)的通知，稱已與美國魚類和野生動物管理局(USFWS)合作，對公司從柬埔寨運來的幾批非人類靈長類動物的行為展開調查。2023年2月17日，公司收到大陪審團傳票，要求提供與此類調查相關的某些文件。該公司知道美國司法部和美國聯邦安全局正在進行一項平行的民事調查。該公司正在與美國司法部和美國證券交易委員會合作，並認為對該公司行為提出的擔憂是沒有根據的。該公司維持着一個全球供應商入職和監督計劃，其中包括基於風險的盡職調查、審計和監督做法，以幫助確保我們的供應商關係的質量和遵守適用的美國和國際法律和法規，並一直在相信其收到的所有非人類靈長類貨物都滿足《瀕危野生動植物種國際貿易公約》(CITES)文件和相關流程和程序的物質要求、文件和相關流程和程序的情況下運營，該文件和相關流程和程序指導USFWS放行每一項進口。儘管我們做出了努力和真誠的信念，但在民事調查方面，公司自願暫停未來從柬埔寨向美國運送非人類靈長類動物，直到公司和USFWS同意並實施額外程序，合理確保從柬埔寨進口的非人類靈長類動物是專門飼養的。該公司繼續照顧來自柬埔寨的非人類靈長類動物，這些動物最近在美國發貨。與這些貨物有關的存貨的賬面價值約為2000萬美元。我們無法預測由於調查的結果，美國司法部、USFWS或其他政府當局未來可能會採取什麼行動。美國司法部和USFWS都沒有向該公司提供任何具體的時間表或指示，説明這些關於未來流程和程序的調查或討論將於何時結束或解決。由於處於早期階段，公司無法預測調查的時間、結果或可能的影響，包括但不限於任何潛在的罰款、處罰或責任。
項目1A.風險因素
除本報告所載的其他資料外，你還應認真考慮第一部分“項目1A”中討論的因素。在我們以Form 10-K格式提交的2022財年年度報告中，這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況和/或未來業績產生重大影響。我們在Form 10-K年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。我們在2022財年的Form 10-K年度報告中列出的風險因素沒有實質性變化。
第二項：股權證券的未登記銷售和收益的使用
下表提供了截至2023年4月1日的三個月內購買我們普通股的相關信息。
總數
的股份
購得		平均值
支付的價格
每股		總人數
購入的股份
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序		近似值
股份價值
這可能還是可能的
在以下條件下購買
計劃或計劃
(單位：千)
2023年1月1日至2023年1月28日62 $244.29 — $129,105 
2023年1月29日至2023年2月25日14 243.79 — 129,105 
2023年2月26日至2023年4月1日2 221.52 — 129,105 
總計78  —  
我們的董事會已經批准了總額高達13億美元的股票回購計劃。在截至2023年4月1日的三個月內，我們沒有根據我們的股票回購計劃或在公開市場交易中回購任何普通股。截至2023年4月1日，我們在授權股票回購計劃中剩餘1.291億美元。
此外，我們的基於股票的薪酬計劃允許在授予受限股票、受限股票單位和績效股票單位時將普通股淨額計算在內，以滿足個人法定預扣税要求。
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項目6.所有展品
(A)展品展品的描述
10.1+
查爾斯·裏弗國際實驗室公司、附屬借款方、貸款方、作為行政代理的北卡羅來納州摩根大通銀行和其他代理方之間於2023年3月30日修訂和重新簽署的第九項信貸協議的第二修正案
31.1+
細則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行幹事的證明
31.2+
細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務官的證明
32.1+
《交易法》第15d-14(A)條第13a-14(A)條所要求的首席執行幹事和首席財務幹事的證明
101.INS可擴展業務報告語言(XBRL)實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔
101.CALXBRL分類計算鏈接庫文檔
101.DEFXBRL分類定義Linkbase文檔
101.LABXBRL分類標籤Linkbase文檔
101.PREXBRL分類演示文稿Linkbase文檔
+在此提供。

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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名者代表其簽署。
    
 查爾斯河國際實驗室公司。
2023年5月11日/S/詹姆斯·C·福斯特
詹姆斯·C·福斯特
董事長、總裁、首席執行官
2023年5月11日/S/弗拉維亞·H·皮斯
弗拉維亞·H·皮斯
公司執行副總裁總裁兼首席財務官

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