新聞發佈
C$ 除非另有説明 | TSX/NYSE/PSE: MFC | 香港交易所:945 |
2023年5月10日
宏利金融公司(宏利或公司)的本財報新聞稿應與 公司向股東提交的2023年第一季度報告一起閲讀,包括我們根據國際會計準則理事會(IASB)發佈的國際財務報告 標準(IFRS)編制的截至2023年3月31日的未經審計的中期合併財務報表,可在我們的網站www.manulife.com/en/investor上查閲 /結果和報告。公司的管理層 討論與分析 (MD&A) 以及與公司相關的其他信息可在SEDAR網站 http://www.sedar.com 和美國證券交易委員會 (SEC) 網站 上查閲,網址為 http://www.sec.gov。
宏利採用了自2023年1月1日起生效的 年度的《國際財務報告準則第17號:保險合同》和《國際財務報告準則第9號金融工具》,追溯適用。根據國際財務報告準則第17號和第9號,我們對2022年的季度業績進行了重報。
本新聞稿中重述的2022年比較業績可能無法完全代表我們的市場風險狀況,因為我們根據IFRS 17和IFRS 9進行資產負債匹配的普通 基金投資組合的過渡直到2023年初才完成。因此,應在這種 背景下看待我們 2023 年的業績與重報的 2022 年業績之間的同比差異。
此外,我們重報的2022年業績也無法直接與2023年業績進行比較,因為國際財務報告準則第9號對衝 會計和預期信用損失(ECL)原則將於 2023 年 1 月 1 日前生效。因此,我們還公佈了2022年的季度比較業績,就好像國際財務報告準則允許在 2022 年實施這些原則一樣。在本新聞稿中,此類業績被視為過渡性業績,包括2022年歸屬於股東的過渡性淨收益。有關過渡性財務措施的完整清單,請參閲2023年第一季度MD&A國際財務報告準則第17條的A1部分。
宏利報告稱,2023年第一季度歸屬於股東的淨收入為14億美元,核心收益為15億美元,核心每股收益增長和核心投資回報率強勁,全球財富與資產管理淨流入44億美元
今天,宏利公佈了其2023年第一季度(23年第一季度)的業績。這標誌着根據IFRS 17和IFRS 9提交報告的第一季度,過渡 對我們業績的影響與我們之前提供的指導一致。23 年第 1 季度的主要亮點包括:
| 23年第一季度歸屬於股東的淨收益為14億美元,與歸屬於股東的過渡淨收入 相比增長了1億美元12022 年第一季度(2022 年第一季度),與2022年第一季度歸屬於股東的淨收入相比,增長了26億美元 |
| 核心收益123年第一季度為15億美元,按固定匯率計算,增長6%2從 22 年第 1 季度開始 |
| 核心每股收益323年第一季度為0.79美元,上漲11%2與22年第一季度相比,23年第一季度攤薄後每股普通股收益(EPS)為0.73美元,與過渡期每股收益相比增長4%3 22年第一季度為0.66美元,與22年第一季度的每股收益為-0.66美元相比上漲了1.39美元 |
| 核心投資回報率323年第一季度為14.8%,投資回報率為13.6% |
| APE 銷售額423年第一季度為16億美元,下降3%4從 22 年第 1 季度開始 |
| NBV423年第一季度為5.09億美元,較22年第一季度下降5% |
| 新的業務合同服務利潤率 (CSM)52023 年第一季度 為 4.42 億美元,下降了 13%2從 22 年第 1 季度開始 |
| 扣除NCI的CSM餘額為175億美元,扣除NCI的税後CSM餘額為175億美元1截至2023年3月31日,為149億美元 |
1 | 歸屬於股東的過渡淨收益、核心收益和扣除NCI(税後CSM)的税後CSM 是非公認會計準則財務指標。有關非公認會計準則和其他財務 指標的更多信息,請參閲下文和我們的 2023 年第 1 季度 MD&A 中的非公認會計準則和其他財務指標。 |
2 | 按固定匯率 計算的核心收益、核心每股收益和扣除NCI的新業務CSM的百分比增長/下降是非公認會計準則比率。 |
3 | 攤薄後的普通股每股核心收益(核心每股收益)、過渡每股收益和普通 股東權益的核心回報率(Core ROE)均為非公認會計準則比率。 |
4 | 有關新業務價值 (NBV) 和年化保費等值 (APE) 銷售的更多信息, 請參閲下面的非公認會計準則和其他財務指標。在本新聞稿中,NBV和APE銷售的百分比增長/下降是按固定匯率計算的。 |
5 | 新的業務合同服務利潤率扣除了非控股權益 (NCI)。 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 1 |
| 全球財富與資產管理 (Global WAM) 淨流入 123年第一季度為44億美元,而22年第一季度的淨流入量為68億美元 |
| LICAT 比率2的 138% |
| 23年第一季度以 4億美元的價格購買了0.8%的已發行普通股,約合1,560萬股普通股以供註銷3 |
| 調整後的每股普通股賬面價值4截至2023年3月31日為30.04美元,比2022年3月31日增加2.51美元,截至2023年3月31日每股普通股賬面價值為22.01美元,比2022年3月31日增加1.90美元 |
| 嵌入式價值1截至2022年12月31日 ,為639億美元,合每股普通股34.29美元,而截至2021年12月31日,為648億美元,合每股普通股33.35美元 |
宏利總裁兼首席執行官羅伊·戈裏表示,儘管市場持續波動,但我們在2023年第一季度報告了強勁的 經營業績,實現了15億美元的核心收益,歸屬於股東的淨收入為14億美元,核心股本回報率為14.8%。我們的核心每股收益增長了11%,這反映了強勁的核心收益以及我們過去一年股票回購行動的影響。本季度,我們的北美保險業務核心收益同比增長,再次證明瞭我們特許經營權的實力和全球多樣性。在亞洲,隨着該地區繼續從全球疫情中反彈 ,第一季度的銷售勢頭逐漸增強,這使我們感到鼓舞,這促使APE在香港的銷售額與22年第一季度相比實現了兩位數的增長。Global WAM產生了44億美元的淨流入,來自所有業務線和地區的積極貢獻。
首席財務官菲爾·威瑟靈頓説,在我們根據國際財務報告準則第17號和國際財務報告準則第9號報告第一季度財務業績時,我很高興地證實,過渡影響與我們先前提供的指導一致 。調整後的普通股每股賬面價值反映了我們保險業務的內在價值,在 2022 年全年表現出穩定增長,與 2022 年第一季度相比, 23 年第一季度增長了 9%。我們的資本狀況仍然強勁,LICAT比率為138%。我們繼續執行股票回購計劃,並在23年第一季度以4億美元的價格回購了0.8%的已發行普通股。根據國際財務報告準則第17號, 的一個重要指標是合同服務利潤率(CSM)。在第一季度,我們報告的税後CSM為149億美元,反映了該季度新業務 產生的4億美元CSM。儘管在持續充滿挑戰的運營環境中,增長速度受到銷售量下降的影響,但我們仍然認為每年將CSM增長8%至10%的目標是適當的。5我對我們在亞洲業務中看到的勢頭持樂觀態度,並相信,隨着亞洲保險市場的持續增長,我們為未來做好了充分的準備。
戈裏補充説,我們的財務實力、穩健的風險管理和多元化的業務組合繼續推動我們全球特許經營的業績。
業務亮點:
在亞洲,我們繼續利用 我們的健康和保健平臺ManulifeMove來推動銷售增長,超過50%的有效合格客户激活了ManulifeMove應用程序,其中38%隨後購買了保險 。在加拿大,我們與加拿大克利夫蘭診所合作,利用他們的全球醫療保健專業知識,通過提供行業研究、思想領導力和 教育材料,為我們的500萬團體福利客户提供更好的產品和服務。在美國,我們通過擴大 Grails Galleri 的訪問範圍,繼續創新我們的客户健康服務®對所有已註冊 John Hancock Vitality PLUS 計劃的符合條件的人壽保險 客户進行多癌早期檢測測試。這個
1 | 有關淨流量和嵌入價值的更多信息,請參閲下面的非公認會計準則和其他財務指標。 |
2 | 製造商人壽保險公司的人壽保險資本充足率測試(LICAT)比率 (MLI)。LICAT比率是根據加拿大金融機構監管辦公室(OSFI)人壽保險資本充足率測試公開披露要求指南披露的。 |
3 | 根據2023年2月23日 開始的當前正常發行人出價(NCIB),回購了870萬股,根據2023年2月2日到期的上一次NCIB回購了690萬股。 |
4 | 調整後的每股普通股賬面價值為非公認會計準則比率。 |
5 | 請參閲下文有關前瞻性陳述的注意事項。 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 2 |
在成功進行初步試點之後,我們成為第一家在 2022 年 9 月提供測試的人壽保險公司,擴大了訪問範圍。在Global WAM中,我們的香港退休 業務在強積金評級組織的 2023 年強積金大獎中共贏得 19 個獎項,包括強積金金評級、最佳僱主體驗、環境責任獎、Peoples Choice 獎和15個表現持續的獎項。其中,我們已連續五年被評為 “人民之選”。
此外,2023 年第 1 季度 的數字化之旅繼續取得進展。在亞洲,我們通過實施額外的服務功能和用户界面改進來增強客户體驗,進一步加快了越南客户網站的採用率, 活躍用户比例從 2022 年第 1 季度增長了 29 個百分點至 23 年第 1 季度末的 37%,為該細分市場的直通式服務增長了 10 個百分點做出了重大貢獻。在加拿大,我們增強了 宏利 活力該計劃將持續擴展兼容設備和應用程序,使會員現在可以通過在其他可穿戴設備和移動應用程序上記錄的活動獲得積分。在美國,我們在 2022 年底優化了人壽和長期護理保險客户網站的客户 註冊體驗,使 23 年第 1 季度的在線註冊量與 22 年第 1 季度相比增長了 35%,使獨立網站流量增長了 13%。在 Global WAM 中,我們宣佈與加拿大富達清算公司達成一項戰略協議,該協議將為我們的加拿大零售財富渠道提供領先的諮詢技術平臺。隨着我們繼續加強和擴大財富規劃和諮詢業務,該協議將直接為顧問和客户帶來強大的數字體驗和 強大的技術。
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 3 |
財務亮點:
季度業績 | ||||||||
(除非另有説明,否則百萬美元) | 1Q23 | 1Q22 過渡 |
||||||
盈利能力: |
||||||||
歸因於 股東的淨收益(虧損)(1) |
$ | 1,406 | $ | 1,325 | ||||
普通股股東權益回報率 (ROE)(1) |
13.6% | 13.3% | ||||||
普通股每股攤薄收益(虧損)(美元)(1) |
$ | 0.73 | $ | 0.66 | ||||
季度業績 | ||||||||
(除非另有説明,否則百萬美元) | 1Q23 | 1Q22 | ||||||
盈利能力: |
||||||||
歸屬於股東的淨收益(虧損) |
$ | 1,406 | $ | (1,220) | ||||
核心收益 |
$ | 1,531 | $ | 1,393 | ||||
攤薄後每股普通股收益(EPS)(美元) |
$ | 0.73 | $ | (0.66) | ||||
攤薄後每股普通股核心收益(核心每股收益)(美元)(3) |
$ | 0.79 | $ | 0.69 | ||||
普通股股東權益回報率(ROE) |
13.6% | (13.3)% | ||||||
核心投資回報率 |
14.8% | 14.0% | ||||||
費用效率比(3) |
47.1% | 46.4% | ||||||
支出效率比(3) |
54.0% | 53.4% | ||||||
一般開支 |
$ | 1,086 | $ | 931 | ||||
核心開支(2) |
$ | 1,605 | $ | 1,416 | ||||
核心 支出(2) |
$ | 2,112 | $ | 1,872 | ||||
業務業績: |
||||||||
亞洲 APE 銷售額 |
$ | 1,173 | $ | 1,087 | ||||
加拿大 APE 的銷售額 |
$ | 293 | $ | 363 | ||||
美國 APE 的銷售額 |
$ | 134 | $ | 160 | ||||
APE 的總銷售額 |
$ | 1,600 | $ | 1,610 | ||||
亞洲新商業價值 |
$ | 372 | $ | 369 | ||||
加拿大新商業價值 |
$ | 92 | $ | 104 | ||||
美國的新商業價值 |
$ | 45 | $ | 41 | ||||
新業務總價值 |
$ | 509 | $ | 514 | ||||
亞洲新業務 CSM |
$ | 301 | $ | 317 | ||||
加拿大新業務 CSM |
$ | 46 | $ | 61 | ||||
美國新業務 CSM |
$ | 95 | $ | 112 | ||||
新業務總額 CSM |
$ | 442 | $ | 490 | ||||
NCI 的亞洲CSM |
$ | 9,678 | $ | 9,045 | ||||
加拿大 CSM |
$ | 3,659 | $ | 3,903 | ||||
美國 CSM |
$ | 4,080 | $ | 3,892 | ||||
企業和其他 CSM |
$ | 50 | $ | 27 | ||||
扣除NCI後的CSM總數 |
$ | 17,467 | $ | 16,867 | ||||
扣除 NCI 之後的税後 CSM(2) |
$ | 14,850 | $ | 14,320 | ||||
全球 WAM 淨流量(十億美元) |
$ | 4.4 | $ | 6.8 | ||||
全球 WAM 總流量(十億美元)(4) |
$ | 38.8 | $ | 38.4 | ||||
管理和管理的全球 WAM 資產(十億美元)(2) |
$ | 814.5 | $ | 810.2 | ||||
全球 WAM 總投資資產(十億美元) |
$ | 5.6 | $ | 5.8 | ||||
全球 WAM 淨隔離基金淨資產(十億美元) |
$ | 235.6 | $ | 236.6 | ||||
財務實力: |
||||||||
MLi LICAT 比率 |
138% | 140% | ||||||
財務槓桿率(3) |
26.0% | 24.9% | ||||||
每股普通股賬面價值 ($) |
$ | 22.01 | $ | 20.11 | ||||
調整後的每股普通股賬面價值(美元)(3) |
$ | 30.04 | $ | 27.53 |
(1) | 2022年歸屬於股東的過渡性淨收益、過渡性每股收益和過渡性淨收益率(非公認會計準則 比率)進行了調整,以包括國際財務報告準則第9號對衝會計和預期信用損失原則(IFRS 9過渡影響)。有關更多信息,請參閲 23 年第 1 季度 MD&A。2023年,沒有國際財務報告準則第9號過渡性調整,因為ECL和hedge 會計將於2023年1月1日生效,因此影響已包含在歸屬於股東的淨收益中。 |
(2) | 本項目是非公認會計準則財務指標。有關更多信息,請參閲下方的 Non-GAAP 和其他財務指標,以及我們的 2023 年第 1 季度 MD&A。 |
(3) | 此項目是非公認會計準則比率。 |
(4) | 有關總流量的更多信息,請參閲下文和我們的 2023 年第 1 季度 MD&A 中的非公認會計準則和其他財務 指標。 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 4 |
盈利能力:
2023 年第一季度歸屬於股東的淨收入 為14億美元,與歸屬於股東的過渡性淨收益一致,比2022年第一季度歸屬於股東的淨虧損高出26億美元
23年第一季度歸屬於股東的淨收入與2022年第一季度歸屬於股東的過渡性淨收入一致,這反映了核心收益的增加在很大程度上被市場經驗產生的 費用所抵消(相比之下,去年在過渡基礎上略有增長)。23年第一季度市場經驗產生的淨費用主要是由與房地產和私募股權相關的另類 長期資產(ALDA)的回報低於預期(包括公允價值變動)以及出售通過其他綜合收益(FVOCI)歸類為公允價值的固定收益資產產生的已實現淨虧損,被高於預期的公共股權回報率、有利的外匯影響和適度的淨收益所部分抵消免受衍生品和套期保值無效的影響。2023年第一季度歸屬於股東的淨收益與2022年第一季度相比 增加了26億美元,這得益於上述因素以及國際財務報告準則第9號對衝會計和ECL原則的應用所產生的25億美元過渡影響(過渡性影響與地域相關,不會影響股東總權益 ,因為相應的抵消額來自其他綜合收益)。
23年第一季度實現了15億美元的核心收益,與22年第一季度相比增長了6%
與2022年第一季度相比,核心收益的增長是由美國人壽保險業務在2022年第一季度不再出現與 COVID-19 相關的超額死亡索賠、與業務增長相關的預期投資收益增加和再投資收益率的提高、扣除 債務融資成本增加後的盈餘資產回報率增加以及與定價行動推動的繁重合同相關的新保險業務損失減少所推動的。這部分被主要與商業抵押貸款相關的ECL準備金的增加所抵消,所提供服務的 收益中確認的CSM減少,這反映了某些VFA的CSM攤銷放緩1合同以及2022年美國可變年金再保險交易的影響,以及全球WAM平均AUMA下降和一般支出增加導致的淨費用 收入減少。
業務業績:
23年第一季度的年化保費等值(APE)銷售額為16億美元,與22年第一季度相比下降了3%
在亞洲,在香港增長的推動下,APE的銷售額增長了5%。APE 在日本和亞洲的銷售額其他2與 2022 年第 1 季度一致。在香港,APE的銷售額增長了26%,這反映了我們的經紀商和代理渠道的強勁增長,這主要是由於 香港和中國大陸之間的邊境重新開放後,中國大陸遊客(MCV)客户的需求回升。在日本,APE的銷售額與22年第一季度持平,原因是其他財富銷售的增加被個人保障和企業自有人壽保險產品的銷售下降所抵消。亞洲其他APE的銷售額與22年第一季度持平,因為 在越南的代理銷售額和新加坡的銀行保險銷售額的下降被中國大陸和我們的國際高淨值業務的銷售額增加所抵消3。在加拿大,APE的銷售額下降了19%,這主要是由於市場波動對隔離基金產品需求的影響以及大型團體保險市場的波動性,但部分被分紅型人壽保險銷售的增加所抵消。在美國,由於短期利率上升和股票市場波動對消費者情緒的不利影響,APE的銷售額 下降了22%。2023 年第一季度,APE 帶有 John Hancock Vitality PLUS 功能的產品的銷售額增至美國總銷售額的 74%,而 在 2022 年第一季度為 70%。
23年第一季度的新業務價值(NBV)為5.09億美元,與22年第一季度相比下降了5%
在亞洲,NBV較22年第一季度下降了4%,這得益於不太有利的產品組合,部分被銷量的增加所抵消。在加拿大,由於年金和團體保險銷量減少 ,NBV下降了12%,但部分被個人保險和年金利潤率的提高所抵消。在美國,由於定價行動和有利的組合,NBV增長了6%,但銷量的減少部分抵消了這一增長。
1 | 可變費用方法 (VFA) |
2 | 亞洲其他地區不包括香港和日本。 |
3 | 自2023年1月1日起,國際高淨值業務從美國細分市場重新歸類為亞洲 細分市場。上期比較信息已重報,以反映分部報告的變化。 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 5 |
23年第一季度新業務CSM為4.42億美元,與22年第一季度相比下降了13%
在亞洲,新業務CSM較22年第一季度下降了9%,這得益於不太有利的產品組合,部分被銷量的增加所抵消。在加拿大,新業務CSM下降了25%,這是由於隔離基金銷售量減少以及個人保險產品組合不太有利。根據國際財務報告準則第17號,大多數團體保險和關聯性產品被歸類為保費分配方法(PAA), 不產生CSM。在美國,新業務CSM下降了20%,這與銷量下降一致。
截至2023年3月31日,CSM淨資產為174.67億美元 ,與2022年12月31日相比增加了1.84億美元
扣除NCI後,CSM增加了1.84億美元,這反映了CSM 的總變動增加了2.23億美元,減去了NCI的3,900萬美元。在新的保險業務以及與財務收入或 支出相關的預期變動的推動下,2023年第一季度的有機CSM變動增加了1.66億美元,但部分被本期收益中確認的服務金額和保險經驗的虧損所抵消。受匯率變動和 再保險相關收益的影響,無機CSM變動增加了5700萬美元。截至2023年3月31日,淨NCI的税後CSM為148.5億美元。
據報道,23年第一季度全球財富與資產管理淨流入44億美元,而22年第一季度淨流入量為68億美元
23年第一季度退休金淨流入為12億美元,而2022年第一季度的淨流入量為20億美元,這得益於計劃贖回量的增加和新的養老金計劃銷售的減少,部分被成員繳款的增長和會員提款的減少所抵消。 零售業在23年第一季度的淨流入量為8億美元,而2022年第一季度的淨流入量為40億美元,這反映了在持續的市場波動和利率上升的情況下,投資者需求的降低。23年第一季度機構資產管理的淨流入量為25億美元,而2022年第一季度的淨流入量為9億美元,這得益於中國大陸總流量增加和新產品推出,部分被中國大陸贖回量的增加所抵消。
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 6 |
關於國際財務報告準則第17號和第9號的補充信息
在發佈2023年第一季度財務業績的同時,我們還發布了一段帶有演示幻燈片的視頻,從概念上概述了我們採用國際財務報告準則17和IFRS 9的情況,以及有關2022年比較業績的演示幻燈片。這些材料可在宏利網站的《國際財務報告準則第17號信息》部分獲得,網址為: www.manulife.com/en/investors/結果與報告.
季度收益 業績電話會議
宏利金融公司將於美國東部時間2023年5月11日上午 8:00 舉行2023年第一季度財報電話會議。由於 這將標誌着根據新會計準則提交報告的第一季度,我們已將通話時間延長至兩個小時。如需瞭解本地和國際地點,請致電 416-340-2217或免費電話,北美 1-800-806-5484(密碼:7425868#)。請在通話開始前 15 分鐘致電 。您將需要向運營商提供您的姓名和組織。本次電話會議的重播將持續到2023年8月5日,請致電 905-694-9451要麼 1-800-408-3053(密碼:7830868#)。
電話會議還將在美國東部時間2023年5月11日上午 8:00 通過Manulifes網站進行網絡直播。您可以通過以下網址訪問網絡直播: manulife.com/en/investors/業績與報告。電話會議結束後,將在網站上提供網絡直播的存檔版本,網址與上述網址相同。
2023 年第一季度統計信息包也可在宏利網站上查閲,網址為: www.manulife.com/en/investors/結果與報告.
除非以引用方式明確納入,否則本新聞稿中提及的網站中包含或通過其他方式訪問的任何信息 均不構成本文檔的一部分。
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2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 7 |
收入:
下表 列出了23年第一季度歸屬於股東的淨收益和2022年第一季度和第四季度歸屬於股東的過渡性淨收益,包括核心收益和核心收益中不包括的項目的詳細信息:
季度業績 | ||||||||||||
(百萬美元) | 1Q23 | 4Q22 | 1Q22 | |||||||||
核心收益 |
||||||||||||
亞洲 |
$ | 489 | $ | 496 | $ | 479 | ||||||
加拿大 |
353 | 296 | 334 | |||||||||
美國 |
385 | 408 | 293 | |||||||||
全球財富和資產管理 |
287 | 274 | 344 | |||||||||
企業和其他 |
17 | 69 | (57) | |||||||||
核心收益總額 |
$ | 1,531 | $ | 1,543 | $ | 1,393 | ||||||
核心收益中不包括的項目: |
||||||||||||
市場經驗收益(損失) |
(65) | (655) | 3 | |||||||||
直接影響收入的精算方法和假設的變化 |
- | - | - | |||||||||
重組費用 |
- | - | - | |||||||||
再保險交易、 税收相關項目和其他 |
(60) | 340 | (71) | |||||||||
歸屬於股東的淨收益/過渡性(1) |
$ | 1,406 | $ | 1,228 | $ | 1,325 |
(1) | 本項目是非公認會計準則財務指標。 |
非公認會計準則和其他財務指標:
公司根據 國際會計準則理事會發布的國際財務報告準則(IFRS)編制合併財務報表。我們使用許多非公認會計準則和其他財務指標來評估整體業績並評估我們的每項業務。本節包括 National Instruments 52-112 Non 要求的 信息-GAAP 和其他財務指標披露就特定財務措施(如其中所定義)而言。
非公認會計準則財務指標包括核心收益(虧損);税前核心收益; 可供普通股股東獲得的核心收益;歸屬於股東的過渡性淨收益(虧損);調整後的賬面價值;税後合同服務 利潤率;扣除NCI的税後合同服務利潤率(扣除NCI的税後CSM);總支出;核心支出;核心支出總額;核心支出;管理的資產 和管理(AUMA)。
非公認會計準則比率包括普通股 股東權益的核心回報率(核心投資回報率);攤薄後每股普通股核心收益(核心每股收益);普通股股東權益過渡回報率(過渡性攤薄後每股收益);支出效率比;財務槓桿率;調整後的每股普通股賬面價值以及上述任何非公認會計準則財務中按固定匯率計算的增長/下降百分比措施。
其他特定的財務指標包括管理的資產;嵌入價值;NBV; APE銷售額;總流量;淨流量;管理和管理的平均資產(平均AUMA)以及此類其他財務指標和新業務CSM的增長/下降百分比。
根據公認會計原則,非公認會計準則財務指標和非公認會計準則比率不是標準化財務指標 ,因此可能無法與其他發行人披露的類似財務指標相提並論。因此,不應孤立地考慮它們,也不應將其作為根據 GAAP 編制的任何其他財務信息的替代品。有關非公認會計準則財務指標(包括上述指標)的更多信息,請參閲我們的 2022 MD&A 中的非公認會計準則和其他財務指標部分,該部分以引用方式納入。
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 8 |
核心收益與歸屬於股東的淨收益的對賬
1Q23 | ||||||||||||||||||||||||
(百萬美元,税後,基於適用報告期內有效的實際匯率,除非 否則 已註明) |
亞洲 | 加拿大 | 美國 | 全球 WAM |
企業 和其他 |
總計 | ||||||||||||||||||
所得税前收入(虧損) |
$ | 613 | $ | 423 | $ | 219 | $ | 345 | $ | 119 | $ | 1,719 | ||||||||||||
追回所得税(費用) |
||||||||||||||||||||||||
核心收益 |
(68) | (85) | (86) | (45) | 14 | (270) | ||||||||||||||||||
核心收益中不包括的項目 |
(37) | (14) | 53 | (3) | (38) | (39) | ||||||||||||||||||
追回所得税(費用) |
(105) | (99) | (33) | (48) | (24) | (309) | ||||||||||||||||||
淨收益(税後) |
508 | 324 | 186 | 297 | 95 | 1,410 | ||||||||||||||||||
減去:歸因於的淨收益(税後) |
||||||||||||||||||||||||
非控股權益(NCI) |
54 | - | - | - | - | 54 | ||||||||||||||||||
參與的保單持有人 |
(65) | 15 | - | - | - | (50) | ||||||||||||||||||
歸屬於股東的淨收益(虧損) (税後) |
519 | 309 | 186 | 297 | 95 | 1,406 | ||||||||||||||||||
減去:不包括在核心收益中的項目(税後) |
||||||||||||||||||||||||
市場經驗收益(損失) |
30 | (44) | (166) | 9 | 106 | (65) | ||||||||||||||||||
直接影響收入的精算方法和假設的變化 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
重組費用 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
再保險交易、税務相關項目及其他 |
- | - | (33) | 1 | (28) | (60) | ||||||||||||||||||
核心收益(税後) |
$ | 489 | $ | 353 | $ | 385 | $ | 287 | $ | 17 | $ | 1,531 | ||||||||||||
對核心收益徵收所得税(見上文) |
68 | 85 | 86 | 45 | (14) | 270 | ||||||||||||||||||
核心收益 (税前) |
$ | 557 | $ | 438 | $ | 471 | $ | 332 | $ | 3 | $ | 1,801 |
核心收益,CER基礎
1Q23 | ||||||||||||||||||||||||
(百萬加元,税後,基於適用報告期內有效的實際匯率,除非 否則 已註明) |
亞洲 | 加拿大 | 美國 | 全球 WAM |
企業 和其他 |
總計 | ||||||||||||||||||
核心收益(税後) |
$ | 489 | $ | 353 | $ | 385 | $ | 287 | $ | 17 | $ | 1,531 | ||||||||||||
CER 調整(1) |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
核心收益,CER基礎(税後) |
$ | 489 | $ | 353 | $ | 385 | $ | 287 | $ | 17 | $ | 1,531 | ||||||||||||
按核心收益計算的所得税,按CER計算(2) |
68 | 85 | 86 | 45 | (14 | ) | 270 | |||||||||||||||||
核心收益,CER基準 (税前) |
$ | 557 | $ | 438 | $ | 471 | $ | 332 | $ | 3 | $ | 1,801 |
(1) | 將外匯匯率更新為23年第一季度使用的匯率的影響。 |
(2) | 對核心收益的所得税進行了調整,以反映23年第一季度有效的損益表的外匯匯率。 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 9 |
歸屬於股東的核心收益和過渡淨收益與歸屬於 股東的淨收益的對賬
4Q22 | ||||||||||||||||||||||||
(百萬美元,税後,基於適用報告期內有效的實際匯率,除非 否則 已註明) |
亞洲 | 加拿大 | 美國 | 全球 WAM |
企業 和其他 |
總計 | ||||||||||||||||||
所得税前收入(虧損) |
$ | 403 | $ | (37) | $ | (68) | $ | 461 | $ | (62) | $ | 697 | ||||||||||||
追回所得税(費用) |
||||||||||||||||||||||||
核心收益 |
(82) | (81) | (96) | (47) | 71 | (235) | ||||||||||||||||||
核心收益中不包括的項目 |
( 21) | 67 | 120 | (13) | 308 | 461 | ||||||||||||||||||
追回所得税(費用) |
(103) | (14) | 24 | (60) | 379 | 226 | ||||||||||||||||||
淨收益(税後) |
300 | (51) | (44) | 401 | 317 | 923 | ||||||||||||||||||
減去:歸因於的淨收益(税後) |
||||||||||||||||||||||||
非控股權益 |
32 | - | - | - | 1 | 33 | ||||||||||||||||||
參與的保單持有人 |
(47) | 22 | - | - | - | (25) | ||||||||||||||||||
歸屬於股東的淨收益(虧損) (税後) |
315 | (73) | (44) | 401 | 316 | 915 | ||||||||||||||||||
國際財務報告準則第9號過渡影響 (税後) |
178 | 193 | (62) | - | 4 | 313 | ||||||||||||||||||
歸屬於股東的過渡性淨收益(虧損) (税後) |
493 | 120 | (106) | 401 | 320 | 1,228 | ||||||||||||||||||
減去:不包括在核心收益中的項目(税後) |
||||||||||||||||||||||||
市場經驗收益(損失) |
12 | (136) | (514) | 45 | (62) | (655) | ||||||||||||||||||
直接影響收入的精算方法和假設的變化 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
重組費用 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
再保險交易、税務相關項目及其他 |
(15) | (40) | - | 82 | 313 | 340 | ||||||||||||||||||
核心收益(税後) |
$ | 496 | $ | 296 | $ | 408 | $ | 274 | $ | 69 | $ | 1,543 | ||||||||||||
對核心收益徵收所得税(見上文) |
82 | 81 | 96 | 47 | (71) | 235 | ||||||||||||||||||
核心收益 (税前) |
$ | 578 | $ | 377 | $ | 504 | $ | 321 | $ | (2) | $ | 1,778 |
核心收益,CER基礎
4Q22 | ||||||||||||||||||||||||
(百萬加元,税後,基於適用報告期內有效的實際匯率,除非 否則 已註明) |
亞洲 | 加拿大 | 美國 | 全球 WAM |
企業 和其他 |
總計 | ||||||||||||||||||
核心收益(税後) |
$ | 496 | $ | 296 | $ | 408 | $ | 274 | $ | 69 | $ | 1,543 | ||||||||||||
CER 調整(1) |
11 | - | (2) | (1) | - | 8 | ||||||||||||||||||
核心收益,CER基礎(税後) |
$ | 507 | $ | 296 | $ | 406 | $ | 273 | $ | 69 | $ | 1,551 | ||||||||||||
按核心收益計算的所得税,按CER計算(2) |
80 | 82 | 95 | 48 | (71) | 234 | ||||||||||||||||||
核心收益,CER基準 (税前) |
$ | 587 | $ | 378 | $ | 501 | $ | 321 | $ | (2) | $ | 1,785 |
(1) | 將外匯匯率更新為23年第一季度使用的匯率的影響。 |
(2) | 對核心收益的所得税進行了調整,以反映23年第一季度有效的損益表的外匯匯率。 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 10 |
歸屬於股東的核心收益和過渡淨收益與歸屬於 股東的淨收益的對賬
1Q22 | ||||||||||||||||||||||||
(百萬美元,税後,基於適用報告期內有效的實際匯率,除非 否則 已註明) |
亞洲 | 加拿大 | 美國 | 全球 WAM |
企業 和其他 |
總計 | ||||||||||||||||||
所得税前收入(虧損) |
$ | 192 | $ | (1,038) | $ | (775) | $ | 336 | $ | (378) | $ | (1,663) | ||||||||||||
追回所得税(費用) |
||||||||||||||||||||||||
核心收益 |
(64) | (72) | (61) | (64) | 20 | (241) | ||||||||||||||||||
核心收益中不包括的項目 |
(9) | 455 | 237 | 11 | (13) | 681 | ||||||||||||||||||
追回所得税(費用) |
(73) | 383 | 176 | (53) | 7 | 440 | ||||||||||||||||||
淨收益(税後) |
119 | (655) | (599) | 283 | (371) | (1,223) | ||||||||||||||||||
減去:歸因於的淨收益(税後) |
||||||||||||||||||||||||
非控股權益 |
2 | - | - | - | - | 2 | ||||||||||||||||||
參與的保單持有人 |
(22) | 17 | - | - | - | (5) | ||||||||||||||||||
歸屬於股東的淨收益(虧損) (税後) |
139 | (672) | (599) | 283 | (371) | (1,220) | ||||||||||||||||||
國際財務報告準則第9號過渡影響 (税後) |
66 | 998 | 1,484 | - | (3) | 2,545 | ||||||||||||||||||
歸屬於股東的過渡性淨收益(虧損) (税後) |
205 | 326 | 885 | 283 | (374) | 1,325 | ||||||||||||||||||
減去:不包括在核心收益中的項目(税後) |
||||||||||||||||||||||||
市場經驗收益(損失) |
(274) | (8) | 592 | (61) | (246) | 3 | ||||||||||||||||||
直接影響收入的精算方法和假設的變化 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
重組費用 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
再保險交易、税務相關項目及其他 |
- | - | - | - | (71) | (71) | ||||||||||||||||||
核心收益(税後) |
$ | 479 | $ | 334 | $ | 293 | $ | 344 | $ | (57) | $ | 1,393 | ||||||||||||
對核心收益徵收所得税(見上文) |
63 | 72 | 61 | 64 | (20) | 240 | ||||||||||||||||||
核心收益 (税前) |
$ | 542 | $ | 406 | $ | 354 | $ | 408 | $ | (77) | $ | 1,633 |
核心收益,CER基礎
1Q22 | ||||||||||||||||||||||||
(百萬加元,税後,基於適用報告期內有效的實際匯率,除非 否則 已註明) |
亞洲 | 加拿大 | 美國 | 全球 WAM |
企業 和其他 |
總計 | ||||||||||||||||||
核心收益(税後) |
$ | 479 | $ | 334 | $ | 293 | $ | 344 | $ | (57) | $ | 1,393 | ||||||||||||
CER 調整(1) |
17 | - | 20 | 15 | 2 | 54 | ||||||||||||||||||
核心收益,CER基礎(税後) |
$ | 496 | $ | 334 | $ | 313 | $ | 359 | $ | (55) | $ | 1,447 | ||||||||||||
按核心收益計算的所得税,按CER計算(2) |
65 | 72 | 65 | 66 | (20) | 248 | ||||||||||||||||||
核心收益,CER基準 (税前) |
$ | 561 | $ | 406 | $ | 378 | $ | 425 | $ | (75) | $ | 1,695 |
(1) | 將外匯匯率更新為23年第一季度使用的匯率的影響。 |
(2) | 對核心收益的所得税進行了調整,以反映23年第一季度有效的損益表的外匯匯率。 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 11 |
普通股股東可獲得的核心收益
(除非另有説明,否則以適用報告期內有效的實際外匯匯率為依據,百萬美元)
季度業績 | 全年 結果 |
|||||||||||||||||||||||
(百萬美元),除非另有規定,否則以適用報告期內有效的實際外匯匯率為依據 陳述) |
1Q23 | 4Q22 | 3Q22 | 2Q22 | 1Q22 | 2022 | ||||||||||||||||||
核心收益 |
$ | 1,531 | $ | 1,543 | $ | 1,339 | $ | 1,526 | $ | 1,393 | $ | 5,801 | ||||||||||||
減去:優先股分紅 |
(52) | (97) | (51) | (60) | (52) | (260) | ||||||||||||||||||
普通股股東可獲得的核心收益 |
1,479 | 1,446 | 1,288 | 1,466 | 1,341 | 5,541 | ||||||||||||||||||
CER 調整(1) |
- | 8 | 38 | 64 | 54 | 164 | ||||||||||||||||||
普通股股東可獲得的核心收益, |
||||||||||||||||||||||||
CER 基礎 |
$ | 1,479 | $ | 1,454 | $ | 1,326 | $ | 1,530 | $ | 1,395 | $ | 5,705 |
(1) | 將外匯匯率更新為23年第一季度使用的匯率的影響。 |
核心投資回報率
(除非另有説明,否則百萬美元)
季度業績 | 全年 結果 |
|||||||||||||||||||||||
(除非另有説明,否則百萬美元) | 1Q23 | 4Q22 | 3Q22 | 2Q22 | 1Q22 | 2022 | ||||||||||||||||||
普通股股東可獲得的核心收益 |
$ | 1,479 | $ | 1,446 | $ | 1,288 | $ | 1,466 | $ | 1,341 | $ | 5,541 | ||||||||||||
普通 股東可獲得的年化核心收益 |
$ | 5,998 | $ | 5,737 | $ | 5,110 | $ | 5,880 | $ | 5,439 | $ | 5,541 | ||||||||||||
普通股股東平均權益(見下文) |
$ | 40,465 | $ | 40,667 | $ | 40,260 | $ | 39,095 | $ | 38,881 | $ | 39,726 | ||||||||||||
核心投資回報率(按年計算)(%) |
14.8% | 14.1% | 12.7% | 15.1% | 14.0% | 14.0% | ||||||||||||||||||
普通股股東平均權益 |
||||||||||||||||||||||||
股東和其他權益總額 |
$ | 47,375 | $ | 46,876 | $ | 47,778 | $ | 46,061 | $ | 44,459 | $ | 46,876 | ||||||||||||
減去:優先股和其他股權 |
6,660 | 6,660 | 6,660 | 6,660 | 5,670 | 6,660 | ||||||||||||||||||
普通股股東權益 |
$ | 40,715 | $ | 40,216 | $ | 41,118 | $ | 39,401 | $ | 38,789 | $ | 40,216 | ||||||||||||
普通股股東平均權益 |
$ | 40,465 | $ | 40,667 | $ | 40,260 | $ | 39,095 | $ | 38,881 | $ | 39,726 |
過渡投資回報率
(百萬美元,除非 另有説明)
季度業績 | 全年 結果 |
|||||||||||||||||||
4Q22 | 3Q22 | 2Q22 | 1Q22 | 2022 | ||||||||||||||||
普通股股東過渡性淨收益(虧損) |
$ | 1,131 | $ | 726 | $ | 108 | $ | 1,273 | $ | 3,238 | ||||||||||
年化普通股股東過渡性淨收益 (虧損) |
$ | 4,487 | $ | 2,876 | $ | 437 | $ | 5,163 | $ | 3,238 | ||||||||||
普通股股東平均權益 |
$ | 40,667 | $ | 40,260 | $ | 39,095 | $ | 38,881 | $ | 39,726 | ||||||||||
過渡性投資回報率(按年計算)(%) |
11.0% | 7.1% | 1.1% | 13.3% | 8.2% | |||||||||||||||
季度業績 | 全年 結果 |
|||||||||||||||||||
4Q22 | 3Q22 | 2Q22 | 1Q22 | 2022 | ||||||||||||||||
普通股股東過渡性淨收益(虧損): |
||||||||||||||||||||
歸屬於股東的過渡淨收益(虧損)總額 |
$ | 1,228 | $ | 777 | $ | 168 | $ | 1,325 | $ | 3,498 | ||||||||||
減去:優先股股息和其他股權 分配 |
(97) | (51) | (60) | (52) | (260) | |||||||||||||||
普通股股東過渡性淨收益 (虧損) |
$ | 1,131 | $ | 726 | $ | 108 | $ | 1,273 | $ | 3,238 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 12 |
新業務 CSM 詳細信息,CER 基礎
(税前百萬美元,基於適用報告期內有效的實際外匯匯率,除非另有説明 )。
1Q23 | 4Q22 | 3Q22 | 2Q22 | 1Q22 | 2022 | |||||||||||||||||||
除了 NCI 之外的新業務 CSM |
||||||||||||||||||||||||
香港 |
$ | 119 | $ | 110 | $ | 127 | $ | 94 | $ | 106 | $ | 437 | ||||||||||||
日本 |
36 | 28 | 37 | 38 | 37 | 140 | ||||||||||||||||||
亞洲其他 |
146 | 186 | 176 | 196 | 174 | 732 | ||||||||||||||||||
國際高淨值 |
195 | |||||||||||||||||||||||
中國大陸 |
13 | |||||||||||||||||||||||
新加坡 |
189 | |||||||||||||||||||||||
越南 |
306 | |||||||||||||||||||||||
其他新興市場 |
29 | |||||||||||||||||||||||
亞洲 |
301 | 324 | 340 | 328 | 317 | 1,309 | ||||||||||||||||||
加拿大 |
46 | 47 | 44 | 47 | 61 | 199 | ||||||||||||||||||
美國 |
95 | 71 | 86 | 118 | 112 | 387 | ||||||||||||||||||
扣除NCI後的新業務CSM總額 |
442 | 442 | 470 | 493 | 490 | 1,895 | ||||||||||||||||||
Asia NCI |
19 | - | 2 | 1 | 17 | 20 | ||||||||||||||||||
新保險業務對CSM的總體影響 |
$ | 461 | $ | 442 | $ | 472 | $ | 494 | $ | 507 | $ | 1,915 | ||||||||||||
新業務 CSM,扣除 NCI,CER 調整(1) |
||||||||||||||||||||||||
香港 |
$ | - | $ | (1) | $ | 4 | $ | 6 | $ | 8 | $ | 17 | ||||||||||||
日本 |
- | 2 | 3 | 1 | (2) | 4 | ||||||||||||||||||
亞洲其他 |
- | 4 | 8 | 11 | 6 | 29 | ||||||||||||||||||
國際高淨值 |
8 | |||||||||||||||||||||||
中國大陸 |
- | |||||||||||||||||||||||
新加坡 |
14 | |||||||||||||||||||||||
越南 |
7 | |||||||||||||||||||||||
其他新興市場 |
- | |||||||||||||||||||||||
亞洲 |
- | 5 | 15 | 18 | 12 | 50 | ||||||||||||||||||
加拿大 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
美國 |
- | - | 4 | 7 | 7 | 18 | ||||||||||||||||||
扣除NCI後的新業務CSM總額 |
- | 5 | 19 | 25 | 19 | 68 | ||||||||||||||||||
Asia NCI |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
新保險業務對CSM的總體影響 |
$ | - | $ | 5 | $ | 19 | $ | 25 | $ | 19 | $ | 68 | ||||||||||||
除去NCI,CER基礎上的新業務CSM |
||||||||||||||||||||||||
香港 |
$ | 119 | $ | 109 | $ | 131 | $ | 100 | $ | 114 | $ | 454 | ||||||||||||
日本 |
36 | 30 | 40 | 39 | 35 | 144 | ||||||||||||||||||
亞洲其他 |
146 | 190 | 184 | 207 | 180 | 761 | ||||||||||||||||||
國際高淨值 |
203 | |||||||||||||||||||||||
中國大陸 |
13 | |||||||||||||||||||||||
新加坡 |
203 | |||||||||||||||||||||||
越南 |
313 | |||||||||||||||||||||||
其他新興市場 |
29 | |||||||||||||||||||||||
亞洲 |
301 | 329 | 355 | 346 | 329 | 1,359 | ||||||||||||||||||
加拿大 |
46 | 47 | 44 | 47 | 61 | 199 | ||||||||||||||||||
美國 |
95 | 71 | 90 | 125 | 119 | 405 | ||||||||||||||||||
扣除NCI、CER基礎上的新業務CSM總額 |
442 | 447 | 489 | 518 | 509 | 1,963 | ||||||||||||||||||
亞洲 NCI,以 CER 為基礎 |
19 | (1) | 2 | 1 | 17 | 19 | ||||||||||||||||||
CSM 新保險業務的總體影響,以 CER 為基礎 |
$ | 461 | $ | 446 | $ | 491 | $ | 519 | $ | 526 | $ | 1,982 |
(1) | 將外匯匯率更新為23年第一季度使用的匯率的影響。 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 13 |
税後 CSM
(百萬美元,根據適用報告期內有效的實際外匯匯率)
截至目前 (百萬美元) |
3月31日 2023 |
2022 年 12 月 31 日 | 9月30日, 2022 |
6月30日 2022 |
3月31日 2022 |
|||||||||||||||
税後 CSM |
||||||||||||||||||||
CSM |
$ | 18,200 | $ | 17,977 | $ | 17,798 | $ | 17,452 | $ | 17,659 | ||||||||||
CSM 的邊際税率 |
(2,724) | (2,726) | (2,632) | (2,595) | (2,667) | |||||||||||||||
税後 CSM |
$ | 15,476 | $ | 15,251 | $ | 15,166 | $ | 14,857 | $ | 14,992 | ||||||||||
CSM,不是 NCI |
$ | 17,467 | $ | 17,283 | $ | 17,086 | $ | 16,711 | $ | 16,867 | ||||||||||
扣除NCI後的CSM的邊際税率 |
(2,617) | (2,624) | (2,526) | (2,487) | (2,547) | |||||||||||||||
税後 CSM net NCI |
$ | 14,850 | $ | 14,659 | $ | 14,560 | $ | 14,224 | $ | 14,320 |
調整後的賬面價值
截至目前 (百萬美元) |
3月31日 2023 |
2022 年 12 月 31 日 | 9月30日, 2022 |
6月30日 2022 |
3月31日 2022 |
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普通股股東權益 |
$ | 40,715 | $ | 40,216 | $ | 41,118 | $ | 39,401 | $ | 38,789 | ||||||||||
税後 CSM,扣除 NCI |
14,850 | 14,659 | 14,560 | 14,224 | 14,320 | |||||||||||||||
調整後的賬面價值 |
$ | 55,565 | $ | 54,875 | $ | 55,678 | $ | 53,625 | $ | 53,109 |
核心開支
(百萬美元,除非另有説明,否則基於適用報告期內有效的 實際匯率)
季度業績 | 全年 結果 |
|||||||||||||||||||||||
1Q23 | 4Q22 | 3Q22 | 2Q22 | 1Q22 | 2022 | |||||||||||||||||||
核心開支 |
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一般開支-收入表 |
$ | 1,086 | $ | 1,002 | $ | 914 | $ | 884 | $ | 931 | $ | 3,731 | ||||||||||||
使用PAA方法衡量的合同的直接歸因收購費用(1) |
33 | 15 | 17 | 15 | 11 | 58 | ||||||||||||||||||
直接歸因於維護費用(1) |
546 | 577 | 497 | 483 | 482 | 2,039 | ||||||||||||||||||
支出總額 |
$ | 1,665 | $ | 1,594 | $ | 1,428 | $ | 1,382 | $ | 1,424 | $ | 5,828 | ||||||||||||
減去:不包括在核心收益的項目中包含的一般費用 |
||||||||||||||||||||||||
重組費用 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
整合和收購 |
18 | - | - | 8 | 26 | |||||||||||||||||||
法律規定和其他費用 |
60 | - | 39 | 1 | - | 40 | ||||||||||||||||||
總計 |
60 | 18 | 39 | 1 | 8 | 66 | ||||||||||||||||||
核心開支 |
$ | 1,605 | $ | 1,576 | $ | 1,389 | $ | 1,381 | $ | 1,416 | $ | 5,762 | ||||||||||||
CER 調整(2) |
- | 7 | 34 | 44 | 45 | 130 | ||||||||||||||||||
核心支出,按核證減排量計算 |
$ | 1,605 | $ | 1,583 | $ | 1,423 | $ | 1,425 | $ | 1,461 | $ | 5,892 | ||||||||||||
支出總額 |
$ | 1,665 | $ | 1,594 | $ | 1,428 | $ | 1,382 | $ | 1,424 | $ | 5,828 | ||||||||||||
CER 調整(2) |
- | 7 | 36 | 44 | 46 | 133 | ||||||||||||||||||
按核證減排量計算的總支出 |
$ | 1,665 | $ | 1,601 | $ | 1,464 | $ | 1,426 | $ | 1,470 | $ | 5,961 |
(1) | 支出是收入表中保險服務支出的組成部分,直接流向收入。 |
(2) | 將外匯匯率更新為23年第一季度使用的匯率的影響。 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 14 |
核心支出
(百萬美元, ,除非另有説明,否則基於適用報告期內有效的實際匯率)
季度業績 | 全年 結果 |
|||||||||||||||||||||||
1Q23 | 4Q22 | 3Q22 | 2Q22 | 1Q22 | 2022 | |||||||||||||||||||
核心支出 |
||||||||||||||||||||||||
支出總額 |
$ | 1,665 | $ | 1,594 | $ | 1,428 | $ | 1,382 | $ | 1,424 | $ | 5,828 | ||||||||||||
通過 CSM 資本化的直接歸因收購費用(1) |
507 | 532 | 467 | 454 | 456 | 1,909 | ||||||||||||||||||
支出總額 |
2,172 | 2,126 | 1,895 | 1,836 | 1,880 | 7,737 | ||||||||||||||||||
減去:核心收益中不包括的項目中包含的一般費用 (見上面的核心支出對賬) |
60 | 18 | 39 | 1 | 8 | 66 | ||||||||||||||||||
核心支出 |
$ | 2,112 | $ | 2,108 | $ | 1,856 | $ | 1,835 | $ | 1,872 | $ | 7,671 | ||||||||||||
CER 調整(2) |
- | 14 | 54 | 62 | 55 | 185 | ||||||||||||||||||
核心支出,按排減量計算 |
$ | 2,112 | $ | 2,122 | $ | 1,910 | $ | 1,897 | $ | 1,927 | $ | 7,856 | ||||||||||||
支出總額 |
$ | 2,172 | $ | 2,126 | $ | 1,895 | $ | 1,836 | $ | 1,880 | $ | 7,737 | ||||||||||||
CER 調整(2) |
- | 15 | 56 | 61 | 56 | 188 | ||||||||||||||||||
按核證排減量計算的總支出 |
$ | 2,172 | $ | 2,141 | $ | 1,951 | $ | 1,897 | $ | 1,936 | $ | 7,925 |
1) | 費用是損益表中保險服務支出的組成部分,然後資本化為CSM。 |
2) | 將外匯匯率更新為23年第一季度使用的匯率的影響。 |
全球 WAM AUMA 對賬
截至目前 | ||||||||||||||||||||
(百萬美元),根據適用報告期內有效的實際外匯匯率,除非 另有説明) |
3月31日 2023 |
2022年12月31日 | 9月30日, 2022 |
6月30日 2022 |
3月31日 2022 |
|||||||||||||||
投資資產總額 |
$ | 412,476 | $ | 400,142 | $ | 396,583 | $ | 391,098 | $ | 404,023 | ||||||||||
減去:非全球WAM總投資資產 |
406,911 | 394,390 | 390,997 | 385,400 | 398,222 | |||||||||||||||
總投資資產全球 WAM |
5,565 | 5,752 | 5,586 | 5,698 | 5,801 | |||||||||||||||
分離基金淨資產總額 |
$ | 364,044 | $ | 348,562 | $ | 335,245 | $ | 334,903 | $ | 371,926 | ||||||||||
減去:非全球WAM隔離基金淨資產總額 |
128,466 | 124,371 | 120,776 | 121,624 | 135,314 | |||||||||||||||
總投資資產全球 WAM |
235,578 | 224,191 | 214,469 | 213,279 | 236,612 | |||||||||||||||
Global WAM 總投資資產和淨隔離基金 資產 |
$ | 241,143 | $ | 229,943 | $ | 220,055 | $ | 218,977 | $ | 242,413 | ||||||||||
全球 WAM AUMA |
||||||||||||||||||||
投資資產總額 |
$ | 5,565 | $ | 5,752 | $ | 5,586 | $ | 5,698 | $ | 5,801 | ||||||||||
分離基金淨資產 |
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隔離基金淨資產-機構 |
3,718 | 3,719 | 4,118 | 4,098 | 4,336 | |||||||||||||||
隔離基金淨資產-其他 |
231,860 | 220,472 | 210,351 | 209,181 | 232,276 | |||||||||||||||
總計 |
235,578 | 224,191 | 214,469 | 213,279 | 236,612 | |||||||||||||||
共同基金 |
267,767 | 258,273 | 249,591 | 250,517 | 274,733 | |||||||||||||||
機構資產管理(1) |
113,781 | 109,739 | 100,474 | 96,997 | 98,177 | |||||||||||||||
其他基金 |
14,302 | 13,617 | 12,910 | 15,075 | 16,023 | |||||||||||||||
全球 WAM 資產管理總額 |
636,993 | 611,572 | 583,030 | 581,566 | 631,346 | |||||||||||||||
管理中的資產 |
177,510 | 170,768 | 168,316 | 165,197 | 178,843 | |||||||||||||||
全球 WAM AUMA Total |
$ | 814,503 | $ | 782,340 | $ | 751,346 | $ | 746,763 | $ | 810,189 | ||||||||||
全球 WAM AUMA Total |
$ | 814,503 | $ | 782,340 | $ | 751,346 | $ | 746,763 | $ | 810,189 | ||||||||||
CER 調整(2) |
- | (396) | (5,941) | 26,727 | 45,590 | |||||||||||||||
全球總量 WAM AUMA,以 CER 為基礎 |
$ | 814,503 | $ | 781,944 | $ | 745,405 | $ | 773,490 | $ | 855,779 |
(1) | 機構資產管理不包括機構分離基金的淨資產。 |
(2) | 將外匯匯率更新為23年第一季度使用的匯率的影響。 |
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 15 |
對前瞻性陳述的謹慎:
宏利不時發表書面和/或口頭的前瞻性陳述,包括在本文件中。此外,我們的代表可以向分析師、投資者、媒體和其他人口頭髮表前瞻性 聲明。所有這些聲明均根據加拿大省級證券法和1995年《美國私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出。
本文件中的前瞻性陳述包括但不限於關於我們的 NCIB 可能進行的股票回購、我們 實現中期財務和運營目標的能力的陳述,還與我們的目標、目標、戰略、意圖、計劃、信念、預期和估計等詞語有關,通常可以通過使用 可能、可能、應該、會、可能、懷疑等詞語來識別,展望,預期,打算,估計,預測, 相信,計劃,預測,目標、尋求、目標、繼續、目標、恢復、着手和努力(或其否定詞 )以及具有類似含義的詞語和表達,包括關於未來可能或假設結果的陳述。儘管我們認為此類前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但此類陳述 涉及風險和不確定性,不應過分依賴此類陳述,也不應將其解釋為以任何方式證實了市場或分析師的預期。
在作出前瞻性陳述時採用了某些重要因素或假設,實際結果可能與 此類陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。
可能導致實際業績與預期存在重大差異的重要因素包括但不限於:一般業務和 經濟狀況(包括但不限於股票市場的表現、波動性和相關性、利率、信貸和互換利差、通貨膨脹率、匯率、投資損失和違約、市場流動性和 擔保人、再保險公司和交易對手的信用度);COVID-19 的持續流行,包括任何變體), 以及已經採取或可能採取的行動 應對 COVID-19 的政府當局,包括任何變體的影響;法律法規的變化;適用於我們運營的任何地區的會計準則的變化;監管 資本要求的變化;我們獲得有效保單保費率提高的能力;我們執行戰略計劃和戰略計劃變更的能力;我們的財務實力或信用 評級的降級;我們維持聲譽的能力;減值或無形資產或設立未來税收資產準備金;與發病率、死亡率和保單持有人行為相關的估算的準確性;應用會計政策、精算方法和嵌入式價值方法時使用的其他估算值的準確性;我們實施有效套期保值策略和此類策略產生的不可預見後果的能力;我們尋找 適當資產來支持我們的長期負債的能力;競爭和整合水平;我們通過當前和未來的分銷渠道營銷和分銷產品的能力; 收購和處置業務產生的不可預見的負債或資產減值;通過其他綜合收益出售歸類為公允價值的投資所產生的虧損;我們的流動性,包括在需要時在預計到期日為償還現有 金融負債所需的融資可用性;質押額外抵押品的義務;提供資本管理靈活性的信用證的可用性;從交易對手處收到的信息的準確性以及 的能力交易對手履行義務的能力;再保險的可用性、可負擔性和充足性;法律和監管程序,包括税務審計、税務訴訟或類似程序;我們根據不斷變化的市場調整產品和 服務的能力;我們吸引和留住關鍵高管、員工和代理人的能力;對所用模型的複雜模型或缺陷的適當使用和解釋;與我們的非北美業務相關的政治、法律、運營和其他風險 ;地緣政治風險,包括國際衝突;收購和我們完成收購的能力,包括為此目的提供股權和 債務融資;公司或公共基礎設施系統關鍵要素的中斷或變化;包括氣候變化在內的環境問題;我們保護知識產權和接受 侵權索賠的能力;以及我們無法從子公司提取現金。
有關可能導致實際業績與預期存在重大差異的重大風險因素以及在發表前瞻性陳述時所採用的重大因素或假設的更多信息,請參閲我們最新年度報告中 管理層討論與分析的風險管理和風險因素以及關鍵精算和會計政策,在 “風險管理和風險” 下
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 16 |
管理層討論與分析中的因素更新和關鍵精算和會計政策,見我們最新的中期報告、我們最新的年度和中期報告中的合併財務報表風險説明,以及我們向加拿大和美國證券監管機構提交的文件中的其他地方。
除非另有説明,否則本文件中的前瞻性陳述自本文發佈之日起陳述,其目的是幫助投資者 和其他人瞭解我們的財務狀況和經營業績、我們的未來運營以及我們的目標和戰略優先事項,可能不適用於其他目的。除非法律要求,否則我們不承諾更新任何前瞻性 陳述。
2023 年 5 月 10 日新聞稿公佈第一季度業績 | 17 |