附錄 99.1
CarGurus 公佈 2023 年第一季度業績
第一季度亮點：
馬薩諸塞州劍橋：2023年5月9日——買賣汽車的跨國在線汽車平臺CarGurus, Inc.（納斯達克股票代碼：CARG）今天公佈了截至2023年3月31日的第一季度財務業績。
CarGurus首席執行官傑森·特雷維桑表示：“我們在成為 #1 數字目的地方面取得了巨大進展，消費者和經銷商可以放心、方便地在任何地方以最優惠的選擇和價格購買和出售任何汽車。”“我們的基礎上市業務繼續表現出彈性和強勁的盈利能力，本季度在優化CarOffer運營方面取得的進展表明，我們能夠靈活地做出反應，建立可持續的業務，開闢盈利之路。我們感到自豪的是，我們的強勁執行力使我們能夠超過第一季度的預測指導區間。”
收入
營業收入
合併淨收益、歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）、合併調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤
資產負債表和現金流
第一季度業務指標 (1) (2) (3)
2023 年第二季度指引
CarGurus預計，2023年第二季度的總收入、產品收入、非公認會計準則合併調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益（“EPS”）將在以下範圍內：
|
總收入 |
2.2 億至 2.4 億美元 |
|
產品收入 |
2,600 萬至 3,600 萬美元 |
|
非公認會計準則合併調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
3,400 萬至 4200 萬美元 |
|
非公認會計準則每股收益 |
0.22 到 0.25 美元 |
2023年第二季度非公認會計準則每股收益的計算假設攤薄後的加權平均已發行普通股為1.145億股。這一估計的已發行股票數量不包括CarGurus利用其股權作為購買CarOffer剩餘49％權益的唯一對價的潛在攤薄。
2023年第二季度指導方針中關於相關時期內有償經銷商收購、流失和擴張活動的步伐的假設基於最近的市場行為和行業狀況。2023 年第二季度的指導不包括宏觀層面的行業問題，這些問題會導致經銷商和消費者對其最近的市場行為發生重大改變，或者導致我們制定措施幫助經銷商。指導意見還排除了因可贖回非控股權益贖回價值的潛在變化而對可贖回非控股權益賬面價值的調整，以及外幣匯兑損益的任何潛在影響。
CarGurus尚未將其關於非公認會計準則合併調整後息税折舊攤銷前利潤與GAAP合併淨收益或非公認會計準則合併每股收益的指導進行調節，因為此類GAAP和非公認會計準則財務指標之間的調節項目包括股票薪酬、無形資產攤銷、長期資產減值、折舊費用、非無形攤銷、其他收入（淨）、所得税準備金，税收影響以及可贖回非控股公司賬面價值的調整由於未來員工股權獎勵的時間、金額、估值和數量，以及與收購的時間、頻率和影響以及由此產生的收購相關支出的重要性（包括此類權益贖回價值的潛在變化對可贖回非控股權益賬面價值的調整）相關的不確定性，因此此類權益的贖回價值變化所產生的利息無法合理預測，因此，如果不合理，就無法確定努力。有關本新聞稿中討論的非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲GAAP財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬以及下面標題為 “非公認會計準則財務指標和其他商業指標” 的部分。
電話會議和網絡直播信息
CarGurus 將於美國東部時間今天，即 2023 年 5 月 9 日下午 5:00 舉行電話會議和網絡直播，討論其2023年第一季度的財務業績和業務展望。要參加電話會議，請撥打 (877) 451-6152（美國或加拿大的來電者）或撥打 (201) 389-0879（國際來電者）。網絡直播將在CarGurus網站的 “投資者” 欄目上直播，網址為 https://investors.cargurus.com.
投資者也將從美國東部時間今天，即2023年5月9日晚上 8:00 左右開始，直到美國或加拿大的來電者撥打 (844) 512-2921，或者國際來電者撥打 (412) 317-6671，然後輸入密碼 13736915，向投資者提供電話會議的音頻重播。此外，存檔的網絡直播將在CarGurus網站的 “投資者” 部分播出，網址為 https://investors.cargurus.com.
關於 carGurus
CarGurus（納斯達克股票代碼：CARG）是一個用於買賣汽車的跨國在線汽車平臺，該平臺以其行業領先的上市市場為基礎，提供數字零售解決方案和CarOffer在線批發平臺。CarGurus市場使消費者有信心在線或面對面購買或出售汽車，它使經銷商能夠準確定價、有效營銷、即時購買和快速銷售汽車，所有這些都覆蓋全國範圍。該公司使用專有技術、搜索算法和數據分析，為汽車購物體驗帶來信任、透明度和有競爭力的價格。CarGurus 是美國訪問量最大的汽車購物網站（來源：SimilarWeb：交通報告，2023 年第一季度，美國）。
CarGurus還以CarGurus品牌在加拿大和英國經營在線市場。在美國和英國，CarGurus還分別作為獨立品牌運營Autolist和PistonHeads在線市場。
要了解有關 CarGurus 的更多信息，請訪問 www.cargurus.com，有關 CarOffer 的更多信息，請訪問 www.carofer.com.
CarGurus® 是 CarGurus, Inc. 的註冊商標，而 CarOffer® 是 CarOffer, LLC 的註冊商標。所有其他產品名稱、商標和註冊商標均為其各自所有者的財產。
© 2023 carGurus, Inc.，版權所有。
關於前瞻性陳述的警示性語言
本新聞稿包括前瞻性陳述。除歷史事實陳述外，本新聞稿中包含的所有陳述，包括但不限於有關以下內容的聲明：我們2023年第二季度的未來財務和業務業績；我們認為非公認會計準則財務指標和其他業務指標的列報對我們的投資者有幫助；我們快速進行業務實現長期目標所必需的轉型的能力；以及宏觀層面問題對行業、業務和財務業績的影響，均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“繼續”、“估計”、“期望”、“指導”、“打算”、“可能”、“可能”、“將” 等詞語及其否定詞旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營和目標以及財務需求。這些前瞻性陳述受許多風險和不確定性的影響，包括但不限於與以下方面相關的風險：我們的增長和收入增長能力；我們與經銷商的關係；我們運營所在市場的競爭；市場增長；我們的創新能力；我們從收購中獲得收益併成功實施與之相關的整合戰略的能力；自然災害、流行病或疫情；全球供應鏈挑戰、通貨膨脹和利率上升等宏觀經濟問題；我們在財務報告內部控制中發現的重大弱點；我們的主要人員變動；我們遵守適用法律的能力，以及我們不時向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告和10-Q表季度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他報告中可能詳細説明的其他風險和不確定性。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險不時出現。我們的管理層無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們可能發表的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性和假設，我們無法保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績、成就或事件和情況會發生。除非法律要求，否則在本新聞稿發佈之日之後，我們沒有義務更新任何這些前瞻性陳述，以使這些陳述符合實際業績或修訂後的預期。因此，在本新聞稿發佈之日之後的任何一天，您都不應依賴這些前瞻性陳述來代表我們的觀點。
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
456,696 |
|
|
$ |
469,517 |
|
應收賬款，扣除可疑賬款備抵1 054美元 |
|
|
42,395 |
|
|
|
46,817 |
|
庫存 |
|
|
1,637 |
|
|
|
5,282 |
|
預付費用、預付所得税和其他流動資產 |
|
|
18,114 |
|
|
|
21,972 |
|
遞延合同費用 |
|
|
9,387 |
|
|
|
8,541 |
|
限制性現金 |
|
|
14,985 |
|
|
|
5,237 |
|
流動資產總額 |
|
|
543,214 |
|
|
|
557,366 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
42,748 |
|
|
|
40,128 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
45,552 |
|
|
|
53,054 |
|
善意 |
|
|
157,689 |
|
|
|
157,467 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
196,413 |
|
|
|
56,869 |
|
限制性現金 |
|
|
— |
|
|
|
9,378 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
47,385 |
|
|
|
35,488 |
|
扣除本期部分的遞延合同費用 |
|
|
10,446 |
|
|
|
8,853 |
|
其他非流動資產 |
|
|
8,132 |
|
|
|
8,499 |
|
總資產 |
|
$ |
1,051,579 |
|
|
$ |
927,102 |
|
負債、可贖回的非控股權益和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
42,701 |
|
|
$ |
32,529 |
|
應計費用、應計所得税和其他流動負債 |
|
|
45,010 |
|
|
|
39,193 |
|
遞延收入 |
|
|
20,808 |
|
|
|
12,249 |
|
經營租賃負債 |
|
|
15,480 |
|
|
|
14,762 |
|
流動負債總額 |
|
|
123,999 |
|
|
|
98,733 |
|
經營租賃負債 |
|
|
194,931 |
|
|
|
51,656 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
30 |
|
|
|
54 |
|
其他非流動負債 |
|
|
4,336 |
|
|
|
5,301 |
|
負債總額 |
|
|
323,296 |
|
|
|
155,744 |
|
可贖回的非控制性權益 |
|
|
32,475 |
|
|
|
36,749 |
|
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
優先股，每股面值0.001美元；已授權1,000,000股； |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
A 類普通股，每股面值0.001美元；500,000,000股 |
|
|
98 |
|
|
|
102 |
|
B 類普通股，每股面值0.001美元；1億股 |
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
額外的實收資本 |
|
|
357,748 |
|
|
|
413,092 |
|
留存收益 |
|
|
339,175 |
|
|
|
323,043 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(1,229 |
) |
|
|
(1,644 |
) |
股東權益總額 |
|
|
695,808 |
|
|
|
734,609 |
|
負債總額、可贖回的非控股權益和股東權益 |
|
$ |
1,051,579 |
|
|
$ |
927,102 |
|
未經審計的簡明合併收益表
（以千計，股票和每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
收入 |
|
|
|
|
|
|
||
市場 |
|
$ |
167,127 |
|
|
$ |
163,289 |
|
批發 |
|
|
25,186 |
|
|
|
90,994 |
|
產品 |
|
|
39,650 |
|
|
|
176,325 |
|
總收入 |
|
|
231,963 |
|
|
|
430,608 |
|
收入成本 (1) |
|
|
|
|
|
|
||
市場 |
|
|
15,533 |
|
|
|
12,209 |
|
批發 |
|
|
22,068 |
|
|
|
58,182 |
|
產品 |
|
|
39,382 |
|
|
|
178,342 |
|
總收入成本 |
|
|
76,983 |
|
|
|
248,733 |
|
毛利 |
|
|
154,980 |
|
|
|
181,875 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
||
銷售和營銷 |
|
|
75,577 |
|
|
|
87,581 |
|
產品、技術和開發 |
|
|
36,607 |
|
|
|
30,653 |
|
一般和行政 |
|
|
24,919 |
|
|
|
33,121 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
3,818 |
|
|
|
3,861 |
|
運營費用總額 |
|
|
140,921 |
|
|
|
155,216 |
|
運營收入 |
|
|
14,059 |
|
|
|
26,659 |
|
其他收入（支出），淨額： |
|
|
|
|
|
|
||
利息收入 |
|
|
3,743 |
|
|
|
37 |
|
其他收入（支出），淨額 |
|
|
595 |
|
|
|
(156 |
) |
其他收入（支出）總額，淨額 |
|
|
4,338 |
|
|
|
(119 |
) |
所得税前收入 |
|
|
18,397 |
|
|
|
26,540 |
|
所得税準備金 |
|
|
6,531 |
|
|
|
7,702 |
|
合併淨收益 |
|
|
11,866 |
|
|
|
18,838 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損 |
|
|
(4,266 |
) |
|
|
(1,072 |
) |
歸屬於CarGurus, Inc.的淨收益 |
|
|
16,132 |
|
|
|
19,910 |
|
可贖回非控股權益佔贖回價值的增加 |
|
|
— |
|
|
|
82,000 |
|
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
16,132 |
|
|
$ |
(62,090 |
) |
歸屬於普通股股東的每股淨收益（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
(0.53 |
) |
稀釋 |
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
(0.53 |
) |
使用的普通股的加權平均數 |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
115,358,475 |
|
|
|
118,031,325 |
|
稀釋 |
|
|
115,915,737 |
|
|
|
118,031,325 |
|
未經審計的分部收入
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
分部收入： |
|
|
|
|
|
|
||
美國市場 |
|
$ |
155,621 |
|
|
$ |
151,889 |
|
數字批發 |
|
|
64,836 |
|
|
|
267,319 |
|
其他 |
|
|
11,506 |
|
|
|
11,400 |
|
總計 |
|
$ |
231,963 |
|
|
$ |
430,608 |
|
未經審計的分部運營收入（虧損）
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
分部運營收入（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
||
美國市場 |
|
$ |
26,539 |
|
|
$ |
29,836 |
|
數字批發 |
|
|
(11,225 |
) |
|
|
(2,111 |
) |
其他 |
|
|
(1,255 |
) |
|
|
(1,066 |
) |
總計 |
|
$ |
14,059 |
|
|
$ |
26,659 |
|
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
經營活動 |
|
|
|
|
|
|
||
合併淨收益 |
|
$ |
11,866 |
|
|
$ |
18,838 |
|
為協調合並淨收益與提供的淨現金而進行的調整 |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
11,576 |
|
|
|
11,185 |
|
出售財產和設備的收益 |
|
|
(460 |
) |
|
|
— |
|
外幣計價交易的貨幣（收益）損失 |
|
|
(198 |
) |
|
|
84 |
|
遞延税 |
|
|
(11,921 |
) |
|
|
(13,091 |
) |
可疑賬款準備金 |
|
|
(300 |
) |
|
|
150 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
14,904 |
|
|
|
14,147 |
|
遞延融資成本的攤銷 |
|
|
129 |
|
|
|
— |
|
遞延合同成本的攤銷 |
|
|
2,737 |
|
|
|
2,806 |
|
長期資產的減值 |
|
|
175 |
|
|
|
— |
|
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
6,858 |
|
|
|
39,973 |
|
庫存 |
|
|
3,645 |
|
|
|
(1,336 |
) |
預付費用、預付所得税和其他資產 |
|
|
4,652 |
|
|
|
(2,127 |
) |
遞延合同費用 |
|
|
(5,138 |
) |
|
|
(2,997 |
) |
應付賬款 |
|
|
10,268 |
|
|
|
(4,062 |
) |
應計費用、應計所得税和其他負債 |
|
|
4,542 |
|
|
|
30,087 |
|
遞延收入 |
|
|
8,557 |
|
|
|
(5 |
) |
租賃義務 |
|
|
4,453 |
|
|
|
(592 |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
66,345 |
|
|
|
93,060 |
|
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
購買財產和設備 |
|
|
(2,398 |
) |
|
|
(1,230 |
) |
網站開發成本的資本化 |
|
|
(3,489 |
) |
|
|
(2,506 |
) |
存款證的到期日 |
|
|
— |
|
|
|
30,000 |
|
投資活動提供的（用於）淨現金 |
|
|
(5,887 |
) |
|
|
26,264 |
|
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
行使股票期權後發行普通股的收益 |
|
|
19 |
|
|
|
680 |
|
支付融資租賃債務 |
|
|
(17 |
) |
|
|
(19 |
) |
為限制性股票單位的淨股份結算繳納預扣税 |
|
|
(2,066 |
) |
|
|
(5,430 |
) |
回購普通股 |
|
|
(69,024 |
) |
|
|
— |
|
向可贖回的非控股權益持有人支付税收分配 |
|
|
(28 |
) |
|
|
(8,519 |
) |
從第三方交易處理方收到的預付款總額的變化 |
|
|
(2,122 |
) |
|
|
(23,606 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(73,238 |
) |
|
|
(36,894 |
) |
外幣對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
329 |
|
|
|
(212 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
|
|
(12,451 |
) |
|
|
82,218 |
|
期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
484,132 |
|
|
|
248,280 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
471,681 |
|
|
$ |
330,498 |
|
未經審計的GAAP營業收入與非公認會計準則營業收入的對賬以及GAAP營業利潤率與非公認會計準則營業利潤率的對賬
（以千計，百分比除外）
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
3月31日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
GAAP 營業收入 |
$ |
14,059 |
|
|
$ |
26,659 |
|
股票薪酬支出 |
|
14,977 |
|
|
|
27,842 |
|
無形資產的攤銷 |
|
7,534 |
|
|
|
7,705 |
|
非公認會計準則營業收入 |
$ |
36,570 |
|
|
$ |
62,206 |
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 營業利潤率 |
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
16 |
% |
|
|
14 |
% |
未經審計的GAAP合併淨收益與非公認會計準則合併淨收益和歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益的對賬
（以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022(1) |
|
||
GAAP 合併淨收益 |
|
$ |
11,866 |
|
|
$ |
18,838 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
14,977 |
|
|
|
27,842 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
7,534 |
|
|
|
7,705 |
|
所得税的影響和調整 |
|
|
(5,366 |
) |
|
|
(7,864 |
) |
非公認會計準則合併淨收益 |
|
|
29,011 |
|
|
|
46,521 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨（虧損）收益 |
|
|
(1,271 |
) |
|
|
7,073 |
|
歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益 |
|
$ |
30,282 |
|
|
$ |
39,448 |
|
歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益： |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
0.26 |
|
|
$ |
0.33 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.26 |
|
|
$ |
0.33 |
|
非公認會計準則每股計算中使用的股份 |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
115,358 |
|
|
|
118,031 |
|
稀釋 |
|
|
115,916 |
|
|
|
118,031 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損與歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨（虧損）收益的未經審計的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
歸屬於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損 |
|
$ |
(4,266 |
) |
|
$ |
(1,072 |
) |
股票薪酬支出 (1) |
|
|
221 |
|
|
|
5,371 |
|
無形資產攤銷 (1) |
|
|
2,774 |
|
|
|
2,774 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨（虧損）收益 |
|
$ |
(1,271 |
) |
|
$ |
7,073 |
|
未經審計的GAAP毛利與非公認會計準則毛利的對賬以及GAAP毛利率與非公認會計準則毛利率的對賬
（以千計，百分比除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
收入 |
|
$ |
231,963 |
|
|
$ |
430,608 |
|
收入成本 |
|
|
76,983 |
|
|
|
248,733 |
|
GAAP 毛利 |
|
|
154,980 |
|
|
|
181,875 |
|
股票薪酬支出包含在收入成本中 |
|
|
143 |
|
|
|
136 |
|
收入成本中包含的無形資產攤銷 |
|
|
5,266 |
|
|
|
5,350 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
160,389 |
|
|
$ |
187,361 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP 毛利率 |
|
|
67 |
% |
|
|
42 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
69 |
% |
|
|
44 |
% |
未經審計的 GAAP 支出與非 GAAP 支出的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 支出 |
|
|
以股票為基礎的 |
|
|
的攤銷 |
|
|
非公認會計準則 |
|
|
GAAP 支出 |
|
|
以股票為基礎的 |
|
|
的攤銷 |
|
|
非公認會計準則 |
|
||||||||
收入成本 |
|
$ |
76,983 |
|
|
$ |
(143 |
) |
|
$ |
(5,266 |
) |
|
$ |
71,574 |
|
|
$ |
248,733 |
|
|
$ |
(136 |
) |
|
$ |
(5,350 |
) |
|
$ |
243,247 |
|
銷售和營銷 |
|
|
75,577 |
|
|
|
(3,084 |
) |
|
|
— |
|
|
|
72,493 |
|
|
|
87,581 |
|
|
|
(3,983 |
) |
|
|
— |
|
|
|
83,598 |
|
產品、技術和開發 |
|
|
36,607 |
|
|
|
(6,289 |
) |
|
|
— |
|
|
|
30,318 |
|
|
|
30,653 |
|
|
|
(6,368 |
) |
|
|
— |
|
|
|
24,285 |
|
一般和行政 |
|
|
24,919 |
|
|
|
(5,461 |
) |
|
|
— |
|
|
|
19,458 |
|
|
|
33,121 |
|
|
|
(17,355 |
) |
|
|
— |
|
|
|
15,766 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
3,818 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,268 |
) |
|
|
1,550 |
|
|
|
3,861 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,355 |
) |
|
|
1,506 |
|
運營費用 (1) |
|
$ |
140,921 |
|
|
$ |
(14,834 |
) |
|
$ |
(2,268 |
) |
|
$ |
123,819 |
|
|
$ |
155,216 |
|
|
$ |
(27,706 |
) |
|
$ |
(2,355 |
) |
|
$ |
125,155 |
|
收入和運營費用總成本 |
|
$ |
217,904 |
|
|
$ |
(14,977 |
) |
|
$ |
(7,534 |
) |
|
$ |
195,393 |
|
|
$ |
403,949 |
|
|
$ |
(27,842 |
) |
|
$ |
(7,705 |
) |
|
$ |
368,402 |
|
未經審計的GAAP合併淨收益與合併調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
GAAP 合併淨收益 |
|
$ |
11,866 |
|
|
$ |
18,838 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
11,576 |
|
|
|
11,185 |
|
長期資產的減值 |
|
|
175 |
|
|
|
— |
|
股票薪酬支出 |
|
|
14,977 |
|
|
|
27,842 |
|
其他（收入）支出，淨額 |
|
|
(4,338 |
) |
|
|
119 |
|
所得税準備金 |
|
|
6,531 |
|
|
|
7,702 |
|
合併後的調整後息税折舊攤銷前 |
|
|
40,787 |
|
|
|
65,686 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
(677 |
) |
|
|
7,736 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
41,464 |
|
|
$ |
57,950 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損與歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤的未經審計的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
歸屬於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損 |
|
$ |
(4,266 |
) |
|
$ |
(1,072 |
) |
折舊和攤銷 (1) |
|
|
2,948 |
|
|
|
2,910 |
|
長期資產的減值 (1) |
|
|
67 |
|
|
|
— |
|
股票薪酬支出 (1) |
|
|
221 |
|
|
|
5,371 |
|
其他開支，淨額 (1) |
|
|
348 |
|
|
|
436 |
|
所得税準備金 (1) |
|
|
5 |
|
|
|
91 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
(677 |
) |
|
$ |
7,736 |
|
經營活動提供的GAAP淨現金和現金等價物與非公認會計準則自由現金流的未經審計的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
運營活動提供的GAAP淨現金和現金等價物 |
|
$ |
66,345 |
|
|
$ |
93,060 |
|
購買財產和設備 |
|
|
(2,398 |
) |
|
|
(1,230 |
) |
網站開發成本的資本化 |
|
|
(3,489 |
) |
|
|
(2,506 |
) |
非公認會計準則自由現金流 |
|
$ |
60,458 |
|
|
$ |
89,324 |
|
非公認會計準則財務指標和其他業務指標
為了補充根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制和列報的合併財務報表，我們向投資者提供某些非公認會計準則財務指標和其他業務指標，我們認為這些指標對我們的投資者有所幫助。我們將這些非公認會計準則財務指標和其他業務指標用於財務和運營決策目的，並用作評估各期比較的手段。我們認為，這些非公認會計準則財務指標和其他業務指標提供了有關我們經營業績的有用信息，增強了對過去財務業績和未來前景的總體理解，並提高了我們管理層在財務和運營決策中使用的指標的透明度。
非公認會計準則財務信息和其他業務指標的列報不應孤立考慮，也不能替代根據公認會計原則編制的直接可比財務指標。儘管我們的非公認會計準則財務指標和其他業務指標是財務和運營決策以及評估我們自己在不同時期內的經營業績的重要工具，但我們敦促投資者審查這些財務指標與上述可比公認會計準則財務指標的對賬情況，不要依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。
儘管由於未來員工股權獎勵的時間、金額、估值和數量，以及與收購的時間、頻率和影響以及由此產生的收購相關支出或可歸因於可贖回非控股權益的相關收益或虧損的重要性的不確定性，如果不付出不合理的努力，就無法在前瞻的基礎上對非公認會計準則指導指標與相應的公認會計準則指標進行對賬，但我們提供了非公認會計準則財務指標和其他指標的對賬表商業與本新聞稿所附財務報表中最接近的可比GAAP指標的指標。
我們監測某些非公認會計準則項目的運營指標，包括非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則支出、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則合併淨收益、歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益以及歸屬於普通股股東的每股非公認會計準則淨收益。這些非公認會計準則財務指標不包括股票薪酬支出、無形資產攤銷、收購相關費用以及歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨（虧損）收益的影響。我們將歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨（虧損）收益定義為歸屬於可贖回非控股權益的淨（虧損）收益，經調整後不包括：股票薪酬支出和無形資產攤銷。這些例外情況已根據可贖回的非控股權益進行了調整。非公認會計準則合併淨收益、歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益和歸屬於普通股股東的每股非公認會計準則淨收益也排除了某些所得税影響和調整。我們對歸屬於普通股股東的每股非公認會計準則淨收益的計算使用了本新聞稿所附財務報表中包含的適用的GAAP股票數量。我們認為，這些非公認會計準則財務指標提供了有關我們經營業績的有用信息，增強了對過去財務業績和未來前景的總體理解，並提高了我們管理層在財務和運營決策中使用的指標的透明度。
我們將合併調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為合併淨收益，調整後不包括：折舊和攤銷、長期資產減值、股票薪酬支出、其他（收入）支出、淨額和所得税準備金。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為調整後的合併調整後息税折舊攤銷前利潤，不包括歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤。我們將歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損，調整後不包括：折舊和攤銷、長期資產減值、股票薪酬支出、其他支出、淨額和所得税準備金。這些排除項根據38％的可贖回非控股權益進行了調整，方法是取非控股權益的完整財務業績，並將對賬中的每個細列項目乘以38％。該公司指出，它使用38％（而49％）來分配收益（虧損）份額，因為它代表了可贖回的非控股權益的部分。38% 不包括不參與收益分成/（虧損）的公司激勵單位、標的單位和2021年激勵單位（定義見公司截至2023年2月28日提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告）。
我們已經公佈了合併調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤，因為它們是我們的管理層和董事會用來了解和評估我們的經營業績、制定未來運營計劃以及就資本分配做出戰略決策的關鍵指標。特別是，我們認為，在計算合併調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤時排除某些項目可以為我們的業務進行同期比較提供有用的衡量標準。我們列報了歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤，因為我們的管理層使用它來調節合併調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤。它代表合併調整後息税折舊攤銷前利潤中歸因於我們的非控股權益的部分。歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤不打算單獨審查。
我們將自由現金流定義為運營產生的現金流，經調整後包括不動產和設備的購買以及網站開發成本的資本化。我們之所以提出自由現金流，是因為它是衡量我們財務業績的指標，代表我們在維持或擴大資產基礎所需的支出後能夠產生的現金。
我們將付費經銷商定義為在規定期限結束時擁有有效的付費市場訂閲的經銷商賬户。
我們將QARSD（在財季末衡量）定義為過去一個季度主要來自訂閲我們的房源套餐和實時績效營銷數字廣告套件的市場收入除以該季度該市場中付費經銷商的平均數量。我們通過將該期間末和上一期間末的付費經銷商數量相加，然後除以二來計算該時段內付費經銷商的平均數量。
根據 Google Analytics 測量的數據，對於我們的每個網站（不包括 CarOffer 網站），我們將每月獨立用户定義為在一個日曆月內訪問過任何此類網站的個人。我們將給定時間段內每個網站的每月獨立用户總和除以該時段內的月數來計算平均每月獨立用户數。當具有唯一設備標識符的計算機或移動設備在一個日曆月內首次訪問我們的任何網站時，我們將統計唯一用户。如果個人在給定月份內使用不同的設備訪問網站，則每台此類設備的首次訪問將被視為單獨的唯一用户。如果個人在單個設備上使用多個瀏覽器和/或清除其 Cookie 並在一個日曆月內返回我們的網站，則每次此類訪問將被視為單獨的唯一用户。
我們將每月會話定義為在給定時間範圍內每月對我們的網站（不包括CarOffer網站）的不同訪問次數，由Google Analytics衡量和定義。我們將每月平均會話數計算為給定時間段內的每月會話總和除以該期間的月數。會話定義為從計算機或移動設備瀏覽的第一頁開始，最早在用户關閉瀏覽器窗口時結束，在不活動 30 分鐘後結束，或者每晚午夜 (i) 我們的美國和加拿大網站（Autolist 網站除外）的東部時間，(ii) Autolist 網站的太平洋時間，以及 (iii) 我們英國網站的格林威治標準時間。一個會話可以由多個頁面瀏覽量和訪客操作組成，例如執行搜索、訪問車輛詳情頁面以及與經銷商建立聯繫。
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投資者聯繫人：
柯恩迪普·辛格
投資者關係副總裁
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