1. |
回顧:本人已審閲惠頓貴金屬公司(發行人)截至2023年3月31日的中期財務報告及中期MD&A(統稱“中期文件”)。
|
2. |
無失實陳述:據我所知,經盡合理努力,臨時文件不包含任何關於重大事實的不真實陳述,或遺漏陳述必須陳述的重要事實或根據臨時文件所涵蓋的期間作出不具誤導性的陳述所必需的陳述。
|
3. |
公允陳述:*根據我所知,經盡合理努力,中期財務報告連同中期文件中包括的其他財務信息
在所有重要方面都公平地展示了發行人截至中期文件日期和期間的財務狀況、財務業績和現金流。
|
4. |
責任:發行人的其他認證官員和我負責為發行人建立和維護披露控制和程序(DC&P)和財務報告內部控制(ICFR),這些術語在發行人年度和中期文件中的披露認證中定義。
|
5. |
設計:*根據第5.2和5.3段所述的限制(如果有的話),我和發行人的其他核證人員在臨時備案文件結束時具有
|
(a) |
設計DC&P,或使其在我們的監督下設計,以提供合理的保證
|
(i) |
與發行人有關的重要信息被其他人告知,特別是在準備中期申報文件期間;以及
|
(Ii) |
發行人根據證券法提交或提交的年度文件、臨時文件或其他報告中要求披露的信息,在證券法律規定的期限內記錄、處理、彙總和報告
;
|
(b) |
設計ICFR或使其在我們的監督下設計,以根據發行人的公認會計原則對財務報告的可靠性和外部用途財務報表的編制提供合理保證
。
|
5.1 |
控制框架:發行人的其他認證人員和我用來設計發行人ICFR的控制框架是特雷德韋委員會保薦組織委員會發布的《內部控制-集成框架(2013)》。
|
5.2 |
不適用
|
5.3 |
不適用
|
6. |
報告ICFR的變化:發行人在其臨時MD&A中披露了發行人的ICFR在2023年1月1日至2023年3月31日期間發生的任何對發行人的ICFR產生重大影響或合理地很可能對其產生重大影響的變化。
|
姓名: |
蘭迪·斯莫爾伍德
|
標題: |
總裁與首席執行官
|