task-20230331
假的00018298642023Q112-31http://fasb.org/us-gaap/2022#ServiceMember00018298642023-01-012023-03-310001829864US-GAAP：普通階級成員2023-05-02xbrli: 股票0001829864US-GAAP：B類普通會員2023-05-0200018298642023-03-31iso421:USD00018298642022-12-310001829864US-GAAP：普通階級成員2022-12-31iso421:USDxbrli: 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年信用協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員任務：2022 年信用協議成員2022-09-070001829864任務：債務工具付款期限一位會員美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：2022 年信用協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：2022 年信用協議成員任務：債務工具還款期二成員2022-09-070001829864任務：債務工具還款期三名成員美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：2022 年信用協議成員2022-09-070001829864任務：債務工具付款期限四名成員美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：2022 年信用協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：債務工具還款期五名成員任務：2022 年信用協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：信用證會員任務：2022 年信用協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：Bridge Loan 成員任務：2022 年信用協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：確保 R 成員的隔夜融資利率任務：2022 年信用協議成員2022-09-072022-09-070001829864美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：確保 R 成員的隔夜融資利率SRT: 最低成員任務：2022 年信用協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則：有擔保債務成員美國公認會計準則：基準利率成員任務：2022 年信用協議成員2022-09-072022-09-070001829864美國公認會計準則：有擔保債務成員美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最低成員任務：2022 年信用協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員任務：2022 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目錄

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_______________________
表單 10-Q
_______________________
（Mark One）
x根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年3月31日
要麼
o根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從 _____________ 到 ______________ 的過渡期
委員會檔案編號： 001-40482
_______________________
TaskUS, Inc.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
_______________________
特拉華83-1586636
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
1650 獨立大道, 100 號套房
新布朗費爾斯, 德州
78132
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(888) 400-8275
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
_______________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
A類普通股，面值每股0.01美元任務納斯達克股票市場有限責任公司
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的x沒有 o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x沒有 o
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器o加速過濾器x
 
非加速過濾器o規模較小的申報公司o
 
新興成長型公司x
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 o沒有 x
截至2023年5月2日，註冊人普通股的已發行股票數量如下：A類普通股，面值每股0.01美元： 27,066,113；B 類普通股，每股面值 0.01 美元： 70,032,694.

目錄
TASKUS, INC.
10-Q 表季度報告
截至2023年3月31日的季度期間
目錄
頁號
關於前瞻性陳述的警示性説明
1
網站和社交媒體披露
2
第一部分
財務信息
3
第 1 項。
財務報表
3
未經審計的簡明合併資產負債表
3
未經審計的簡明合併運營報表
4
未經審計的綜合收益簡明合併報表
5
未經審計的簡明合併股東權益表
6
未經審計的簡明合併現金流量表
7
未經審計的簡明合併財務報表附註
8
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
17
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
26
第 4 項。
控制和程序
27
第二部分。
其他信息
28
第 1 項。
法律訴訟
28
第 1A 項。
風險因素
28
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
28
第 3 項。
優先證券違約
28
第 4 項。
礦山安全披露
28
第 5 項。
其他信息
28
第 6 項。
展品
29
簽名
30

目錄
關於前瞻性陳述的警示性説明
本10-Q表季度報告（本 “季度報告”）包含1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述，涉及某些已知和未知的風險和不確定性。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述。在某些情況下，你可以使用 “展望”、“相信”、“期望”、“潛力”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“尋求”、“預測”、“打算”、“趨勢”、“計劃”、“估計”、“預期”、“定位我們” 等詞語來識別這些前瞻性陳述可比的單詞。此類前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響。因此，存在或將有一些重要因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中指出的結果存在重大差異。提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至聲明發表之日。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
我們的實際業績可能與任何前瞻性陳述所表達或暗示的任何結果有很大差異。可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述不同的主要風險因素摘要如下。以下只是可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響的主要風險的摘要。本摘要應與對我們面臨的風險因素的更完整討論一起閲讀，這些討論載於我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告（我們的 “年度報告”）的第一部分第1A項 “風險因素”，因為此類風險因素可能會在我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的定期文件中不時更新，可供查閲在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上。此類風險和不確定性包括但不限於以下內容：
•我們的業務依賴於關鍵客户，失去關鍵客户可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
•我們的客户可能會在合同完成之前終止合同，或者選擇不續訂合同，業務損失或客户不付款可能會對我們的經營業績產生重大影響。
•我們可能無法以具有成本效益的方式收購和留住新客户，這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
•如果我們提供的服務不足或導致客户的業務中斷或未能遵守客户在我們的協議下要求的質量標準，則可能會給我們帶來鉅額成本，損失我們的客户並損害我們的企業聲譽。
•未經授權或不當披露個人或其他敏感信息，或安全漏洞和事件，無論是無意還是有目的，包括網絡攻擊所致，都可能導致責任並損害我們的聲譽，每一項都可能對我們的業務、財務狀況、運營業績和前景產生不利影響。
•信任與安全，包括內容監控和審核服務，是我們業務的很大一部分。對從事這項工作的員工的心理健康和福祉的長期影響尚不清楚。這項工作可能會導致壓力障礙，並可能給我們帶來負債。這項工作還受到媒體和監管機構的嚴格審查。因此，我們可能會受到負面宣傳或承擔責任，或者在招聘和留住員工方面遇到困難，所有這些都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
•我們未能發現和阻止我們的員工或可能訪問我們數據的第三方（例如承包商和顧問）的犯罪或欺詐活動或其他不當行為，可能會導致客户失去信任和負面宣傳，這將對我們的業務和經營業績產生不利影響。
•全球經濟和政治狀況，尤其是我們從中獲得可觀收入的社交媒體、送餐和運輸行業，可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和前景產生不利影響。
•我們的業務嚴重依賴我們的國際業務，尤其是在菲律賓和印度，這些業務的任何中斷都將對我們產生不利影響。
•我們的業務受美國各種聯邦和州以及國際法律和法規的約束，包括與數據隱私和安全相關的法律法規，我們或我們的客户可能受到與處理某些類型的敏感和機密信息相關的法規的約束。任何不遵守適用的數據隱私和安全法律法規的行為都可能損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
1
目錄
•如果我們無法通過適應市場和技術趨勢、在技術發展過程中投資技術以及根據技術和客户期望的變化調整我們的服務和解決方案來繼續預測客户的需求，我們的業務前景將受到影響。
•在我們開展業務的國家，以當地貨幣兑美元的匯率波動可能會對我們的經營業績產生重大影響。
•我們的業務取決於強大的品牌和企業聲譽，如果我們無法維持和增強我們的品牌，我們擴大客户羣的能力將受到損害，我們的業務和經營業績將受到不利影響。
•定價壓力可能會減少我們的收入或毛利，並對我們的財務業績產生不利影響。
•我們的經營業績已經受到動盪、不利或不確定的經濟和政治條件的不利影響，尤其是在我們的客户和業務集中的市場，以及這些條件對客户業務的影響。
•我們業務的成功取決於我們的高級管理層和關鍵員工。
•COVID-19 疫情，包括由此產生的全球經濟不確定性以及為應對疫情而採取的措施，對我們的業務、財務狀況和經營業績產生了不利影響。
•員工開支的增加以及勞動法的變化可能會降低我們的利潤率。
•我們可能無法在我們的工廠及時吸引、僱用、培訓和留住足夠數量的熟練員工來支持我們的運營，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和前景產生重大不利影響。
•我們的業務嚴重依賴自有和第三方技術和計算機系統，這使我們面臨各種不確定性。
•如果我們無法保持資產利用率，無法進行適當的定價和控制成本，我們的盈利能力就會受到影響。
•我們的贊助商和聯合創始人控制着我們，他們的利益將來可能會與我們或您的利益發生衝突。
•我們普通股的雙重類別結構實際上將投票控制權集中在那些在我們2021年6月的首次公開募股（“IPO”）完成之前持有我們普通股的股東手中，這可能會壓低我們的A類普通股的交易價格。
•我們的A類普通股的市場價格一直波動不定，並且可能繼續波動，無論我們的經營業績如何，都可能下跌，這可能導致您的投資價值下降。
我們敦促您仔細考慮上述摘要以及年度報告中 “風險因素” 下以及第一部分第2項中討論的風險。管理層在本季度報告中對財務狀況和經營業績的討論和分析。
網站和社交媒體披露
我們使用我們的網站和我們的社交媒體，例如Facebook、Instagram、LinkedIn、TikTok、YouTube和Twitter，作為公司信息的發佈渠道。我們通過這些渠道發佈的信息可能被視為重要信息。有關公司的財務和其他重要信息通常發佈在公司的網站ir.taskus.com、Facebook.com/taskus/ Facebook頁面、instagram.com/taskus/、Linkedin頁面 linkedin.com/company/taskus/、Tiktok.com/ @taskusinc、YouTube.com/c/taskus/ 的YouTube賬户和Twitter賬户 twitter賬户 twitter賬户 twitter.com/taskus上發佈和訪問。因此，除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會文件以及公開電話會議和網絡直播外，投資者還應關注這些渠道。此外，當您通過訪問我們的投資者關係網站ir.taskus.com的 “電子郵件提醒” 部分註冊電子郵件地址時，您可能會自動收到有關公司的電子郵件提醒和其他信息。但是，我們的網站和社交媒體渠道的內容不是本季度報告的一部分。
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目錄
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
TASKUS, INC.
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，共享數據除外）
資產3月31日
2023		十二月三十一日
2022
流動資產：
現金和現金等價物$167,011 $133,992 
應收賬款，扣除可疑賬款備抵金美元3,422和 $3,422，分別地
170,664 178,678 
應收所得税526 2,879 
預付費用和其他流動資產30,021 25,876 
流動資產總額368,222 341,425 
非流動資產：
財產和設備，淨額75,604 75,053 
經營租賃使用權資產41,021 41,510 
遞延所得税資產6,334 6,165 
無形資產208,053 212,993 
善意217,785 217,382 
其他非流動資產8,425 7,487 
非流動資產總額557,222 560,590 
總資產$925,444 $902,015 
負債和股東權益
負債：
流動負債：
應付賬款和應計負債$33,178 $37,062 
應計工資和員工相關負債52,561 48,663 
債務的流動部分4,347 3,334 
經營租賃負債的流動部分11,904 11,614 
應繳所得税的當期部分9,265 5,730 
遞延收入3,066 3,481 
流動負債總額114,321 109,884 
非流動負債：
應繳所得税2,304 2,293 
長期債務262,632 264,225 
經營租賃負債32,154 32,380 
應計工資和員工相關負債3,444 2,818 
遞延所得税負債34,541 34,514 
其他非流動負債293 288 
非流動負債總額335,368 336,518 
負債總額449,689 446,402 
承付款和意外開支（見附註10）
股東權益：
A 類普通股，$0.01面值。已授權 2,500,000,000; 29,489,895發行和 27,450,163傑出而且 29,257,651發行和 27,607,720分別是傑出的
295 293 
B 類可轉換普通股，$0.01面值。已授權 250,000,000; 70,032,694和 70,032,694分別是已發行和流通的股票
700 700 
額外的實收資本645,322 631,908 
累計赤字(126,165)(135,674)
累計其他綜合虧損(7,056)(10,647)
國庫股票，按成本計算 2,039,732和 1,649,931分別為股票
(37,341)(30,967)
股東權益總額475,755 455,613 
負債和股東權益總額$925,444 $902,015 
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
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目錄
TASKUS, INC.
未經審計的簡明合併運營報表
（以千計，股票和每股數據除外）
截至3月31日的三個月
20232022
服務收入$235,306 $239,680 
運營費用：
服務成本137,762 141,282 
銷售費用、一般費用和管理費用64,294 64,247 
折舊9,661 8,901 
無形資產的攤銷5,124 4,711 
處置資產的虧損（收益）65 (15)
運營費用總額216,906 219,126 
營業收入18,400 20,554 
其他費用（收入）(2,177)1,053 
融資費用5,099 1,602 
所得税前收入15,478 17,899 
所得税準備金5,969 6,313 
淨收入$9,509 $11,586 
普通股每股淨收益：
基本$0.10 $0.12 
稀釋$0.09 $0.11 
已發行普通股的加權平均數：
基本97,561,650 97,481,412 
稀釋100,952,573 104,122,026 
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
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目錄
TASKUS, INC.
未經審計的綜合收益簡明合併報表
（以千計）
截至3月31日的三個月
20232022
淨收入$9,509 $11,586 
退休金儲備金8 9 
外幣折算調整3,583 (1,765)
綜合收入$13,100 $9,830 
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
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目錄
TASKUS, INC.
未經審計的簡明合併股東權益表
（以千計，共享數據除外）
資本存量和額外的實收資本累積的
赤字		累積的
其他
綜合的
損失		總計
股東們
公正
A 類普通股B 類可轉換普通股額外
付費
首都		庫存股
股份金額股份金額股份金額
截至2021年12月31日的餘額
27,431,264 $275 70,032,694 $700 $556,418 $(176,096)$(2,163)— $— $379,134 
發行普通股以結算股權獎勵137,794 1 — — (1)— — — — — 
與淨股份結算相關的扣留股份(45,389)(1)— — (1,468)— — — — (1,469)
股票薪酬支出— — — — 19,605 — — — — 19,605 
淨收入— — — — — 11,586 — — — 11,586 
其他綜合損失— — — — — — (1,756)— — (1,756)
截至 2022 年 3 月 31 日的餘額
27,523,669 $275 70,032,694 $700 $574,554 $(164,510)$(3,919)— $— $407,100 
資本存量和額外的實收資本累積的
赤字		累積的
其他
綜合的
損失		總計
股東們
公正
A 類普通股B 類可轉換普通股額外
付費
首都		庫存股
股份金額股份金額股份金額
截至2022年12月31日的餘額
29,257,651 $293 70,032,694 $700 $631,908 $(135,674)$(10,647)1,649,931 $(30,967)$455,613 
發行普通股以結算股權獎勵246,537 2 — — 207 — — — — 209 
與淨股份結算相關的扣留股份(14,293)— — — (257)— — — — (257)
回購普通股— — — — — — — 389,801 (6,374)(6,374)
股票薪酬支出— — — — 13,464 — — — — 13,464 
淨收入— — — — — 9,509 — — — 9,509 
其他綜合收入— — — — — — 3,591 — — 3,591 
截至2023年3月31日的餘額
29,489,895 $295 70,032,694 $700 $645,322 $(126,165)$(7,056)2,039,732 $(37,341)$475,755 
    
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
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目錄
TASKUS, INC.
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）
截至3月31日的三個月
20232022
來自經營活動的現金流：
淨收入$9,509 $11,586 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊9,661 8,901 
無形資產的攤銷5,124 4,711 
債務融資費用的攤銷149 139 
處置資產的虧損（收益）65 (15)
應收賬款損失準備金— 479 
遠期合約的未實現外匯損失（收益）(6,336)759 
遞延税(90)(19)
股票薪酬支出13,464 19,605 
運營資產和負債的變化：
應收賬款8,070 (9,979)
預付費用和其他流動資產(16)(2,478)
經營租賃使用權資產3,825 3,226 
其他非流動資產34 (223)
應付賬款和應計負債(5,356)(1,071)
應計工資和員工相關負債3,520 (1,392)
經營租賃負債(3,310)(2,804)
應繳所得税5,789 4,686 
遞延收入(417)779 
其他非流動負債(2)— 
經營活動提供的淨現金43,683 36,890 
來自投資活動的現金流：
購買財產和設備(5,244)(17,770)
投資應收貸款(1,000)— 
用於投資活動的淨現金(6,244)(17,770)
來自融資活動的現金流：
償還長期債務(675)(2,625)
員工股票計劃的收益209 — 
支付與淨股份結算相關的税款(257)(1,469)
股票回購的付款(6,374)— 
用於融資活動的淨現金(7,097)(4,094)
現金和現金等價物的增加30,342 15,026 
匯率變動對現金的影響2,677 (1,536)
期初的現金和現金等價物133,992 63,584 
期末的現金和現金等價物$167,011 $77,074 
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
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目錄
TASKUS, INC.
未經審計的簡明合併財務報表附註
1. 業務和組織描述
TaskUS, Inc.（前身為 TU TopCo, Inc.）（“TaskUs” 以及 “公司”、“我們” 或 “我們的”）由隸屬於黑石公司（“黑石”）的投資基金組成，是收購 TaskUs Holdings, Inc.（前身為 TaskUs, Inc.）的工具（“TaskUs Holdings”）於2018年10月1日上市（“黑石收購”）。在收購黑石集團之前，TaskUS沒有運營，TaskUs Holdings是作為獨立實體運營的。TaskUs, Inc. 於 2018 年 7 月在特拉華州成立，總部位於德克薩斯州新布朗費爾斯。
該公司為世界上最具創新力的公司提供外包數字服務和下一代客户體驗，幫助其客户代表、保護和發展他們的品牌。該公司的全球全渠道交付模式側重於為其客户提供三項關鍵服務——數字客户體驗、信任和安全以及人工智能（“AI”）服務。該公司設計的平臺是為了使其能夠快速擴大規模並從客户的增長中受益。通過其敏捷和響應式運營模式，該公司從來自美國、菲律賓、印度和世界其他地區的全球多個交付站點提供服務。
下面將更詳細地描述該公司的主要服務：
•數字化客户體驗：主要由全渠道客户服務組成，主要通過數字（非語音）渠道提供。
•信任與安全：主要包括審查和處置用户和廣告商生成的視覺、文字和音頻內容，其目的包括刪除或標記違反政策、攻擊性或誤導性的內容。該領域還包括我們在風險管理、合規、身份管理和欺詐方面的產品。
•人工智能服務：主要包括高質量的數據標籤服務、註釋、上下文關聯和轉錄服務，目的是訓練和調整機器學習算法，使他們能夠開發尖端的人工智能系統。
2. 重要會計政策摘要
(a) 演示基礎
公司的會計和報告政策符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“US GAAP”）。我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（“年度報告”）包括對編制合併財務報表時使用的重要會計政策的討論。年度報告中描述的公司重要會計政策沒有發生任何對公司簡明合併財務報表和相關附註產生重大影響的變化。
這些未經審計的簡明合併財務報表和隨附附註是根據美國公認的中期財務信息公認會計原則以及第10-Q表和S-X法規第10條的説明編制的。因此，它們不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和附註，應與年度報告中包含的公司截至2022年12月31日的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。公司認為，隨附的未經審計的簡明合併財務報表包含所有調整，僅包括正常的經常性調整，這些調整是公允報其截至2023年3月31日的財務狀況以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的經營業績、綜合收益和股東權益以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的現金流所必需的。截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表來自經審計的年度財務報表，但不包含年度財務報表中的所有腳註披露。
公司對上期合併財務報表進行了某些重新分類，以符合本期列報方式。印度以前被列入 “世界其他地區”，現在在按地理位置分列的收入中單獨列報。其他應收賬款、預付費用和其他流動資產已合併為預付費用和其他流動資產。
(b) 估算值的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及合併財務報表發佈之日或有資產和負債的披露，以及合併財務報表期間報告的收入和支出金額
8
目錄
報告期。實際結果可能與這些估計有所不同。受此類估計和假設約束的重要項目包括：確定固定資產的使用壽命和減值；可疑賬款和其他應收賬款備抵金；遞延所得税資產的估值；租賃負債和使用權資產的計量；遠期合同的估值；股票薪酬的估值； 收購的無形資產和商譽的估值以及相關的減值評估；以及所得税不確定性和其他突發事件準備金。
(c) 整合原則
隨附的合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。合併中取消了所有重要的公司間餘額和交易。公司的公司結構中沒有可變利益實體。
(d) 集中風險
該公司的大多數客户都位於美國。美國以外的客户集中在歐洲。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，以下客户佔公司服務收入的10％以上：
客户服務收入百分比
截至3月31日的三個月
20232022
A20 %24 %
B小於 10%10 %
截至2023年3月31日和2022年12月31日，以下客户佔公司應收賬款的10％以上：
應收賬款百分比
客户2023年3月31日2022年12月31日
A16 %17 %
B12 %13 %
公司的主要業務，包括其大部分員工及其全資子公司擁有的固定資產，位於菲律賓。
(e) 最近的會計公告
根據2012年《Jumpstart Our Business Startups法案》（“JOBS法案”），該公司目前有資格成為 “新興成長型公司”。因此，公司可以選擇在與適用於非新興成長型公司的相同期限內，或者（ii）在與私營公司相同的時期內採用新的或經修訂的會計準則。公司已選擇在與私營公司相同的時間段內採用新的或修訂的會計指南。
最近通過的會計公告
2016年6月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2016-13年度會計準則更新（“ASU”），《金融工具——信貸損失（主題326）：衡量金融工具信貸損失（“ASU 2016-13”）。修訂後的標準涉及衡量金融工具的信貸損失，要求按攤銷成本計量的金融資產按預計收回的淨額列報。該指南用稱為當前預期信用損失（“CECL”）的預期損失模型取代了已發生的損失模型。CECL模型要求我們使用歷史經驗、當前狀況和合理的可支持預測來衡量在報告日持有的金融工具的終身預期信用損失。該指南擴大了有關實體估算信貸損失的假設、模型和方法的披露要求，並要求按信貸質量指標重新披露每類金融資產的攤銷成本餘額，並按來源年份分列。該公司自 2023 年 1 月 1 日起採用了該標準。ASU 2016-13的通過並未對公司的合併財務報表產生重大影響。
3. 業務合併
2022 年 4 月 15 日（“截止日期”），公司完成了收購 100Parsec d.o.o. 和 Q Experience d.o.o.（統稱為 “你好”）股權的百分比為美元35.4百萬。heloo 的前股東也是
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目錄
有資格獲得不超過歐元的或有收益補助金20百萬，基於業績與每份收購協議中規定的息税折舊攤銷前利潤目標的比較 一年分別結束於2023年4月30日和2024年4月30日的時期。或有收益補助金的公允價值總額被確定為美元18.5百萬和美元14.9根據蒙特卡洛仿真模型，分別為2023年3月31日和2022年12月31日的百萬美元，使用基於實現規定目標的概率和時機的折扣支出分析。由於這些付款視未來的服務條件而定，因此在規定的服務期內按比例將其認列為補償支出。在截至2023年3月31日的三個月中，公司確認了美元6.6百萬美元的薪酬支出與銷售、一般和管理費用中包含的或有收益補助金有關。
4. 與客户簽訂合同的收入
收入分解
該公司的收入來自與客户簽訂的與其提供的業務外包服務相關的合同。 下表按服務提供列出了公司收入明細：
截至3月31日的三個月
（以千計）20232022
數字化客户體驗$157,136 $159,731 
信任與安全40,598 45,852 
人工智能服務37,572 34,097 
服務收入$235,306 $239,680 
公司的大部分收入來自與位於美國的客户簽訂的合同。但是，該公司的服務來自美國以外的地區。 下表根據提供服務的來源，按地理位置列出了公司收入明細：
截至3月31日的三個月
（以千計）20232022
菲律賓$126,859 $120,080 
美國46,662 79,131 
印度28,243 23,358 
世界其他地區33,542 17,111 
服務收入$235,306 $239,680 
合約餘額
扣除可疑賬款備抵後的應收賬款包括美元84.2百萬和美元80.8截至2023年3月31日和2022年12月31日，未開具賬單的收入分別為百萬美元。
5. 遠期合約和公允價值計量
公司以各種外幣進行業務交易，國際銷售和支出以外幣計價，這使公司面臨外幣匯率風險。在2023年和2022年期間，公司簽訂了外幣匯率遠期合約， 二商業銀行作為交易對手，到期日一般為 12幾個月或更短的時間，以減少主要與以菲律賓比索計價的預測成本相關的現金流波動性。 此外，公司利用外幣匯率合約來降低與外幣計價的資產和負債（主要是公司間餘額）相關的外幣匯率風險。本公司不使用外幣匯率合約進行交易。公司簽訂的匯率遠期合約未被指定為套期保值工具。這些合同公允價值變動產生的任何收益或虧損均在合併運營報表中的其他支出（收入）中確認。 公允價值變動產生的遠期合同應收款（應付款）記入預付費用和其他流動資產（應付賬款和應計負債）。
10
目錄
下表列出了公司的已結遠期合約以及與衍生品合約相關的已實現和未實現虧損（收益）：
截至3月31日的三個月
（以千計）20232022
已結遠期合約的名義總金額$59,425 $40,382 
遠期合約結算產生的已實現虧損$1,618 $1,420 
遠期合約的未實現虧損（收益）$(6,336)$759 
下表列出了公司的未償遠期合約：
（以千計）2023年3月31日2022年12月31日
未償遠期合約的名義總額$110,925 $175,050 
通過簽訂衍生合約，公司面臨交易對手信用風險，或者交易對手未能根據衍生品合同的條款履行義務。在本報告所述期間，公司和交易對手的不履約風險沒有對衍生工具的公允價值產生重大影響。
公司已對每個報告期按公允價值重新計量和報告的資產和負債實施了公允價值會計準則。該標準確立了公允價值的單一權威定義，規定了基於所用投入計量公允價值的框架，並要求額外披露公允價值計量標準。本標準適用於現有標準已經要求或允許的公允價值計量標準。
一般而言，由一級投入確定的公允價值使用活躍市場中相同資產的報價（未經調整）。由第 2 級輸入確定的公允價值使用可觀察的數據點，例如報價、利率和收益率曲線。由第三級輸入確定的公允價值是該資產的不可觀察的數據點，包括該資產幾乎沒有市場活動（如果有）的情況。
出於財務報表列報的目的，我們抵消了我們打算在到期時進行淨結算的同一個交易對手的遠期合約的資產和負債；但是，我們不抵消我們不打算進行淨結算的主淨結算安排下的資產和負債。 下表列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日定期按公允價值計量的公司資產和負債的信息，並指出了用於確定此類公允價值的估值技術的公允價值層次結構：
2023年3月31日
使用公允價值測量公允價值總額對手淨額結算的影響資產負債表上的淨金額
主淨額結算安排的影響
淨金額
（以千計）第 1 級
輸入		第 2 級
輸入		第 3 級
輸入
資產
貨幣市場基金$3,739 $— $— $3,739 $— $3,739 $— $3,739 
應收遠期合約$— $8,132 $— $8,132 $— $8,132 $— $8,132 
2022年12月31日
使用公允價值測量公允價值總額對手淨額結算的影響資產負債表上的淨金額
主淨額結算安排的影響
淨金額
（以千計）1 級輸入2 級輸入
3 級輸入
 
資產
貨幣市場基金$6,069 $— $— $6,069 $— $6,069 $— $6,069 
應收遠期合約
$— $4,845 $— $4,845 $(518)$4,327 $(1,778)$2,549 
負債
應付遠期合約
$— $3,049 $— $3,049 $(518)$2,531 $(1,778)$753 
公司的衍生品使用各種定價模型按公允價值計值，這些定價模型納入了可觀察的市場投入，例如作為二級投入的利率收益率曲線和匯率。衍生品估值包括信用風險調整，這些調整是反映交易對手或公司違約概率所必需的。
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目錄
6. 財產和設備，淨額
截至2023年3月31日和2022年12月31日的淨資產和設備組成部分如下：
（以千計）3月31日
2023		十二月三十一日
2022
租賃權改進$53,288 $53,950 
技術和計算機96,191 95,189 
傢俱和固定裝置4,348 6,173 
施工中10,674 4,640 
其他財產和設備11,453 10,828 
財產和設備，毛額175,954 170,780 
累計折舊(100,350)(95,727)
財產和設備，淨額$75,604 $75,053 
該公司的主要業務位於菲律賓，那裏的大部分財產和設備都歸其全資子公司所有。 下表按地理位置列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日公司按地理位置劃分的財產和設備總額：
（以千計）3月31日
2023		十二月三十一日
2022
菲律賓$42,953 $42,153 
美國8,968 9,136 
印度14,881 15,482 
世界其他地區8,802 8,282 
財產和設備，淨額$75,604 $75,053 
7. 商譽和無形資產
在此期間，商譽賬面金額的變化如下：
（以千計）
截至2022年12月31日的餘額
$217,382 
外幣折算403 
截至2023年3月31日的餘額
$217,785 
截至2023年3月31日和2022年12月31日，無形資產的組成部分如下：
2023年3月31日2022年12月31日
（以千計）無形資產，
格羅斯		累積的
攤銷		無形資產，
網		無形資產，
格羅斯		累積的
攤銷		無形資產，
網
客户關係$251,738 $(73,288)$178,450 $251,539 $(68,987)$182,552 
商標名稱42,228 (12,727)29,501 42,222 (11,986)30,236 
其他無形資產407 (305)102 410 (205)205 
總計$294,373 $(86,320)$208,053 $294,171 $(81,178)$212,993 
8. 長期債務
截至2023年3月31日和2022年12月31日，債務的流動和非流動部分餘額包括以下內容：
2023年3月31日2022年12月31日
（以千計）當前非當前總計當前非當前總計
定期貸款$4,725 $263,925 $268,650 $3,712 $265,613 $269,325 
左輪手槍— — — — — — 
減去：債務融資費(378)(1,293)(1,671)(378)(1,388)(1,766)
總計$4,347 $262,632 $266,979 $3,334 $264,225 $267,559 
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2022 年信貸協議
2022 年 9 月 7 日，公司與新老貸款機構簽訂了信貸協議（“2022 年信貸協議”），該協議修改並重申了之前的信貸協議。2022 年信貸協議包括 $270.0百萬美元定期貸款（“2022 年定期貸款工具”）和一美元190.0百萬循環信貸額度（“2022年循環信貸額度”，以及與2022年定期貸款額度一起稱為 “2022年信貸額度”）。
2022年定期貸款機制將於2027年9月7日到期，從截至2022年12月31日的財政季度開始，需要每季度支付本金 0.25截至2023年9月30日的原始本金的百分比， 0.625截至 2024 年 9 月 30 日的原始本金金額的百分比， 1.25截至 2025 年 9 月 30 日的原始本金金額的百分比， 1.875截至2026年9月30日的原始本金的百分比以及 2.50此後為原始本金的百分比，剩餘本金在到期日一次性到期。允許自願預付本金。
2022 年循環信貸額度為公司提供了獲得 $的機會15.0百萬信用證額度和 1 美元15.0百萬週轉貸款額度，每一項在使用的範圍內，都會減少2022年循環信貸額度下的借款可用性。2022 年循環信貸額度將於 2027 年 9 月 7 日終止。截至 2023 年 3 月 31 日，我們有 $190.02022 年循環信貸額度下的百萬筆可用借款。
根據2022年信貸協議進行的借款，除週轉線借款外，我們可以選擇按 (i) 調整後的定期擔保隔夜融資利率（“SOFR 利率”）加上利潤率為 2.25每年百分比，以期限SOFR下限為準 0.00% 或 (ii) 替代基準利率加上利潤率 1.25年利率，另設最低基準利率為 1.00%。波動線下的任何借款都將受到基本利率的約束。2022 年循環信貸額度還要求承諾費為 0.40每年應按季度支付拖欠的未兑現承諾的百分比。我們選擇根據SOFR利率為2022年定期貸款機制下的借款支付利息。截至2023年3月31日，2022年定期貸款機制的有效利率為 6.993每年%。
2022 年信貸協議包含一項要求遵守最大總淨槓桿率的財務契約和某些其他契約，包括限制額外借款、投資（包括收購）和分配的契約。截至2023年3月31日，我們遵守了所有債務契約。我們的直接全資子公司TU的幾乎所有資產midCo, Inc.、其全資子公司TU BidCo, Inc. 及其重要的全資國內子公司根據2022年信貸協議作為抵押品，但某些慣例例外情況除外。
9. 租賃
計入服務成本的經營租賃成本為美元4.4百萬和美元4.0截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，分別為百萬美元。記錄在銷售、一般和管理費用中的經營租賃成本並不重要。
下表顯示了截至2023年3月31日和2022年12月31日公司經營租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折扣率：
2023年3月31日2022年12月31日
剩餘租賃期限的加權平均值4.0年份4.1年份
加權平均折扣率5.6 %5.3 %
下表列出了與公司運營租賃相關的補充現金流信息：
截至3月31日的三個月
（以千計）20232022
為計量經營租賃負債所含金額支付的現金$4,259 $3,250 
為換取經營租賃負債而獲得的ROU資產2,628 9 
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目錄
截至2023年3月31日，公司經營租賃負債的未來租賃付款如下：
（以千計）
2023 年剩餘時間$10,558 
202413,001 
202512,075 
20267,368 
20273,578 
此後3,152 
租賃付款總額49,732 
減去：估算利息(5,674)
租賃負債總額$44,058 
10. 承付款和或有開支
在正常業務過程中，我們面臨各種法律訴訟、索賠和訴訟。儘管無法肯定地預測此類問題的結果，但我們認為，所有這些懸而未決問題的解決，無論是單獨還是總體而言，都不會對公司的業務、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響.
2022 年 2 月 23 日，美國紐約南區地方法院對公司、我們的首席執行官、我們的總裁和首席財務官提起了一起所謂的集體訴訟，標題是 Lozada 訴 TaskUs, Inc. 等，編號為 22-cv-1479-JPC。該投訴稱，與公司首次公開募股和公司2021年第二和第三季度財報電話會議有關的註冊聲明包含重大虛假和誤導性信息，違反了聯邦證券法。2022 年 10 月 20 日，法院下達命令，任命温貝託·洛薩達為訴訟的首席原告。2022年12月16日，首席原告提出修正申訴，指控公司在表格8-K和投資者會議上發佈的某些2021年財報中存在其他錯誤陳述，並主張其他證券索賠，包括針對TaskUS董事會成員和BDP FC Aggregator L.P。該申訴要求賠償未指明的損害賠償以及成本和開支，包括合理的律師費，以及公平救濟。我們認為該訴訟沒有法律依據，並打算大力為訴訟辯護。2023 年 2 月 17 日，TaskUs 提出了一項駁回動議，該動議目前尚待審理。我們目前無法預測該行動將持續多長時間，也無法預測由此可能產生的責任（如果有）。
公司已收到 三在很大程度上存在相同法律或事實問題、指控性質相似的訴訟。我們相信這些 三訴訟沒有法律依據，打算為每項訴訟進行有力辯護。我們目前無法預測這些行動將持續多長時間，也無法預測由此可能產生的責任（如果有）。由於這些行動仍處於初步階段，因此尚無法估計對財務狀況或經營業績的任何潛在損失或影響：
2022年4月1日，美國特拉華特區地方法院提起了一起據稱的集體訴訟，標題為格雷戈裏·福斯伯格、克里斯托弗·岡特、塞繆爾·基辛格和斯科特·西普雷爾訴TaskuS, Inc.和Shopify, Inc.、Shopify Holdings（美國）有限公司，Shopify（美國）公司，編號為 1:22-cv-00436-una。該投訴稱，被點名被告未能採取合理的謹慎措施來保護和保護與2020年影響Ledger SAS加密貨幣硬件錢包的數據泄露事件有關的消費者信息，導致未經授權的公開發布了大約 272,000詳細的個人身份信息，包括原告和集體成員的全名、電子郵件地址、郵政地址和電話號碼。該 四有名的原告聲稱總損失約為 $140,000，並聲稱損害賠償超過 $5百萬用於集體訴訟管轄權。2022 年 4 月 8 日，TaskUs 提出了一項駁回動議，該動議目前尚待審理。此案目前暫停審理。
2022 年 9 月 16 日，一起所謂的集體訴訟標題是 My Choice Software, LLC 與 Shopify, Inc. Shopify (美國) Inc.、TaskUs, Inc.，Does 1-100，不是。CGC-22-601842，已提交加利福尼亞州舊金山縣高等法院。該投訴稱，被點名的被告在消費者的設備上祕密安裝了跟蹤Cookie，以跟蹤個人消費者活動和收集私人信息，被告Shopify允許其兩名支持人員從以下來源竊取客户數據 100商人。該申訴尋求未指明的損害賠償、費用和開支裁決，包括合理的律師費，以及公平救濟。TaskUs, Inc. 尚未收到此投訴。
2022 年 9 月 16 日，加利福尼亞中區美國地方法院提起了一起標題為 My Choice Software, LLC 訴TassuS, Inc.、Tassilo Heinrich、Shopify Holdings（美國）公司、Shopify（美國）公司、Does 1-50，編號為 22-cv-1710 的訴訟。申訴稱，被告從原告的信息中獲利。投訴的目的是
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未指明的損害賠償以及費用和開支裁決，包括合理的律師費以及公平和禁令救濟。2023 年 2 月 13 日，TaskUs, Inc. 提出了一項動議，要求駁回修正後的申訴，該動議目前尚待審理。
賠償
此外，在正常業務過程中，我們簽訂範圍和條款各不相同的協議，根據這些協議，我們同意就某些事項向客户、供應商和其他業務合作伙伴提供賠償，包括但不限於因違反此類協議、網絡安全漏洞、我們提供的服務或第三方提出的知識產權侵權索賠而產生的損失。從歷史上看，我們沒有因這些類型的賠償義務而遭受過重大損失。
11. 股票薪酬
下表彙總了股票期權和限制性股票單位（“RSU”）的活動 截至2023年3月31日的三個月:
選項RSU
的數量
選項		加權-
平均的
行使價格		的數量
RSU		加權-
平均的
授予日期公允價值
截至 2023 年 1 月 1 日未支付
7,723,711 $12.98 3,895,224 $28.00 
已授予
770,937 $18.11 1,379,119 $18.14 
行使或獲釋(46,132)$4.54 (200,405)$26.00 
已沒收、取消或過期(334,159)$6.38 (128,503)$27.42 
截至 2023 年 3 月 31 日已發放
8,114,357 $13.78 4,945,435 $25.34 
這個 在此期間授予的期權的加權平均授予日期公允價值 截至2023年3月31日的三個月是 $8.85。有 3,373,417出色的性能庫存單位（“PSU”） 2023 年 1 月 1 日和 2023 年 3 月 31 日。
下表彙總了所列期間確認的股票薪酬支出的組成部分：
截至3月31日的三個月
（以千計）20232022
服務成本$877 $703 
銷售費用、一般費用和管理費用12,587 18,902 
總計$13,464 $19,605 
截至 2023 年 3 月 31 日，有 $15.7百萬，美元68.8百萬和美元4.5與公司未歸屬股票期權、限制性股票期權和PSU相關的百萬筆未確認薪酬支出預計將在加權平均期內確認 1.2年份， 1.5年和 1.5年份.
12. 所得税
在確定所得税臨時準備金時，公司使用了估計的年度有效税率，該税率基於公司運營所在的各個司法管轄區的預期税前收入、法定税率和税收籌劃機會。某些重要或不尋常的項目在發生期間單獨確認，這可能是每個季度有效税率變化的來源。
公司記錄的所得税準備金為美元6.0百萬和美元6.3在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，分別為百萬人。有效税率為 38.6% 和 35.3分別為截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的百分比。在截至2023年3月31日的三個月中，有效税率與21％的聯邦法定税率之間的差異主要是由於不可扣除的收益對價，以及全球無形低税收收入（“GILTI”）的納入、税基侵蝕反避税税（“BEAT”）和官員的不可扣除薪酬。在截至2022年3月31日的三個月中，有效税率與21％的聯邦法定税率之間的差異主要是由於GILTI的納入、BEAT、外國司法管轄區所得税免税期的税收優惠以及官員的不可扣除薪酬。
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13. 每股收益
該公司有已發行A類普通股和B類普通股。由於這兩類普通股之間的唯一區別與投票權、轉讓權和轉換權有關，因此公司沒有公佈兩類法下的每股收益，因為A類普通股和B類普通股的每股收益相同。
下表彙總了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月基本和攤薄後每股收益的計算結果：
截至3月31日的三個月
（以千計，股票和每股數據除外）20232022
分子：
普通股股東可獲得的淨收益$9,509 $11,586 
分母：
已發行普通股的加權平均值——基本97,561,650 97,481,412 
稀釋性證券的影響3,390,923 6,640,614 
已發行普通股的加權平均值——攤薄100,952,573 104,122,026 
普通股每股淨收益：
基本$0.10 $0.12 
稀釋$0.09 $0.11 
公司不包括在內 3,778,307和 1,152,816計算截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月攤薄後每股收益的潛在普通股等價物，因為其影響本來是反稀釋的。曾經有 4,819,894和 5,292,857截至2023年3月31日和2022年3月31日的潛在已發行普通股等價物分別被排除在攤薄後每股收益的計算之外，但當時市場條件尚未得到滿足。
14. 後續事件
2023 年 5 月 8 日，公司宣佈公司董事會批准了 $100.0將公司的股票回購計劃增加了百萬美元，將授權總額增加到美元200.0百萬。在根據最初的股票回購計劃完成的回購生效和批准的回購生效後100.0增加一百萬，大約 $155.1百萬截至目前仍可用於股票回購 2023 年 5 月 5 日。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告（本 “季度報告”）第一部分第1項中包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告（年度報告）中包含的財務報表和相關附註一起閲讀) 以及 “管理層的討論” 下包含的信息年度報告中的財務狀況和經營業績分析”。除歷史數據外，以下討論還包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於各種因素，包括但不限於本季度報告中 “關於前瞻性陳述的警示性説明” 和年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 下討論的結果，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的業績存在重大差異。
本季度報告包括TaskUs, Inc.（“我們”，“我們的” 或 “公司”）的某些歷史合併財務和其他數據。以下討論敍述了我們截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的經營業績和財務狀況。印度以前被列入 “世界其他地區”，現在在按地理位置分列的收入中單獨列報。因此，為了便於比較，對截至2022年3月31日的三個月按交付地域劃分的服務收入進行了比較。
概述
我們為世界上最具創新力的公司提供外包數字服務和下一代客户體驗，幫助我們的客户代表、保護和發展各自的品牌。 我們為客户提供服務，以支持其最終客户的緊急需求，駕馭日益複雜的合規格局，處理敏感任務，包括在線內容審核，並啟用人工智能技術和自動化。
我們的全球全渠道交付模式專注於為客户提供三項關鍵服務——數字客户體驗（“Digital CX”）、信任與安全以及人工智能（“AI”）服務。我們設計的平臺使我們能夠快速擴大規模並從客户的增長中受益。我們相信，我們提供 “非常好” 的外包能力將使我們能夠繼續擴大客户羣。
在 TaskUs，文化是我們所做一切的核心。許多在數字經濟領域運營的公司以其對創造世界一流的員工體驗的痴迷而聞名。我們相信客户之所以選擇 TaskUs，部分原因是他們認為我們的公司文化與他們自己的企業文化一致，這使我們能夠成為他們品牌的自然延伸，也使我們在招聘敬業度高、業績更好的一線隊友方面佔據優勢。
近期財務摘要
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的服務收入為2.353億美元，較截至2022年3月31日的三個月的2.397億美元下降了1.8％。
截至2023年3月31日的三個月的淨收入從截至2022年3月31日的三個月的1160萬美元降至950萬美元。下降的主要原因是利率上升和與之相關的收入下降 某些客户選擇從美國轉移工作，但部分抵消了 外幣匯率變動的影響。截至2023年3月31日的三個月的調整後淨收益從截至2022年3月31日的三個月的3,500萬美元下降了7.0％，至3,250萬美元。截至2023年3月31日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2022年3月31日的三個月的5,410萬美元增長了2.0％，至5,520萬美元。
任何時期的經營業績不一定代表未來任何時期的預期業績。
2023 年的發展情況
宏觀經濟趨勢
宏觀經濟因素，包括全球經濟和地緣政治發展、通貨膨脹率上升、利率上升和外匯匯率變化，對我們的經營業績產生直接和間接影響，而這些影響難以分離和量化。由於市場的不確定性和潛在的經濟衰退或其他經濟挑戰，我們的許多客户越來越關注降低成本，導致某些客户選擇將工作從我們的陸上地點轉移到我們的離岸交付地點，或者全面減少供應商的支出。這些因素導致我們的收入增長率減速和運營成本的增加。我們預計，這些因素中的部分或全部將在短期內繼續影響我們的運營；但是，我們認為，對成本的關注也為新老客户創造了有意義的機會。
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成本管理和財務靈活性
在截至2023年3月31日的三個月中，我們繼續專注於成本管理和財務靈活性。我們審查了我們的成本結構，以提高各職能部門的效率。儘管我們承擔了與這些變化相關的某些成本，包括某些情況下的遣散費，但我們認為這些行動將對實現我們未來增長和盈利的目標產生長期好處。我們分別從經營活動中產生了4,370萬美元的淨現金流和3,840萬美元的自由現金流。
後續事件
有關後續事件的描述，請參閲本季度報告中未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註14 “後續事件”。
運營結果
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的比較
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的某些歷史合併財務信息：
截至3月31日的三個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
服務收入$235,306 $239,680 $(4,374)(1.8)%
運營費用：
服務成本137,762 141,282 (3,520)(2.5)%
銷售費用、一般費用和管理費用64,294 64,247 47 0.1 %
折舊9,661 8,901 760 8.5 %
無形資產的攤銷5,124 4,711 413 8.8 %
處置資產的虧損（收益）65 (15)80 NM
運營費用總額216,906 219,126 (2,220)(1.0)%
營業收入18,400 20,554 (2,154)(10.5)%
其他費用（收入）(2,177)1,053 (3,230)NM
融資費用5,099 1,602 3,497 218.3 %
所得税前收入15,478 17,899 (2,421)(13.5)%
所得税準備金5,969 6,313 (344)(5.4)%
淨收入$9,509 $11,586 $(2,077)(17.9)%
NM = 沒有意義
服務收入
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，服務收入分別為2.353億美元和2.397億美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的服務收入減少了440萬美元，下降了1.8％。
按服務提供劃分的服務收入
下表按服務產品列出了我們每個時期的服務收入明細：
截至3月31日的三個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
數字化客户體驗$157,136 $159,731 $(2,595)(1.6)%
信任與安全40,598 45,852 (5,254)(11.5)%
人工智能服務37,572 34,097 3,475 10.2 %
服務收入$235,306 $239,680 $(4,374)(1.8)%
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目錄
在截至2023年3月31日的三個月中，信任與安全和數字客户體驗的同期下降分別貢獻了2.2％和1.0％，而人工智能服務的增長佔1.8％的1.4％。
信任與安全下降11.5％的主要原因是社交媒體和金融科技領域現有客户的減少，但部分被娛樂+遊戲、On Demand Travel +運輸和零售+電子商務領域現有客户以及社交媒體新客户的增長所抵消。
數字客户體驗下降1.6％的主要原因是金融科技、社交媒體、健康科技、零售+電子商務和專業服務+行業現有客户的減少。這些下降主要被On Demand Travel +運輸、金融科技、零售+電子商務、健康科技和科技領域的新客户以及收購Parsec d.o.o.o. 和Q Experience d.o.o.（“heloo”）帶來的新客户以及科技、娛樂+遊戲和按需旅行+運輸領域的現有客户的增加所抵消。
人工智能服務增長10.2％，主要是由On Demand Travel +交通、社交媒體和娛樂+遊戲領域的現有客户以及零售+電子商務領域的新客户增加所推動的，但零售+電子商務和健康科技領域現有客户的減少部分抵消了這一增長。
按交付地域劃分的服務收入
我們在世界各地提供服務；但是，無論客户是否在美國，我們的大部分服務收入都來自要求以美元付款的合同。
下表根據服務提供地點，按地理位置列出了我們每個時期的服務收入明細：
截至3月31日的三個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
菲律賓$126,859 $120,080 $6,779 5.6 %
美國46,662 79,131 (32,469)(41.0)%
印度28,243 23,358 4,885 20.9 %
世界其他地區33,542 17,111 16,431 96.0 %
服務收入$235,306 $239,680 $(4,374)(1.8)%
我們在菲律賓的送貨地點提供的服務產生的收入主要來自我們兩項服務產品的擴展，包括某些客户選擇將工作從美國轉移的影響。信任與安全佔總增長的6.3％，主要由社交媒體的客户推動。人工智能服務佔總增長的3.0％，主要由社交媒體、按需旅行+運輸、零售+電子商務和娛樂+遊戲領域的客户推動。這些增長被數字客户體驗下降3.7％所部分抵消，下降主要由金融科技、On Demand Travel +運輸、HealthTech和專業服務+行業的客户推動，但部分被科技領域的客户所抵消。
我們在美國的交付站點提供的服務產生的收入下降主要是由於我們的某些客户選擇將工作從美國轉移到菲律賓和印度，以及金融科技客户，尤其是加密貨幣和股票交易客户的支出減少。數字客户體驗佔總下降的20.4％，主要由金融科技和社交媒體領域的客户推動，部分被On Demand Travel +Transportsation的客户所抵消。信任與安全佔總下降的18.9％，這主要是由社交媒體和金融科技領域的客户推動的。人工智能服務佔總降幅的1.7％，主要由社交媒體和零售+電子商務領域的客户推動，部分被On Demand Travel +交通和娛樂+遊戲領域的客户所抵消。
我們在印度的配送站點提供的服務所產生的收入主要來自我們所有三種服務產品的擴展s，包括某些客户選擇從美國轉移工作所產生的影響。數字客户體驗佔總增長的9.8％，主要由On Demand Travel +運輸和零售+電子商務領域的客户推動。信任與安全佔總增長的6.7％，主要由社交媒體、On Demand Travel +運輸和零售+電子商務領域的客户推動，部分被金融科技領域的客户所抵消。人工智能服務佔總增長的4.3％，主要由社交媒體和On Demand Travel +交通領域的客户推動，部分被HealthTech的客户所抵消。
我們在世界其他地區的配送站點提供的服務產生的收入 增長的主要來自我們所有三種服務產品的擴展。數字客户體驗佔總增長的92.0％，這主要是由收購heloo、金融科技領域的客户、On Demand Travel + Tran 所推動的運動和 娛樂 +
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目錄
遊戲，部分被社交媒體中的客户所抵消。信任與安全佔總增長的2.9％，主要由娛樂+遊戲領域的客户推動，大部分被社交媒體的客户所抵消。人工智能服務佔總增長的1.1％，主要由技術和按需旅行+交通領域的客户推動。世界其他地區的增長由歐洲帶動，拉丁美洲和亞洲的增長持續增長。
運營費用
服務成本
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，服務成本分別為1.378億美元和1.413億美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的服務成本下降了350萬美元，下降了2.5％。下降的主要原因是320萬美元的人事成本降低，包括某些客户選擇將工作從美國轉移到菲律賓和印度的影響。剩餘的減少包括招聘成本的降低，這主要被與場地擴建和某些隊友在現場工作相關的成本所抵消。
銷售費用、一般費用和管理費用
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，銷售費用、一般費用和管理費用分別為6,430萬美元和6,420萬美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的銷售、一般和管理費用保持不變。銷售、一般和管理費用受到150萬美元人事成本上漲的影響，這主要是由於與收購heloo相關的收益對價被認定為薪酬支出，以及在我們提高各職能部門效率時確認的遣散費，這主要被股票薪酬支出的減少所抵消。人員費用的增加主要被徵聘和專業發展成本的降低所抵消。
折舊
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，折舊額分別為970萬美元和890萬美元。折舊的增加是與場地擴建相關的租賃權改善的資本支出的結果。
無形資產的攤銷
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，無形資產的攤銷額分別為510萬美元和470萬美元。攤銷額的增加是由於2022年4月15日收購了heloo。
其他費用（收入）
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，其他支出（收入）分別為220萬美元和110萬美元。變化是由我們在國外地區（主要是菲律賓）的業務所造成的外匯匯率風險敞口推動的，而使用外幣匯率遠期合約進行經濟套期保值所抵消。有關外匯如何影響我們財務業績的更多信息，請參閲本季度報告第一部分第3項 “市場風險的定量和定性披露”。
融資費用
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，融資支出分別為510萬美元和160萬美元。融資支出的變化主要由用於計算2022年債務和額外借款利率的SOFR和LIBOR利率驅動。
所得税準備金
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，所得税準備金分別為600萬美元和630萬美元。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，有效税率分別為38.6％和35.3％。在所得税計算準備金中，與發放股票薪酬有關的成本和與收購 heloo 相關的成本已根據非公認會計準則的目的進行了調整。如果扣除這些成本，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，所得税準備金將分別為800萬美元和870萬美元，有效税率將分別為21.6％和23.1％。
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目錄
熱門客户的收入
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中來自最大客户的總服務收入的百分比：
截至3月31日的三個月
20232022
十大客户58 %61 %
前二十名客户71 %75 %
我們的客户是快速增長的數字經濟的一部分，他們依靠我們的數字解決方案套件來推動他們的持續成功。對於我們現有的客户，我們受益於我們能夠隨着他們的成長而成長，能夠交叉銷售新解決方案，從而進一步深化我們的實力。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們的服務收入分別為20％和24％，來自第二大客户的服務收入分別不到10％和10％。
我們繼續尋找和瞄準高增長的垂直行業和客户。我們的戰略是獲取新客户並與現有客户一起進一步發展，以便隨着時間的推移實現有意義的客户和收入多元化。
外幣
作為一家跨國公司，我們面臨着外匯匯率變動的影響。外幣波動會影響我們在將這些金額轉換為美元時為外國子公司報告的總資產、負債、收入、運營支出和現金流金額。有關外匯如何影響我們財務業績的更多信息，請參閲本季度報告第一部分第3項 “市場風險的定量和定性披露”。
非公認會計準則財務指標
我們使用調整後淨收益、調整後每股收益（“EPS”）、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、自由現金流和調整後息税折舊攤銷前利潤的轉換作為評估業務表現的關鍵指標。
根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”），每項指標均未得到認可，也無意作為衡量我們業績的淨收入或現金流的替代方案。此類衡量標準作為分析工具存在侷限性，您不應孤立地考慮任何此類衡量標準，也不應替代我們在公認會計原則下報告的業績。此外，調整後淨收益、調整後每股收益、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不包括可能對我們的損益產生重大影響的項目，因此應與該期間的損益一起使用。我們的管理層通過使用非公認會計準則財務指標來補充GAAP業績，從而彌補使用非公認會計準則財務指標的侷限性，從而比單獨使用GAAP業績更全面地瞭解影響業務的因素和趨勢。由於並非所有公司都使用相同的計算方法，因此這些衡量標準可能無法與其他公司的其他類似標題的衡量標準進行比較。
調整後淨收益
調整後淨收益是一項非公認會計準則盈利指標，表示攤銷無形資產和某些項目之前的淨收益或虧損，這些項目被認為會阻礙我們的業務同期業績或與其他業務的業績進行比較。在本報告所述期間，我們將無形資產的調整後淨收益攤銷排除在外，交易成本，收益對價、外幣損益、損益對資產處置的影響、與股票分類獎勵相關的股票薪酬支出和僱主工資税，以及某些税前調整對所得税的相關影響，其中包括根據公認會計原則必須計入支出的成本。我們的管理層認為，在列報調整後淨收益時納入對淨收益的補充調整是適當的，可以向投資者提供有關某些重大非現金項目以及我們預計未來不會繼續保持在相同水平的不尋常項目的更多信息。
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目錄
下表將截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的淨收入（最直接可比的GAAP指標）與調整後淨收益進行了對賬：
截至3月31日的三個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
淨收入$9,509 $11,586 $(2,077)(17.9)%
無形資產的攤銷5,124 4,711 413 8.8 %
交易成本(1)
245 192 53 27.6 %
盈利對價(2)
6,648 — 6,648 100.0 %
外匯損失（收益）(3)
(1,982)1,153 (3,135)NM
處置資產的虧損（收益）65 (15)80 NM
遣散費(4)
1,218 — 1,218 100.0 %
股票薪酬支出(5)
13,672 19,688 (6,016)(30.6)%
調整的税收影響(6)
(1,988)(2,350)362 (15.4)%
調整後淨收益$32,511 $34,965 $(2,454)(7.0)%
淨收入利潤率(7)
4.0 %4.8 %
調整後淨收益利潤率(7)
13.8 %14.6 %
NM = 沒有意義
(1)
代表與 2022 年收購 heloo 和其他非經常性交易相關的專業服務費。
(2)
代表已確認為與收購 heloo 相關的薪酬支出的收益對價。
(3)已實現和未實現的外幣虧損（收益）包括遠期合約公允市場價值變動以及將以美元計價的賬户重新計量為外幣的影響。
(4)
代表遣散費，這是我們在此期間為重組支持職位而採取的某些成本優化措施所產生的遣散費。
(5)
代表與股票分類獎勵相關的股票薪酬支出以及相關的工資税。
(6)代表淨收入調整對税收的影響，該調整帶來了該期間的税收優惠，包括股票薪酬支出和收益對價。
(7)
淨收入利潤率表示淨收入除以服務收入，調整後淨收入利潤率表示調整後淨收入除以服務收入。
調整後 EPS
調整後的每股收益是一項非公認會計準則盈利指標，表示股東可獲得的收益，不包括某些被認為會阻礙我們業務同期或與其他業務業績比較的項目的影響。調整後每股收益的計算方法是調整後淨收益除以我們的攤薄後的加權平均已發行股票數量，包括任何對GAAP攤薄後每股淨收益（“GAAP攤薄後每股收益”）具有反攤薄作用但對調整後每股收益具有攤薄性的普通股等價物的影響。我們的管理層認為，在列報調整後每股收益時納入對每股收益的補充調整是適當的，可以向投資者提供有關某些重大非現金項目以及我們預計未來不會繼續保持在相同水平的不尋常項目的更多信息。
下表將GAAP攤薄後每股收益（最直接可比的GAAP指標）與截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月調整後每股收益進行了核對：
截至3月31日的三個月
20232022
GAAP 攤薄後每股$0.09 $0.11 
每股淨收益調整(1)
0.23 0.23 
調整後 EPS$0.32 $0.34 
已發行普通股的加權平均值——攤薄100,952,573 104,122,026 
(1)
反映了上表所示，為使淨收益與調整後淨收益進行對賬而進行的總調整除以相關時期公認會計原則攤薄後的加權平均已發行股票數量。
息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷
息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則盈利指標，表示在所得税、融資支出、折舊和攤銷的收益或準備金影響之前的淨收益或虧損。息税折舊攤銷前利潤消除了資本結構變化（影響融資支出）、税收造成的潛在績效差異
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目錄
頭寸（例如可用於減免應納税利潤的淨營業虧損的可用性）、有形資產的成本和年限（影響相對摺舊費用）以及無形資產的可識別程度（影響相對攤銷費用）。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則盈利指標，表示扣除某些項目的息税折舊攤銷前利潤，這些項目被認為會阻礙我們的業務同期業績或與其他業務的業績進行比較。在本報告所述期間，我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤交易成本、收益對價、外幣損益、損益對資產處置的影響，以及與股票分類獎勵相關的股票薪酬支出和僱主工資税（包括根據公認會計原則必須記為支出的成本）排除在外。我們的管理層認為，在列報調整後的息税折舊攤銷前利潤時納入對息税折舊攤銷前利潤的補充調整是適當的，可以向投資者提供有關某些重大非現金項目以及我們預計未來不會繼續保持在相同水平的不尋常項目的更多信息。
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目錄
下表將截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的淨收入（最直接可比的GAAP指標）與息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了對賬：
截至3月31日的三個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
淨收入$9,509 $11,586 $(2,077)(17.9)%
所得税準備金5,969 6,313 (344)(5.4)%
融資費用5,099 1,602 3,497 218.3 %
折舊9,661 8,901 760 8.5 %
無形資產的攤銷5,124 4,711 413 8.8 %
税前利潤$35,362 $33,113 $2,249 6.8 %
交易成本(1)
245 192 53 27.6 %
盈利對價(2)
6,648 — 6,648 100.0 %
外匯損失（收益）(3)
(1,982)1,153 (3,135)NM
處置資產的虧損（收益）65 (15)80 NM
遣散費(4)
1,218 — 1,218 100.0 %
股票薪酬支出(5)
13,672 19,688 (6,016)(30.6)%
調整後 EBITDA$55,228 $54,131 $1,097 2.0 %
淨收入利潤率(6)
4.0 %4.8 %
調整後的息税折舊攤銷前利潤率(6)
23.5 %22.6 %
NM = 沒有意義
(1)
代表與 2022 年收購 heloo 和其他非經常性交易相關的專業服務費。
(2)代表已確認為與收購 heloo 相關的薪酬支出的收益對價。
(3)已實現和未實現的外幣虧損（收益）包括遠期合約公允市場價值變動以及將以美元計價的賬户重新計量為外幣的影響。
(4)代表遣散費，這是我們在此期間為重組支持職位而採取的某些成本優化措施所產生的遣散費。
(5)代表與股票分類獎勵相關的股票薪酬支出以及相關的工資税。
(6)淨收益利潤率等於淨收入除以服務收入，調整後的息税折舊攤銷前利潤率等於調整後的息税折舊攤銷前利潤除以服務收入。
自由現金流
自由現金流是一項非公認會計準則的流動性指標，代表了我們從業務運營中產生額外現金的能力。自由現金流的計算方法是該期間經營活動提供的淨現金減去該期間用於購買不動產和設備的現金。我們的管理層認為，將這項非公認會計準則指標納入我們的公認會計準則業績後，可以讓管理層和投資者進一步瞭解我們為持續業務運營和其他資本部署創造額外現金的能力。
下表將截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的淨收入（最直接可比的GAAP指標）與自由現金流進行了對賬：
截至3月31日的三個月
20232022
經營活動提供的淨現金$43,683 $36,890 
購買財產和設備(5,244)(17,770)
自由現金流$38,439 $19,120 
調整後息税折舊攤銷前利潤的轉換(1)
69.6 %35.3 %
(1)
調整後息税折舊攤銷前利潤的轉換等於自由現金流除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。
流動性和資本資源
截至2023年3月31日，我們的主要流動性來源是現金及現金等價物，總額為1.670億美元，用於營運資金目的，以及2022年循環信貸額度下的1.9億美元可用借款。
截至2023年3月31日，扣除債務融資費用後，我們的總負債為2.670億美元。截至2023年3月31日，2022年定期貸款機制的有效利率為每年6.993％。我們遵守了所有債務契約
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目錄
截至2023年3月31日。有關我們債務的更多信息，請參閲本季度報告中未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註8 “長期債務”。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們根據股票回購計劃以640萬美元的價格回購了389,801股A類普通股，我們的資金主要來自可用現金。截至2023年3月31日，根據我們的股票回購計劃，約有6,270萬美元可用於股票回購。
從歷史上看，我們主要通過運營提供的現金為我們的運營提供資金並進行投資以支持我們的業務增長。我們預計將來將繼續進行類似的投資。我們相信，我們現有的現金和現金等價物以及2022年的信貸額度將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和資本支出需求。
現金流
下表彙總了我們在指定期間來自運營、投資和融資活動的合併現金流：
截至3月31日的三個月
（以千計）20232022
經營活動提供的淨現金$43,683 $36,890 
用於投資活動的淨現金(6,244)(17,770)
用於融資活動的淨現金(7,097)(4,094)
經營活動
截至2023年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為4,370萬美元，而截至2022年3月31日的三個月中，經營活動提供的淨現金為3690萬美元。截至2023年3月31日的三個月中，經營活動提供的淨現金反映了950萬美元的淨收入，以及總額為2200萬美元的非現金費用加起來以及1,210萬美元的運營資產和負債變動。非現金費用主要包括1,350萬美元的股票薪酬支出、970萬美元的折舊和與無形資產相關的510萬美元攤銷，部分被遠期合約的630萬美元未實現外匯收益所抵消。截至2022年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金反映了1160萬美元的淨收入，以及總計3,460萬美元的非現金費用回補，主要由1,960萬美元的股票薪酬支出、890萬美元的折舊和470萬美元的無形資產攤銷所推動。運營資產和負債的930萬美元變動部分抵消了這些變化。
投資活動
截至2023年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為620萬美元，而截至2022年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金為1780萬美元。用於投資活動的淨現金主要包括對技術和計算機的投資以及與場地擴建相關的擴建成本。
融資活動
截至2023年3月31日的三個月，融資活動使用的淨現金為710萬美元，而截至2022年3月31日的三個月中，用於融資活動的淨現金為410萬美元。截至2023年3月31日的三個月中，融資活動使用的淨現金主要包括根據我們的股票回購計劃收購股票的付款、長期債務的付款以及與股權獎勵淨股份結算相關的税款，部分被員工股票計劃的收益所抵消。截至2022年3月31日的三個月中，用於融資活動的淨現金包括長期債務的付款和與股權獎勵淨股份結算相關的税款。
關鍵會計估計
正如我們在年度報告中報告的那樣，我們的關鍵會計估算沒有重大變化。
最近的會計公告
有關最近通過和正在評估的會計聲明的更多信息，請參閲本季度報告中未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註2 “重要會計政策摘要”。
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目錄
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們的活動使我們面臨各種金融風險：市場風險（包括外幣）、利率風險和信用風險。
外幣風險
我們的市場風險敞口主要來自匯率風險。儘管我們幾乎所有的收入都以美元計價，但在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們的很大一部分支出是以菲律賓比索和印度盧比產生和支付的。我們還以美元和我們開展業務的其他國家的貨幣支付費用。近年來，菲律賓比索、印度盧比和美元之間的匯率發生了重大變化，未來可能會大幅波動。
菲律賓比索兑美元的平均匯率從 51.56在截至2022年3月31日的三個月中，比索至截至2023年3月31日的三個月中的54.83比索，相當於菲律賓比索貶值了6.3％。根據我們在截至2023年3月31日的三個月中的運營水平，不包括我們在該期間達成的任何遠期合同安排，在截至2023年3月31日的三個月中，菲律賓比索兑美元升值/貶值10％將使我們以菲律賓比索產生和支付的費用分別增加或減少約960萬美元或780萬美元。
在此期間，印度盧比兑美元的平均匯率從75.17盧比上漲 三截至2022年3月31日的月份到 82.22 盧比在截至2023年3月31日的三個月中，印度盧比貶值了9.4％。根據我們在截至2023年3月31日的三個月中的運營水平，印度盧比兑美元升值/貶值10％將使我們以印度盧比產生和支付的費用增加或減少約一些 220 萬美元要麼 180 萬美元，分別在截至2023年3月31日的三個月中。
為了減輕我們的外幣波動風險敞口，最大限度地減少與以某些外幣計價的預測交易相關的收益和現金流波動，並在經濟上對衝我們的公司間餘額以及以本位幣以外貨幣計價的其他貨幣資產和負債，我們簽訂了外幣遠期合約。根據ASC Topic 815，這些衍生品尚未被指定為套期保值， 衍生品和套期保值（“ASC 815”）。這些衍生品公允價值的變化在合併運營報表中確認，幷包含在其他支出（收益）中。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，遠期合約結算產生的分別為160萬美元和140萬美元的已實現虧損包含在其他支出（收入）中。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們有未償還的遠期合約。公允價值變動產生的遠期合同應收款（應付款）記入預付費用和其他流動資產（應付賬款和應計負債）。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，分別為630萬美元和80萬美元的遠期合約的未實現虧損（收益）包含在其他支出（收入）中。
這些合約必須在到期日結算，或者可以取消，前提是任何收益或虧損的收入或支付額分別等於取消之日合約匯率與市場匯率之間的差額。我們不會出於投機或交易目的簽訂外匯遠期合約。這些衍生工具不會因匯率變動而使我們面臨重大資產負債表風險，因為這些衍生品結算的收益和虧損旨在抵消對衝資產和負債的重估損失和收益。
利率風險
我們的市場風險敞口受到借款（主要是2022年信貸額度）任何未償餘額的利率變化的影響。截至2023年3月31日，我們在2022年信貸額度下的所有未償借款的應計利息為SOFR加2.25％。截至2023年3月31日，我們的未償本金餘額總額為2.687億美元。根據截至2023年3月31日的2022年信貸額度下的未償餘額和利率，假設SOFR增加或減少10％，將導致未來12個月的利息支出增加或減少約130萬美元。
信用風險
截至2023年3月31日，扣除可疑賬户備抵後，我們的應收賬款為1.707億美元，其中4,730萬美元是我們的兩位客户欠的。截至2023年3月31日，這些客户共佔我們應收賬款總額的27％左右。
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目錄
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
我們維持披露控制和程序（該術語在《交易法》第 13a-15 (e) 條和第 15d-15 (e) 條中定義），旨在確保在 SEC 規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》在報告中要求披露的信息，並酌情收集此類信息並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。在設計和評估財務報告的披露控制和程序及內部控制時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2023年3月31日披露控制和程序的設計和運作有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2023年3月31日，我們的披露控制和程序的設計和運作有效地在合理的保證水平上實現了目標。
財務報告內部控制的變化
在最近一個財季中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能產生重大影響。
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第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關本項目所需的信息可在本季度報告所含未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註10 “承諾和意外開支” 中找到，並以引用方式納入本項目1。
第 1A 項。風險因素
我們面臨各種風險，這些風險可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。儘管無法預測或識別所有這些風險和不確定性，但它們可能包括但不限於年度報告中 “風險因素” 下討論的因素。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。年度報告中包含的風險因素沒有重大變化。您應仔細考慮年度報告中列出的風險因素以及本季度報告其他地方列出的其他信息。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股權證券
在截至2023年3月31日的三個月中，我們對A類普通股的購買情況如下：
時期
購買的股票總數(1)
每股支付的平均價格(2)
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值
（以千計）
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 31 日
106,148 $17.32 106,148 $67,195 
2023 年 2 月 1 日至 2023 年 2 月 28 日
48,300 19.01 48,300 66,276 
2023 年 3 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日235,353 15.37 235,353 $62,659 
總計389,801 389,801 
(1)
2022 年 9 月 7 日，我們的董事會批准啟動股票回購計劃，該計劃授權我們通過公開市場購買、私下協商交易或其他方式，包括使用旨在符合《交易法》第 10b5-1 條資格的交易計劃，不時購買高達1億美元的A類普通股。預計公開市場回購的結構將在規則10b-18的定價量要求範圍內進行。股票回購的時間和總額將取決於業務、經濟和市場狀況、公司和監管要求、現行股票價格、我們貸款協議條款的限制以及其他相關考慮。回購計劃將於 2024 年 12 月 31 日終止，我們可隨時自行決定修改、暫停或終止。該計劃不要求公司收購任何數量的A類普通股。
(2)
每股支付的平均價格包括與回購相關的成本。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
第 13 (r) 節披露
根據2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法》第219條，其中增加了《交易法》第13（r）條，我們在此以引用方式納入了本報告的附錄99.1，其中包括有關Mundys S.p.A.（前身為Atlantia S.p.A.）活動的披露，這些活動可能是或當時可能被認為是黑石集團的子公司，因此也是我們的子公司。
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目錄
第 6 項。展品
展覽
沒有。		描述
3.1
TaskUs, Inc. 第二份經修訂和重述的公司註冊證書，日期為2021年6月10日（參照公司於2021年6月15日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入）。
3.2
TaskUs, Inc. 的第三次修訂和重述章程，日期為2023年3月2日（參照公司於2023年3月7日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入）。
10.1†
布萊斯·馬多克的薪酬變動備忘錄，日期為2023年2月28日（參照公司於2023年3月6日提交的10-K表年度報告附錄10.34納入）。
10.2†
賈斯帕·威爾的薪酬變動備忘錄，日期為2023年2月28日（參照公司於2023年3月6日提交的10-K表年度報告附錄10.35納入）。
31.1*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。
31.2*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
32.1**
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席執行官進行認證。
32.2**
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席財務官進行認證。
99.1*
第 13 (r) 條披露。
101.INSXBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中
101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）
* 隨函提交。
** 隨函提供。
†管理合同或補償計劃或安排。
作為本報告附錄提交的協議和其他文件無意提供事實信息或其他披露，協議條款或其他文件本身除外，您不應將它們用於其他目的。特別是，公司在這些協議或其他文件中作出的任何陳述和保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出，不適用於除達成協議之日以外的任何其他背景或任何時間。
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
TASKUS, INC.
（註冊人）
日期：2023年5月9日來自：/s/Balaji Sekar
Balaji Sekar
首席財務官
（首席財務官）
（授權簽字人）
日期：2023年5月9日來自：//Steven Amaya
史蒂芬·阿瑪亞
高級副總裁—財務
（首席會計官）
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