form-20230401假的000103939912 月 30 日2023Q19100010393992023-01-012023-04-0100010393992023-05-03xbrli: 股票00010393992023-04-01iso421:USD00010393992022-12-31iso421:USDxbrli: 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證券和交易所 佣金
華盛頓特區 20549
表單10-Q
(標記一號)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年4月1日
或者
☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告
在從到的過渡期間
委員會文件編號: 000-50307
FormFactor, Inc
(註冊人的確切姓名如其章程所示) | | | | | | | | |
特拉華 | | 13-3711155 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主 證件號) |
南方大道 7005 號, 利弗莫爾, 加利福尼亞94551
(主要行政辦公室地址,包括郵政編碼)
(925) 290-4000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股,面值0.001美元 | | | 表單 | | 納斯達克全球市場 |
______________________________________
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的☒沒有☐
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據 S-T 法規(本章第 232.405 節)要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有 ☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。(選一項): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ |
| | | | | |
規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的☐沒有 ☒
截至 2023 年 5 月 3 日, 77,144,094註冊人的普通股已流通,面值每股0.001美元。
FORMFACTOR, INC
截至2023年4月1日的季度期間的10-Q表
索引
| | | | | | | | |
第一部分 | 財務信息 | |
| | |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計): | |
| | |
| 截至2023年4月1日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 |
| | |
| 截至2023年4月1日和2022年3月26日的三個月的簡明合併收益表 | 4 |
| | |
| 截至2023年4月1日和2022年3月26日的三個月的簡明綜合收益表 | 5 |
| | |
| 截至2023年4月1日和2022年3月26日的三個月的簡明合併股東權益表 | 6 |
| | |
| 截至2023年4月1日和2022年3月26日的三個月的簡明合併現金流量表 | 7 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 9 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 27 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 28 |
| | |
| | |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 28 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 29 |
| | |
簽名 | | 30 |
| | |
| | |
第一部分-財務信息
第 1 項。 財務報表
FORMFACTOR, INC
簡明的合併資產負債表
(以千計,股票和每股金額除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 4月1日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 112,360 | | | $ | 109,130 | |
有價證券 | 123,891 | | | 129,006 | |
應收賬款,扣除信貸損失備抵金美元169和 $168 | 103,969 | | | 88,143 | |
庫存,淨額 | 116,553 | | | 123,157 | |
限制性現金 | 1,207 | | | 1,221 | |
預付費用和其他流動資產 | 22,941 | | | 23,895 | |
流動資產總額 | 480,921 | | | 474,552 | |
限制性現金 | 2,287 | | | 2,631 | |
經營租賃、使用權資產 | 30,420 | | | 31,362 | |
不動產、廠房和設備,扣除累計折舊 | 198,232 | | | 189,848 | |
善意 | 211,773 | | | 211,444 | |
無形資產,淨值 | 24,486 | | | 26,751 | |
遞延所得税資產 | 67,951 | | | 67,646 | |
其他資產 | 3,686 | | | 3,994 | |
總資產 | $ | 1,019,756 | | | $ | 1,008,228 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 63,756 | | | $ | 69,308 | |
應計負債 | 31,981 | | | 42,115 | |
定期貸款的當期部分,扣除未攤銷的發行成本 | 1,142 | | | 1,045 | |
遞延收入 | 23,779 | | | 29,846 | |
經營租賃負債 | 7,512 | | | 7,353 | |
流動負債總額 | 128,170 | | | 149,667 | |
定期貸款,減去流動部分,扣除未攤銷的發行成本 | 14,034 | | | 14,389 | |
遞延所得税負債 | 2,905 | | | 2,732 | |
長期經營租賃負債 | 26,407 | | | 27,587 | |
延期補助 | 18,000 | | | — | |
其他負債 | 5,868 | | | 5,568 | |
負債總額 | 195,384 | | | 199,943 | |
| | | |
股東權益: | | | |
| | | |
| | | |
普通股,$0.001面值: | | | |
250,000,000授權股份; 77,142,023和 76,914,590已發行和流通股份 | 77 | | | 77 | |
| | | |
額外的實收資本 | 858,195 | | | 844,842 | |
累計其他綜合虧損 | (4,186) | | | (5,578) | |
累計赤字 | (29,714) | | | (31,056) | |
股東權益總額 | 824,372 | | | 808,285 | |
負債和股東權益總額 | $ | 1,019,756 | | | $ | 1,008,228 | |
隨附的附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
FORMFACTOR, INC
簡明合併收益表
(以千計,每股金額除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | | | |
收入 | $ | 167,448 | | | $ | 197,174 | | | | | |
收入成本 | 106,370 | | | 102,950 | | | | | |
毛利 | 61,078 | | | 94,224 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | 28,245 | | | 27,134 | | | | | |
銷售、一般和管理 | 32,742 | | | 32,906 | | | | | |
運營費用總額 | 60,987 | | | 60,040 | | | | | |
營業收入 | 91 | | | 34,184 | | | | | |
利息收入(支出),淨額 | 1,276 | | | (54) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他收入,淨額 | 23 | | | 192 | | | | | |
所得税前收入 | 1,390 | | | 34,322 | | | | | |
所得税準備金 | 48 | | | 4,450 | | | | | |
淨收入 | $ | 1,342 | | | $ | 29,872 | | | | | |
每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.02 | | | $ | 0.38 | | | | | |
稀釋 | $ | 0.02 | | | $ | 0.38 | | | | | |
每股計算中使用的加權平均股數: | | | | | | | |
基本 | 77,066 | | | 78,246 | | | | | |
稀釋 | 77,255 | | | 79,468 | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
FORMFACTOR, INC
綜合收益的簡明合併報表
(以千計)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | | | |
淨收入 | $ | 1,342 | | | $ | 29,872 | | | | | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
翻譯調整 | 832 | | | (2,698) | | | | | |
可供出售有價證券的未實現收益(虧損) | 603 | | | (1,204) | | | | | |
衍生工具的未實現收益(虧損) | (43) | | | 874 | | | | | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | 1,392 | | | (3,028) | | | | | |
綜合收入 | $ | 2,734 | | | $ | 26,844 | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
FORMFACTOR, INC
簡明的股東權益合併報表
(以千計,股票除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份 常見 股票 | | 常見 股票 | | | | | | 額外 付費 資本 | | 累積的 其他 全面 收入(虧損) | | 累積的 赤字 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年4月1日的三個月 |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | 76,914,590 | | | $ | 77 | | | | | | | $ | 844,842 | | | $ | (5,578) | | | $ | (31,056) | | | $ | 808,285 | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 210,055 | | | — | | | | | | | 5,024 | | | — | | | — | | | 5,024 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
根據限制性股票單位的歸屬發行普通股,扣除扣税的股票 | 17,378 | | | — | | | | | | | (387) | | | — | | | — | | | (387) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 8,716 | | | — | | | — | | | 8,716 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | 1,392 | | | — | | | 1,392 | |
淨收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 1,342 | | | 1,342 | |
餘額,2023 年 4 月 1 日 | 77,142,023 | | | $ | 77 | | | | | | | $ | 858,195 | | | $ | (4,186) | | | $ | (29,714) | | | $ | 824,372 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月26日的三個月 |
餘額,2021 年 12 月 25 日 | 78,240,506 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 898,945 | | | $ | (1,449) | | | $ | (81,794) | | | $ | 815,780 | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 157,642 | | | — | | | | | | | 5,645 | | | — | | | — | | | 5,645 | |
根據行使期權發行普通股 | 6,000 | | | — | | | | | | | 42 | | | — | | | — | | | 42 | |
根據限制性股票單位的歸屬發行普通股,扣除扣税的股票 | 2,612 | | | — | | | | | | | (72) | | | — | | | — | | | (72) | |
通過回購計劃購買和退出普通股 | (240,548) | | | — | | | | | | | (9,397) | | | — | | | — | | | (9,397) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | | | | | 7,831 | | | — | | | — | | | 7,831 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | | | | | — | | | (3,028) | | | — | | | (3,028) | |
淨收入 | — | | | — | | | | | | | — | | | — | | | 29,872 | | | 29,872 | |
餘額,2022 年 3 月 26 日 | 78,166,212 | | | $ | 78 | | | | | | | $ | 902,994 | | | $ | (4,477) | | | $ | (51,922) | | | $ | 846,673 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
FORMFACTOR, INC
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 1,342 | | | $ | 29,872 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊 | 7,576 | | | 6,960 | |
攤銷 | 2,378 | | | 2,369 | |
減少使用權資產的賬面金額 | 1,690 | | | 2,492 | |
股票薪酬支出 | 9,290 | | | 7,520 | |
| | | |
為多餘和過時庫存編列經費 | 4,973 | | | 2,501 | |
| | | |
| | | |
為調節淨收入與經營活動提供的淨現金而進行的其他調整 | 133 | | | 182 | |
資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | (15,926) | | | 966 | |
庫存 | 1,375 | | | (17,080) | |
預付費用和其他流動資產 | 1,009 | | | (144) | |
其他資產 | (55) | | | (73) | |
應付賬款 | (1,819) | | | 10,150 | |
應計負債 | (10,209) | | | (3,120) | |
其他負債 | 319 | | | 87 | |
遞延收入 | (6,046) | | | 3,908 | |
延期補助 | 18,000 | | | — | |
經營租賃負債 | (1,721) | | | (2,435) | |
經營活動提供的淨現金 | 12,309 | | | 44,155 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
購置不動產、廠房和設備 | (19,701) | | | (15,606) | |
| | | |
購買有價證券 | (27,311) | | | (23,462) | |
| | | |
有價證券到期日和出售的收益 | 33,473 | | | 17,990 | |
用於投資活動的淨現金 | (13,539) | | | (21,078) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
發行普通股的收益 | 5,024 | | | 5,687 | |
通過股票回購計劃購買普通股 | — | | | (9,397) | |
與股權獎勵淨股結算相關的預扣税款 | (387) | | | (72) | |
| | | |
定期貸款的本金還款 | (259) | | | (2,234) | |
| | | |
融資活動提供(使用)的淨現金 | 4,378 | | | (6,016) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (276) | | | (1,142) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | 2,872 | | | 15,919 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | 112,982 | | | 155,342 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | $ | 115,854 | | | $ | 171,261 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
FORMFACTOR, INC
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 |
非現金投資和融資活動: | | | |
與不動產、廠場和設備採購有關的應付賬款和應計負債減少 | $ | 3,755 | | | $ | 2,524 | |
| | | |
經營租賃,為換取租賃義務而獲得的使用權資產 | 727 | | | 3,359 | |
| | | |
現金流信息的補充披露: | | | |
為所得税支付的現金,淨額 | $ | 7,391 | | | $ | 890 | |
支付利息的現金 | 106 | | | 163 | |
經營租賃產生的運營現金流出 | 2,191 | | | 2,094 | |
| | | |
現金、現金等價物和限制性現金的對賬: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 112,360 | | | $ | 167,182 | |
限制性現金,當前 | 1,207 | | | 2,026 | |
限制性現金,非流動 | 2,287 | | | 2,053 | |
現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 115,854 | | | $ | 171,261 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
FORMFACTOR, INC
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注意事項 1 — 列報基礎和重要會計政策
演示基礎
隨附的FormFactor, Inc.的簡明合併財務信息未經審計,是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“GAAP”)以及證券交易委員會(“SEC”)的規章制度編制的。但是,此類信息反映了所有調整,僅包括正常的經常性調整,管理層認為,這些調整是公允列報過渡期間財務狀況、經營業績和現金流所必需的。此處包含的簡明合併財務報表應與我們在2023年2月24日向美國證券交易委員會提交的2022年10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。所列的過渡期經營業績不一定代表全年預期的業績。
財政年度
我們的財政年度為52/53周,該財政年度在12月的最後一個星期六結束。2023財年和2022財年分別包含52周和53周,截至2023年4月1日和2022年3月26日的三個月各包含13周。2023 財年將於 2023 年 12 月 30 日結束。
重要會計政策
在截至2023年4月1日的三個月中,我們的重要會計政策與我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中披露的政策相比沒有變化,但以下情況除外:
政府援助
2023 年 1 月,我們收到了 $18.0來自加利福尼亞州州長商業與經濟發展辦公室頒發的加州競爭補助金(“補助金”)的百萬現金。該補助金要求FormFactor在加利福尼亞州創造和維持全職工作崗位並進行大量基礎設施投資 5 年術語。如果我們不符合補助金的要求,我們將被要求償還全部或部分補助金。
該補助金包含在遞延補助金的簡明合併資產負債表中,我們選擇在簡明合併收益表中將何時獲得的收入和運營費用抵消收入成本和運營支出。我們選擇在簡明合併現金流量表中將補助金的收益列為經營活動提供的現金,因為補助金旨在抵消運營。
注意事項 2 — 信用和其他風險的集中
以下每位客户都佔了 10我們在指定期間的收入的百分比或以上:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | | | |
英特爾公司 | 20.0 | % | | 20.8 | % | | | | |
| | | | | | | |
臺灣半導體制造股份有限公司 | * | | 10.7 | % | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 20.0 | % | | 31.5 | % | | | | |
截至2023年4月1日,有兩個客户佔比 17.9% 和 15.9分別佔應收賬款總額的百分比。截至 2022 年 12 月 31 日,有一位客户佔據 13.8佔應收賬款總額的百分比。
注意事項 3 — 庫存,淨額
庫存按成本(主要是標準成本,即在先進先出的基礎上近似實際成本)或可變現淨值中較低者列報。
淨庫存包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 4月1日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
原材料 | $ | 57,748 | | | $ | 55,726 | |
正在進行的工作 | 39,376 | | | 46,067 | |
成品 | 19,429 | | | 21,364 | |
| $ | 116,553 | | | $ | 123,157 | |
注意事項 4 — 商譽和無形資產
按應申報細分市場劃分的商譽如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 探測卡 | | 系統 | | 總計 |
商譽,截至2021年12月25日 | | $ | 178,424 | | | $ | 33,875 | | | $ | 212,299 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
新增——收購沃本 | | — | | | 550 | | | 550 | |
外幣折算 | | — | | | (1,405) | | | (1,405) | |
商譽,截至2022年12月31日 | | 178,424 | | | 33,020 | | | 211,444 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
外幣折算 | | — | | | 329 | | | 329 | |
商譽,截至2023年4月1日 | | $ | 178,424 | | | $ | 33,349 | | | $ | 211,773 | |
我們有 不在截至2023年4月1日的三個月中,它記錄了商譽減值。
無形資產如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年4月1日 | | 2022年12月31日 |
無形資產 | | 格羅斯 | | 累積的 攤銷 | | 網 | | 格羅斯 | | 累積的 攤銷 | | 網 |
現有開發的技術 | | $ | 171,750 | | | $ | 152,260 | | | $ | 19,490 | | | $ | 171,441 | | | $ | 151,212 | | | $ | 20,229 | |
客户關係 | | 50,996 | | | 46,559 | | | 4,437 | | | 50,912 | | | 45,003 | | | 5,909 | |
商標名稱 | | 7,992 | | | 7,833 | | | 159 | | | 7,972 | | | 7,759 | | | 213 | |
| | | | | | | | | | | | |
正在進行的研究和開發 | | 400 | | | — | | | 400 | | | 400 | | | — | | | 400 | |
| | $ | 231,138 | | | $ | 206,652 | | | $ | 24,486 | | | $ | 230,725 | | | $ | 203,974 | | | $ | 26,751 | |
攤銷費用包含在我們的簡明合併收益表中,如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | | | |
收入成本 | $ | 831 | | | $ | 808 | | | | | |
銷售、一般和管理 | 1,547 | | | 1,561 | | | | | |
| $ | 2,378 | | | $ | 2,369 | | | | | |
不包括在建研究和開發在內的固定存續期無形資產的未來攤銷額估計如下(以千計):
| | | | | | | | |
財政年度 | | 金額 |
2023 年的剩餘時間 | | $ | 4,813 | |
2024 | | 4,611 | |
2025 | | 4,268 | |
2026 | | 3,175 | |
2027 | | 2,832 | |
此後 | | 4,387 | |
| | $ | 24,086 | |
注意事項 5 — 應計負債
應計負債包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 4月1日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
應計薪酬和福利 | $ | 20,028 | | | $ | 15,864 | |
應計所得税和其他税款 | 3,241 | | | 12,817 | |
應計保修 | 3,872 | | | 4,199 | |
員工股票購買計劃繳款被扣留 | 1,533 | | | 4,585 | |
應計重組費用 | 376 | | | 1,249 | |
其他應計費用 | 2,931 | | | 3,401 | |
| $ | 31,981 | | | $ | 42,115 | |
注意事項 6 — 重組費用
2022 年重組計劃
2022 年 10 月 25 日,我們通過了一項重組計劃(“2022 年重組計劃”),通過簡化和提高運營效率和業務效率,使我們的成本結構與降低的需求水平保持一致。該計劃包括將員工人數減少大約 13佔我們員工的百分比。
公司已確認2022年重組計劃費用約為美元8.1百萬美元用於遣散費和員工相關費用,包括美元0.3百萬美元用於股票薪酬,其中 $7.1Probe Cards 細分市場中的百萬美元,美元0.5系統細分市場中的百萬美元,以及0.5公司內部有百萬人。我們預計不會產生與2022年重組計劃相關的額外材料成本。
2021 年重組計劃
2021 年 9 月 25 日,我們通過了重組計劃(“2021 年重組計劃”),通過整合探針卡領域和系統領域的某些製造設施,提高我們的業務效率並簡化運營。這包括將美國的某些租賃地點合併或搬遷到美國、德國和亞洲其他地點的計劃。由於某些工作地點的這些變化,我們在裁員、調動或留住特定員工方面產生了與人事相關的費用。此外,作為這些計劃的一部分,我們已採取行動調整某些產品的容量,其中包括為履行合同義務而產生的合同終止成本。
公司已確認2021年重組計劃費用約為美元12.7百萬,含美元9.9Probe Cards 細分市場中的百萬美元和 $2.8百萬美元屬於系統細分市場,由美元組成1.3百萬遣散費和員工相關費用,美元1.8百萬美元的合同和租約終止費用,美元9.1百萬美元的庫存減值和其他庫存相關成本,以及 $0.5百萬美元與租賃權改善減值、設施退出和固定資產相關成本有關的成本。我們預計不會產生與2021年重組計劃相關的額外材料成本。
我們的簡明合併收益表中包含的2022年和2021年重組計劃的重組費用總額如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年4月1日 | | 2022年3月26日 |
| 探測卡 | | 系統 | | 總計 | | 探測卡 | | 系統 | | 總計 |
收入成本 | $ | 70 | | | $ | (45) | | | $ | 25 | | | $ | 39 | | | $ | 100 | | | $ | 139 | |
研究和開發 | 4 | | | 66 | | | 70 | | | — | | | 146 | | | 146 | |
銷售、一般和管理 | 1,060 | | | 62 | | | 1,122 | | | 3 | | | 25 | | | 28 | |
| $ | 1,134 | | | $ | 83 | | | $ | 1,217 | | | $ | 42 | | | $ | 271 | | | $ | 313 | |
| | | | | | | | | | | |
| |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
在截至2023年4月1日的三個月中,重組應計額的變化如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 員工遣散費 和好處 | | 股票薪酬 | | 庫存 損傷和 其他庫存 相關費用 | | | | | | | | 總計 |
2022年12月31日 | $ | 1,249 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | | | | | $ | 1,249 | |
重組費用 | 842 | | | 295 | | | 80 | | | | | | | | | 1,217 | |
現金支付 | (1,715) | | | — | | | (63) | | | | | | | | | (1,778) | |
| | | | | | | | | | | | | |
非現金結算 | — | | | (295) | | | (17) | | | | | | | | | (312) | |
2023年4月1日 | $ | 376 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | | | | | $ | 376 | |
注意事項 7 — 公允價值和衍生工具
只要有可能,我們的金融資產和負債的公允價值都是使用相同證券的報價或活躍市場類似證券的報價來確定的。可用於衡量公允價值的三個投入水平如下:
•一級估值是從活躍交易所市場涉及相同證券的交易的實時報價中獲得的;
•二級估值利用重要的可觀察輸入,例如類似資產或負債的報價、不太活躍的市場接近報告日期的報價,或者在資產或負債的整個期限內可以觀察到或可以由可觀察的市場數據證實的其他投入;以及
•三級估值利用估值方法中不可觀察的輸入,幷包括我們自己的數據,這些數據涉及市場參與者在根據當時可用的最佳信息對資產或負債進行定價時將使用的假設。
在截至2023年4月1日的三個月或截至2022年12月31日的年度中,我們沒有將任何以公允價值計量的資產或負債定期轉移到或從1級、2級或3級轉移。
由於到期日短,現金、應收賬款、淨額、限制性現金、預付費用和其他流動資產、應付賬款和應計負債的賬面價值接近公允價值。
在2023財年的前三個月中,我們的估值技術沒有發生任何變化。
經常性以公允價值計量的資產和負債
經常性按公允價值計量的資產和負債如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年4月1日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 44,777 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 44,777 | |
商業票據 | | — | | | 4,475 | | | — | | | 4,475 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 44,777 | | | 4,475 | | | — | | | 49,252 | |
有價證券: | | | | | | | | |
美國國債 | | 25,144 | | | — | | | — | | | 25,144 | |
存款證 | | — | | | 471 | | | — | | | 471 | |
美國機構證券 | | — | | | 13,062 | | | — | | | 13,062 | |
公司債券 | | — | | | 53,899 | | | — | | | 53,899 | |
商業票據 | | — | | | 31,315 | | | — | | | 31,315 | |
| | 25,144 | | | 98,747 | | | — | | | 123,891 | |
外匯衍生品合約 | | — | | | 763 | | | — | | | 763 | |
應收期票 | | — | | | — | | | 943 | | | 943 | |
利率互換衍生合約 | | — | | | 2,041 | | | — | | | 2,041 | |
總資產 | | $ | 69,921 | | | $ | 106,026 | | | $ | 943 | | | $ | 176,890 | |
負債: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
利率互換衍生合約 | | $ | — | | | $ | (2) | | | $ | — | | | $ | (2) | |
| | | | | | | | |
負債總額 | | $ | — | | | $ | (2) | | | $ | — | | | $ | (2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 21,279 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,279 | |
商業票據 | | — | | | 4,969 | | | — | | | 4,969 | |
| | | | | | | | |
美國機構證券 | | — | | | 996 | | | — | | | 996 | |
| | 21,279 | | | 5,965 | | | — | | | 27,244 | |
有價證券: | | | | | | | | |
美國國債 | | 25,019 | | | — | | | — | | | 25,019 | |
存款證 | | — | | | 706 | | | — | | | 706 | |
美國機構證券 | | — | | | 11,045 | | | — | | | 11,045 | |
公司債券 | | — | | | 67,396 | | | — | | | 67,396 | |
商業票據 | | — | | | 24,840 | | | — | | | 24,840 | |
| | 25,019 | | | 103,987 | | | — | | | 129,006 | |
外匯衍生品合約 | | — | | | 664 | | | — | | | 664 | |
應收期票 | | — | | | — | | | 943 | | | 943 | |
利率互換衍生合約 | | — | | | 2,374 | | | — | | | 2,374 | |
總資產 | | $ | 46,298 | | | $ | 112,990 | | | $ | 943 | | | $ | 160,231 | |
負債: | | | | | | | | |
外匯衍生品合約 | | $ | — | | | $ | (193) | | | $ | — | | | $ | (193) | |
| | | | | | | | |
負債總額 | | $ | — | | | $ | (193) | | | $ | — | | | $ | (193) | |
現金等價物
我們的現金等價物的公允價值是根據相似或相同證券的報價確定的。
有價證券
我們將有價證券歸類為可供出售證券,並使用市場方法對其進行估值。我們的投資是
由定價供應商定價,這些供應商在不做出重大判斷的情況下為其定價提供可觀的意見。經紀人定價主要在報價不可用、投資不是由我們的定價供應商定價或經紀商價格更能反映公允價值時使用。我們的經紀人定價投資被歸類為二級投資,因為公允價值是基於類似的資產,沒有做出重大判斷。此外,所有投資都有足夠的交易量來證明公允價值是適當的。
未實現的收益和虧損無關緊要,在我們的簡明合併資產負債表中被記錄為累計其他綜合虧損的一部分。這些財務報表中沒有包括任何期末的臨時未實現收益或虧損。
利率互換
我們的利率互換合約的公允價值是在每個報告期結束時根據使用利率收益率曲線作為輸入的估值模型確定的。出於會計目的,我們的利率互換合約符合並被指定為現金流對衝。與利率互換相關的現金流在我們的簡明合併現金流量表中以經營活動提供的淨現金形式報告,利率互換合約的公允價值記錄在我們的簡明合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產和其他資產中。
外匯衍生合約
我們在不同的全球市場經營和銷售我們的產品。結果,我們面臨外幣匯率變化的影響。我們利用外幣遠期合約來對衝外匯匯率的未來走勢,這些變動會影響某些現有的以外幣計價的資產和負債以及預測的外幣收入和支出交易。根據該計劃,我們的策略是通過外匯遠期合約的收益或虧損來緩解外匯敞口的增加或減少,以降低與外幣交易收益或虧損相關的風險和波動性。
我們不將衍生金融工具用於投機或交易目的。出於會計目的,我們的某些外幣遠期合約未被指定為套期工具,因此,我們在簡明合併資產負債表中記錄了截至報告期末這些合約的公允價值,公允價值變動記錄在其他收益中,淨值計入已實現和未實現損益的簡明合併收益表。我們的某些外幣遠期合約被指定為現金流對衝,因此,我們在簡明合併資產負債表中記錄了截至報告期末這些合約的公允價值,公允價值的變化作為累計其他綜合虧損的一部分,重新歸類為對衝交易影響收益的同期收益,並在簡明合併收益表的同一細列項目中作為套期交易的影響記錄在簡明合併收益表的同一細列項目中。
我們的外匯衍生品合約的公允價值是根據當前的外幣匯率和遠期點確定的。截至2023年4月1日,我們所有未償還的外匯衍生品合約將在2024財年第一季度到期。
下表提供了截至2023年4月1日我們未償還的外幣遠期合約的信息(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貨幣 | | 合約頭寸 | | 合同金額 (當地貨幣) | | 合同金額 (美元) |
歐元美元 | | 購買 | | 23,004 | | | $ | 24,250 | |
歐元美元 | | 賣出 | | 2,356 | | | 2,472 | |
日元 | | 賣出 | | 3,227,282 | | | 24,377 | |
韓元 | | 購買 | | 1,751,490 | | | 1,355 | |
臺幣 | | 賣出 | | 43,413 | | | 1,435 | |
| | |
| | | | | | |
我們的外匯合約被歸類為公允價值層次結構的第二級,因為它們是使用可觀察的市場投入的定價模型進行估值的。
按非經常性公允價值計量的資產和負債
如果我們確定不動產、廠房和設備、商譽和無形資產等非金融資產受到減值或在我們開展業務期間,我們會以非經常性公允價值衡量和報告這些資產
收購。除了注6中討論的那樣, 重組費用, 有 不在截至2023年4月1日或2022年3月26日的三個月中,以非經常性公允價值計量的資產或負債。
注意事項 8 — 質保
我們為某些產品提供保修,並在確認收入時記錄與保修索賠相關的預計未來成本的負債。保修責任基於歷史經驗和我們對未來成本水平的估計。在我們參與產品質量計劃和流程時,我們的保修義務受到產品故障率、材料使用和服務交付成本的影響。我們會定期監控產品的保修退貨情況,並根據我們的歷史經驗和任何具體發現的故障,為相關費用保留儲備金。當我們向客户銷售新產品時,我們必須在估算預期的故障率時做出相當大的判斷。該估算過程基於類似產品的歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的其他各種假設。我們在簡明合併損益表中提供了將收入確認為收入成本一部分時的估計產品保修成本。
我們的保修責任變化如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 |
期初餘額 | $ | 4,199 | | | $ | 2,805 | |
應計費用 | 1,390 | | | 1,214 | |
定居點 | (1,717) | | | (1,244) | |
期末餘額 | $ | 3,872 | | | $ | 2,775 | |
注意事項 9 — 不動產、廠房和設備,淨額
不動產、廠房和設備,淨包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 4月1日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
土地 | $ | 17,136 | | | $ | 17,136 | |
建築和建築物改進 | 44,444 | | | 44,932 | |
機械和設備 | 280,936 | | | 276,180 | |
計算機設備和軟件 | 46,568 | | | 45,813 | |
傢俱和固定裝置 | 7,481 | | | 7,540 | |
租賃權改進 | 87,318 | | | 86,500 | |
小計 | 483,883 | | | 478,101 | |
減去:累計折舊和攤銷 | (342,763) | | | (335,711) | |
網絡、財產、廠房和設備 | 141,120 | | | 142,390 | |
在建工程 | 57,112 | | | 47,458 | |
總計 | $ | 198,232 | | | $ | 189,848 | |
注意事項 10 — 股東權益和股票薪酬
普通股回購計劃
2020 年 10 月 26 日,我們的董事會批准了一項為期兩年的回購計劃,最高可回購 $50百萬股已發行普通股,以抵消根據我們的股票薪酬計劃發行普通股可能產生的攤薄。在截至2022年3月26日的三個月中,我們回購了 240,548普通股的售價 $9.4百萬。在 2022 財年,我們使用了該計劃下可用於回購的剩餘資金。
2022 年 5 月 20 日,我們的董事會批准了一項額外計劃,最高可回購 $75百萬股已發行普通股,其主要目的還在於抵消根據我們的股票薪酬計劃發行普通股可能產生的攤薄。股票回購計劃將於2024年5月20日到期。在截至2023年4月1日的三個月中,我們做到了 不不回購任何普通股。截至 2023 年 4 月 1 日,美元18.6還有一百萬美元可供未來回購。
我們與回購普通股有關的政策是在股票退役後,將超過面值的成本計入額外的實收資本。所有回購均根據經修訂的1934年《證券交易法》第10b-18條進行。
限制性股票單位
我們的股權激勵計劃下的限制性股票單位(“RSU”)活動如下:
| | | | | | | | | | | |
| 單位 | | 加權平均撥款日期公允價值 |
2022 年 12 月 31 日的 RSU | 2,227,081 | | | $ | 35.28 | |
授予的獎項 | 79,020 | | | 25.51 | |
已獲得的獎項 | (30,751) | | | 34.87 | |
獎項被沒收 | (82,523) | | | 35.16 | |
2023 年 4 月 1 日的 RSU | 2,192,827 | | | 34.94 | |
性能限制股票單位
我們可能會向某些高管授予績效限制性單位(“PRSU”),這些限制性股票以我們達到特定的市場績效標準為依據。在截至2023年4月1日的三個月中,沒有授予任何基於市場的PRSU。PRSU 是上述 RSU 活動的一部分。
員工股票購買計劃
與我們的員工股票購買計劃(“ESPP”)下的活動相關的信息如下:
| | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 2023年4月1日 |
已發行的股票 | | 210,055 | |
加權平均每股購買價格 | | $ | 23.92 | |
發行當日普通股公允價值的加權平均每股折扣 | | $ | (4.22) | |
股票薪酬
股票薪酬包含在我們的簡明合併收益表中,如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 2023年4月1日 | | 2022年3月26日 | | | | |
收入成本 | $ | 1,910 | | | $ | 1,078 | | | | | |
研究和開發 | 2,372 | | | 1,986 | | | | | |
銷售、一般和管理 | 5,008 | | | 4,456 | | | | | |
股票薪酬總額 | $ | 9,290 | | | $ | 7,520 | | | | | |
未確認的補償成本
截至2023年4月1日,未確認的股票薪酬如下(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 未確認的費用 | | 預期平均值 認可期 以年為單位 |
限制性庫存單位 | $ | 39,761 | | | 1.98 |
性能限制型股票單位 | 9,486 | | | 1.86 |
員工股票購買計劃 | 985 | | | 0.33 |
未確認的股票薪酬支出總額 | $ | 50,232 | | | 1.93 |
注意事項 11 — 每股淨收益
下表核對了用於計算每股基本淨收益和攤薄後每股淨收益(以千計)的股份:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 2023年4月1日 | | 2022年3月26日 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
用於計算基本每股淨收益的加權平均股票 | 77,066 | | | 78,246 | | | | | |
添加可能具有稀釋作用的證券 | 189 | | | 1,222 | | | | | |
用於計算攤薄後的每股淨收益的加權平均股數 | 77,255 | | | 79,468 | | | | | |
| | | | | | | |
不包括證券,因為它們本來具有抗稀釋作用 | 1,121 | | | — | | | | | |
注意事項 12 — 承付款和或有開支
租賃
參見注釋 13, 租賃.
合同義務和承諾
截至2023年4月1日,我們的合同義務和承諾與我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中披露的合同義務和承諾沒有實質性變化。
法律事務
在正常業務過程中,我們可能會不時受到法律訴訟和索賠。截至2023年4月1日,截至本10-Q表季度報告提交時,我們沒有參與任何重大法律訴訟。
注十三 — 租賃
我們根據不可取消的經營租賃協議為商業和工業空間以及位於加利福尼亞州利弗莫爾的部分公司總部租賃房地產空間。我們的租賃的剩餘期限為 1到 6幾年,有些租約包括延長至的選項 20年份。我們還有汽車的經營租約,剩餘的租賃期限為 1年。我們在租賃條款中沒有包括任何續訂選項來計算我們的租賃負債,因為續訂選項使我們能夠保持運營靈活性,而且我們目前無法合理確定我們會行使這些選項。我們的經營租賃的加權平均剩餘租賃期限為 5截至 2023 年 4 月 1 日的年份,加權平均折扣率為 3.92%.
租賃費用的組成部分如下(以千計): | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 2023年4月1日 | | 2022年3月26日 | | | | |
租賃費用: | | | | | | | |
運營租賃費用 | $ | 1,952 | | | $ | 2,221 | | | | | |
短期租賃費用 | 157 | | | 40 | | | | | |
可變租賃費用 | 746 | | | 458 | | | | | |
| $ | 2,855 | | | $ | 2,719 | | | | | |
截至2023年4月1日,我們不可取消的運營租約下未來的最低還款額如下(千美元):
| | | | | | | | |
財政年度 | | 金額 |
2023 年的剩餘時間 | | $ | 6,190 | |
2024 | | 8,106 | |
2025 | | 8,018 | |
2026 | | 6,641 | |
2027 | | 5,756 | |
此後 | | 3,431 | |
最低租賃付款總額 | | 38,142 | |
減去:利息 | | (4,223) | |
最低租賃付款淨額的現值 | | 33,919 | |
減去:當前部分 | | (7,512) | |
長期經營租賃負債總額 | | $ | 26,407 | |
注十四 — 收入
分配給剩餘履約義務的交易價格:2023 年 4 月 1 日,我們有了 $9.8百萬美元的剩餘履約債務,包括延期服務合同和延期保修合同以及已確認加班收入但尚未交付的合同。我們希望能識別出大約67.6在 2023 財年剩餘時間內,我們剩餘的履約義務佔收入的百分比,大約 26.82024 財年的百分比,大約 5.62025 財年及以後的百分比。上述內容不包括其他剩餘履約義務的價值,因為它們的原始期限為一年或更短,也排除了關於完全未履行的履約義務分配可變對價的信息。
合同餘額:收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。應收賬款按發票金額入賬,扣除信貸損失備抵金。應收款在我們交付貨物或提供服務期間或我們的對價權是無條件時確認的。當我們履行合同時,合同資產即被記錄在案,但我們的對價權以時間流逝以外的其他條件為條件。截至2023年4月1日和2022年12月31日,合同資產為美元2.9百萬和美元1.9分別為百萬美元,作為預付費用和其他流動資產的一部分在簡明合併資產負債表上列報。
合同負債包括在合同履行之前收到的款項和應付款,在確認相關收入時予以償付。合同負債在每個報告期末作為遞延收入和其他負債的一部分在簡明合併資產負債表上報告。截至2023年4月1日和2022年12月31日的合同負債為美元24.9百萬和美元30.9分別為百萬。在截至 2023 年 4 月 1 日的三個月中,我們確認了 $14.0截至2022年12月31日,已包含在合同負債中的百萬美元收入。
獲得合同的費用:由於攤銷期通常少於一年,因此當銷售佣金作為銷售、一般和管理費用的一部分發生時,我們通常會將其記作支出。
按類別劃分的收入: 請參閲註釋 15, 運營部門和企業範圍信息,瞭解更多細節。
注十五 — 運營部門和企業範圍信息
我們的首席運營決策者(“CODM”)是我們的首席執行官,他負責審查經營業績,就分配資源和評估整個公司的業績做出決策。我們在以下地區開展業務 二可報告的分段包括
探測卡細分市場和系統細分市場。 下表彙總了按可申報分部劃分的經營業績(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年4月1日 | | 2022年3月26日 |
| 探測卡 | | 系統 | | 企業和其他 | | 總計 | | 探測卡 | | 系統 | | 企業和其他 | | 總計 |
收入 | $ | 127,328 | | | $ | 40,120 | | | $ | — | | | $ | 167,448 | | | $ | 159,983 | | | $ | 37,191 | | | $ | — | | | $ | 197,174 | |
毛利 | 43,623 | | | 20,746 | | | (3,291) | | | 61,078 | | | 77,202 | | | 19,407 | | | (2,385) | | | 94,224 | |
毛利率 | 34.3 | % | | 51.7 | % | | | | 36.5 | % | | 48.3 | % | | 52.2 | % | | | | 47.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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經營業績為我們的管理層提供了有用的信息,用於評估我們的業績和經營業績。我們經營業績的某些組成部分與其他衡量標準一起用於確定高管薪酬。
公司和其他包括與無形資產攤銷、因收購而產生的庫存和固定資產公允價值調整相關的未分配費用、基於股份的薪酬和重組費用,這些費用未用於評估我們的應申報分部的業績或向其分配資源。
按應申報分部劃分的某些收入類別信息如下(以千計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年4月1日 | | 2022年3月26日 |
| 探測卡 | | 系統 | | 總計 | | 探測卡 | | 系統 | | 總計 |
市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 101,562 | | | $ | — | | | $ | 101,562 | | | $ | 114,121 | | | $ | — | | | $ | 114,121 | |
動態隨機存取信息 | 19,890 | | | — | | | 19,890 | | | 34,437 | | | — | | | 34,437 | |
閃光燈 | 5,876 | | | — | | | 5,876 | | | 11,425 | | | — | | | 11,425 | |
系統 | — | | | 40,120 | | | 40,120 | | | — | | | 37,191 | | | 37,191 | |
總計 | $ | 127,328 | | | $ | 40,120 | | | $ | 167,448 | | | $ | 159,983 | | | $ | 37,191 | | | $ | 197,174 | |
收入確認時間: | | | | | | | | | | | |
在某個時間點轉移的產品 | $ | 126,678 | | | $ | 36,710 | | | $ | 163,388 | | | $ | 158,836 | | | $ | 35,416 | | | $ | 194,252 | |
隨着時間的推移轉移的產品和服務 | 650 | | | 3,410 | | | 4,060 | | | 1,147 | | | 1,775 | | | 2,922 | |
總計 | $ | 127,328 | | | $ | 40,120 | | | $ | 167,448 | | | $ | 159,983 | | | $ | 37,191 | | | $ | 197,174 | |
地理區域: | | | | | | | | | | | |
臺灣 | $ | 38,897 | | | $ | 1,432 | | | $ | 40,329 | | | $ | 42,522 | | | $ | 10,547 | | | $ | 53,069 | |
美國 | 24,641 | | | 13,090 | | | 37,731 | | | 19,976 | | | 5,671 | | | 25,647 | |
中國 | 18,476 | | | 8,623 | | | 27,099 | | | 32,791 | | | 5,608 | | | 38,399 | |
大韓民國 | 19,572 | | | 1,203 | | | 20,775 | | | 24,881 | | | 2,620 | | | 27,501 | |
馬來西亞 | 10,324 | | | 946 | | | 11,270 | | | 21,517 | | | 682 | | | 22,199 | |
日本 | 7,136 | | | 3,841 | | | 10,977 | | | 4,785 | | | 4,597 | | | 9,382 | |
歐洲 | 3,426 | | | 6,000 | | | 9,426 | | | 2,382 | | | 6,013 | | | 8,395 | |
新加坡 | 3,200 | | | 2,140 | | | 5,340 | | | 10,284 | | | 612 | | | 10,896 | |
世界其他地區 | 1,656 | | | 2,845 | | | 4,501 | | | 845 | | | 841 | | | 1,686 | |
總計 | $ | 127,328 | | | $ | 40,120 | | | $ | 167,448 | | | $ | 159,983 | | | $ | 37,191 | | | $ | 197,174 | |
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
關於前瞻性陳述的警示聲明
本10-Q表季度報告包含1934年《證券交易法》和1933年《證券法》所指的前瞻性陳述,這些陳述存在風險和不確定性。前瞻性陳述包括與我們的業務戰略、財務和經營業績、毛利率、流動性和資本支出要求以及會計準則的影響等有關的陳述。在某些情況下,你可以用前瞻性詞語來識別這些陳述,例如 “可能”、“可能”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算” 和 “繼續”,這些詞的否定或複數形式以及其他類似術語。
前瞻性陳述僅是基於我們當前的預期和對未來事件的預測的預測。本10-Q表季度報告中包含的所有前瞻性陳述均基於截至本10-Q表季度報告提交之日我們獲得的信息。您不應過分依賴這些前瞻性陳述。我們沒有義務更新這些聲明中的任何一項。這些前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與這些陳述所表達或暗示的存在重大差異,包括與總體市場趨勢、收購和投資的好處、我們的供應鏈、與 COVID-19 和其他全球、區域或國家公共衞生相關危機相關的不確定性以及我們應對這些危機的影響、出口變化的解釋和影響控制和其他貿易壁壘、軍事衝突、政治波動和類似因素、我們執行業務戰略的能力以及其他風險在標題為 “風險因素” 的部分以及我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告和本10-Q表季度報告中其他地方進行了討論。您應仔細考慮這些部分中描述的眾多風險和不確定性。
以下討論和分析應與我們的簡明合併財務報表和本10-Q表季度報告中包含的附註一起閲讀。除非明確説明或上下文另有要求,否則 “我們”、“我們” 和 “FormFactor” 等術語指的是 FormFactor, Inc. 及其子公司。
概述
FormFactor, Inc. 總部位於加利福尼亞州利弗莫爾,是整個半導體產品生命週期中基本測試和測量技術的領先提供商,從特徵、建模、可靠性和設計去除到認證和生產測試。我們為半導體公司和科學機構提供各種高性能探針卡、分析探針、探針站、計量系統、熱系統和低温系統。我們的產品提供來自各種半導體和電子光學設備及集成電路的電氣和物理信息,從早期研究到開發再到大批量生產。客户使用我們的產品和服務,通過優化設備性能和提高產量知識來提高盈利能力。
我們在兩個可報告的領域開展業務,包括探測卡部門和系統部門。我們的探針卡和分析探針的銷售包含在探針卡領域,而我們的探測站、計量系統、熱系統和低温系統的銷售包含在系統板塊中。
我們在2023財年的前三個月創造了130萬美元的淨收入,而2022財年前三個月的淨收入為2990萬美元。淨收入的下降主要是由於收入下降以及相關的毛利率下降。
重要會計政策與估算值的使用
管理層的討論和分析及附註2, 重要會計政策摘要,在我們的2022年10-K表年度報告中的合併財務報表中,描述了編制合併財務報表時使用的重要會計估算和重要會計政策。這些領域的實際結果可能與管理層的估計不同。在截至2023年4月1日的三個月中,與我們在2023年2月24日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告中報告的相比,我們的重要會計政策或估計沒有重大變化,但以下情況除外:
政府援助
2023 年 1 月,我們從加利福尼亞州州長商業與經濟發展辦公室發放的加州競爭補助金(“補助金”)中獲得了 1,800 萬美元的現金。該補助金要求FormFactor在5年內在加利福尼亞州創造和維持全職工作崗位並進行大量基礎設施投資。如果我們不符合補助金的要求,我們將被要求償還全部或部分補助金。
該補助金包含在遞延補助金的簡明合併資產負債表中,我們選擇在簡明合併收益表中將何時獲得的收入和運營費用抵消收入成本和運營支出。我們選擇在簡明合併現金流量表中將補助金的收益列為經營活動提供的現金,因為補助金旨在抵消運營。
運營結果
下表列出了我們在指定期間的經營業績佔收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | | | |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | |
收入成本 | 63.5 | | | 52.2 | | | | | |
毛利 | 36.5 | | | 47.8 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | 16.9 | | | 13.8 | | | | | |
銷售、一般和管理 | 19.5 | | | 16.7 | | | | | |
| | | | | | | |
運營費用總額 | 36.4 | | | 30.5 | | | | | |
營業收入 | 0.1 | | | 17.3 | | | | | |
利息收入 | 0.8 | | | 0.1 | | | | | |
利息支出 | (0.1) | | | (0.1) | | | | | |
其他收入,淨額 | — | | | 0.1 | | | | | |
所得税前收入 | 0.8 | | | 17.4 | | | | | |
所得税準備金 | — | | | 2.2 | | | | | |
淨收入 | 0.8 | % | | 15.2 | % | | | | |
按細分市場和市場劃分的收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | | | |
| | | | | | | |
| (以千計) |
探測卡 | $ | 127,328 | | | $ | 159,983 | | | | | |
系統 | 40,120 | | | 37,191 | | | | | |
| $ | 167,448 | | | $ | 197,174 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 4月1日 2023 | | 佔收入的百分比 | | 3月26日 2022 | | 佔收入的百分比 | | $ Change | | % 變化 |
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
探測卡市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 101,562 | | | 60.6 | % | | $ | 114,121 | | | 57.8 | % | | $ | (12,559) | | | (11.0) | % |
動態隨機存取信息 | 19,890 | | | 11.9 | | | 34,437 | | | 17.5 | | | (14,547) | | | (42.2) | |
閃光燈 | 5,876 | | | 3.5 | | | 11,425 | | | 5.8 | | | (5,549) | | | (48.6) | |
系統市場: | | | | | | | | | | | |
系統 | 40,120 | | | 24.0 | | | 37,191 | | | 18.9 | | | 2,929 | | | 7.9 | |
總收入 | $ | 167,448 | | | 100.0 | % | | $ | 197,174 | | | 100.0 | % | | $ | (29,726) | | | (15.1) | % |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
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鑄造與邏輯 — 截至2023年4月1日的三個月,Foundry & Logic產品收入與截至2022年3月26日的三個月相比有所下降,這是由半導體行業需求疲軟所推動的,這種需求從2022財年第三季度開始,一直持續到截至2023年4月1日的三個月,導致所有主要客户的單位銷售下降。
動態隨機存取信息 — 與截至2022年3月26日的三個月相比,截至2023年4月1日的三個月中,DRAM產品收入有所下降,這是半導體行業整體需求減弱和DRAM市場疲軟導致的客户需求減少所致。
閃光燈 — 與截至2022年3月26日的三個月相比,截至2023年4月1日的三個月中,閃存產品收入有所下降,這是由於半導體行業的整體需求疲軟和閃存市場疲軟,大型跨國客户的客户需求減少所致。
系統 — 與截至2022年3月26日的三個月相比,截至2023年4月1日的三個月中,系統市場收入的增長是由我們的200毫米探測站和低温系統的銷售增加所推動的,但我們的計量系統銷售減少部分抵消了這一增長。
按地理區域劃分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 佔收入的百分比 | | 3月26日 2022 | | 佔收入的百分比 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
臺灣 | $ | 40,329 | | | 24.1 | % | | $ | 53,069 | | | 26.9 | % | | | | | | | | |
美國 | 37,731 | | | 22.5 | | | 25,647 | | | 13.0 | | | | | | | | | |
中國 | 27,099 | | | 16.2 | | | 38,399 | | | 19.5 | | | | | | | | | |
大韓民國 | 20,775 | | | 12.4 | | | 27,501 | | | 13.9 | | | | | | | | | |
馬來西亞 | 11,270 | | | 6.7 | | | 22,199 | | | 11.3 | | | | | | | | | |
日本 | 10,977 | | | 6.6 | | | 9,382 | | | 4.8 | | | | | | | | | |
歐洲 | 9,426 | | | 5.6 | | | 8,395 | | | 4.3 | | | | | | | | | |
新加坡 | 5,340 | | | 3.2 | | | 10,896 | | | 5.5 | | | | | | | | | |
世界其他地區 | 4,501 | | | 2.7 | | | 1,686 | | | 0.8 | | | | | | | | | |
總收入 | $ | 167,448 | | | 100.0 | % | | $ | 197,174 | | | 100.0 | % | | | | | | | | |
地理收入信息基於我們向其配送產品的地點。例如,如果某位韓國客户通過其美國子公司購買商品並要求將產品配送到韓國的地址,則該銷售將反映在韓國而不是美國的收入中。
與截至2022年3月26日的三個月相比,截至2023年4月1日的三個月中,按地理區域劃分的收入變化主要歸因於客户需求的變化、客户區域製造戰略的變化,尤其是我們大型跨國客户的區域製造戰略的變化,以及產品銷售結構的變化。更具體地説,美國收入的增加以及中國和馬來西亞收入的下降主要是由一家在這些地區開展業務的美國大型公司推動的。前面提到的中國的下降還受到一家大型中國DRAM集成設備製造商需求下降的影響,以及美國政府在2022財年第四季度對出口在中國銷售的先進美國半導體技術實施的擴大出口許可要求的影響。
收入成本和毛利率
收入成本主要包括製造材料、薪酬和福利、運輸和裝卸成本、與製造相關的管理費用(包括設備成本、相關佔用和計算機服務)、保修調整、庫存調整(包括庫存過時減記)以及某些無形資產的攤銷。我們的製造業務依賴於數量有限的供應商為我們的產品提供關鍵部件和材料,其中一些是唯一的來源。我們根據積壓和預測的客户訂單訂購材料和物資。與更改供應商生產批次相關的模具和安裝成本也包含在收入成本中。我們將所有保修成本、庫存準備金和某些無形資產的攤銷列為收入成本。
我們的毛利和毛利率如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | $ Change | | % 變化 |
毛利 | $ | 61,078 | | | $ | 94,224 | | | $ | (33,146) | | | (35.2) | % |
毛利率 | 36.5 | % | | 47.8 | % | | | | |
| | | | | | | |
| |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
我們按細分市場劃分的毛利和毛利率如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2023年4月1日 | | 2022年3月26日 |
| 探測卡 | | 系統 | | 企業和其他 | | 總計 | | 探測卡 | | 系統 | | 企業和其他 | | 總計 |
毛利 | $ | 43,623 | | | $ | 20,746 | | | $ | (3,291) | | | $ | 61,078 | | | $ | 77,202 | | | $ | 19,407 | | | $ | (2,385) | | | $ | 94,224 | |
毛利率 | 34.3 | % | | 51.7 | % | | | | 36.5 | % | | 48.3 | % | | 52.2 | % | | | | 47.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
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探測卡 — 在截至2023年4月1日的三個月中,毛利率與截至2022年3月26日的三個月相比有所下降,這主要是由於產量減少以及庫存過剩和過時儲備增加導致的成本被不利吸收。
系統 — 在截至2023年4月1日的三個月中,毛利率與截至2022年3月26日的三個月相比有所下降,這主要是由於產品組合不太有利。
企業和其他 — 公司和其他包括與基於股份的薪酬和無形資產攤銷、收購和重組引起的庫存和固定資產公允價值調整相關的未分配費用,這些費用不用於評估我們的應申報分部的業績或向其分配資源。
總的來説 — 毛利和毛利率隨收入水平、產品組合、銷售價格、工廠裝載、勞動力成本和材料成本而波動。在截至2023年4月1日的三個月中,與截至2022年3月26日的三個月相比,由於收入水平降低、產量減少導致成本吸收不利以及庫存過剩和過時儲備增加,毛利和毛利率有所下降。
收入成本包括股票薪酬支出,如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | | | |
基於股票的薪酬 | $ | 1,910 | | | $ | 1,078 | | | | | |
研究和開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | $ Change | | % 變化 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
研究和開發 | $ | 28,245 | | | $ | 27,134 | | | $ | 1,111 | | | 4.1 | % |
佔收入的百分比 | 16.9 | % | | 13.8 | % | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
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| | | | | | | |
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截至2023年4月1日的三個月中,研發費用與去年同期相比有所增加,這主要是由於員工人數的增加,這是為了支持我們對技術領導地位的持續投資。一般運營成本的增加、年度薪資調整和股票薪酬也促成了增長。基於績效的薪酬和項目材料成本的降低部分抵消了這些增長。
變更詳情如下(以千計):
| | | | | | | |
| 截至2023年4月1日的三個月,而截至2022年3月26日的三個月 | | |
其他一般業務費用 | $ | 490 | | | |
基於股票的薪酬 | 386 | | | |
折舊 | 263 | | | |
項目材料成本 | (214) | | | |
| | | |
員工補償成本 | 186 | | | |
| $ | 1,111 | | | |
研發包括股票薪酬支出如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | | | |
基於股票的薪酬 | $ | 2,372 | | | $ | 1,986 | | | | | |
銷售、一般和管理
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | $ Change | | % 變化 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
銷售、一般和管理 | $ | 32,742 | | | $ | 32,906 | | | $ | (164) | | | (0.5) | % |
佔收入的百分比 | 19.5 | % | | 16.7 | % | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
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在截至2023年4月1日的三個月中,銷售、一般和管理費用與去年同期相比有所下降,這主要是由基於績效的薪酬減少所致,但主要被重組費用、更高的股票薪酬和更高的一般運營費用所抵消。
變更詳情如下(以千計):
| | | | | | | |
| 截至2023年4月1日的三個月,而截至2022年3月26日的三個月 | | |
員工薪酬 | (2,385) | | | |
一般業務費用 | 843 | | | |
重組費用 | 826 | | | |
基於股票的薪酬 | 552 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| $ | (164) | | | |
銷售、一般和管理費用包括股票薪酬支出如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | | | |
基於股票的薪酬 | $ | 5,008 | | | $ | 4,456 | | | | | |
利息收入(支出),淨額
利息收入來自我們的現金、現金等價物、限制性現金和有價證券。截至2023年4月1日的三個月中,利息收入與去年同期相比有所增加,這歸因於更高的利率環境導致的投資收益率增加。
利息支出主要包括我們的定期貸款的利息、利率互換衍生合約和定期貸款發行成本攤銷費用。由於未償債務減少,截至2023年4月1日的三個月的利息支出與去年同期相比有所下降。
其他收入,淨額
其他淨收入主要包括外匯衝擊的影響以及其他各種收益和損失。我們通過對衝某些資產負債表風險敞口,部分減輕了貨幣波動帶來的風險,從而最大限度地減少了外匯波動期間的影響。
所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 | | | | |
| | | | | | | |
| (以千計,百分比除外) |
所得税準備金 | $ | 48 | | | $ | 4,450 | | | | | |
有效税率 | 3.5 | % | | 13.0 | % | | | | |
所得税準備金反映了我們在外國和美國司法管轄區開展業務的税收規定,由税收抵免和外國衍生的無形收入(“FDII”)扣除所產生的税收優惠所抵消。我們的有效税率可能因司法管轄區估計應納税所得額或損失的變化、估值補貼的變化、美國聯邦、州或外國税法的變化、ASC 718股票薪酬支出/福利的變化、未來向不同國家、州和地方所得税税率不同的地區的擴張以及某些成本和支出在不同司法管轄區的可扣除性而有所不同。
我們利用了之前的淨營業虧損結轉,使我們能夠從可用的外國直接投資扣除中獲得更多好處,再加上更高的研發税收抵免,導致截至2023年4月1日的三個月的全球有效税率低於去年同期。
2022 年《為半導體和科學生產創造有益激勵措施法案》(“CHIPS 法案”)於 2022 年 8 月 9 日簽署成為法律。CHIPS法案規定了各種激勵措施和税收抵免,其中包括先進製造業投資信貸(“AMIC”),相當於2022年12月31日之後投入使用的先進製造設施的合格投資的25%。我們未來的資本支出和研發成本中至少有一部分將有資格獲得這種信貸,這使我們能夠將獲得的信貸與成本相抵消,從而使我們受益。AMIC信貸在ASC 740之外計為運營中使用的資產折舊基數的減少,不會對我們的有效税率產生影響。
從2022年開始,根據IRC第174條,2017年《美國減税和就業法》(“TCJA”)取消了扣除研發支出的現有選項,並要求納税人分別在五年和十五年內攤銷歸因於國內和國外研究的此類支出。儘管資本化要求對我們的現金流產生了負面影響,但我們已將該條款的頒佈帶來了抵消性好處,我們已將其納入估計的年度有效税率。儘管國會有可能推遲、修改或廢除該條款,可能具有追溯效力,但我們無法保證該條款會被推遲、修改或廢除。我們的税收條款的變化或納税負債的增加,無論是由於適用法律法規的變化、其解釋或適用的變化,還是税務審計、訴訟或協議的最終裁決,都可能對我們的財務狀況、經營業績和/或現金流產生重大不利影響。
流動性和資本資源
資本資源
截至2023年4月1日,我們的營運資金為3.528億美元,而截至2022年12月31日為3.249億美元。
現金和現金等價物主要包括在銀行、貨幣市場基金和商業票據持有的存款。有價證券主要包括美國國債、美國機構證券、公司債券和商業票據。我們通常投資於評級高、違約概率低的證券。我們的投資政策要求投資的評級為單一A或以上,並限制了可接受的投資類型、發行人集中度和投資期限。
截至2023年4月1日,我們的現金、現金等價物和有價證券總額約為2.363億美元,而截至2022年12月31日為2.381億美元。根據我們的歷史經營業績,我們預計我們的現金、現金等價物和有價證券以及我們預計從運營中產生的現金將足以為我們的短期和長期流動性需求提供資金,這些需求主要源於:研發、資本支出、營運資本、未償承諾以及與現有業務相關的其他流動性需求。但是,我們無法確定我們的現金、現金等價物和手頭有價證券以及運營產生的現金將來能否為我們的所有資本和運營需求提供資金。此外,未來的任何戰略投資和重大收購都可能需要額外的現金和資本資源。在必要的情況下,我們可以考慮承擔短期和長期債務,通過股票發行籌集現金或獲得新的融資便利,而這些融資機制可能無法以對我們有利的條件獲得。如果我們無法獲得足夠的現金或資本以及時和優惠的條件滿足我們的需求,我們的業務和運營可能會受到重大和不利影響。
如果我們未能成功維持或增加收入、維持或減少成本結構,或通過債務或股權融資增加可用現金,我們的現金、現金等價物和有價證券可能會下降。
我們利用各種税收籌劃和融資策略來管理我們的全球現金,並將資金部署到需要的地方。作為這些策略的一部分,我們無限期地將部分國外收益進行再投資。如果我們在美國需要額外的資本,我們可以選擇將無限期再投資的外國資金匯回國外或在美國籌集資金。
現金流
下表列出了我們來自運營、投資和融資活動的淨現金流量:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 4月1日 2023 | | 3月26日 2022 |
| | | |
| (以千計) |
經營活動提供的淨現金 | $ | 12,309 | | | $ | 44,155 | |
用於投資活動的淨現金 | $ | (13,539) | | | $ | (21,078) | |
融資活動提供(使用)的淨現金 | $ | 4,378 | | | $ | (6,016) | |
運營活動
截至2023年4月1日的三個月,經營活動提供的淨現金歸因於130萬美元的淨收入和2,600萬美元的淨非現金支出,其中包括折舊、攤銷、股票薪酬以及過剩和過時庫存準備金,部分被淨營運資本增加的1,510萬美元所抵消。淨營運資本的增加與應收賬款增加1,590萬美元以及應計負債和遞延收入分別減少1,020萬美元和600萬美元有關,但被遞延補助金增加1,800萬美元部分抵消。
投資活動
截至2023年4月1日的三個月,用於投資活動的淨現金主要與1,970萬美元的不動產、廠房和設備購買有關,部分被從有價證券到期和銷售中獲得的620萬美元淨現金所抵消。
融資活動
截至2023年4月1日的三個月,融資活動提供的淨現金主要與根據我們的員工股票購買計劃發行普通股所獲得的500萬美元有關,但部分被為償還定期貸款而支付的30萬美元本金和與股權獎勵淨股份結算相關的40萬美元預扣税所抵消。
債務
建築定期貸款
2020年6月22日,我們簽訂了1,800萬澳元的15年期信貸額度貸款協議(“建築定期貸款”)。建築定期貸款的收益用於資助購買我們在加利福尼亞州利弗莫爾租賃設施附近的建築物。
建築定期貸款的利率等於適用的倫敦銀行同業拆借利率加上每年1.75%的利率。利息在十五年內按月分期支付。2023年4月1日的利率為4.66%。截至2023年4月1日,建築定期貸款的未償餘額為1,520萬美元。
2020年3月17日,我們簽訂了遠期起始利率互換協議,以對衝建築定期貸款的利息支付,名義金額為1,800萬美元,攤銷期與債務相匹配。由於貸款期限內倫敦銀行同業拆借利率的未來水平尚不確定,我們簽訂了該利率互換協議,以對衝與倫敦銀行同業拆借利率變動相關的利率風險敞口。通過簽訂協議,我們將一個月倫敦銀行同業拆借利率加上1.75%的浮動利率轉換為2.75%的固定利率。截至2023年4月1日,受此利率互換影響的貸款的名義金額為1,520萬美元。
股票回購計劃
2020年10月26日,我們的董事會批准了一項為期兩年的計劃,以回購高達5000萬美元的已發行普通股,以抵消根據我們的股票薪酬計劃發行普通股所產生的潛在稀釋。在截至2022年3月26日的三個月中,我們以940萬美元的價格回購了240,548股普通股。在 2022 財年,我們使用了該計劃下可用於回購的剩餘資金。
2022 年 5 月 20 日,我們的董事會批准了一項額外計劃,以回購高達 7,500 萬美元的已發行普通股,其主要目的還在於抵消根據我們的股票薪酬計劃發行普通股可能產生的攤薄。股票回購計劃將於2024年5月20日到期。在截至2023年4月1日的三個月中,我們沒有回購任何普通股。截至2023年4月1日,仍有1,860萬美元可供未來回購。
合同義務和承諾
下表彙總了我們截至2023年4月1日根據合同義務以現金支付未來款項的重要合同承諾:
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| 財政年度到期的付款 |
| 剩餘部分 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此後 | | 總計 |
經營租賃 | $ | 6,190 | | | $ | 8,106 | | | $ | 8,018 | | | $ | 6,641 | | | $ | 5,756 | | | $ | 3,431 | | | $ | 38,142 | |
定期貸款-本金還款 | 791 | | | 1,080 | | | 1,111 | | | 1,142 | | | 1,175 | | | 9,940 | | | 15,239 | |
定期貸款-利息支付 (1) | 729 | | | 912 | | | 834 | | | 763 | | | 688 | | | 2,538 | | | 6,464 | |
總計 | $ | 7,710 | | | $ | 10,098 | | | $ | 9,963 | | | $ | 8,546 | | | $ | 7,619 | | | $ | 15,909 | | | $ | 59,845 | |
(1) 代表我們承諾的建築定期貸款的最低利息支付額為每年4.66%。這不包括與我們的利率互換相關的任何金額。
資產負債表外安排
從歷史上看,我們沒有參與過與未合併實體或金融合夥企業建立關係的交易,例如通常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體,這些實體本來是為了促進資產負債表外安排或其他合同狹窄或有限的目的而設立的。截至2023年4月1日,我們沒有參與任何此類資產負債表外安排。
最新會計準則
有關我們簡明合併財務報表中最近會計準則變更的描述,包括預計的採用日期和估計影響(如果有),見附註1 列報基礎和重要會計政策, 在本表格 10-Q 的第一部分第 1 項中。
第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露
對於與利率和外幣匯率變動相關的金融市場風險,請參閲我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第二部分中的第7A項 “市場風險的定量和定性披露”。自 2022 年 12 月 31 日以來,我們的市場風險敞口沒有發生重大變化。
第 4 項。 控制和程序
評估披露控制和程序
根據我們管理層的評估(在我們的首席執行官和首席財務官的參與下),截至本報告所涉期末,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序(定義見經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)下第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)可以有效確保所需的信息我們在根據《交易法》提交或提交的報告中披露,在規定的時間段內處理、彙總和報告
美國證券交易委員會制定規則和表格,酌情彙總並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就要求的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表季度報告所涉期間,我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條)沒有發生任何對我們對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制有效性的限制
控制系統,無論設計和操作多麼完善,都只能為控制系統目標的實現提供合理而非絕對的保證。此外,任何控制系統的設計都必須反映出存在資源限制的事實,並且必須將所有控制的收益與其成本相比加以考慮。由於所有控制系統存在固有的侷限性,任何控制評估都無法絕對保證我們公司內部的所有控制問題和欺詐事件(如果有)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣一個現實,即決策中的判斷可能是錯誤的,而崩潰可能由於簡單的錯誤或錯誤而發生。某些人的個人行為、兩人或多人串通或管理層推翻控制措施也可能繞過控制系統。任何控制系統的設計都部分基於對未來事件可能性的某些假設,無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移,由於條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化,控制可能會變得不足。
首席執行官和首席財務官認證
我們在本10-Q表季度報告中附上了首席執行官和首席財務官的認證作為附錄,這是《交易法》所要求的。我們建議將第 4 項與認證一起閲讀,以便更全面地瞭解所提出的主題。
第二部分-其他信息
第 1A 項。 風險因素
在截至2023年4月1日的三個月中,我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中討論的風險因素沒有發生重大變化。如果任何已確定的風險實際發生,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到影響。我們普通股的交易價格可能會下跌,您可能會損失對我們普通股的全部或部分投資。我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險也可能損害我們的業務運營。
第 6 項。 展品
隨函歸檔以下證物,該清單構成物證索引。
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展覽 | | | | 以引用方式納入 | | 已歸檔 |
數字 | | 展品描述 | | 表單 | | 日期 | | 數字 | | 在此附上 |
31.01 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《美國法典》第15章第7241條對首席執行官進行認證 | | | | | | | | X |
31.02 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《美國法典》第15章第7241條對首席財務官進行認證 | | | | | | | | X |
32.01 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證 | | | | | | | | * |
101 | | 公司截至2023年4月1日的季度10-Q表季度報告中以Inline XBRL格式的以下財務報表:(i)簡明合併資產負債表,(ii)簡明合併收益表,(iii)簡明合併綜合收益表,(iv)簡明合併現金流量表,(vi)簡明合併財務報表附註,標記為文本塊和包括詳細標籤 | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL 實例文檔 | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔 | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
104 | | 公司截至2023年4月1日的季度10-Q表季度報告的封面頁採用Inline XBRL格式(包含在附錄101中) | | | | | | | | X |
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* 就1934年《證券交易法》第18條而言,本附錄不得被視為 “已提交”,也不得被視為受該節規定的責任的約束,也不得將其視為以提及方式納入根據1933年《證券法》或1934年《證券交易法》提交的任何文件中,無論是在本文件發佈之日之前還是之後提交,也無論任何文件中存在任何一般的公司註冊語言。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | FormFactor, Inc |
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日期: | 2023年5月9日 | 來自: | /s/Shai Shahar |
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| | | Shai Shahar |
| | | 首席財務官 |
| | | (正式授權官員、首席財務官和首席會計官) |