美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從 ________________ 到 ________________ 的過渡期內
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
(州或其他司法管轄區) 公司或組織的) |
(委員會 文件號) |
(國税局僱主 證件號) |
(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
註冊人的電話號碼,包括區號
不適用
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名或以前的地址)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
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交易 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
☒ |
加速過濾器 |
☐ |
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非加速過濾器 |
☐ |
規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是 ☐ 不是
截至2023年4月28日,
CCC 智能解決方案控股有限公司
10-Q 表格
截至2023年3月31日的季度
目錄
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頁面 |
第一部分財務信息` |
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關於前瞻性陳述的警示聲明 |
3 |
第 1 項。 |
財務報表(未經審計) |
5 |
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截至2023年3月31日(未經審計)和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 |
5 |
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益表 |
6 |
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的夾層權益和股東權益簡明合併報表 |
7 |
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截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的簡明合併現金流量表 |
10 |
|
簡明合併財務報表附註 |
11 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
25 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
35 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
35 |
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第二部分。其他信息
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第 1 項。 |
法律訴訟 |
36 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
36 |
第 2 項。 |
未註冊出售股權證券和使用註冊證券所得款項 |
36 |
第 3 項。 |
優先證券違約 |
36 |
第 4 項。 |
礦山安全披露 |
36 |
第 5 項。 |
其他信息 |
36 |
第 6 項。 |
展品 |
36 |
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2
向前迴路國王聲明
標題為” 的部分管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及本10-Q表季度報告的其他部分以及此處以引用方式納入的某些信息包含聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”。我們的前瞻性陳述包括但不限於有關我們或我們的管理團隊對未來的預期、希望、信念、意圖或戰略的陳述,包括與未來財務業績以及業務戰略和預期有關的陳述。此外,任何涉及未來事件或情況的預測、預測或其他描述的陳述,包括任何基本假設,均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可以”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“可能”、“預測”、“項目”、“應該”、“將” 等詞語可以識別前瞻性陳述,但缺少這些詞並不意味着陳述是不是前瞻性的。前瞻性陳述可能包括有關我們可能或假設的未來運營業績、客户需求、業務戰略、技術發展、融資和投資計劃、競爭地位、我們的行業和監管環境、潛在增長機會以及競爭影響的信息。
可能導致實際結果與我們的預期存在重大差異的重要因素包括:
本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述基於當前對未來發展及其對我們的潛在影響的預期和信念。無法保證影響我們的未來事態發展會如我們所預期。這些前瞻性陳述涉及許多風險和不確定性(其中一些是
3
超出我們的控制範圍)或其他可能導致實際業績或業績與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異的假設。這些風險和不確定性包括但不限於上述和 “風險因素” 標題下描述的因素。如果這些風險或不確定性中的一項或多項成為現實,或者我們的任何假設被證明不正確,則實際結果在重大方面可能與這些前瞻性陳述中的預測有所不同。可能還有其他我們認為無關緊要或未知的風險。不可能預測或識別所有這些風險。我們不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
4
第一部分財務信息
第 1 項。鰭財務報表(未經審計)
CCC 智能解決方案控股有限公司和子公司
簡明的合併資產負債表
(以千計,共享數據除外)
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款——扣除備抵金 |
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應收所得税 |
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遞延合同費用 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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軟件、設備和財產—網絡 |
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經營租賃資產 |
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無形資產——淨額 |
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善意 |
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遞延融資費,Revolver—Net |
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遞延合同成本 |
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權益法投資 |
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其他資產 |
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總計 |
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負債、夾層權益和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
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應計費用 |
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應繳所得税 |
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長期債務的當前部分 |
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長期許可協議的當前部分—NET |
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經營租賃負債 |
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遞延收入 |
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流動負債總額 |
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長期債務——淨額 |
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遞延所得税——淨額 |
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長期許可協議—NET |
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經營租賃負債 |
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認股證負債 |
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其他負債 |
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負債總額 |
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(注十八及十九) |
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夾層資產: |
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可贖回的非控股權益 |
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股東權益: |
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優先股—$ |
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普通股—$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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( |
) |
累計其他綜合虧損 |
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( |
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( |
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股東權益總額 |
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總計 |
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$ |
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參見簡明合併財務報表附註。
5
CCC 智能解決方案控股有限公司和子公司
的簡明合併報表 運營和綜合收益
(以千計,股票和每股數據除外)
(未經審計)
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在已結束的三個月中 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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收入成本 |
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收入成本,不包括收購技術的攤銷 |
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收購技術的攤銷 |
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總收入成本 |
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毛利 |
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運營費用: |
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研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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無形資產的攤銷 |
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運營費用總額 |
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營業收入 |
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利息支出 |
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利息收入 |
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衍生工具公允價值的變化 |
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( |
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認股權證負債公允價值的變化 |
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出售成本法投資的收益 |
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其他收入—淨額 |
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税前收入 |
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所得税優惠 |
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淨收益,包括非控股收益 |
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減去:歸屬於非控股權益的淨收益 |
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歸屬於CCC智能的淨收益 |
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歸屬於普通股股東的每股淨收益: |
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基本 |
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稀釋 |
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用於計算每股淨收益的加權平均股票 |
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基本 |
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稀釋 |
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綜合收入: |
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包括非控股權益的淨收益 |
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其他綜合收益——外幣折算 |
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綜合收入包括 |
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減去:歸屬於非控股的綜合收益 |
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歸屬於CCC的全面收益 |
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|
參見簡明合併財務報表附註。
6
CCC 智能解決方案控股有限公司和子公司
夾層權益和股東權益的簡明合併報表
(以千計,股票數量除外)
(未經審計)
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可兑換 |
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非控制性 |
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優先股——已發行和流通 |
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普通股——已發行和流通 |
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累積的 |
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利息 |
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額外 |
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其他 |
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總計 |
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的數量 |
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標準桿數 |
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的數量 |
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標準桿數 |
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付費 |
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累積的 |
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全面 |
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股東 |
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股份 |
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價值 |
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股份 |
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價值 |
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資本 |
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赤字 |
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損失 |
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公平 |
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餘額 — 2022 年 12 月 31 日 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期權 |
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發行普通股 |
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發行普通股 |
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外幣折算 |
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淨收入 |
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餘額 — 2023 年 3 月 31 日 |
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( |
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) |
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參見簡明合併財務報表附註。
7
CCC 智能解決方案控股有限公司和子公司
夾層權益和股東權益的簡明合併報表
(以千計,股票數量除外)
(未經審計)
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可兑換 |
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優先股——已發行和流通 |
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普通股——已發行和流通 |
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非控制性 |
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累積的 |
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利息 |
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額外 |
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其他 |
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總計 |
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的數量 |
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標準桿數 |
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的數量 |
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標準桿數 |
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付費 |
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累積的 |
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全面 |
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股東 |
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股份 |
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價值 |
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股份 |
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價值 |
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資本 |
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赤字 |
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損失 |
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公平 |
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餘額——2021 年 12 月 31 日 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期權——扣除税款 |
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權證的行使——淨額 |
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發行普通股 |
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外幣折算 |
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淨收入 |
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餘額 — 2022 年 3 月 31 日 |
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參見簡明合併財務報表附註。
8
9
CCC 智能解決方案控股有限公司和子公司
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
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在已結束的三個月中 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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來自經營活動的現金流: |
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淨收入 |
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為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
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軟件、設備和財產的折舊和攤銷 |
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無形資產的攤銷 |
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遞延所得税 |
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基於股票的薪酬 |
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遞延融資費用的攤銷 |
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債務折扣的攤銷 |
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衍生工具公允價值的變化 |
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認股權證負債公允價值的變化 |
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) |
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非現金租賃費用 |
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處置軟件、設備和財產造成的損失 |
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出售成本法投資的收益 |
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( |
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其他 |
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以下方面的變化: |
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應收賬款——淨額 |
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遞延合同費用 |
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( |
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其他流動資產 |
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遞延合同成本——非當期 |
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其他資產 |
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經營租賃資產 |
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所得税 |
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應付賬款 |
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應計費用 |
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) |
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經營租賃負債 |
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遞延收入 |
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其他負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流: |
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購買軟件、設備和財產 |
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收購 Safekeep, Inc.,扣除收購的現金 |
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出售成本法投資的收益 |
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用於投資活動的淨現金 |
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來自融資活動的現金流量: |
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行使股票期權的收益 |
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員工股票購買計劃的收益 |
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股權獎勵歸屬時預扣的員工税款 |
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長期債務的本金支付 |
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( |
) |
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融資活動提供的(用於)淨現金 |
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( |
) |
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匯率變動對現金和現金等價物的淨影響 |
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現金和現金等價物的淨變化 |
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現金和現金等價物: |
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期初 |
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期末 |
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非現金投資和融資活動: |
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非現金購買軟件、設備和財產 |
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$ |
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$ |
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與業務收購相關的或有對價 |
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$ |
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$ |
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現金流信息的補充披露: |
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支付利息的現金 |
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$ |
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為所得税支付的現金——淨額 |
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$ |
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$ |
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參見簡明合併財務報表附註。
10
簡明控制枱的註釋註明日期的財務報表
(未經審計)
CCC Intelligent Solutions Holdings Inc.(“公司”)是特拉華州的一家公司,是為財產和意外事故(“P&C”)保險經濟提供創新的雲、移動、遠程信息處理、超大規模技術和應用程序的領先提供商。我們基於雲的軟件即服務 (“SaaS”) 平臺連接貿易夥伴,促進商業,並支持關鍵任務、人工智能 (“AI”) 支持的數字工作流程。我們的平臺將工作流程數字化,連接財產和意外保險經濟中的公司,包括保險公司、碰撞維修商、零件供應商、汽車製造商、金融機構等。
該公司總部位於伊利諾伊州芝加哥。該公司的主要業務在美國(“美國”),在中國也有業務。
該公司最初於2020年7月3日作為開曼羣島豁免公司註冊成立,是一家名為Dragoneer Growth Oportunitions Corp(“Dragoneer”)的特殊目的收購公司。2021 年 2 月 2 日,特拉華州的一家公司賽普拉斯控股公司(“CCCIS”)與 Dragoneer 簽訂了業務合併協議(“業務合併協議”)。關於業務合併協議(“業務合併”)所設想的交易的完成(“關閉”),Dragoneer 於 2021 年 7 月 30 日取消了開曼羣島豁免公司的註冊,並繼續註冊為特拉華州的一家公司,隨後Dragoneer 更名為 CCC Intelligence Solutions Holdings Inc.,從而改變了其註冊管轄權。
Presenta 的基礎tion—截至2023年3月31日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併運營和綜合收益表、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的夾層權益和股東權益簡明合併報表以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表已由公司編制,未經審計。管理層認為,公允列報財務狀況、經營業績和現金流所必需的所有調整(僅包括正常的經常性調整,除非已披露)均已作出。任何過渡時期的經營業績不一定代表全年或未來任何時期的預期業績。
隨附的簡明合併財務報表是根據公認的中期財務信息會計原則(“GAAP”)以及證券交易委員會(“SEC”)10-Q表和S-X條例的説明編制的。根據公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額、簡明合併財務報表發佈之日的或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規章制度,通常在根據公認會計原則編制的合併財務報表中包含的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。因此,簡明的合併財務報表可能不包括完整列報財務狀況、經營業績或現金流量所需的所有信息和腳註。這些簡明的合併財務報表應與公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的公司經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
公司的重要會計政策在公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註2 “重要會計政策摘要” 中進行了描述。自2022年12月31日以來,重要會計政策沒有重大變化.
會計基礎—隨附的簡明合併財務報表根據公認會計原則編制,包括公司及其全資子公司和控股子公司的賬目。在合併中,所有公司間餘額和交易均已清除。簡明的合併財務報表包括全資和控股子公司的100%賬目,少數投資者的所有權權益被記錄為子公司的非控股權益。
估算值的使用— 編制簡明合併財務報表要求管理層做出影響報告金額的估計和假設,以及公司簡明合併財務報表和隨附附註中或有金額的披露。儘管公司定期評估這些估計,但實際結果可能與這些估計有所不同。估計值的變化是在已知估計值的時期內記錄的。該
11
2022 年 2 月 8 日,公司完成了對私人控股公司 Safekeep, Inc.(“Safekeep”)的收購,該公司利用人工智能來簡化和改善汽車、財產、工傷補償和其他保險業務領域的代位求償管理。此次收購利用Safekeep支持的人工智能代位解決方案,擴大了公司向保險客户提供的基於雲的解決方案組合。
為了換取Safekeep的所有已發行股份,公司支付的現金對價總額為美元
作為股票的額外對價,收購協議包括額外現金對價的或有收益。潛在收益金額按截至2024年12月31日的12個月衡量期內收入的倍數計算,超過規定的下限,不得超過美元
收購日期,轉讓對價的公允價值為 $
通過收盤支付的現金 |
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$ |
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|
或有收益對價的公允價值 |
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收購日期轉讓對價的總公允價值 |
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$ |
|
此次收購作為業務合併入賬,反映了根據ASC Topic 805對收購會計的應用, 業務合併。總收購對價根據收購之日的公允價值分配給收購的資產和承擔的負債,將超額收購價格分配給商譽。商譽主要歸因於合併服務提供的預期協同效應以及收購的員工隊伍的價值。出於税收目的,商譽不可扣除。
公司對收購資產、承擔的負債和或有對價的公允價值的估計重新基於收購之日可用的信息。在衡量期內,可能從收購之日起最多一年,可以記錄對收購的這些有形和無形資產以及承擔的負債的公允價值的調整,包括不確定的税收狀況和與税收相關的估值補貼,相應地抵消商譽。2022年12月,公司記錄了衡量期調整,以反映收購之日存在的事實和情況。該調整與遞延所得税負債的估值有關
下表彙總了收購當日收購資產和承擔的負債的公允價值對價的最終分配(以千計):
12
收購的資產: |
|
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流動資產 |
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$ |
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無形資產-獲得的技術 |
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收購的資產總額 |
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假設的負債: |
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流動負債 |
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遞延所得税負債 |
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承擔的負債總額 |
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收購的淨資產 |
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善意 |
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總購買價格 |
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$ |
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收購的技術無形資產的估計使用壽命為
收購的技術無形資產的公允價值由估值模型確定,該模型基於對未來運營預測的估計以及對貼現率和其他變量的判斷。該公允價值衡量標準基於重要的不可觀察的輸入,包括管理估算和假設,因此是三級衡量標準。
與收購相關的交易成本總額為 $
收入分解— 公司根據服務類型對收入進行分類,因為它認為這些類別最能描述收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。
下表按服務類型彙總了收入 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月(以千計):
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在已結束的三個月中 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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軟件訂閲 |
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$ |
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其他 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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分配給剩餘履約義務的交易價格—剩餘的履約義務代表尚未確認的合同收入,其中包括遞延收入和將在未來各期開具發票並確認為收入的金額。截至2023年3月31日,大約 $
遞延收入—截至2023年3月31日的三個月已確認收入截至2022年12月31日的遞延收入金額為美元
合同資產和負債—
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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應收賬款——扣除津貼 |
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$ |
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遞延合同費用 |
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長期遞延合同成本 |
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其他資產(應收賬款,非流動賬款) |
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遞延收入 |
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其他負債(遞延收入,非流動) |
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13
在此期間影響遞延收入餘額的活動摘要 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,如下所示(以千計):
|
在已結束的三個月中 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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期初餘額 |
$ |
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$ |
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確認的收入1 |
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) |
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延期的其他款項1 |
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期末餘額 |
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歸類為: |
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當前 |
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$ |
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非當前 |
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遞延收入總額 |
$ |
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$ |
|
1
在此期間影響遞延合同成本的活動摘要 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,如下所示(以千計):
|
|
在已結束的三個月中 |
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|
3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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攤銷成本 |
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( |
) |
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) |
延期的其他款項 |
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期末餘額 |
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$ |
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$ |
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歸類為: |
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當前 |
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$ |
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$ |
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非當前 |
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遞延合同費用總額 |
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$ |
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$ |
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經常性以公允價值計量的資產和負債
私人認股權證—自2023年3月31日起,公司的私人認股權證被確認為負債,並定期按公允價值計量。
在Black-Scholes期權定價模型中,使用1級和2級輸入對私人認股權證進行估值。在Black-Scholes期權定價模型下使用的假設需要判斷和估計。這些輸入和假設的變化可能會影響私人認股權證估計公允價值的衡量。因此,私募認股權證被歸類為公允價值層次結構的第二級。
截至的私人認股權證的估值 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日是使用 Black-Scholes 期權定價模型確定的,假設如下:
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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預期期限(以年為單位) |
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預期波動率 |
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預期股息收益率 |
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% |
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% |
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無風險利率 |
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% |
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% |
根據估值日公司股票價格和上述假設,每份私人認股權證的估計公允價值為美元
或有對價負債—與收購Safekeep相關的或有對價負債(見附註3)在簡明合併資產負債表上的其他負債中確認,每個報告期都會根據以下變動進行調整
14
公允價值,這可能是預期付款的變化和假定貼現率的變化所致。這些輸入在市場上是不可觀察的,因此被歸類為三級輸入。
或有對價的估計公允價值是使用概率加權貼現現金流和蒙特卡洛仿真模型確定的。根據公司的估計債務成本,貼現率為
截至2022年12月31日,或有對價負債的公允價值為美元
利率上限—2022年8月,公司簽訂了兩項利率上限協議,以減少其受適用於浮動利率長期債務的利率上調的風險(見附註14)。利率上限協議的公允價值是使用可觀測的或可觀察的市場數據證實的投入估算的,因此截至2023年3月31日和2022年12月31日,被歸類為公允價值層次結構的第二級。
該公司沒有將其利率上限協議指定為對衝工具,而是將公允價值的變化記錄在收益中。截至2023年3月31日和2022年12月31日,利率上限協議的公允價值為美元
下表列出了截至目前定期按公允價值計量的資產和負債的公允價值 2023 年 3 月 31 日(以千計):
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公允價值 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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資產 |
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總資產 |
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負債 |
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負債總額 |
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下表列出了截至2022年12月31日定期按公允價值計量的資產和負債的公允價值(以千計):
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公允價值 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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資產 |
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總資產 |
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負債 |
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負債總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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按非經常性公允價值計量的資產和負債— 在某些條件下,公司擁有的資產必須按公允價值進行非經常性計量。這些資產包括與收購業務相關的資產,包括商譽和其他無形資產。對於這些資產,如果確定一項或多項資產存在減值,則適用在首次確認後的時期內按公允價值計量。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,該公司承認
其他金融工具的公允價值—
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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攜帶 |
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估計的 |
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攜帶 |
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估計的 |
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描述 |
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金額 |
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公允價值 |
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金額 |
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公允價值 |
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B期貸款,包括流動部分 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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15
公司長期債務(包括當前到期日)的公允價值是根據相同或類似工具的報價估算的,並隨着適用利率的變化等因素而波動。長期債務的公允價值在公允價值層次結構中被歸類為二級衡量標準,是根據不太活躍的市場中可觀察到的投入確定的。
2022 年 8 月 16 日,拜登總統簽署了 2022 年《降低通貨膨脹法案》(“IRA”),使之成為法律。IRA包含對《美國國税法》的多項修訂,包括
截至2023年3月31日的三個月,該公司的有效税率為(
截至2022年3月31日的三個月,該公司的有效税率為(
公司繳納的所得税為美元
截至2023年3月31日,未確認的税收優惠與截至2022年12月31日的金額基本一致。公司認為,在接下來的十二個月中,其未確認的税收優惠(不包括利息和罰款)的責任不會發生重大變化。
應收賬款——截至的淨額 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,包括以下內容(以千計):
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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應收賬款 |
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可疑賬户備抵金和銷售儲備金 |
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) |
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( |
) |
應收賬款——淨額 |
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$ |
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$ |
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截至2023年3月31日和2022年12月31日,每個時期都有一個客户佔應收賬款的11%。
在此期間,可疑賬户備抵額和銷售儲備金的變化 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月包括以下內容(以千計):
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在已結束的三個月中 |
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3月31日 |
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2023 |
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2022 |
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期初餘額 |
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$ |
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壞賬費用和銷售準備金 |
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註銷額,淨額 |
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( |
) |
期末餘額 |
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$ |
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16
截至的其他流動資產 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日包括以下內容(以千計):
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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預付 SaaS 成本 |
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預付服務費 |
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預付費軟件和設備維護 |
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預付保險 |
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非貿易應收賬款 |
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其他 |
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其他流動資產總額 |
|
$ |
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|
$ |
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截至的軟件、設備和財產 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日包括以下內容(以千計):
|
|
3月31日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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軟件、許可證和數據庫 |
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$ |
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$ |
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計算機設備 |
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租賃權改進 |
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||
建築物和土地 |
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傢俱和其他設備 |
|
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||
軟件、設備和財產總計 |
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|
|
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||
減去累計折舊和攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
軟件、設備和財產—網絡 |
|
$ |
|
|
$ |
|
與軟件、設備和財產相關的折舊和攤銷費用為美元
公司以辦公空間和數據中心設施的形式租賃房地產。通常,在合同開始時,房地產租賃的期限為
的租賃支出的組成部分 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月如下(以千計):
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
運營租賃成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
可變租賃成本 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃費用總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
公司為運營租賃支付了現金,金額為美元
商譽和無形資產主要是業務收購的結果。
在 2023年第一季度,公司對每個申報單位的觸發事件進行了中期審查,這將表明是否有必要對商譽減值進行定量或定性評估。過渡的結果
17
觸發 活動回顧,該公司得出結論,沒有必要進行額外評估。
根據我們截至2022年11月30日進行的減值測試,中國申報單位的公允價值約超過其賬面價值
截至的無形資產餘額 2023 年 3 月 31 日反映如下(以千計):
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加權- |
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平均值 |
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估計的 |
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剩餘的 |
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格羅斯 |
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網 |
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有用生活 |
|
有用生活 |
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攜帶 |
|
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累積的 |
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攜帶 |
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(年份) |
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(年份) |
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金額 |
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攤銷 |
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金額 |
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客户關係 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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收購的技術 |
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( |
) |
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小計 |
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( |
) |
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商標——無限期壽命 |
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— |
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無形資產總額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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截至2022年12月31日的無形資產餘額反映如下(以千計):
|
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|
加權- |
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平均值 |
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|
估計的 |
|
剩餘的 |
|
|
格羅斯 |
|
|
|
|
|
網 |
|
||||
|
|
有用生活 |
|
有用生活 |
|
|
攜帶 |
|
|
累積的 |
|
|
攜帶 |
|
||||
|
|
(年份) |
|
(年份) |
|
|
金額 |
|
|
攤銷 |
|
|
金額 |
|
||||
客户關係 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
收購的技術 |
|
|
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|
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|
( |
) |
|
|
|
|||||
小計 |
|
|
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|
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|
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( |
) |
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|
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|||
商標——無限期壽命 |
|
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— |
|
|
|
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無形資產總額 |
|
|
|
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
無形資產的攤銷費用為 $
截至本年度剩餘時間的未來攤銷費用 截至2023年3月31日的無形資產,2023年12月31日以及隨後截至12月31日及以後的四年如下(以千計):
截至 12 月 31 日的年份: |
|
|
|
|
|
|
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|
2023 |
|
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2024 |
|
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2025 |
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2026 |
|
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|
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2027 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
18
截至的應計費用 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日包括以下內容(以千計):
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
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||
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|
2023 |
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2022 |
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補償 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
專業服務 |
|
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|
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員工保險福利 |
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特許權使用費和許可證 |
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軟件許可協議 |
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銷售税 |
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其他 |
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||
應計負債總額 |
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$ |
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|
$ |
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截至的其他負債 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日包括以下內容(以千計):
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
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2023 |
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2022 |
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|
|
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遞延收入——非流動收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
軟件許可協議 |
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或有考慮 |
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|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
其他負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
2021年9月21日,公司的間接全資子公司CCC Intelligent Solutions Inc. 與作為擔保人的公司某些子公司簽訂了信貸協議(“2021年信貸協議”)。
2021年信貸協議的收益和手頭現金用於償還公司先前信貸協議下的所有未償借款。
2021 年信貸協議包含 $
該公司支出 $
該公司支出 $
B期貸款要求每季度支付本金為美元
19
截至2023年3月31日和2022年12月31日,B期貸款的未償金額n 是 $
2021年信貸額度下的借款按2021年信貸協議規定的適用期限內CCC Intelligent Solutions Inc.及其某些子公司的合併第一留置權淨負債與合併息税折舊攤銷前利潤的比率計算利率。
季度承諾費最高為
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,B期貸款下未償借款的加權平均利率為
該公司有一張未兑現的備用信用證,金額為美元
2021年信貸協議的條款包括一項財務契約,該契約要求在每個財政季度結束時,如果2021年循環信貸額度下的借款總額超過
截至的長期債務 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日包括以下內容(以千計):
|
|
3月31日 |
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十二月三十一日 |
|
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|
2023 |
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|
2022 |
|
||
B期貸款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
B 期貸款-折扣 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
B期貸款——遞延融資費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
B期貸款——扣除折扣和費用 |
|
|
|
|
|
|
||
減去:當前部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
長期債務總額——扣除流動部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
利率上限—2022年8月,公司簽訂了兩項利率上限協議,以減少其受適用於浮動利率長期債務的利率上調的風險。利率上限協議的總名義價值為美元
優先股—公司有權發行最多
普通股—公司有權發行最多
有
2021年7月,公司董事會和股東通過並批准了2021年股權激勵計劃(“2021年計劃”)。
20
限制性股票單位—
|
|
|
|
|
加權- |
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|
|
|
平均值 |
|
||
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股份 |
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|
公允價值 |
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||
未歸屬的限制性股——2022 年 12 月 31 日 |
|
|
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|
$ |
|
||
已授予 |
|
|
|
|
|
|
||
既得 |
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|
( |
) |
|
|
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未歸屬 RSU ——2023 年 3 月 31 日 |
|
|
|
|
|
|
在截至2023年3月31日的三個月中,該公司授予了
在截至2023年3月31日的三個月中,
股票期權—
|
|
|
|
|
|
|
|
加權- |
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|
|
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||||
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|
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平均值 |
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||||
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|
|
|
加權- |
|
|
剩餘的 |
|
|
聚合 |
|
||||
|
|
|
|
|
平均值 |
|
|
合同的 |
|
|
固有的 |
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||||
|
|
|
|
|
運動 |
|
|
生活 |
|
|
價值 |
|
||||
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股份 |
|
|
價格 |
|
|
(以年為單位) |
|
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(以千計) |
|
||||
未平倉期權——2022 年 12 月 31 日 |
|
|
|
|
$ |
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|
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|
$ |
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||||
已鍛鍊 |
|
|
( |
) |
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被沒收並取消 |
|
|
( |
) |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||
未平倉期權——2023 年 3 月 31 日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
可行使的期權——2023 年 3 月 31 日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
已歸屬期權並預計將歸屬——2023年3月31日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
在截至2023年3月31日的三個月中歸屬的期權的公允價值是 $
開曼股權激勵計劃—2022年12月,公司通過了CCCIS開曼控股員工股權激勵計劃(“開曼激勵計劃”),該計劃規定向公司中國子公司的合格員工發放CCC Cayman股票期權獎勵(“開曼大獎”)。
開曼激勵計劃下的獎勵以現金結算,因此記作負債獎勵。根據開曼激勵計劃授予的獎勵有時間限制,在授予之日十週年之日到期。
在截至2023年3月31日的三個月中,該公司授予了
員工股票購買計劃—2021年7月,公司通過了CCC 2021年員工股票購買計劃(“ESPP”)。
在截至2023年3月31日的三個月中,
在此期間出售的 ESPP 購買權的公允價值 截至2023年3月31日的三個月是使用Black-Scholes期權定價模型估算的,假設如下:
預期期限(以年為單位) |
|
|
預期波動率 |
|
|
預期股息收益率 |
|
|
無風險利率 |
|
公司盈利股份—根據業務合併協議,CCCIS股東和期權持有人在繼續就業的前提下,有權獲得最多額外的收入
21
開始 關閉後,或(b)根據業務合併協議的定義,控制權發生變化。截至2023年3月31日,由於兩個條件均未得到滿足,公司Earnout股票仍處於流通狀態。
股票薪酬—截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,股票薪酬支出已記錄在隨附的簡明合併運營報表和綜合收益表中,如下所示(以千計):
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
收入成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
研究和開發 |
|
|
|
|
|
|
||
銷售和營銷 |
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
||
股票薪酬支出總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
截至2023年3月31日,有 $
業務合併完成後,公司承擔了Dragoneer發行的公開交易認股權證(“公開認股權證”)和以私募方式出售的認股權證(“私募認股權證”)。
只能對公司整批普通股行使公共認股權證。所有公開認股權證的行使價均為 $
2021年11月,公司宣佈已選擇在2021年12月29日贖回所有未兑現的公共認股權證。在行使截止日期之前未行使的每份公共認股權證均由公司兑換為美元
私人認股權證可以在無現金基礎上行使,並且不可贖回,只要它們由初始購買者或其允許的受讓人持有。如果私人認股權證由初始購買者或其允許的受讓人以外的人持有,則私人認股權證將由公司贖回,並可由此類持有人在與公共認股權證相同的基礎上行使。
私人認股權證只能對公司普通股的整數股行使。每份完整的私人認股權證都使註冊持有人有權購買公司的一股普通股。所有認股權證的行使價均為美元
在截至2023年3月31日的三個月中,沒有行使或贖回私募認股權證。截至2023年3月31日和2022年12月31日,該公司有
公司確認的收入為 $
截至2023年3月31日和2022年12月31日,該公司的認股權證責任為美元
購買義務— 公司與供應商和其他各方簽訂了與其產品和服務中使用的數據、外包數據中心、災難恢復和軟件即服務有關的長期協議,這些協議將在不同的日期到期
擔保—公司的服務和解決方案通常被保證以符合一般行業標準的方式運行,這些標準是合理適用的,並且基本符合公司的服務和解決方案
22
正常使用和情況下的文檔。公司的服務和解決方案通常保證以專業的方式執行,並且在實質上符合相關客户合同中規定的規範。公司的安排還包括某些條款,如果其服務和解決方案侵犯了第三方的知識產權,則向客户提供賠償,但須遵守慣例限制。
迄今為止,公司尚未因此類賠償或承諾而產生任何重大成本,也沒有在隨附的合併財務報表中應計任何與此類債務相關的負債。
僱傭協議—公司是與主要員工簽訂的僱傭協議的當事方,該協議提供薪酬和某些其他福利。這些協議還規定在某些情況下支付遣散費和獎金。
在正常業務過程中,公司不時參與各種懸而未決或威脅的法律訴訟。訴訟程序本質上是不確定的,此類問題的解決可能會對公司的合併財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。公司管理層認為,根據目前的信息,目前懸而未決或威脅的事項預計不會對公司的合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
公司在正常業務過程中與與其主要股權所有者和董事有關聯的實體進行了交易。
下表彙總了與其主要股權所有者之一有關聯的實體在本年度確認的收入和產生的費用 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月(以千計):
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|||||
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3月31日 |
|
|||||
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2023 |
|
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2022 |
|
||
收入 |
|
|
|
|
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信用卡處理 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
開支 |
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員工健康保險福利 |
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|
||
人力資源支持服務 |
|
|
|
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|
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||
税務信息的銷售税處理費和許可費 |
|
^ |
|
|
|
|
^ 在截至2023年3月31日的三個月內不是關聯方。
下表彙總了截至2023年3月31日和2022年12月31日與其主要股權所有者關聯的實體的應收賬款和應付金額(以千計):
|
|
3月31日 |
|
十二月三十一日 |
|
|
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|
應收款 |
|
|
|
|
|
|
信用卡處理 |
|
* |
|
* |
|
|
應付帳款 |
|
|
|
|
|
|
員工健康保險福利 |
|
* |
|
$ |
|
|
人力資源支持服務 |
|
* |
|
* |
|
|
税務信息的銷售税處理費和許可費 |
|
^ |
|
* |
|
* 不重要
^ 截至 2023 年 3 月 31 日,還不是關聯方。
自 2022 年 10 月起,為税務信息提供營業税處理費和許可費的實體不再隸屬於主要股權所有者,也不再是關聯方。
公司通過將淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數來計算每股基本收益。攤薄後每股收益的計算方法是假設該期間所有潛在的攤薄型普通股等價物使用庫存股法行使、結算和歸屬。該
23
如果普通股等價股具有抗攤薄作用,則公司將其排除在計算範圍之外。在公司處於淨虧損狀況的時期,攤薄後的每股虧損使用基本股數計算。
下表列出了用於計算普通股基本和攤薄後每股收益的分子和分母的對賬情況(以千計,股票和每股數據除外)。
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
分子 |
|
|
|
|
|
|
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淨收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
分母 |
|
|
|
|
|
|
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普通股的加權平均股數——基本 |
|
|
|
|
|
|
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股票獎勵的稀釋效應 |
|
|
|
|
|
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普通股的加權平均股數——攤薄 |
|
|
|
|
|
|
||
每股淨收益: |
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|
||
基本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
稀釋 |
|
$ |
|
|
$ |
|
大約
作為業務合併的一部分,
該公司在以下地區運營
根據客户所在地劃分的按地理區域劃分的收入如下(以千計):
|
|
在已結束的三個月中 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
中國 |
|
|
|
|
|
|
||
總收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
按地理區域分列的軟件、設備和財產如下(以千計):
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
美國 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
中國 |
|
|
|
|
|
|
||
軟件、設備和財產網絡共計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
2022 年 2 月,公司獲得了 $ 的現金收益
24
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q季度報告中其他地方的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。我們的實際業績可能與本文包含的前瞻性陳述存在重大差異。可能導致或導致此類差異的因素包括但不限於下文確定的因素以及本10-Q表季度報告中其他地方列出的標題為 “關於前瞻性陳述的警示説明” 和 “風險因素” 的部分中討論的因素。
除非另有説明或上下文另有要求,否則提及 “CCC”、“公司”、“我們”、“我們的” 和其他類似術語均指CCC Intelligent Solutions Holdings Inc.及其合併子公司。
業務概述
CCC 成立於 1980 年,是為財產和意外事故(“P&C”)保險經濟提供創新的雲、移動、人工智能(“AI”)、遠程信息處理、超大規模技術和應用程序的領先提供商。我們的 SaaS 平臺連接貿易夥伴,促進商務,並支持關鍵任務、支持 AI 的數字工作流程。利用數十年的深厚領域經驗,我們行業領先的平臺在整個生態系統中處理了超過1000億美元的年度交易價值,實現了工作流程的數字化,連接了財產和意外保險經濟中的30,000多家公司,包括保險公司、碰撞維修商、零部件供應商、汽車製造商、金融機構等。
我們的業務建立在兩個基本支柱之上:汽車保險索賠和汽車碰撞維修。幾十年來,我們為保險和維修行業提供了領先的軟件解決方案,包括從1992年開始在美國(“美國”)推出的開創性直接維修計劃(“DRP”)。Direct Repair Programs 將汽車保險公司和碰撞維修店聯繫起來,為雙方創造商業價值,並且需要數字工具來促進互動和管理合作夥伴計劃。保險公司到商店的DRP連接為CCC的平臺創造了強大的網絡效應,因為保險公司和維修商都通過加入最大的網絡來最大限度地利用機會而受益。這導致了良性循環,平臺上更多的保險公司為平臺上的碰撞商店創造了更多的價值,反之亦然。
我們相信,通過多年來提高SaaS產品的深度和廣度,我們已經成為美國領先的保險和維修SaaS提供商。我們的保險解決方案可幫助保險公司管理整個理賠生命週期中的關鍵任務工作流程,同時為自己的客户構建智能、動態的體驗。我們的軟件可與傳統系統和現代系統無縫集成,使保險公司能夠在我們的平臺上快速創新。我們的維修解決方案通過數字化流程來幫助碰撞修復設施在整個碰撞修復週期中實現更好的性能,從而推動業務增長、簡化運營和提高維修質量。我們的網絡上有 300 多家保險公司,通過我們的多租户雲平臺連接超過 28,500 家維修機構。我們認為,我們的軟件是保險DRP計劃的架構支柱,是碰撞車間客户物質收入的主要驅動力,也是保險公司客户的材料效率來源。
我們的平臺旨在解決保險經濟面臨的 “多對多” 問題。當今市場上有許多內部和外部開發的保險軟件解決方案,其中絕大多數應用程序側重於僅限保險的用例,而不是為更廣泛的保險生態系統提供服務。我們優先考慮圍繞汽車保險和碰撞維修支柱建立領先的網絡,以進一步實現互動數字化,為客户創造最大價值。我們的平臺上有成千上萬家參與保險經濟的公司,包括保險公司、維修商、零件供應商、汽車製造商和金融機構。我們的解決方案使這些各方能夠連接到我們龐大的網絡與其他公司協作,簡化運營,減少處理成本和因理賠管理效率低下或索賠泄露而造成的資金損失,從而為他們創造價值。擴展我們的平臺增加了新的網絡效應層,進一步加快了我們軟件解決方案的採用。
我們已經在網絡上處理了超過1萬億美元的歷史數據,這使我們能夠構建利用保險索賠、車輛維修、汽車零件和其他車輛特定信息的專有數據資產。我們相信,我們在提供數據驅動的見解、分析和人工智能增強的工作流程方面處於獨特的地位,這些工作流程可增強我們的解決方案並改善客户的業務成果。我們的智能人工智能解決方案套件提高了現有保險和維修流程的自動化程度,包括車輛損壞檢測、索賠分類、維修估算和智能索賠審查。我們與100多家美國汽車保險公司一起在生產環境中積極使用人工智能驅動的解決方案,提供現實世界中的人工智能。截至2022年12月31日,我們已經使用CCC深度學習人工智能處理了超過1400萬份獨立索賠,比2021年12月31日增長了50%以上。
財產和意外保險經濟面臨的主要障礙之一是複雜性增加。財產和意外保險經濟的複雜性是由技術進步、物聯網(“IoT”)數據、新的商業模式、供應鏈中斷和不斷變化的消費者期望所驅動的。我們認為,數字化在管理這種日益增長的複雜性同時滿足消費者期望方面起着至關重要的作用。我們的技術投資側重於數字化我們內部的複雜流程和交互
25
生態系統,我們相信我們完全有能力通過我們的數據、網絡和平臺為未來的財產和意外保險經濟提供動力。
儘管我們在財產和意外保險經濟中的地位基於汽車保險行業,該行業是美國最大的保險行業,佔直接書面保費(“DWP”)的近一半,但我們相信我們的整合和雲平臺能夠推動整個財產和意外保險經濟的創新。我們的客户越來越多地希望CCC將其解決方案擴展到業務的其他部分,以便他們可以從我們的技術、服務和合作夥伴關係中受益。作為迴應,我們正在投資新的解決方案,我們相信這些解決方案將使我們能夠數字化整個汽車理賠生命週期,並隨着時間的推移擴展到包括其他保險業務在內的鄰近地區。例如,我們在2022年2月收購了Safekeep,增加了代位求償解決方案,這些解決方案可以涵蓋包括汽車、財產和工人補償在內的保險範圍。
我們在所服務的終端市場擁有牢固的客户關係,鑑於我們合同的長期性質和我們網絡的互連性,這些關係是我們成功的關鍵組成部分。我們與300多家保險公司(包括承運人、自保公司和其他處理保險索賠的實體)簽訂了客户協議,其中包括基於DWP的美國排名前20的汽車保險公司中的18家以及數百家區域性承運人。我們的客户總數超過30,000家,包括超過28,500家汽車碰撞修復機構(包括維修商和其他估算受損車輛的實體)、數千家汽車經銷商、按新車銷量計算排名前15位的汽車製造商中的13家,以及許多其他參與財產和意外保險經濟的公司。
關鍵績效指標和運營指標
除了我們的公認會計原則和非公認會計準則財務指標外,我們還依靠軟件淨美元留存率(“軟件NDR”)和軟件總美元留存率(“軟件GDR”)來衡量和評估我們的業務以做出戰略決策。軟件 NDR 和 Software GDR 可能與其他公司使用的標題相似的其他衡量標準不同,其計算方式可能不同。
軟件 NDR
我們相信,Software NDR可以讓我們的管理層和投資者深入瞭解我們保留和增加現有客户收入的能力,以及他們對我們的潛在長期價值。我們還認為,該指標顯示的結果反映了我們收入基礎的穩定性,這是我們的核心競爭優勢之一。我們計算軟件淨利潤率的方法是:(a) 在衡量期最後一個月(例如,截至3月31日的季度的3月)中記錄的年度軟件收入除以(b)截至上一年度相應月份產生收入的獨立賬單賬户的年度化軟件收入。計算結果包括這些計費賬户的變化,例如購買的解決方案的變化、定價和交易量的變化,但不反映新增客户的收入。計算結果不包括:(a)與一次性收入和其他收入(包括專業服務)的時間有關的估計值的變化,以及(b)運營商年化軟件收入低於10萬美元門檻和商店4,000美元門檻的小型客户的年化軟件收入。未達到收入門檻的客户是小型承運人和商店,與我們的核心客户相比,它們的購買行為往往不同,解決方案關注範圍更窄,任期也不同(不包括小型承運人和商店在這些銷售渠道中佔總收入的不到5%)。我們的Software NDR包括訂閲我們的汽車物理損壞解決方案的承運人和商店,這些解決方案佔公司收入的大部分,不包括來自國際子公司或其他生態系統解決方案(例如零件供應商和其他汽車製造商)的小型新興解決方案的收入,也不包括主要基於使用和專業服務的CCC意外傷害解決方案。
|
|
季度末 |
|
2023 |
|
2022 |
軟件 NDR |
|
3 月 31 日 |
|
106% |
|
114% |
|
|
6 月 30 日 |
|
|
|
111% |
|
|
9 月 30 日 |
|
|
|
110% |
|
|
12 月 31 日 |
|
|
|
106% |
軟件 GDR
我們相信,Software GDR可以讓我們的管理層和投資者深入瞭解我們的解決方案為客户帶來的價值,這體現在我們保留現有客户羣的能力上。我們認為,該指標顯示的結果反映了我們收入基礎的實力和穩定性,這是我們的核心競爭優勢之一。我們計算軟件GDR的方法是(a)上一年度衡量期最後一個月記錄的年化軟件收入,減去截至本期末不再是客户的獨立計費賬户的年化軟件收入除以(b)截至去年相應月份的年化軟件收入。計算結果僅反映客户損失,不反映這些計費賬户的客户擴張或收縮,也不反映新增客户賬單賬户的收入。我們的軟件GDR計算代表了我們自上一年以來保留的年化軟件收入,表明我們的絕大多數客户繼續使用我們的解決方案並續訂訂閲。計算不包括:(a) 與以下方面有關的估計數的變化
26
一次性收入和其他收入(包括專業服務)的時機,以及(b)運營商年化軟件收入低於10萬美元門檻,商店年化軟件收入低於4,000美元門檻的小型客户的年化軟件收入。未達到收入門檻的客户是小型承運人和商店,與我們的核心客户相比,它們的購買行為往往不同,解決方案關注範圍更窄,任期也不同(不包括小型承運人和在這些銷售渠道中佔總收入不到5%的商店)。我們的軟件GDR包括訂閲我們的汽車物理損壞解決方案的承運人和商店,這些解決方案佔公司收入的大部分,不包括來自國際子公司或其他生態系統解決方案(例如零件供應商和其他汽車製造商)的小型新興解決方案的收入,也不包括主要基於使用和專業服務的CCC意外傷害解決方案。
|
|
季度末 |
|
2023 |
|
2022 |
軟件 GDR |
|
3 月 31 日 |
|
99% |
|
99% |
|
|
6 月 30 日 |
|
|
|
99% |
|
|
9 月 30 日 |
|
|
|
99% |
|
|
12 月 31 日 |
|
|
|
99% |
27
運營結果
截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月的比較
|
|
截至3月31日的三個月 |
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||||||||||
(以千美元計,股票和每股數據除外) |
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2023 |
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2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
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||||
收入 |
|
$ |
204,919 |
|
|
$ |
186,823 |
|
|
$ |
18,096 |
|
|
|
9.7 |
% |
收入成本,不包括收購技術的攤銷 |
|
|
50,447 |
|
|
|
42,701 |
|
|
|
7,746 |
|
|
|
18.1 |
% |
收購技術的攤銷 |
|
|
6,685 |
|
|
|
6,695 |
|
|
|
(10 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
收入成本(1) |
|
|
57,132 |
|
|
|
49,396 |
|
|
|
7,736 |
|
|
|
15.7 |
% |
毛利 |
|
|
147,787 |
|
|
|
137,427 |
|
|
|
10,360 |
|
|
|
7.5 |
% |
運營費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發(1) |
|
|
40,996 |
|
|
|
35,681 |
|
|
|
5,315 |
|
|
|
14.9 |
% |
銷售和營銷(1) |
|
|
33,531 |
|
|
|
26,802 |
|
|
|
6,729 |
|
|
|
25.1 |
% |
一般和行政(1) |
|
|
41,865 |
|
|
|
44,207 |
|
|
|
(2,342 |
) |
|
|
-5.3 |
% |
無形資產的攤銷 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,080 |
|
|
|
(14 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
運營費用總額 |
|
|
134,458 |
|
|
|
124,770 |
|
|
|
9,688 |
|
|
|
7.8 |
% |
營業收入 |
|
|
13,329 |
|
|
|
12,657 |
|
|
|
672 |
|
|
|
5.3 |
% |
其他收入(支出): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(13,832 |
) |
|
|
(7,341 |
) |
|
|
(6,491 |
) |
|
|
-88.4 |
% |
利息收入 |
|
|
3,259 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,259 |
|
|
NM |
|
|
衍生工具公允價值的變化 |
|
|
(2,604 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,604 |
) |
|
NM |
|
|
認股權證負債公允價值的變化 |
|
|
1,195 |
|
|
|
2,136 |
|
|
|
(941 |
) |
|
|
-44.1 |
% |
出售成本法投資的收益 |
|
|
— |
|
|
|
3,578 |
|
|
|
(3,578 |
) |
|
NM |
|
|
其他收入,淨額 |
|
|
54 |
|
|
|
82 |
|
|
|
(28 |
) |
|
|
-34.1 |
% |
其他收入總額(支出) |
|
|
(11,928 |
) |
|
|
(1,545 |
) |
|
|
(10,383 |
) |
|
|
-672.0 |
% |
所得税前收入 |
|
|
1,401 |
|
|
|
11,112 |
|
|
|
(9,711 |
) |
|
|
-87.4 |
% |
所得税優惠 |
|
|
783 |
|
|
|
863 |
|
|
|
(80 |
) |
|
NM |
|
|
淨收入 |
|
$ |
2,184 |
|
|
$ |
11,975 |
|
|
$ |
(9,791 |
) |
|
|
-81.8 |
% |
歸屬於普通股股東的每股淨收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.00 |
|
|
$ |
0.02 |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀釋 |
|
$ |
0.00 |
|
|
$ |
0.02 |
|
|
|
|
|
|
|
||
用於計算歸屬於普通股股東的每股淨收益的加權平均股份: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
616,217,176 |
|
|
|
603,104,839 |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀釋 |
|
|
646,380,961 |
|
|
|
641,028,410 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
(1)包括股票薪酬支出如下(以千計): |
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||||
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|
截至3月31日的三個月 |
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|||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
$ |
1,901 |
|
|
$ |
849 |
|
|
|
|
|
|
|
||
研究和開發 |
|
|
5,875 |
|
|
|
3,530 |
|
|
|
|
|
|
|
||
銷售和營銷 |
|
|
7,258 |
|
|
|
4,830 |
|
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 |
|
|
14,200 |
|
|
|
14,435 |
|
|
|
|
|
|
|
||
股票薪酬支出總額 |
|
$ |
29,234 |
|
|
$ |
23,644 |
|
|
|
|
|
|
|
NM-沒有意義
收入
與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,收入增加了1810萬美元,達到2.049億美元,增長9.7%。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,該公司的軟件訂閲收入分別佔1.963億美元和1.798億美元,佔總收入的96%。
收入增長的主要原因是現有客户升級和向這些現有客户擴展解決方案產品增長了6%,新客户增長了4%。
28
收入成本
與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,收入成本增加了770萬美元,達到5,710萬美元,增長了15.7%。
收入成本,不包括收購技術的攤銷
與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,不包括收購技術的攤銷的收入成本增加了770萬美元,達到5,040萬美元,增長了18.1%。增長的主要原因是與平臺和基礎設施增強方面的額外投資相關的折舊費用增加了310萬美元,包括股票薪酬在內的人事相關成本增加了280萬美元,信息技術(“IT”)相關成本增加了90萬美元,以及與我們的收入增長相關的第三方費用和直接成本增加了80萬美元。
收購技術的攤銷
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,收購技術的攤銷額為670萬美元。
毛利
與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,毛利增加了1,040萬美元,達到1.478億美元,增長7.5%。在截至2023年3月31日的三個月中,我們的毛利率為72.1%,而截至2022年3月31日的三個月為73.6%。毛利的增加歸因於固定成本安排帶來的軟件訂閲收入增加和規模經濟,但部分被與平臺和基礎設施改善方面的額外投資相關的折舊支出增加所抵消。
研究和開發
與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,研發費用增加了530萬美元,達到4,100萬美元,增長14.9%。增長的主要原因是包括股票薪酬在內的人事相關成本增加了550萬美元,諮詢和其他專業服務成本增加了350萬美元,信息技術相關成本增加了110萬美元,但平臺和基礎設施改進的資本化時間增加了490萬美元,部分抵消了這一增長。
銷售和營銷
與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,銷售和營銷費用增加了670萬美元,達到3,350萬美元,增長了25.1%。增長的主要原因是人事相關成本增加了540萬美元,包括基於股票的薪酬和銷售激勵措施,以及差旅成本增加了50萬美元。
一般和行政
與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,一般和管理費用減少了230萬美元,至4190萬美元,下降了5.3%。下降的主要原因是公司設施成本減少了130萬美元,在截至2022年3月31日的三個月中,由於公司前總部於2022年3月關閉,諮詢和其他專業服務成本減少了110萬美元,確認了60萬美元的處置虧損。這些項目被包括股票薪酬在內的人事相關成本增加的110萬美元部分抵消。
無形資產攤銷
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,無形資產的攤銷額為1,810萬美元。
利息支出
與截至2022年3月31日的三個月相比,截至2023年3月31日的三個月中,利息支出增加了650萬美元,至1,380萬美元,增長了88.4%,這是由於在截至2023年3月31日的三個月中浮動利率上升。
利息收入
截至2023年3月31日的三個月中,利息收入為330萬美元。利息收入來自我們的現金餘額所賺取的利息。在截至2022年3月31日的三個月中,我們沒有確認任何利息收入。
衍生工具公允價值的變化
在截至2023年3月31日的三個月中,衍生工具的公允價值變動虧損260萬美元。截至2023年3月31日的三個月中確認的公允價值變化與2022年8月簽訂的利率上限協議有關,由到期日的臨近和該季度遠期收益率曲線的變化所推動。
29
認股權證負債公允價值的變化
截至2023年3月31日的三個月,我們確認了認股權證負債公允價值變動產生的120萬美元收入,而截至2022年3月31日的三個月為210萬美元。截至2023年3月31日的三個月中確認的收入是由於私募認股權證的估計公允價值下降,這主要是由於截至2023年3月31日公司普通股的價格較2022年12月31日有所降低。
所得税優惠
截至2023年3月31日的三個月,所得税優惠為80萬美元,而截至2022年3月31日的三個月中,所得税優惠為90萬美元。每個時期的所得税優惠歸因於與股份薪酬支出相關的離散項目帶來的税收優惠,以及因州税率變化而重新計量公司遞延所得税負債所帶來的税收優惠,大於與税前收入相關的税收支出。
非公認會計準則財務指標
除了根據公認會計原則確定的業績外,我們還認為,調整後的毛利、調整後的運營支出、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益和調整後的每股收益以及自由現金流都是衡量我們的運營業績。我們使用這些非公認會計準則財務信息來評估我們的持續運營,用於內部規劃、預算和預測以及制定管理獎金計劃。我們認為,綜合來看,非公認會計準則財務信息可能有助於投資者評估我們的經營業績,並將我們的業績與競爭對手和其他可比公司進行比較,後者可能向投資者提供類似的非公認會計準則財務指標。我們對這些非公認會計準則指標的計算可能無法與其他公司計算的其他類似標題的指標進行比較,因為並非所有公司都以相同的方式計算這些指標。我們努力通過提供最直接可比的公認會計準則指標以及對核對項目和調整的描述來彌補所提出的非公認會計準則指標的侷限性。除了根據公認會計原則編制的業績外,還應考慮這些非公認會計準則指標,但不應孤立考慮,也不應將其作為根據公認會計原則計算的績效指標的替代品。我們主要依靠我們的公認會計準則業績並在補充基礎上使用非公認會計準則衡量標準來彌補這些限制。
調整後的毛利
我們認為,調整後毛利(定義見下文)通過排除某些可能不代表我們經常性核心業務經營業績的項目,為我們的業績提供了有意義的補充信息。調整後的毛利潤定義為毛利潤,經收購技術和股票薪酬的攤銷以及相關的僱主工資税進行了調整,這並不代表我們的經常性核心業務經營業績。調整後的毛利率定義為調整後的毛利除以收入。
下表對截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的毛利與調整後的毛利進行了對賬:
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截至3月31日的三個月 |
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|||||
(數額以千計,百分比除外) |
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2023 |
|
|
2022 |
|
||
毛利 |
|
$ |
147,787 |
|
|
$ |
137,427 |
|
收購技術的攤銷 |
|
|
6,685 |
|
|
|
6,695 |
|
股票薪酬和相關的僱主工資税 |
|
|
2,116 |
|
|
|
933 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
156,588 |
|
|
$ |
145,055 |
|
毛利率 |
|
|
72 |
% |
|
|
74 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
76 |
% |
|
|
78 |
% |
調整後的運營費用
我們認為,調整後的運營費用(定義如下)排除了某些可能不代表我們經常性核心業務經營業績的項目,為我們的業績提供了有意義的補充信息。調整後的運營費用定義為經攤銷調整後的運營費用、股票薪酬支出和相關的僱主工資税、原告訴訟成本、併購(“併購”)和整合成本、與公司當時現有的總部租約終止之前與公司新公司總部相關的增量支出的租賃重疊成本、租賃放棄費用、業務合併交易成本以及與剝離相關的淨成本。
30
下表將截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的運營費用與調整後的運營費用進行了對賬:
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千美元計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
運營費用 |
|
$ |
134,458 |
|
|
$ |
124,770 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
(18,066 |
) |
|
|
(18,080 |
) |
股票薪酬支出和相關的僱主工資税 |
|
|
(29,094 |
) |
|
|
(23,723 |
) |
原告訴訟費用 |
|
|
(986 |
) |
|
|
— |
|
併購和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
(1,407 |
) |
租賃重疊成本 |
|
|
— |
|
|
|
(1,338 |
) |
放棄租約 |
|
|
— |
|
|
|
(1,222 |
) |
業務合併交易及相關成本 |
|
|
— |
|
|
|
(732 |
) |
與資產剝離相關的淨成本 |
|
|
— |
|
|
|
(60 |
) |
調整後的運營費用 |
|
$ |
86,312 |
|
|
$ |
78,208 |
|
調整後的營業收入
我們認為,調整後營業收入(定義如下)排除了某些可能不代表我們經常性核心業務經營業績的項目,為我們的業績提供了有意義的補充信息。調整後的營業收入定義為經攤銷調整後的營業收入、股票薪酬支出和相關的僱主工資税、原告訴訟成本、併購和整合成本、與公司當時現有的總部租約終止之前與公司新公司總部相關的增量支出的租賃重疊成本、租賃放棄費用、業務合併交易成本以及與資產剝離相關的淨成本。
下表將截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的營業收入與調整後的營業收入進行了對賬:
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千美元計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
營業收入 |
|
$ |
13,329 |
|
|
$ |
12,657 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,080 |
|
收購技術的攤銷——收入成本 |
|
|
6,685 |
|
|
|
6,695 |
|
股票薪酬支出和相關的僱主工資税 |
|
|
31,210 |
|
|
|
24,656 |
|
原告訴訟費用 |
|
|
986 |
|
|
|
— |
|
併購和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
1,407 |
|
租賃重疊成本 |
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
放棄租約 |
|
|
— |
|
|
|
1,222 |
|
業務合併交易及相關成本 |
|
|
— |
|
|
|
732 |
|
與資產剝離相關的淨成本 |
|
|
— |
|
|
|
60 |
|
調整後的營業收入 |
|
$ |
70,276 |
|
|
$ |
66,847 |
|
調整後 EBITDA
我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤(定義如下)可用於評估我們的運營業績,區別於融資成本、某些支出和非運營支出。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為經利息、税收、攤銷、折舊、股票薪酬支出和相關僱主工資税、衍生工具公允價值變化、原告訴訟成本、認股權證負債公允價值變化、併購和整合成本、與公司當時現有的總部租賃終止前與新公司總部相關的增量支出的租賃重疊成本、租賃放棄費用、業務合併交易成本、相關淨成本調整後的淨收益到剝離和出售成本法投資的收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。
31
下表將截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的淨收益與調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了對賬:
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千美元計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨收入 |
|
$ |
2,184 |
|
|
$ |
11,975 |
|
利息支出 |
|
|
13,832 |
|
|
|
7,341 |
|
利息收入 |
|
|
(3,259 |
) |
|
|
— |
|
所得税優惠 |
|
|
(783 |
) |
|
|
(863 |
) |
無形資產的攤銷 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,080 |
|
收購技術的攤銷——收入成本 |
|
|
6,685 |
|
|
|
6,695 |
|
軟件、設備和財產的折舊和攤銷 |
|
|
2,227 |
|
|
|
2,962 |
|
軟件、設備和財產的折舊和攤銷——收入成本 |
|
|
6,979 |
|
|
|
3,845 |
|
税前利潤 |
|
|
45,931 |
|
|
|
50,035 |
|
股票薪酬支出和相關的僱主工資税 |
|
|
31,210 |
|
|
|
24,656 |
|
衍生工具公允價值的變化 |
|
|
2,604 |
|
|
|
— |
|
原告訴訟費用 |
|
|
986 |
|
|
|
— |
|
認股權證負債公允價值的變化 |
|
|
(1,195 |
) |
|
|
(2,136 |
) |
併購和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
1,407 |
|
租賃重疊成本 |
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
放棄租約 |
|
|
— |
|
|
|
1,222 |
|
業務合併交易及相關成本 |
|
|
— |
|
|
|
732 |
|
與資產剝離相關的淨成本 |
|
|
— |
|
|
|
60 |
|
出售成本法投資的收益 |
|
|
— |
|
|
|
(3,578 |
) |
調整後 EBITDA |
|
$ |
79,536 |
|
|
$ |
73,736 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
39 |
% |
|
|
39 |
% |
調整後淨收益和調整後每股收益
我們認為,調整後淨收益(定義如下)和調整後每股收益可用於評估我們的運營業績,區別於融資成本、某些支出和非運營支出。調整後淨收益定義為根據攤銷的税後影響、股票薪酬支出和相關僱主工資税、衍生工具公允價值變化、原告訴訟成本、認股權證負債公允價值變化、併購和整合成本、與公司當時現有的總部租約終止前與公司新公司總部相關的增量支出的租賃重疊成本、租賃放棄費用、業務合併交易成本、與之相關的淨成本剝離和出售成本法投資的收益。
32
下表將截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的淨收益與調整後的淨收益和調整後的每股收益進行了對賬:
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千美元計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨收入 |
|
$ |
2,184 |
|
|
$ |
11,975 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,080 |
|
收購技術的攤銷——收入成本 |
|
|
6,685 |
|
|
|
6,695 |
|
股票薪酬支出和相關的僱主工資税 |
|
|
31,210 |
|
|
|
24,656 |
|
衍生工具公允價值的變化 |
|
|
2,604 |
|
|
|
— |
|
原告訴訟費用 |
|
|
986 |
|
|
|
— |
|
認股權證負債公允價值的變化 |
|
|
(1,195 |
) |
|
|
(2,136 |
) |
併購和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
1,407 |
|
租賃重疊成本 |
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
放棄租約 |
|
|
— |
|
|
|
1,222 |
|
業務合併交易及相關成本 |
|
|
— |
|
|
|
732 |
|
與資產剝離相關的淨成本 |
|
|
— |
|
|
|
60 |
|
出售成本法投資的收益 |
|
|
— |
|
|
|
(3,578 |
) |
調整的税收影響 |
|
|
(14,046 |
) |
|
|
(11,577 |
) |
調整後淨收益 |
|
$ |
46,494 |
|
|
$ |
48,874 |
|
歸屬於普通股股東的調整後每股淨收益: |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
0.08 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.07 |
|
|
$ |
0.08 |
|
加權平均已發行股數: |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
616,217,176 |
|
|
|
603,104,839 |
|
稀釋 |
|
|
646,380,961 |
|
|
|
641,028,410 |
|
自由現金流
我們認為,自由現金流(定義見下文)提供了有關我們產生現金和為運營和資本支出提供資金的能力的有意義的補充信息。自由現金流的定義是經營活動提供的淨現金減去用於購買軟件、設備和財產的現金。
下表將截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,經營活動提供的淨現金與自由現金流進行了對賬:
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千美元計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
33,078 |
|
|
$ |
46,865 |
|
減去:購買的軟件、設備和財產 |
|
|
(14,534 |
) |
|
|
(14,280 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
18,544 |
|
|
$ |
32,585 |
|
流動性和資本資源
我們用運營現金流為我們的運營融資。在截至2023年3月31日的三個月中,公司通過經營活動創造了3,310萬美元的現金流。截至2023年3月31日,該公司的現金及現金等價物為3.384億美元,營運資本盈餘為3.603億美元,累計赤字總額為7.058億美元。截至2023年3月31日,該公司的定期貸款未償還本金總額為7.9億美元。
我們相信,我們現有的現金和現金等價物、經營活動產生的現金流以及我們在2021年循環信貸額度下的借貸能力將足以為我們的運營提供資金,為所需的長期債務償還提供資金,並在至少未來十二個月內兑現我們的資本支出承諾。
儘管我們目前沒有簽署任何關於補充業務、應用或技術的潛在投資或收購的重大最終協議,但我們可能會簽訂此類安排,這可能會減少我們的現金和現金等價物或要求我們尋求額外的股權或債務融資。來自融資安排的額外資金可能無法以對我們有利的條件獲得,或者根本無法獲得。
債務
2021年9月21日,公司的間接全資子公司CCC Intelligent Solutions Inc. 與作為擔保人的公司某些子公司簽訂了信貸協議(“2021年信貸協議”)。
33
2021年信貸協議的收益和手頭現金用於償還公司先前信貸協議下的所有未償借款。
2021年信貸協議包括8億美元的定期貸款(“B期貸款”)和本金總額為2.5億美元的循環信貸額度(“2021年循環信貸額度”,連同B期貸款,“2021年信貸額度”)。2021 年循環信貸額度的信用證次級限額為 7,500 萬美元。公司獲得了與B期貸款相關的7.98億美元收益,扣除200萬美元的債務折扣。
B期貸款要求在2028年6月30日之前每季度支付200萬美元的本金,剩餘的未償本金必須在到期日,即2028年9月21日支付。從截至2022年12月31日的財政年度開始,如果2021年信貸協議中定義的公司槓桿率大於3.5,則B期貸款要求預付與公司從某些資產出售、意外事故事件和債務發行中獲得的收益相關的本金,以及不超過年度超額現金流的50%,具體定義見2021年信貸協議中和進一步規定。當需要預付本金時,預付款抵消了未來相同金額的季度本金支付。截至2022年12月31日,公司的槓桿率未超過3.5門檻,公司不受年度超額現金流的計算,因此無需預付本金。
截至2023年3月31日,B期貸款的未償金額為7.9億美元,其中800萬美元被歸類為流動貸款。
2021年信貸額度下的借款按2021年信貸協議規定的適用期限內CCC Intelligent Solutions Inc.及其某些子公司的合併第一留置權淨負債與合併息税折舊攤銷前利潤的比率計算利率。
對於2021年循環信貸額度的未使用部分,應支付高達0.50%的季度承諾費。2021 年循環信貸額度將於 2026 年 9 月 21 日到期。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,B期貸款未償借款的加權平均利率分別為6.9%和3.0%。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,公司分別支付了1,360萬美元和590萬美元的利息。
該公司有一張70萬美元的未償備用信用證,這減少了2021年循環信貸額度下的可用借款額。截至2023年3月31日,根據2021年循環信貸額度,有2.493億美元可供借款。
2021年信貸協議的條款包括一項財務契約,該契約要求在每個財政季度末,如果2021年循環信貸額度下的借款總額超過總承諾的35%,則CCC Intelligent Solutions Inc.及其某些子公司的槓桿率不能超過6.25至1.00。2021年循環信貸額度下的借款未超過總承諾的35%,截至2023年3月31日,公司未接受槓桿率測試。
利率上限—2022年8月,公司簽訂了兩項利率上限協議,以減少其受適用於浮動利率長期債務的利率上調的風險。利率上限協議的名義總價值為6億美元,上限利率為4.0%,到期日為2025年7月31日。
現金流
下表彙總了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的現金流數據:
|
|
截至3月31日的三個月 |
|
|||||
(以千美元計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
33,078 |
|
|
$ |
46,865 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(14,534 |
) |
|
|
(42,615 |
) |
融資活動提供的(用於)淨現金 |
|
|
(4,014 |
) |
|
|
8,691 |
|
匯率變動的淨影響 |
|
|
36 |
|
|
|
12 |
|
現金和現金等價物的變化 |
|
$ |
14,566 |
|
|
$ |
12,953 |
|
截至2023年3月31日的三個月,經營活動提供的淨現金為3,310萬美元。經營活動提供的淨現金包括淨收入220萬美元,經5,930萬美元非現金項目調整後,(1,970萬美元)營運資金變動,(870萬美元)其他運營資產和負債變動的影響(870萬美元)。重大非現金調整包括3,400萬美元的折舊和攤銷、2920萬美元的股票薪酬支出、260萬美元的衍生工具公允價值變動、90萬美元的非現金租賃支出、(680萬美元)的遞延所得税優惠以及認股權證負債公允價值的變化(120萬美元)。淨運營資產和負債的變化主要是由於現金支付和員工激勵計劃支付的時間安排導致應計支出減少了2,570萬美元,a
34
現金支付時機導致應付賬款減少了1,190萬美元,由於預付費用和其他遞延費用的付款時機導致的非流動其他資產增加了860萬美元,付款時間導致的所得税變動580萬美元,但部分被收取客户付款的時間導致的應收賬款減少610萬美元,以及客户收款和確認收入的時間導致遞延收入增加500萬美元所抵消。
截至2023年3月31日的三個月,用於投資活動的淨現金為1,450萬美元。用於投資活動的淨現金來自內部開發的軟件項目資本化以及軟件、設備和財產的購買。
截至2023年3月31日的三個月,用於融資活動的淨現金為400萬美元。用於融資活動的淨現金來自與員工股權獎勵的淨股份結算相關的1140萬美元納税和200萬美元的長期債務本金支付,部分被股票期權行使的810萬美元收益和通過公司ESPP購買股票的130萬美元收益所抵消。
最近的會計公告
請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註2,以瞭解有關最近的會計聲明、其通過時機以及我們對這些聲明對財務狀況和經營業績的潛在影響的評估的更多信息。
關鍵會計估計
我們的簡明合併財務報表是根據公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們的管理層做出估計、判斷和假設,這些估計、判斷和假設會影響報告的資產、負債、收入、成本和支出金額以及相關披露。我們的估算基於我們的歷史經驗、趨勢和其他各種假設,我們認為這些假設在當時情況下是合理的,其結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎,而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些判斷和估計有所不同,任何此類差異都可能是重大的。
與我們在截至2022年12月31日的經審計的合併財務報表及其附註中披露的關鍵會計政策和估計(包含在我們的10-K表年度報告中)相比,我們的關鍵會計估算沒有重大變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
與截至2022年12月31日的10-K表年度報告第二部分第7A項中的披露相比,我們的市場風險沒有重大變化。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
在首席執行官和首席財務官的參與下,我們的管理層評估了截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末我們的披露控制和程序(定義見1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據這項評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年3月31日,我們的披露控制和程序有效提供了合理的保證,即我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的,並將此類信息積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席執行官和首席執行官酌情讓財務幹事能夠就要求的披露作出及時的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年3月31日的三個月中,管理層根據《交易法》第13a-15(d)條和第15d-15(d)條進行的評估中發現,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
35
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
在正常業務過程中,公司不時參與各種懸而未決或威脅的法律訴訟。訴訟程序本質上是不確定的,此類問題的解決可能會對公司的合併財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。公司管理層認為,根據目前的信息,目前懸而未決或威脅的事項預計不會對公司的合併財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
有關與我們業務相關的風險因素,請參閲我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中標題為 “風險因素” 的部分。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或重大不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營業績。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
不適用。
第 3 項。優先證券違約
不適用。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
不適用。
第 6 項。展品
以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交,或以引用方式納入本季度報告。
展覽 數字 |
|
描述 |
31.1* |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官(首席執行官)進行認證。 |
31.2* |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官(首席財務和會計官)進行認證。 |
32.1** |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官(首席執行官)進行認證。 |
32.2** |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
101.INS* |
|
內聯 XBRL 實例文檔 |
101.SCH* |
|
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL* |
|
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF* |
|
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB* |
|
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE* |
|
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104* |
|
封面交互式數據文件-封面交互式數據文件未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中 |
__________
* 隨函提交
** 隨函提供
36
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
日期:2023 年 5 月 2 日 |
CCC 智能解決方案控股有限公司 |
|
|
|
|
|
來自: |
/s/ Githesh Ramamurthy |
|
姓名: |
Githesh Ramamurthy |
|
標題: |
首席執行官兼董事會主席 (首席執行官)
|
日期:2023 年 5 月 2 日 |
|
|
|
|
|
|
來自: |
/s/Brian Herb |
|
姓名: |
布萊恩赫伯 |
|
標題: |
執行副總裁、首席財務和行政官 (首席財務官) |
37