美國
證券交易委員會華盛頓特區 20549
表單
在截至的季度期間
對於從... 開始的過渡期 到
委員會檔案編號
哈佛生物科學公司 |
(其章程中規定的註冊人的確切姓名) |
| |
(公司或組織所在的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
|
(主要行政辦公室地址,包括郵政編碼) |
( |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | 這個 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 ☐ | |
非加速過濾器 ☐ | 規模較小的申報公司 |
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的
截至2023年4月20日,有
哈佛生物科學公司
表格 10-Q
索引
頁面 |
|
第一部分-財務信息 |
3 |
第 1 項。簡明合併財務報表(未經審計) |
3 |
合併資產負債表 |
3 |
合併運營報表 |
4 |
綜合收益(虧損)合併報表 |
5 |
股東權益合併報表 |
6 |
合併現金流量表 |
7 |
未經審計的合併財務報表附註 |
8 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
18 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
22 |
第 4 項控制和程序 |
22 |
第二部分-其他信息 |
23 |
第 1 項。法律訴訟 |
23 |
第 1A 項。風險因素 |
23 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。 |
23 |
第 3 項。優先證券違約 |
23 |
第 4 項礦山安全披露 |
23 |
第 5 項其他信息 |
23 |
第 6 項。展品 |
23 |
簽名 |
24 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表。
哈佛生物科學公司 |
合併資產負債表 |
(未經審計,以千計,股票和每股數據除外) |
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
應收賬款,淨額 | ||||||||
庫存 | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
不動產、廠房和設備,淨額 | ||||||||
經營租賃使用權資產 | ||||||||
善意 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
其他長期資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
長期債務的當前部分 | $ | $ | ||||||
經營租賃負債的流動部分 | ||||||||
應付賬款 | ||||||||
遞延收入 | ||||||||
其他流動負債 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期債務,淨額 | ||||||||
遞延所得税負債 | ||||||||
經營租賃負債 | ||||||||
其他長期負債 | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承付款和意外開支——附註13 | ||||||||
股東權益: | ||||||||
優先股,面值每股0.01美元, 授權股份 | ||||||||
普通股,每股面值0.01美元, 已授權股份:截至2023年3月31日已發行和流通的42,190,043股股票; 截至2022年12月31日已發行和流通的股票 | ||||||||
額外的實收資本 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
負債和股東權益總額 | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
哈佛生物科學公司 |
合併運營報表 |
(未經審計,以千計,每股數據除外) |
截至3月31日的三個月 |
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2023 |
2022 |
|||||||
收入 |
$ | $ | ||||||
收入成本 |
||||||||
毛利 |
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銷售和營銷費用 |
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一般和管理費用 |
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研究和開發費用 |
||||||||
無形資產的攤銷 |
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訴訟和解,淨額——附註14 |
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運營費用總額 |
||||||||
營業收入(虧損) |
( |
) | ||||||
其他費用: |
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利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他收入,淨額 |
||||||||
其他支出總額 |
( |
) | ( |
) | ||||
所得税前收入(虧損) |
( |
) | ||||||
所得税支出(福利) |
( |
) | ||||||
淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | ||||
每股收益(虧損): |
||||||||
每股基本收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | ||||
攤薄後每股收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | ||||
加權平均普通股: |
||||||||
基本 |
||||||||
稀釋 |
參見簡明合併財務報表的附註。
哈佛生物科學公司 |
綜合收益(虧損)合併報表 |
(未經審計,以千計) |
截至3月31日的三個月 |
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2023 |
2022 |
|||||||
淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | ||||
其他綜合收益(虧損): |
||||||||
外幣折算調整 |
( |
) | ||||||
扣除税後符合套期保值資格的衍生品 |
( |
) | ||||||
其他綜合收益(虧損) |
( |
) | ||||||
綜合收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) |
參見簡明合併財務報表的附註。
哈佛生物科學公司 |
股東權益合併報表 |
(未經審計,以千計) |
累積的 | ||||||||||||||||||||||||
數字 | 額外 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||
的股份 | 常見 | 付費 | 累積的 | 全面 | 股東’ | |||||||||||||||||||
已發行 | 股票 | 資本 | 赤字 | 損失 | 公平 | |||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
股票期權練習 | ||||||||||||||||||||||||
限制性股票單位的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||
預扣税的股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | - | |||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||
其他綜合收入 | - | |||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
累積的 | ||||||||||||||||||||||||
數字 | 額外 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||
的股份 | 常見 | 付費 | 累積的 | 全面 | 股東’ | |||||||||||||||||||
已發行 | 股票 | 資本 | 赤字 | 損失 | 公平 | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
股票期權練習 | ||||||||||||||||||||||||
限制性股票單位的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||
預扣税的股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | - | |||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
其他綜合損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
哈佛生物科學公司 |
合併現金流量表 |
(未經審計,以千計) |
截至3月31日的三個月 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
來自經營活動的現金流: |
||||||||
淨收益(虧損) |
$ | $ | ( |
) | ||||
為將淨收益(虧損)與(用於)經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: |
||||||||
折舊 |
||||||||
無形資產的攤銷 |
||||||||
遞延融資成本的攤銷 |
||||||||
股票薪酬支出 |
||||||||
遞延所得税和其他 |
( |
) | ( |
) | ||||
銷售產品線的收益 |
( |
) | ||||||
運營資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
( |
) | ||||||
庫存 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他資產 |
( |
) | ( |
) | ||||
應付賬款和應計費用 |
( |
) | ||||||
遞延收入 |
( |
) | ||||||
其他負債 |
( |
) | ( |
) | ||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 |
( |
) | ||||||
來自投資活動的現金流: |
||||||||
不動產、廠房和設備的增加 |
( |
) | ( |
) | ||||
銷售產品線的收益 |
||||||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 |
( |
) | ||||||
來自融資活動的現金流: |
||||||||
通過銀行信貸額度借款 |
||||||||
銀行信貸額度還款 |
( |
) | ||||||
償還定期債務 |
( |
) | ( |
) | ||||
行使股票期權和員工股票購買計劃的收益 |
||||||||
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
融資活動提供的(用於)淨現金 |
( |
) | ||||||
匯率變動對現金的影響 |
( |
) | ||||||
現金和現金等價物減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
期初的現金和現金等價物 |
||||||||
期末的現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
現金流信息的補充披露: |
||||||||
支付利息的現金 |
$ | $ | ||||||
為所得税支付的現金,扣除退款 |
$ | ( |
) | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
未經審計的合併財務報表附註
1. | 重要會計政策的列報基礎和摘要以及風險和不確定性 |
重要會計政策的列報基礎和摘要
截至目前,哈佛生物科學公司及其全資子公司(統稱為 “公司”)未經審計的合併財務報表 2023年3月31日 而對於 三幾個月已結束 2023年3月31日 和 2022,由公司根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規章制度編制。根據此類細則和條例,按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。該 2022年12月31日, 合併資產負債表來自經審計的財務報表,但確實如此 不包括美國公認會計原則要求的所有披露。但是,公司認為這些披露足以提供信息 不誤導性。這些未經審計的合併財務報表應與公司年度表格報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀 10-K 表示已結束的財年 2022年12月31日。
管理層認為,所有調整,包括正常的經常性調整,以提供截至目前的財務狀況的公允報表 2023年3月31日 的經營業績和綜合收益(虧損)和現金流 三幾個月已結束 2023年3月31日 和 2022,如適用,已制定。的操作結果 三幾個月已結束 2023年3月31日 是 不必然表明整個財政年度或未來任何時期的經營業績。
附註中列出了所附未經審計的合併財務報表所依據的會計政策 2至公司年度表格報告中包含的合併財務報表 10-K 表示截至的年份 2022年12月31日。 曾經有 不在此期間,公司重要會計政策的重大變化 三幾個月已結束 2023年3月31日。
風險和不確定性
由於電子元件和勞動力短缺以及自COVID-19開始以來出現的其他宏觀經濟因素,全球供應鏈經歷了重大中斷19,導致運費、採購材料和製造勞動力成本增加,同時也延遲了客户的發貨。此外,全球經濟最近經歷了越來越多的經濟不確定性,包括通貨膨脹壓力、利率上升和匯率的重大波動。冠狀病毒-19疫情還造成了重大的經濟混亂,包括封鎖,影響了中國各個地區 2022.這些情況對公司過去的業務、經營業績和現金流產生了負面影響。
該公司認為,這些全球經濟的不確定性和供應鏈趨勢將持續下去 2023.冠狀病毒-19疫情繼續演變,該流行病的未來影響難以預測。如果這些因素持續時間長或比預期的更為嚴重,則公司的業務、經營業績和現金流可能會受到重大影響。
2. | 最近發佈的會計公告 |
在 2017 年 1 月, 財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了《會計準則更新》(“ASU”) 2017-04,無形資產——商譽及其他(主題 350): 簡化商譽減值測試(“ASU 2017-04”),這降低了 Step 的性能 2來自商譽減值測試。在進行年度或中期減值測試時,實體將改為將申報單位的公允價值與其賬面金額進行比較,並確認賬面金額超過申報單位公允價值的金額的任何減值費用。此外,實體在衡量商譽減值損失時應考慮任何可抵税的商譽對申報單位賬面金額的所得税影響。ASU 2017-04將在之後開始的財政年度內對公司生效 2022年12月15日。 該公司採用了 ASU 2016-13有效 2023年1月1日 和 不對合並財務報表的影響。根據亞利桑那州立大學的説法,公司將進行未來的商譽減值測試 2017-04.
在 2016 年 9 月, FASB 發佈了 ASU 沒有。 2016-13,金融工具—信貸損失(主題 326): 衡量金融工具信貸損失('ASU 2016-13’),它修改了減值模型,要求各實體使用基於預期損失而不是發生的損失的前瞻性方法來估算包括貿易應收賬款在內的某些類型金融工具的信貸損失。這個 可能 從而提前確認了損失備抵金.繼亞利桑那州立大學之後,FASB 發行了幾臺 2016-13澄清執行指導併為某些實體提供過渡救濟.ASU 2016-13將在之後開始的財政年度內對公司生效 2022年12月15日, 允許提前收養。該公司採用了 ASU 2016-13有效 2023年1月1日 這對合並財務報表產生了非實質性的影響.
3. | 商譽和無形資產 |
商譽賬面金額的變化 三幾個月已結束 2023年3月31日 如下所示:
(以千計) | ||||
截至2022年12月31日的賬面金額 | $ | |||
貨幣折算變動的影響 | ||||
截至2023年3月31日的賬面金額 | $ |
可識別的無形資產位於 2023年3月31日 和 2022年12月31日 包括以下內容:
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
(以千計) | 平均值 | 累積的 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||
可攤銷的無形資產: | 生活* | 格羅斯 | 攤銷 | 網 | 格羅斯 | 攤銷 | 網 | |||||||||||||||||||||
分銷協議/客户關係 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
現有技術 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
商品名稱和專利 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
可攤銷無形資產總額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
無限期存續的無形資產: | ||||||||||||||||||||||||||||
無形資產總額 | $ | $ |
*截至的加權平均壽命(以年為單位) 2023年3月31日
無形資產攤銷費用為美元
(以千計) | ||||
2023 年(今年剩餘時間) | $ | 4,169 | ||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
此後 | ||||
總計 | $ |
4. | 資產負債表信息 |
下表提供了截至所示期間的選定資產負債表項目的詳細信息:
庫存: | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
成品 | $ | $ | ||||||
工作正在進行中 | ||||||||
原材料 | ||||||||
總計 | $ | $ |
其他流動負債: | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
補償 | $ | $ | ||||||
專業費用 | ||||||||
保修成本 | ||||||||
客户積分 | ||||||||
應計所得税 | ||||||||
其他 | ||||||||
總計 | $ | $ |
5. | 關聯方交易 |
與 2014收購Multi Channel Systems MCS GmbH(“MCS”),公司與MCS的前主要所有者簽訂了設施租賃協議,後者在收購時成為公司的僱員,隨後退休 2021.MCS 協議的到期時間為 2024年12月31日。 根據該租賃協議,公司支付了大約 $ 的租金
6. | 租賃 |
公司的辦公室、製造設施、倉庫空間、汽車和設備的不可取消的運營租約將在不同的日期到期 2030.
的租賃支出的組成部分 三幾個月已結束 2023年3月31日 和 2022,如下所示:
截至3月31日的三個月 | ||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
運營租賃成本 | $ | $ | ||||||
短期租賃成本 | ||||||||
轉租收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
總租賃成本 | $ | $ |
與公司經營租賃相關的補充現金流信息如下:
截至3月31日的三個月 | ||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | $ | $ | ||||||
為換取租賃義務而獲得的使用權資產: | $ | $ |
與公司經營租賃相關的補充資產負債表信息如下:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
經營租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
流動部分,經營租賃負債 | $ | $ | ||||||
長期經營租賃負債 | ||||||||
經營租賃負債總額 | $ | $ | ||||||
加權平均剩餘租賃期限(年) | ||||||||
加權平均折扣率 | % | % |
未來經營租賃的最低租賃付款額,初始期限超過 一年於 2023年3月31日 如下所示:
截至12月31日的年度 | ||||
(以千計) | ||||
2023 年(今年剩餘時間) | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
此後 | ||||
租賃付款總額 | ||||
減去估算的利息 | ( | ) | ||
經營租賃負債總額 | $ |
7. | 長期債務 |
截至 2023年3月31日 和 2022年12月31日, 該公司的借款如下:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
長期債務: | ||||||||
定期貸款 | $ | $ | ||||||
旋轉線 | ||||||||
減去:未攤銷的遞延融資費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
債務總額 | ||||||||
減去:長期債務的流動部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
當前未攤銷的遞延融資成本 | ||||||||
長期債務 | $ | $ |
開啟 2020年12月22日, 公司與北卡羅來納州公民銀行、富國銀行、全國協會和硅谷銀行(統稱為 “貸款機構”)簽訂了信貸協議(“信貸協議”)。硅谷銀行先前持有的信貸協議下的所有承諾和義務現已由北卡羅來納州硅谷橋銀行承擔。信貸協議規定定期貸款為美元
經修訂的信貸額度下的借款將由公司選擇按 (i) 基於擔保隔夜融資利率(“SOFR”)的年利率計息,利息期為一、二、 三要麼 六月,加上經修訂的信貸協議中規定的適用利率保證金(“SOFR貸款”),或(ii)替代基準利率加上適用的利率利潤率,每項利率均按信貸協議的規定確定(“ABR貸款”)。信貸協議下的SOFR利息受適用的市場利率和下限
公司借款的有效利率 三幾個月已結束 2023年3月31日 和 2022,是
定期貸款按季度分期攤銷,金額為美元
經修訂的信貸協議包括對公司具有約束力的慣常肯定契約、否定契約和財務契約。除其他外,負面契約限制了公司承擔債務、產生留置權、進行投資、出售資產和支付股息的能力。財務契約包括最大合併淨槓桿率和最低合併固定費用覆蓋率。經修訂的《信貸協議》還包括慣常的違約事件。
開啟 2022年4月28日 公司對信貸協議進行了修訂( “2022 年 4 月 修正案”)根據該修正案,貸款人和行政代理人除其他外修改了與合併淨槓桿率有關的財務契約,並同意了Biostage和解協議(定義見下文),包括但不限於公司收到Biostage Inc.(“Biostage”)的可轉換優先股以及轉換後可發行的證券,作為Biostage與Biostage和解協議有關的賠償義務的部分付款。參見備註 14獲取有關生物階段定居點的信息。考慮到 2022 年 4 月 修正案,公司支付了$的費用
開啟 2022年11月8日 公司隨後對信貸協議進行了修訂( “2022 年 11 月 根據修正案”),除其他外,貸款人和行政代理人修改了與合併淨槓桿率有關的財務契約,以及計算某些財務契約時使用的合併息税折舊攤銷前利潤的定義,包括排除與公司決定停產非戰略產品相關的非現金庫存費用。考慮到 2022 年 11 月 修正案,公司支付了$的費用
截至當日,公司遵守了經修訂的信貸協議的條款 2023年3月31日。
8. | 衍生品 |
公司通過使用現金流敏感度分析來監測歸因於其未償債務和預測債務的利率風險,該分析估算了利率變動對公司未來現金的預期影響。公司使用與利率相關的衍生工具來管理與浮動利率債務工具利率變化相關的風險敞口。公司確實如此 不出於現金流對衝以外的任何目的進入衍生工具。
通過使用衍生金融工具對衝利率變動的風險,公司面臨信用風險和市場風險。信用風險是指交易對手未能根據衍生品合約的條款履行職責。當衍生品合約的公允價值為正時,交易對手欠本公司,這給公司帶來了信用風險。當衍生品合約的公允價值為負值時,公司欠交易對手,因此,公司是 不在這種情況下,面臨交易對手的信用風險。公司根據其信用狀況與精心挑選的主要金融機構進行交易,將衍生工具中的交易對手信用風險降至最低。
市場風險是利率變化對衍生工具價值的不利影響。與利率合約相關的市場風險是通過建立和監控參數來管理的,這些參數限制了市場風險的類型和程度 可能 承擔。公司通過使用現金流敏感度分析來監測歸因於其未償債務和預測債務的利率風險,該分析估算了利率變動對公司未來現金流的預期影響。
開啟 2023年2月28日, 該公司簽訂了利率互換合同,以提高與其基於SOFR的可變債務相關的利息支付產生的現金流的可預測性。掉期合約的名義金額為 $
下表列出了截至目前公司衍生工具的名義金額和公允價值 2023 年 3 月 31 日:
(以千計) | 2023年3月31日 | ||||||||
衍生工具 | 資產負債表分類 | 名義金額 | 公允價值 (a) | ||||||
利率互換 | 其他長期負債 | $ | $ | ( | ) |
(a) 參見 “註釋” 9用於與這些金融工具相關的公允價值計量。
利率互換中從累計其他綜合虧損中重新歸類為利息支出的部分 三幾個月已結束 2023年3月31日 是 不意義重大。
9. | 公允價值測量 |
下表列出了經常性以公允價值計量的資產或負債的公允價值層次結構:
截至2023年3月31日的公允價值 | ||||||||||||||||
資產(負債)(以千計) | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | ||||||||||||
股票證券-普通股 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利率互換協議 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
公司使用市場方法來估值其金融負債。公司按公允價值計值的金融資產和負債包括對普通股和用於對衝公司利率風險的衍生工具的投資。公司普通股投資的公允價值基於報告日OTCQB Marketplace的收盤價。公司利率互換協議的公允價值基於報告日的SOFR收益率曲線。
10. | 股本和股票薪酬 |
股票支付獎勵
股票獎勵包括股票期權、基於時間的限制性股票單位(“RSU”)、基於績效的限制性股票單位(“PRSU”)和根據公司員工股票購買計劃(“ESPP”)發行的股票。根據公司股權激勵計劃開展的活動 三幾個月已結束 2023年3月31日 如下所示:
加權 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||
選項 | 運動 | RSU | 授予日期 | PRSU | 授予日期 | |||||||||||||||||||
傑出 | 價格 | 傑出 | 公允價值 | 傑出 | 公允價值 | |||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
已授予 | ||||||||||||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
既得(RSU) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||
已取消/已沒收 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ |
與股票期權、RSU、PRSU 和 ESPP 相關的股票薪酬支出 三幾個月已結束 2023年3月31日 和 2022分配如下:
截至3月31日的三個月 | ||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
收入成本 | $ | $ | ||||||
銷售和營銷費用 | ||||||||
一般和管理費用 | ||||||||
研究和開發費用 | ||||||||
股票薪酬支出總額 | $ | $ |
截至 2023年3月31日 與未歸屬獎勵相關的總薪酬成本 不但認出的是 $
在此期間授予的PRSU的加權平均估計公允價值 三幾個月已結束 2023年3月31日 是 $
2023 | ||||
波動性 | % | |||
無風險利率 | % | |||
相關係數 | % | |||
股息收益率 | % |
每股收益(虧損)
每股基本收益(虧損)(EPS)的計算方法是將淨收益(虧損)除以該期間已發行普通股的加權平均股數。攤薄後每股收益的計算假設使用國庫法將股票期權、RSU 和 PRSU 轉換為普通股。用於計算基本和攤薄後每股收益的加權平均股數包括以下內容:
截至3月31日的三個月 | ||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
加權平均已發行股票——基本 | ||||||||
股權獎勵的稀釋效應 | ||||||||
加權平均已發行股票——攤薄 | ||||||||
由於具有反攤薄效應,股票被排除在攤薄後每股虧損之外 |
11. | 收入 |
下表顯示了與客户簽訂的合同的收入的細分 三幾個月已結束 2023年3月31日 和 2022:
截至3月31日的三個月 | ||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
儀器、設備、軟件和附件 | $ | $ | ||||||
服務、維護和保修合同 | ||||||||
總收入 | $ | $ |
下表按地理目的地分列了收入的細分 三幾個月已結束 2023年3月31日 和 2022:
截至3月31日的三個月 | ||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
美國 | $ | $ | ||||||
歐洲 | ||||||||
香港 | ||||||||
亞洲其他地區 | ||||||||
世界其他地區 | ||||||||
總收入 | $ | $ |
濃度
沒有客户佔比超過 10%的收入百分比 三幾個月已結束 2023年3月31日 和 2022.在 2023年3月31日 和 2022年12月21日 不客户佔比超過 10%的應收賬款淨額。
遞延收入
下表詳細列出了截至所述期間的遞延收入:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
服務合同 | $ | $ | ||||||
客户預付款 | ||||||||
遞延收入總額 | $ | $ |
在 三幾個月已結束 2023年3月31日 和 2022,公司確認的收入為 $
應收賬款的預期信貸損失備抵金
應收賬款的預期信貸損失備抵用於列報應收賬款,淨額代表公司對確認為收入的相關交易價格的估計。該備抵是應收賬款存續期內預期信貸損失的估計值,即使損失被認為是微不足道的,也反映了先前註銷金額的預期收回情況。公司根據具體確定的應收賬款估算備抵額,這些應收賬款經過單獨減值評估,並根據過去的違約經驗對剩餘應收賬款進行分析。公司認為需要調整歷史信息,以反映當前狀況和合理預測預計將在多大程度上與所涉歷史時期存在的情況不同。應收賬款損失有 不歷史上意義重大。
管理層的判斷用於確定何時扣除無法收回的貿易應收賬款。公司的這些判斷基於應收賬款的期限、客户的信用質量、當前的經濟狀況以及其他因素 可能 影響客户的支付能力和意圖。客户通常是 不需要為購買提供抵押品。
應收賬款預期損失備抵方面的活動如下:
截至3月31日的三個月 | ||||||||
(以千計) | 2023 | 2022 | ||||||
期初餘額 | $ | $ | ||||||
壞賬(信貸) | ( | ) | ( | ) | ||||
扣款和其他 | ( | ) | ||||||
期末餘額 | $ | $ |
12. | 所得税 |
年度有效税率的確定基於許多重要的估計和判斷,包括公司運營所在每個税收司法管轄區的估計年税前收入以及該年度税收籌劃戰略的制定。此外,作為一家全球性商業企業,公司的税收支出可能會受到税率或法律的變化、税務審計和審查的完成以及其他無法確定預測的因素的影響。因此,臨時税收條款可能會有很大的波動。
所得税支出(福利)為美元
13. | 承付款和或有負債 |
開啟 2022年4月27日 公司和Biostage在Biostage訴訟(定義見下文)中與原告達成和解,該協議解決了與訴訟有關的所有索賠,如註釋所述 14— 訴訟和解。
公司參與了正常業務過程中產生的各種其他索賠和法律訴訟。經與法律顧問協商,公司已確定此類訴訟的最終處置方式是 不可能對其業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。儘管訴訟可能會出現不利的結果,但公司已經 不與任何此類事項有關的應計損失或有開支 不被認為是可能的且可以合理估計。如果 一或者這些問題中有更多是以對公司不利的方式解決的,對公司的業務、財務狀況、經營業績和現金流的影響可能是重大的。
此外,公司已與其董事簽訂了賠償協議。它是 不由於先前賠償索賠的歷史有限以及每份特定協議所涉及的事實和情況都獨一無二,因此可以確定這些賠償協議下的最大潛在責任金額。截至目前,公司尚未記錄任何與或有賠償義務相關的費用負債 2023年3月31日。
公司在其正常業務過程中還受到無人認領財產法的約束。州避税法通常要求各實體向國家報告和彙報被遺棄和無人認領的財產。不及時申報和匯出財產可能導致評估中可能包括利息和罰款,此外還需要支付echeat負債本身。公司目前正在接受由以下機構進行的無人認領財產審計 三各州。根據現階段的審計,公司有 不截至目前,應計與這些審計相關的任何意外損失 2023年3月31日。
14. | 訴訟和解 |
開啟 2017 年 4 月 14 日, 個人原告的財產代表向馬薩諸塞州薩福克郡薩福克郡的薩福克高等法院提起了非法死亡申訴,指控該公司和其他被告,包括該公司前子公司Biostage,後者是在美國分拆出來的 2013,還有另一個 第三當事人(“生物階段訴訟”)。申訴要求支付金額不詳的損害賠償,並指控原告遭受了據稱由產品造成的晚期傷害,包括 一合成氣管支架和 二生物反應器,由某些指定被告提供,用於由其進行的手術 第三在歐洲的派對 2012和 2013.
開啟 2022年4月27日 公司和Biostage與Biostage訴訟和Biostage產品責任保險承運人的原告達成了和解協議(“Biostage和解協議”),解決了雙方與Biostage產品責任保險承運人提出的所有索賠,最終駁回了非法死亡索賠以及公司、Biostage和保險公司之間的所有索賠。生物階段和解協議完全是通過妥協和和解達成的, 不以任何方式表示公司或 Biostage 對責任或過失的承認。Biostage已向公司賠償了所有損失和費用,包括公司因Biostage訴訟和Biostage和解而產生的法律費用。
在 三幾個月已結束 2022年3月31日, 公司累計 $
在 三幾個月已結束 2022年6月30日 和 2022年9月30日, 公司記錄的信用額度為 $
E系列優先股優先於Biostage所有類別的普通股和Biostage的所有類別的優先股(除非公司同意Biostage發行其他優先於E系列優先股或與E系列優先股相當的優先股),並按以下比率累積股息
在 三幾個月已結束 2023年3月31日 公司轉換了
截至的E系列優先股的賬面價值,包括應計股息 2023年3月31日 是 $
15. | 產品線配置 |
開啟 2023年2月17日 該公司完成了其Hoefer產品系列的處置,現金對價為美元
16. | 後續事件——Biostage E系列優先股轉換為普通股 |
開啟 2023年4月6日 Biostage透露,它已經完成了對某些投資者的私募配售,以大約美元的總收購價購買Biostage普通股
開啟 2023年4月6日 公司剩餘的所有E系列優先股加上所有應計股息均轉換為大約
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含的陳述不是歷史事實陳述,而是1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述( “《交易法》”)。前瞻性陳述主要但不完全包含在 “項目 2:管理’s 對財務狀況和經營業績的討論和分析。” 這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。前瞻性陳述包括但不限於有關管理層的陳述’的信心或期望,以及我們的計劃、目標、期望和意圖,這些都不是歷史事實。在某些情況下,您可以通過術語來識別前瞻性陳述,例如 “可能,” “將,” “應該,” “可以,” “會,” “尋找,” “期望,” “計劃,” “目標,” “預期,” “相信,” “估計,” “項目,” “預測,” “打算,” “想想,” “潛力,” “目標,” “樂觀,” “策略,” “目標,” “看到,” “新,” “指導,” “未來,” “繼續,” “開車,” “增長,” “長期,” “項目,” “發展,” “可能,” “新興,” “機會,” “追求” 以及旨在識別前瞻性陳述的類似表達。這些陳述反映了我們目前對未來事件的看法,基於假設,受風險和不確定性的影響。鑑於這些不確定性,您不應過分依賴這些前瞻性陳述。我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中詳細討論了其中的許多風險。您應該仔細查看所有這些因素以及我們在公開文件中描述的其他風險,並且您應該意識到可能還有其他因素,包括我們目前不知道的因素,可能會導致這些差異。此外,這些前瞻性陳述僅代表我們截至本報告發布之日的估計和假設。儘管我們的情況將來可能會發生變化,但我們可能不會更新這些前瞻性陳述,除非根據聯邦證券法,我們有義務更新和披露與先前披露的信息相關的重大進展。此處將哈佛生物科學公司稱為 “我們,” “我們的,” “我們,” 和 “該公司。”
最近的事態發展
全球供應鏈和經濟環境
由於電子元件和勞動力短缺以及自 COVID-19 爆發以來出現的其他宏觀經濟因素,全球供應鏈經歷了重大中斷,導致運費、採購材料和製造勞動力成本增加,同時也推遲了客户的發貨。此外,全球經濟最近經歷了越來越多的經濟不確定性,包括通貨膨脹壓力、利率上升和匯率的重大波動。COVID-19 疫情還造成了重大的經濟混亂,包括整個 2022 年影響中國各個地區的停工。這些情況對我們過去的業務、經營業績和現金流產生了負面影響。
我們認為,這些全球經濟的不確定性和供應鏈趨勢將持續到2023年。COVID-19 疫情繼續發展,疫情的未來影響難以預測。如果這些因素持續時間長或比預期的更為嚴重,我們的業務、經營業績和現金流可能會受到重大影響。
精選運營業績
截至2023年3月31日的三個月,而截至2022年3月31日的三個月。
截至3月31日的三個月 |
||||||||||||||||
(千美元) |
2023 |
佔收入的百分比 |
2022 |
佔收入的百分比 |
||||||||||||
收入 |
$ | 29,975 | $ | 28,778 | ||||||||||||
毛利 |
18,346 | 61.2 | % | 16,177 | 56.2 | % | ||||||||||
銷售和營銷費用 |
5,978 | 19.9 | % | 6,687 | 23.2 | % | ||||||||||
一般和管理費用 |
6,334 | 21.1 | % | 6,325 | 22.0 | % | ||||||||||
研究和開發費用 |
2,897 | 9.7 | % | 3,220 | 11.2 | % | ||||||||||
無形資產的攤銷 |
1,388 | 4.6 | % | 1,466 | 5.1 | % | ||||||||||
訴訟和解,淨額 |
- | - | 5,191 | 18.0 | % | |||||||||||
利息支出 |
974 | 3.2 | % | 384 | 1.3 | % | ||||||||||
所得税支出(福利) |
585 | 2.0 | % | (138 | ) | -0.5 | % |
收入
截至2023年3月31日的三個月,收入增長了120萬美元,增長了4.2%,達到3,000萬美元,而截至2022年3月31日的三個月為2,880萬美元。收入的增長主要是由於臨牀前產品的增長,但非戰略性細胞和分子產品的停產以及不利的貨幣影響所導致的收入減少部分抵消了這一增長。
毛利
截至2023年3月31日的三個月,毛利增長了220萬美元,增長了13.4%,達到1,830萬美元,而截至2022年3月31日的三個月為1,620萬美元。截至2023年3月31日的三個月,毛利率增至61.2%,而截至2022年3月31日的三個月的毛利率為56.2%。毛利率的增長主要是由於收入的增加,臨牀前產品的組合增加,毛利率高於我們的其他產品線,以及利潤率較低的非戰略產品在2022年下半年停產。
由於電子元件和勞動力短缺以及其他宏觀經濟因素,全球供應鏈經歷了重大中斷,導致成本增加。我們預計,這些供應鏈趨勢將持續到2023年剩餘時間。
銷售和營銷費用
截至2023年3月31日的三個月,銷售和營銷費用減少了70萬美元,下降了10.6%,至600萬美元,而2022年同期為670萬美元。減少的主要原因是工資和差旅費減少被可變薪酬的增加部分抵消。
一般和管理費用
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,一般和管理費用分別為630萬美元。這包括與企業級運營改進計劃相關的諮詢成本的下降被可變薪酬的增加所抵消。
研究和開發費用
截至2023年3月31日的三個月,研發費用減少了30萬美元,下降了10.0%,至290萬美元,而截至2022年3月31日的三個月為320萬美元。下降的主要原因是工資和諮詢成本的減少,部分被可變薪酬的增加所抵消。
無形資產的攤銷
截至2023年3月31日的三個月,無形資產支出的攤銷額為140萬美元,而截至2022年3月31日的三個月為150萬美元。隨着我們完成了2022年終止的某些無形資產的攤銷,攤銷費用減少了。
訴訟和解
在截至2022年3月31日的三個月中,我們累積了520萬美元的與Biostage訴訟和生物階段和解相關的法律費用相關費用。由於Biostage的財務狀況,我們確定尚不確定Biostage能否履行其賠償義務,因此已全額保留了Biostage的任何應收賬款。
在截至2022年6月30日和2022年9月30日的三個月中,我們記錄的抵免額分別為490萬美元和50萬美元,包括對Biostage應收賠償金準備金的調整,以反映:i) Biostage於2022年6月10日向我們發行E系列優先股,以滿足Biostage總賠償義務中的400萬美元;ii) Biostage支付的與之相關的律師費生物階段結算,以及 iii) 其他應計調整。根據蒙特卡洛估值模擬,E系列優先股最初的公允價值估計為390萬美元,其中納入了來自選定指導公司的信息。
利息支出
截至2023年3月31日的三個月,利息支出增加了60萬美元,增幅為153.6%,至100萬美元,而截至2022年3月31日的三個月為40萬美元。這一增長是利率上升環境中利息成本增加的結果。
所得税
截至2023年3月31日的三個月,所得税支出(收益)為60萬美元,截至2022年3月31日的三個月為10萬美元。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,有效税率分別為48.5%和2.0%。我們在2023年和2022年的有效税率與21%的美國法定税率之間的差異主要是由於全球無形低税收入(“GILTI”)包含在應納税所得額中,以及我們評估遞延所得税資產可收回可能性相關的估值補貼的變化。我們對幾乎所有的淨營業虧損結轉和税收抵免結轉都有估值補貼。
流動性和資本資源
我們的主要流動性來源是現金和現金等價物、運營產生的內部現金流和我們的循環信貸額度。我們的預期現金支出主要與根據下述信貸協議應付的現金付款以及與業務改善計劃相關的資本支出和付款有關。
截至2023年3月31日,我們持有的現金及現金等價物為380萬美元,而截至2022年12月31日為450萬美元。截至2023年3月31日和2022年12月31日,未償借款分別為4,480萬美元和4,770萬美元。
2020年12月22日,我們簽訂了一項信貸協議,其中規定了4,000萬美元的定期貸款和2,500萬美元的優先循環信貸額度,均於2025年12月22日到期。截至2023年3月31日,扣除利率互換的影響,我們的借款加權平均利率為8.0%,可用和未使用的借款能力為1,050萬美元。循環借款總能力受經修訂的信貸協議中定義的合併淨槓桿率的限制。截至2023年3月31日,我們遵守了經修訂的信貸協議的條款。
根據我們目前的運營計劃,我們預計我們的可用現金、當前業務產生的現金和債務能力將足以為當前的業務、與業務改善計劃相關的任何成本以及至少未來12個月的資本支出提供資金。該評估包括考慮我們對宏觀經濟狀況和 COVID-19 疫情對上述財務業績的影響的最佳估計。我們對財務資源在多長時間內將足以支持運營的預測是一份前瞻性陳述,涉及風險和不確定性,實際業績可能會因多種因素而有所不同。
簡明合併現金流量表
截至3月31日的三個月 |
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(以千計) |
2023 |
2022 |
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由(用於)經營活動提供的現金 |
$ | 1,812 | $ | (1,986 | ) | |||
由(用於)投資活動提供的現金 |
288 | (471 | ) | |||||
融資活動提供的(用於)現金 |
(2,893 | ) | 94 | |||||
匯率變動對現金的影響 |
74 | (25 | ) | |||||
現金和現金等價物減少 |
$ | (719 | ) | $ | (2,388 | ) |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,(用於)經營活動提供的現金分別為180萬美元和200萬美元。截至2023年3月31日的三個月中,運營產生的現金流高於去年同期,這主要是由於營業利潤的提高。
在截至2023年3月31日的三個月中,投資活動提供的現金為30萬美元,主要包括出售我們的Hoefer產品線的50萬美元收益,部分被製造和信息技術基礎設施的20萬美元資本支出所抵消。截至2022年3月31日的三個月,用於投資活動的現金為50萬美元,主要包括製造業和信息技術基礎設施的資本支出。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,融資活動提供的現金(用於)分別為290萬美元和10萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中,我們的信貸額度下的未償債務減少了280萬美元,其中包括100萬美元的左輪貸款淨還款額和180萬美元的定期貸款還款。在截至2022年3月31日的三個月中,我們將信貸額度下的未償債務總額增加了60萬美元。這一增長包括根據定期貸款支付的90萬美元和循環借款增加的150萬美元。我們還支付了50萬美元的與股權獎勵淨股份結算相關的税款。
外幣的影響
在某些情況下,我們的國際業務是自然對衝的,因為我們在許多國家銷售產品,我們的收入、成本和支出中有很大一部分以外幣計價,主要是歐元和英鎊。
在截至2023年3月31日的三個月中,外幣匯率的變化對我們約50萬美元的合併收入產生了不利的折算影響,對約50萬美元的支出產生了有利影響。在截至2023年3月31日的三個月中,作為綜合收益組成部分的外國股權折算成美元的相關收益為80萬美元,而截至2022年3月31日的三個月虧損約為70萬美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,作為淨收益(虧損)組成部分的貨幣匯率波動並不顯著。
關鍵會計政策
隨附的未經審計的合併財務報表所依據的關鍵會計政策是我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中第二部分第7項中規定的政策。
最近的會計公告
有關最近影響我們業務的會計聲明的信息,請參閲 “第一部分第1項” 簡明合併財務報表附註2中包含的 “最近發佈的會計聲明”。本報告的 “財務報表”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
第 4 項控制和程序。
評估披露控制和程序
截至2023年3月31日,即本報告所涉期末,我們的管理層,包括我們的首席執行官和臨時首席財務官,審查和評估了我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條或第15d-15(e)條)的有效性。根據管理層的審查和評估,我們的首席執行官兼臨時首席財務官得出結論,截至本10-Q表季度報告所涵蓋的期末,我們的披露控制和程序有效為我們的《交易法》報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規定的期限內記錄、處理、彙總和報告,積累並傳達給包括首席執行官和臨時首席執行官在內的管理層酌情進行財務幹事,以便及時就要求的披露作出決定。
財務報告內部控制的變化
在2023財年第一季度,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和操作多麼良好,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證,管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用其判斷。由於所有控制系統都存在固有的侷限性,任何控制評估都無法絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件都已被發現。
第二部分。其他信息
項目 1 法律訴訟。
本季度報告 “第一部分財務報表第1項” 中包含的簡明合併財務報表(未經審計)附註13和附註14中包含的信息以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素。
你應該仔細考慮第一部分 “第 1A 項” 中討論的風險因素。我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中的 “風險因素”,可能會對我們的業務、財務狀況或未來的經營業績產生重大影響。我們在10-K表年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來的經營業績產生重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
在本報告所涉期間,沒有未註冊的股票證券銷售。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項礦山安全披露。
不適用。
第 5 項其他信息。
沒有。
第 6 項。展品
10.1 | 公司與邁克爾·羅西於 2023 年 1 月 18 日簽訂的分離協議和解除協議(此前曾作為證物提交給公司)s 2023 年 1 月 19 日的 8-K 表最新報告,並以引用方式納入其中)。 |
31.1 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對哈佛生物科學公司的臨時首席財務官進行認證。 |
31.2 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對哈佛生物科學公司首席執行官進行認證。 |
32.1* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條,對哈佛生物科學公司臨時首席財務官進行認證。 |
32.2* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條,對哈佛生物科學公司首席執行官進行認證。 |
101.INS |
內聯 XBRL 實例文檔 |
101.SCH |
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE |
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 |
封面交互式數據文件(以 Inline XBRL 格式化幷包含在附錄 101 中) |
* |
就1934年《證券交易法》第18條而言,該認證不應被視為 “已提交”,也不得被視為受該節規定的責任約束,也不得將其視為以提及方式納入根據1933年《證券法》或1934年《證券交易法》提交的任何文件中 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促成由經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
哈佛生物科學公司 |
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日期:2023 年 4 月 26 日 |
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來自: |
/s/詹姆斯·格林 |
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詹姆斯·格林 |
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首席執行官 |
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來自: |
/s/詹妮弗·科特 |
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詹妮弗科特 |
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臨時首席財務官 |
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