Cerence Q2FY23 財報發佈會 Stefan Ortmanns、首席執行官湯姆·博多因、首席財務官 Rich Yerganian、投資者關係高級副總裁 2023 年 5 月 9 日目的地下一份附錄 99.2

本演講中關於以下內容的前瞻性陳述構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述：Cerence的未來業績、業績和財務狀況；預期增長；機遇；商業、行業和市場趨勢；固定合同的戰略及其對財務業績的影響；積壓；對Cerence產品的需求；創新和新產品發行；以及管理層的未來預期、信念、目標、計劃或前景。任何不是歷史事實陳述的陳述（包括包含 “相信”、“計劃”、“預期”、“期望”、“打算” 或 “估計” 或類似表達方式的陳述）也應被視為前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述基於合理的假設，但此類陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這可能導致公司的實際業績或業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或業績存在重大差異，包括但不限於：我們運營的競爭激烈且變化迅速的市場；汽車行業的不利條件、相關供應鏈和半導體短缺或全球短缺更廣泛的經濟；COVID-19 疫情對我們和客户業務的影響；烏克蘭戰爭對我們和客户業務的影響；我們控制和成功管理支出和現金狀況的能力；來自客户的定價壓力不斷增加；向較低級別的固定合同過渡對我們業務的影響，包括未能實現這樣的過渡；我們未能贏得、續訂或執行服務合同；取消或推遲現有合同；業務損失來自我們任何最大客户；客户違約的影響；我們無法成功推出新產品、應用程序和服務；我們增加雲服務的戰略；無法招聘和留住合格人員；管理人員調動造成的幹擾；網絡安全和數據隱私事件；未能保護我們的知識產權；我們產品的服務缺陷或中斷；匯率和利率波動；通貨膨脹；金融和信貸市場的波動；以及我們在截至2022年9月30日的財年的最新10-K表年度報告、10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的其他因素。我們提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發佈之日。除非法律另有要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

© 2023 Cerence Inc. Cerence Car Knowledge — 通過生成式 AI 進行增強 Cerence Assistant (CA 2.5) — 包括多項新功能，包括 Just Talk Cerence Ride — 前兩位客户實現了 SOP（開始生產），預計在第三季度還有 2 個客户實現了開創性人工智能技術神經情感文字轉語音 (TTS) 增強型 EVD 表現優於競爭對手下一代語音生物識別技術 2023 財年第二季度產品亮點 5 強勁的產品勢頭

Q2FY23 財務細節 Tom Beaudoin，首席財務官目的地 Next

Cerence 公佈了強勁的第二季度業績 Q2FY23 Q2FY23 指導收入 6,840 萬美元 640萬美元 GAAP 毛利率 63.4% 60%-62% 非公認會計準則毛利率 65.3% 62%-64% GAAP 淨（虧損）收益（2610 萬美元）—（2,900 萬美元）AEBITDA 250萬美元——400萬美元非公認會計準則淨（虧損）收益（170萬美元）（700萬美元）—（500萬美元）GAAP每股收益——攤薄（0.65美元）（0.80美元）—（0.72美元）非公認會計準則每股收益——攤薄（0.04美元）（0.18美元）—（0.11美元）* GAAP和非公認會計準則收益包括380萬美元的客户專用壞賬準備金。費用包含在 G&A 中。

以百萬計 Q2FY22 Q3FY22 Q4FY22 Q1FY23 Q2FY23 許可總額：46.3 46.4 美元 19.0 45.4 30.8 美元可變 (a) 20.2 美元 22.3 美元 19.0 26.0 美元固定總額 (b) 25.6 美元 23.3 美元 23.3 美元 019.1 美元預付款（預付現金）5.7 美元 13.2 美元 — 18.0 美元 4.6 美元（無預付現金）19.9 美元 10.1 美元 — 1.1 美元其他市場 (c) 0.5 $0.8 $0 $0 $0 互聯服務：19.3 美元 20.0 美元 18.1 $18.4 $18.9 新增 11.0 11.6 $9.6 $9.9 $10.5 訂閲/使用 $11.0 $9.9 $9.9 $9.9 $9.9 $10.5 客户託管 (d) -1.7 美元---Legacy (e) $8.3 $8.4 $8.5 $8.5 $8.5 $8.5 專業服務 $20.7 2.6 21.0 $19.9 美元18.7 總收入：86.3 89.0 58.1 83.7 68.4 (a) 基於許可證的批量出貨量，扣除固定合同的消費。(b) 固定許可證收入包括預付費和最低承諾交易。(c) 非汽車收入。(d) Customer Hosted是一種軟件許可證，允許客户佔有軟件並允許客户或第三方託管。(e) Legacy合同是Nuance通過2013年收購收購的與豐田簽訂的互聯服務合同。詳細的 GAAP 收入明細

以百萬計 FY2021 2021 財年 FY2022 FY2023 第 2 季度第 3 季度第 3 季度第 4 季度第 4 季度第 2 季度固定合約 10.1 美元 17.3 美元 18.2 美元 25.1 美元 25.6 美元 23.3 美元 0 $19.1 $4.6 Pro Forma 特許權使用費 (a) 48.6 47.4 42.9 39.6 39.7 41.5 31.7 41.7 41.7 41.7 41.7 43.1 43.1 固定合約消費 (b) (12.3 美元)（10.3 美元）（11.1 美元）（13.2 美元）（18.0 美元）（19.2 美元）（20.1 美元）（15.4 美元）（16.9 美元）可變（據報道）36.3 37.1 31.8 美元 20.8 21.6 $20.2 22.3 26.2 26.2 26.2 IHS Production（百萬單位）23.6 20.7 18.6 16.6 16.6 16.2 1.5 21.1（百萬美元）(a) Pro forma 特許權使用費是衡量標準一個季度內發貨的許可證總價值。(b) 本季度發貨的與固定合同有關的許可證。許可證業務依然強勁預期從第三季度推遲到第四季度的固定合同，並將下降在500萬至1500萬美元之間。全年固定合同預計在2900萬美元至3,900萬美元之間。恢復到每年約4000萬美元固定合同的歷史水平、更深入的滲透率和汽車產量的增加預計將導致24財年報告的許可證強勁增長

53% 全球汽車滲透率 (TTM)，高於 52% 採用 Cerence 技術的1180萬台，環比增長 4%，包括 280 萬臺聯網設備，同比增長 27% 每輛車賬單下降 9%（TTM 同比）包括 3% 的負面外匯影響 29% 月活躍用户（同比）增加 7.1 年平均合同期限 (TTM) 強勁的關鍵績效表現與客户和合作夥伴的互動水平高 11

2023 財年第三季度和全年 GuidanceLow 全年年終指引提高了 500 萬美元第 23 財年第三季度指引以百萬計（每股金額除外）低高收入為 58 美元 280美元 290 美元 GAAP 毛利率 59% 62% 66% 66% 非公認會計準則毛利率 (a) 61% 66% 66% GAAP 營業利潤率 (28%) (19%) (16%) (13%) Non-GAAP 毛利率 (a) 61% 66% 66% GAAP 營業利潤率 (28%) (19%) (16%) (13%) 營業利潤率 (a) (12%) (5%) 6% GAAP 淨虧損 (b) (22 美元) (18 美元) (61 美元) (54 美元) GAAP 淨虧損利潤率 (38%) (30%) (22%) (18%) 調整後息税折舊攤銷前利潤 (a) (8%) (1%) 10% GAAP 每股收益——攤薄 0.55 美元) ($0。45）（1.50美元）（1.33美元）非公認會計準則每股收益——攤薄（a）（0.21美元）（0.11美元）0.14美元0.31美元（a）非公認會計準則不包括收購相關成本、收購的無形資產攤銷、重組費用和股票薪酬。(b) 有關公認會計原則與非公認會計準則對賬的更多信息，請參閲附錄。利好因素：整個財年的收入可見度強勁輕型汽車產量預測與IHS Markit不利因素一致：持續的芯片短缺、出貨和生產問題通貨膨脹和衰退問題假設：全年指引包括第三季度的0萬美元固定合同和第四季度的500萬至1500萬美元固定合同

問答目的地下一篇

附錄

許可證業務收入確認合同類型描述GAAP收入確認現金收據可變許可證適用於生產季度汽車的生產季度。基於公認會計準則收入確認後的季度銷量固定（預付）批量庫存購買（按美元計算）簽訂時合同的全部價值。與數量無關的標準全額付款條款（預付款）固定（最低承諾）承諾在指定時間段內購買（以美元為單位）。（1 — 5 年）簽訂時合同的全部價值。批量無關基於多年的出貨量固定合同僅適用於許可證業務。如果汽車也使用我們的聯網服務，則無論申請的是可變許可證還是固定許可證，它都將遵循正常的計費和收入確認流程。固定合同通常為客户提供價格折扣，並且可以包括對已經在我們的可變待辦事項中的可變合同的轉換。

互聯和專業服務收入確認互聯服務典型時期 GAAP 收入確認現金收據訂閲期限 1 — 5 年在訂閲期開始時平均攤銷計費/收取的全部金額（遞延收入的增值）使用合同 (a)，(b) 1 — 5 年根據實際使用量在計費時確認每季度根據實際使用量計費客户託管 (c) 許可證交付給客户的許可證季度 (a) 新的互聯收入中約有30％是基於使用量且主要針對一個客户 (b) 使用情況可以由活躍用户數量或每月交易次數來定義 (c) Customer Hosted 是一種軟件許可證，允許客户擁有軟件並允許客户或第三方專業服務期託管 GAAP 收入確認現金收據定製設計服務持續收入是根據項目完成進度在里程碑完成時開具賬單/收取的

關鍵績效指標—定義關鍵績效指標我們認為，提供關鍵績效指標（“KPI”）可以讓投資者深入瞭解管理層對業務績效的看法。我們還認為，提供關鍵績效指標可以讓投資者更好地瞭解管理層用來評估和衡量此類業績的信息。不應將關鍵績效指標視為優於或替代根據公認會計原則編制的經營業績。在評估截至2023年3月31日的三個月的業務表現時，我們的管理層審查了以下關鍵績效指標，每個關鍵績效指標如下所示：採用Cerence技術的全球汽車產量百分比：與IHS Markit汽車產量數據相比，支持Cerence的汽車出貨量。平均合同期限：加權平均年期，我們預計將在該季度確認新許可證和關聯合同的估計收入，以過去十二個月（“TTM”）為基礎計算，以年為單位列報。可重複的軟件貢獻：按TTM計算的可重複收入佔本季度GAAP總收入的百分比。可重複收入定義為許可和互聯服務收入的總和。Cerence聯網汽車出貨數量的變化：使用Cerence互聯解決方案出貨的汽車數量同比變化。金額以 TTM 為基礎計算。每輛車的賬單變化：增長率是根據過去十二個月的比較得出的每輛車的平均賬單計算得出的，不包括專業服務、傳統合同和預付費使用量調整後的賬單。

非公認會計準則財務指標——非公認會計準則財務指標的定義討論我們認為，除了公認會計準則列報外，提供非公認會計準則信息，可以讓投資者以管理層看待經營業績的方式查看財務業績。我們還認為，提供這些信息不僅可以讓投資者更好地瞭解我們的財務業績，而且更重要的是，可以評估管理層用來評估和衡量此類業績的方法和信息的有效性。不應將非公認會計準則信息視為優於或替代根據公認會計原則編制的財務報表。我們使用許多不同的財務指標，包括公認會計原則和非公認會計準則，來分析和評估業務的整體業績，做出運營決策以及預測和規劃未來時期。儘管我們的管理層使用這些非公認會計準則財務指標作為增進他們對我們財務業績某些方面的理解的工具，但我們的管理層並不認為這些指標可以替代或優於公認會計準則財務報表提供的信息。與這種方法一致，我們認為，向我們的財務報表讀者披露非公認會計準則財務指標可以為這些讀者提供有用的補充數據，這些數據雖然不能替代公認會計準則財務報表，但可以提高我們財務和運營業績審查的透明度。在評估截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和六個月中業務的整體健康狀況時，我們的管理層在一般類別中包括或排除了以下項目，每個項目如下所述。調整後的息税折舊攤銷前利潤調整後息税折舊攤銷前利潤定義為扣除歸於所得税（收益）支出、其他收入（支出）項目、淨額、折舊和攤銷支出的淨收益（虧損）之前歸屬於Cerence Inc.的淨收益（虧損），不包括收購相關成本、收購無形資產攤銷、股票薪酬以及重組和其他成本、與固定和無形資產相關的淨費用或減值費用以及出售長期資產的收益或損失，前提是任何。我們可能會不時從調整後的息税折舊攤銷前利潤中排除影響我們經營業績同期可比性的事件、收益、虧損或其他費用（例如重大法律和解）的影響。其他淨收入（支出）項目包括利息支出、利息收入和其他淨收入（支出）（如我們的簡明合併運營報表所示）。我們的管理層和董事會使用這項財務指標來評估我們的經營業績。這也是我們年度激勵薪酬計劃中的一項重要績效衡量標準。

非公認會計準則財務指標——定義重組和其他成本，淨額。淨重組和其他費用包括重組費用以及其他本質上不尋常、由計劃外事件造成且在我們正常業務流程之外產生的費用，例如員工遣散費、合併重複設施的成本以及直接歸因於Cerence業務成為獨立上市公司的離職成本。與收購相關的成本，Net.近年來，我們完成了多項收購，這些收購產生了本來不會產生的運營費用。我們提供補充的非公認會計準則財務指標，不包括收購產生的某些過渡、整合和其他與收購相關的支出項目，以便更準確地將財務業績與收購性較小的同行公司的歷史運營、前瞻性指導和財務業績進行比較。我們認為這些類型的成本和調整在很大程度上是不可預測的，取決於我們無法控制的大量因素。此外，我們認為這些與收購相關的成本和調整與被收購企業的有機持續經營無關，通常與評估或估算收購資產的長期表現無關。此外，過去收購的規模、複雜性和/或數量往往決定了收購相關成本的規模、複雜性和/或數量，可能並不表示未來收購的規模、複雜性和/或數量。通過將與收購相關的成本和調整排除在我們的非公認會計準則指標之外，管理層能夠更好地評估我們利用現有資產的能力，並估算收購的資產將為我們創造的長期價值。我們認為，提供不包括這些項目的補充性非公認會計準則指標可以讓管理層和投資者在有和沒有此類支出的情況下考慮企業的持續運營。這些與收購相關的成本分為以下幾類：（i）過渡和整合成本；（ii）專業服務費用和支出；以及（iii）與收購相關的調整。儘管這些費用在過去的收購中不是經常性的，但我們通常會在未來的任何收購中承擔這些費用。對這些類別的進一步討論如下:過渡和整合成本.過渡和整合成本包括留用金、過渡員工成本和被視為薪酬支出的收益補助金，以及整合相關活動的成本，包括第三方提供的服務。專業服務費用和開支。專業服務費用和開支包括與收購活動相關的財務諮詢、法律、會計和其他外部服務，以及與被收購實體相關的爭議和監管事務。與收購相關的調整。與收購相關的調整包括對每個報告期內必須按公允價值計價的收購相關項目的調整，例如或有對價，以及與計量期已結束的收購相關的其他項目，例如收購前意外開支結算的損益。

非公認會計準則財務指標—定義收購的無形資產的攤銷。我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出和收入指標之外。這些金額的金額和頻率不一致，並且受到收購時機和規模的重大影響。提供不包括這些費用的補充衡量標準允許管理層和投資者評估結果，就像 “收購的無形資產是內部開發而不是收購一樣”，因此，提供了一種補充績效衡量標準，將我們收購的知識產權的處理方式與內部開發的知識產權相當。儘管我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出之外，但我們認為投資者必須瞭解此類無形資產有助於創收。與過去收購相關的無形資產的攤銷將在未來期間重複進行，直到此類無形資產全部攤銷。未來的收購可能會導致額外的無形資產的攤銷。非現金支出。我們提供與以下非現金支出相關的非公認會計準則信息：（i）股票薪酬；（ii）非現金利息。對這些項目的進一步討論如下：（一）股票薪酬。由於估值方法、主觀假設和獎勵類型的多樣性，我們將股票薪酬排除在經營業績之外。無論有沒有這些衡量標準，我們都會評估業績，因為與股票薪酬相關的薪酬支出通常是非現金的，而且發放的獎勵受到公司股價和其他因素的影響，例如我們無法控制的波動率。與股票獎勵相關的費用在短期內通常是無法控制的，並且可能因授予獎勵的時間、規模和性質而有很大差異。因此，我們在運營計劃中不包括此類費用。股票薪酬將在未來繼續進行。ii) 非現金利息。我們不包括非現金利息，因為我們認為，不包括這筆支出可以使管理層以及財務報表的其他用户對基於現金的業務業績和健康狀況，包括當前的短期預計流動性有寶貴的看法。非現金利息支出將在未來期間繼續。其他費用。我們排除了因正常持續經營過程之外的計劃外事件而產生的某些其他費用，以衡量經營業績以及當前和未來的流動性，無論是否有這些支出。通過提供這些信息，我們相信管理層和財務報表的用户能夠更好地瞭解我們認為是有機持續運營的財務業績。這些支出中包括其他費用（抵免）、淨額、債務清償造成的損失以及與因不確定税收狀況而解除分拆前負債相應的賠償資產變動等項目。調整所得税條款。為得出非公認會計準則淨收入而對GAAP所得税準備金的調整是根據我們的非公認會計準則税前收入確定的。此外，由於根據非公認會計準則調整，我們的非公認會計準則盈利能力更高，我們調整了公認會計準則税收條款，根據報告的更高的非公認會計準則盈利水平，取消了估值補貼和相關影響。我們還從非公認會計準則的税收條款中排除某些可能出現的離散税收項目。

2023 財年第二季度公認會計原則與非公認會計準則業績對賬自由現金流是指根據公認會計原則確定的運營活動提供的淨現金減去資本支出。自由現金流不是衡量可用於全權支出的現金。（未經審計——以千計）（未經審計——以千計）截至2023年3月31日止六個月的三個月2022 2023 2023 2022 GAAP 收入68,393 86,280 美元 152,051 美元 180,706 GAAP 毛利 43,379 61,974 美元 100,854 132,173 美元股票薪酬 1,187 1,570 2,662 無形資產攤銷 104 897 207 2,776 非公認會計準則毛利 44,670 641 641 103,597 美元 137,611 GAAP 毛利率 63.4% 71.8% 66.3% 73.1% 非公認會計準則毛利率 65.3% 74.7% 68.1% 76.2% GAAP 經營（虧損）收入 $ (20,617) 6,280 美元 (22,594) 29,212 美元股票薪酬* 12,35510,926 24,827 12,767 無形資產攤銷 2,498 4,032 4,951 9,065 重組和其他成本，淨值* 5,714 474 9,903 5,389 非公認會計準則運營（虧損）收入 $ (50) 21,012 美元 17,087 56,433 GAAP 營業利潤率 -30.1% 7.3% -14.2% 16.2% 25.2% 11.2% 31.2% 2% GAAP 淨（虧損）收益 $ (26,089) 美元 (476) 美元 (28,247) 18,568 美元股票薪酬* 12,355 10,926 24,827 12,767 無形資產攤銷 2,498 4,951 9,065 重組和其他成本，淨值* 5,714 474 9,903 5,389 折舊 2,527 2,332 5,082 4,082 4,509 總計其他支出，淨額（1,766）（3,311）（697）（6,900）所得税準備金 3,706 3,445 4,956 3,744 調整後息税折舊攤銷前利潤 24,047 美元 22,169 美元 GAAP 淨（虧損）收益率 -38.1% -0.6% -18.3% 調整後息税折舊攤銷前利潤率 3.6% 27.9% 14.6% 33.7% *-400 萬美元股票薪酬包含在重組和其他成本中，淨額為22年第一季度。截至2023年3月31日止六個月的三個月2022 2023 2023 2022 GAAP 淨（虧損）收入美元（26,089）美元（476）美元（28,247）18,568 美元股票薪酬* 12,355 10,926 24,827 12,767 無形資產攤銷 2,498 4,951 9,065 重組和其他成本，淨值* 5,714 474 9,903 389 非現金利息支出 466 1,294 910 2,595 賠償資產發行---1,302 其他 (819)-(819)-所得税支出調整 4,148 (2,612) 963 (10,719) 非公認會計準則淨（虧損）收入美元（1,727）13,638 美元12,488 美元調整後每股收益：GAAP 分子：淨額 (虧損）歸屬於普通股股東的收益——基本和攤薄後美元（26,089美元）美元（476）美元（28,247）18,568美元非公認會計準則分子：歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本美元（1,727）13,638美元税後可轉換優先票據利息——997 2,016美元歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——攤薄後1,776美元（27) 14,635 美元 12,488 美元 40,983 美元 GAAP 分母：加權平均已發行普通股——基本40,219 39,189 40,088 39,013 攤薄後股票調整——573 加權平均已發行普通股——攤薄 40,219 39,189 40,088 39,586 非公認會計準則分母：加權平均已發行普通股——基本40,219 39,189 40,088 39,013 攤薄後股票調整——4,969 5,250加權平均已發行普通股——攤薄後40,219 44,158 40,263 44,263 GAAP每股淨收益（虧損）——攤薄後美元（0.01）美元（0.70）0.47 美元 GAAP 每股淨（虧損）收益——攤薄後美元（0.04）0.33 美元 0.31 0.93 美元運營活動提供的公認會計準則淨現金6,555 1,598 美元4,737 美元資本支出（1,394）（5,575）（2,985）（2,985）自由現金流 5,161 美元（3,977）2,360 美元（3,242）*-美元400萬美元的股票薪酬包含在重組和其他成本中，淨額為22年第一季度。

GAAP 財務指標與非 GAAP 財務指標的對賬（未經審計——以千計）Q2FY23 Q1FY23 Q4FY22 Q3FY22 GAAP 收入 68,393 83,658 58,144 89,041 美元減去：專業服務收入 18,667 19,847 21,599 22,599 美元 63,811 63,096 美元 66,442 美元 GAAP 收入 TTM 299,236 減去：專業服務收入 TTM 82,161 Non-GAAP 可重複收入 TTM 217,075 可重複軟件貢獻 73%

2023 財年第 3 季度和 23 財年全年 GAAP 與非 GAAP 指導的對賬 2023 年第三季度 FY2023 低高低高 GAAP 收入 58,000 美元 62,000 美元 280,000 美元 GAAP 毛利 34,200 美元 38,200 美元 181,000 美元 191,000 美元 4,700 無形資產攤銷 100 100 400 400 美元 39,300 美元 186,300 美元 100 196,100 美元 GAAP 毛利率 59% 62% 65% 66% Non-GAAP 毛利率 61% 63% 66% 68% GAAP 營業虧損 $ (16,000) 美元 (12,000) 美元 (44,700) 美元 (37,700) 股票薪酬 10,500 47,200 47,200 47,200 47,200200 無形資產攤銷 600 600 6,200 6,200 重組和其他成本，淨 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 非 GAAP 經營（虧損）收入 $ (6,800) 美元 17,500 美元 24,500 美元 GAAP 營業利潤率 -28% -19% -16% -13% non-GAAP 營業利潤率 -12% -5% 6% 8% GAAP 淨虧損 $ (22,300 美元) (18,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 股票薪酬 10,500 10,500 47,200 47,200 無形資產攤銷 600 600 6,200 6,200 重組和其他成本，淨 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 折舊 2,300 9,500 9,500 其他總計收入（支出），淨額（2,800）（2,800）（6,400）所得税準備金 3,500 3,500 9,400 9,400 美元調整後息税折舊攤銷前利潤 (4,500) 美元 27,000 美元 34,000 美元 GAAP 淨虧損利潤率 -38% -1% -1% 10% 12%（未經審計——以千計）2023 年第三季度 FY2023 Low High Low High GAAP 收入 58,000 62,000 美元 280,000 美元 290,000 美元 GAAP 毛利 34,200 美元 38,200 美元 181,000 美元股票薪酬 1,000 4,700 4,700 無形資產攤銷 100 100 400 400 美元 39,300 美元186,100 美元 196,100 GAAP毛利率 59% 62% 65% 66% 非公認會計準則毛利率 61% 66% 68% GAAP 營業虧損 $ (16,000) 美元 (12,000) 美元 (44,700) 美元 (37,700) 股票薪酬 10,500 47,200 無形資產攤銷 600 6,200 6,200 重組和其他成本，淨 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 Non-GAAP 運營（虧損）) 收入美元 (6,800) 美元 (2,800) 17,500 美元 GAAP 營業利潤率 -28% -19% -16% -13% 非公認會計準則營業利潤率 -12% -5% 8% GAAP 淨虧損 $ (22,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 美元 10,500 47,200 47,200 攤銷無形資產 600 600 6,200 6,200 重組和其他成本，淨 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 折舊 2,300 9,500 9,500 其他收入（支出），淨額（2,800）(2,800) (6,400) (6,400) 所得税準備金 3,500 9,400 美元 (4,500) 27,000 34,000 美元 GAAP 淨虧損利潤率 -38% -30% -22% -18% 調整後息税折舊攤銷前利潤率 -8% -1% 10% 2023 年第三季度 FY2023 Low High Low High High GAAP 淨虧損 $ (22,300) 美元 (60,500) $ (53,500) 股票薪酬 10,500 47,200 47,200 無形資產攤銷 600 600 6,200 6,200重組和其他成本，淨（1,900）（1,900）8,800 8,800 非現金利息支出 500 500 1,900 1,900 其他——（900）（900）所得税支出調整 4,100 4,100 2,900 美元 Non-GAAP 淨（虧損）收益（8,500）美元（4,500）調整後每股收益：GAAP 分子：歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後（美元）22,300) 美元 (18,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) Non-GAAP 分子：歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本和攤薄後的 (8,500) 美元 (4,500) $5,600 美元 GAAP 分母：加權平均已發行普通股-基本和攤薄後40,300 40,300 40,200 40,200 非公認會計準則分母：加權平均已發行普通股——基本40,300 40,300 40,200 40,200 攤薄後股票調整——300 300 加權平均已發行普通股——攤薄後40,300 40,500 40,500 40,500 GAAP每股淨虧損——攤薄後美元（0.55）美元（0.45）美元（1.33）美元) Non-GAAP 每股淨（虧損）收益——攤薄後 (0.21) 美元 (0.11) 0.14 美元 0.31 美元

23 財年第 3 季度和 23 財年 GAAP 與非 GAAP 指導的對賬 2023 年第三季度 FY2023 低高低高 GAAP 淨虧損美元 (22,300) 美元 (18,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 股票薪酬 10,500 47,200 47,200 無形資產攤銷 600 6,200 6,200 重組和其他成本，淨 (1,900) (1,900) 8,800 800 非現金利息支出 500 500 1,900 1,900 其他--(900) 所得税支出調整 4,100 4,100 2,900 2,900 Non-GAAP 淨（虧損）收益 $ (8,500) $ (4,500) 5,600 美元調整後每股收益：GAAP 分子：歸因於的淨虧損普通股股東——基本和攤薄後美元（22,300）美元（18,300）美元（60,500）美元（53,500）非公認會計準則分子：歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本和攤薄後的淨（虧損）收益（8,500 美元）（4,500 美元）5,600 美元 12,600 美元 GAAP 分母：加權平均已發行普通股——基本和攤薄後40,300 40,200 40,200 40,200 非公認會計準則分母：加權平均已發行普通股——基本40,300 40,300 40,200 40,200 攤薄後股票調整——300 300 加權平均已發行普通股——攤薄 40,300 40,300 40,500 40,500 GAAP 每股淨虧損 40,500股票——攤薄後美元（0.55）美元（0.45）美元（1.50）美元（1.33）非公認會計準則每股淨（虧損）收益——攤薄後美元（0.21）美元（0.11）美元 0.14 美元 0.31 美元（未經審計——千美元）2023 年第三季度 FY2023 低高低高 GAAP 收入 58,000 62,000 美元 28,000 美元 380,000 美元 38,200 美元 181,000 美元 1,000 股票薪酬 1,000 4,700 4,700 無形資產攤銷 100 100 400 400 400 非公認會計準則毛利 35,300 美元 $186,100 $196,100 GAAP 毛利率 59% 62% 66% 66% 68% GAAP 營業虧損 $ (16,000) 美元 (12,000) 美元 (44,700) 美元 (37,700) 股票薪酬 10,500 10,500 47,200 47,200 無形資產攤銷 600 600 6,200 6,200 重組和其他成本，淨 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 美元 (2,800) 17,500 美元 GAAP 營業利潤率 -28% -19% -16% -13% 非公認會計準則營業利潤率 -12% -5% 6% 8% GAAP 淨虧損 $ (22,300) 美元 (18,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 股票薪酬 10,500 47,200 47,200 無形資產攤銷 600 600 6,200 6,200 重組和其他成本，淨 (1,900) (1,900) 8,800 8,800折舊 2,300 9,500 9,500 其他總收入（支出），淨額（2,800）（6,400）（6,400）所得税準備金 3,500 9,400 9,400 美元（4,500）$27,000 34,000 GAAP 淨虧損利潤率 -38% -30% -12% 2023 季度調整後息税折舊攤銷前利潤率 -8% -1% 10% 12% FY2023 Low High High High GAAP AP 淨虧損美元 (22,300) 美元 (18,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 股票薪酬 10,500 47,200 47,200 無形資產攤銷 600 6,200 6,200 重組和其他成本，淨 (1,900) (1,900) 8,800 8,800 非現金利息支出 500 500 1,900 1,900 其他--(900) (900) 所得税支出調整 4,100 4,100 2,900 2,900 美元 (8,500) 美元 (4,500) 5,600 美元調整後每股收益:GAAP 分子:歸屬於普通股股東的淨虧損——基本和攤薄後美元 (22,300) 美元 (60,500) 美元 (53,500) 美元 (53,500) 美元 (53,500) Non-GAAP 分子:歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本和攤薄後美元（8,500）美元（4,500）5,600 美元 12,600 美元 GAAP 分母：加權平均已發行普通股——基本和攤薄後 40,300 40,200 40,200 非公認會計準則分母：加權平均普通股未償還——基本40,300 40,300 40,200 40,200 攤薄後股票調整——300 300 加權平均已發行普通股——攤薄後40,300 40,300 40,500 40,500 GAAP每股淨虧損——攤薄後美元 (0.55) 美元 (0.45) 美元 (1.33) 非公認會計準則每股淨（虧損）收益——攤薄後美元（0.21）美元（0.11）0.14 美元