附錄 99.1
塞倫斯公佈2023財年第二季度業績
頭條新聞
馬薩諸塞州伯靈頓，2023 年 5 月 9 日 — Cerence Inc.（納斯達克股票代碼：CRNC），動感世界的人工智能，今天公佈了截至2023年3月31日的2023財年第二季度業績。
結果摘要 (1)
（以百萬計，每股數據除外）
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三個月已結束 |
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六個月已結束 |
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3月31日 |
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3月31日 |
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||||||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
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2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
68.4 |
|
|
$ |
86.3 |
|
|
$ |
152.1 |
|
|
$ |
180.7 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
63.4 |
% |
|
|
71.8 |
% |
|
|
66.3 |
% |
|
|
73.1 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
65.3 |
% |
|
|
74.7 |
% |
|
|
68.1 |
% |
|
|
76.2 |
% |
GAAP 營業利潤率 |
|
|
-30.1 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
-14.9 |
% |
|
|
16.2 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
-0.1 |
% |
|
|
25.2 |
% |
|
|
11.2 |
% |
|
|
31.2 |
% |
GAAP 淨（虧損）收益 |
|
$ |
(26.1 |
) |
|
$ |
(0.5 |
) |
|
$ |
(28.2 |
) |
|
$ |
18.6 |
|
GAAP 淨（虧損）收益利潤率 |
|
|
-38.1 |
% |
|
|
-0.6 |
% |
|
|
-18.6 |
% |
|
|
10.3 |
% |
非公認會計準則淨（虧損）收益 |
|
$ |
(1.7 |
) |
|
$ |
13.6 |
|
|
$ |
12.5 |
|
|
$ |
39.0 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
2.5 |
|
|
$ |
24.0 |
|
|
$ |
22.2 |
|
|
$ |
60.9 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
3.6 |
% |
|
|
27.9 |
% |
|
|
14.6 |
% |
|
|
33.7 |
% |
GAAP 每股淨（虧損）收益——攤薄 |
|
$ |
(0.65 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.70 |
) |
|
$ |
0.47 |
|
Non-GAAP 每股淨（虧損）收益——攤薄 |
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
0.33 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
0.93 |
|
Cerence首席執行官斯特凡·奧特曼斯評論説：“我們將繼續兑現承諾，根據核心汽車業務的表現，我們的第二季度業績顯示出又一個強勁的季度。我們仍然專注於創新、客户交付和卓越運營，基於本財年上半年的強勁業績，我們將整個財年預期的低端提高了500萬美元，至2.8億美元。”
“本季度的收入以及大多數關鍵盈利指標均高於該區間的最高水平。本財年上半年的預訂量為2.63億美元，比2022財年下半年增長11％。我們在上半場取得了強勁的預訂量，取得了七場戰略勝利，包括三場競爭性勝利。在第二季度，我們為一家全球奢侈品OEM在北美的互聯服務取得了回報，並與中國最大的汽車製造商取得了戰略勝利，這表明汽車製造商繼續採用我們的解決方案並比競爭對手具有技術優勢。我們在下半場看到了大量的機會。”
“我們的創新引擎繼續全速運行；在第二季度，我們利用最新的人工智能技術推出了幾項關鍵創新，包括對Cerence Car Knowledge的生成式人工智能增強功能；新的基於情感的響應文本轉語音（TTS）功能；增強的緊急車輛檢測；以及內部開發的新語音生物識別引擎。”
“隨着我們新任命的首席技術官伊克巴爾·阿爾沙德和我們的首席財務官尼爾斯·尚茲推動持續的創新和客户交付，我相信Cerence將繼續提升其在交通領域人工智能領域的領導地位。”
Cerence 主要績效指標
為了幫助投資者進一步瞭解Cerence業務及其業績，管理層提供了一系列關鍵績效指標，包括：
關鍵績效指標1 |
|
Q2FY23 |
|
|
使用 Cerence Technology (TTM) 的全球汽車產量百分比 |
|
|
53 |
% |
平均合同期限-年數 (TTM): |
|
|
7.1 |
|
可重複的軟件貢獻 (TTM)： |
|
|
73 |
% |
Cerence 聯網汽車出貨數量的變化2（TTM 與去年同期相比 TTM） |
|
|
10 |
% |
每輛車的賬單變化3（TTM 比上一年的 TTM）（不包括傳統合同4） |
|
|
-9 |
% |
2023 財年第三季度展望
在截至2023年6月30日的財季中，收入預計將在5800萬美元至6200萬美元之間。該指引不包括第三季度固定合同的收入，因為現在預計將在第四季度獲得這些收入。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計在大約（5）萬美元至（1）萬美元之間。
在截至2023年9月30日的整個財年中，該公司已提高了初始預期的低端，現在預計收入將在2.8億美元至2.9億美元之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計在約2,700萬美元至3,400萬美元之間。
調整後的息税折舊攤銷前利潤指引不包括收購相關成本、收購的無形資產的攤銷、股票薪酬以及重組和其他成本。
有關指導的更多細節將在財報電話會議上提供。
第二季度電話會議
該公司將於美國東部時間今天上午 8:30 /太平洋時間上午 5:30 主持電話會議和帶有幻燈片的網絡直播，討論業績。歡迎感興趣的投資者和分析師使用以下鏈接參加電話會議： 在這裏註冊
還將在公司網站的 “投資者信息” 部分提供網絡直播，網址為 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.
電話會議結束90分鐘後，訪問我們的網站即可觀看網絡直播的重播 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.
前瞻性陳述
本新聞稿中關於以下內容的聲明：Cerence的未來業績、業績和財務狀況；預期增長；機遇；商業、行業和市場趨勢；固定合同及其對財務業績的影響；積壓；對Cerence產品的需求；創新和新產品發行；以及管理層的未來預期、信念、目標、計劃或前景，構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。任何不是歷史事實陳述的陳述（包括包含 “相信”、“計劃”、“預期”、“期望”、“打算” 或 “估計” 或類似表達方式的陳述）也應被視為前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述基於合理的假設，但此類陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這可能導致公司的實際業績或業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或業績存在重大差異，包括但不限於：我們運營的競爭激烈且變化迅速的市場；汽車行業的不利條件、相關供應鏈和半導體短缺或全球短缺更廣泛的經濟；COVID-19 疫情對我們和客户業務的影響；烏克蘭戰爭對我們和客户業務的影響；我們控制和成功管理支出和現金狀況的能力；來自客户的定價壓力不斷增加；向較低級別的固定合同過渡對我們業務的影響，包括未能實現這樣的過渡；我們未能贏得、續訂或執行服務合同；取消或推遲現有合同；業務損失來自我們任何最大的客户；客户違約的影響；我們無法成功推出新產品、應用程序和服務；我們增加雲服務的戰略；無法招聘和留住合格人員；管理人員調動造成的中斷；網絡安全和數據
隱私事件；未能保護我們的知識產權；我們產品的服務缺陷或中斷；匯率和利率波動；通貨膨脹；金融和信貸市場波動；以及我們在截至2022年9月30日的財年的最新10-K表年度報告、10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的其他因素。我們提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發佈之日。除非法律另有要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
非公認會計準則財務指標的討論
我們認為，除了公認會計準則列報外，提供非公認會計準則信息可以讓投資者以管理層看待經營業績的方式看待財務業績。我們還認為，提供這些信息不僅可以讓投資者更好地瞭解我們的財務業績，而且更重要的是，可以評估管理層用來評估和衡量此類業績的方法和信息的有效性。不應將非公認會計準則信息視為優於或替代根據公認會計原則編制的財務報表。
我們使用許多不同的財務指標，包括公認會計原則和非公認會計準則，來分析和評估業務的整體業績，做出運營決策以及預測和規劃未來時期。儘管我們的管理層使用這些非公認會計準則財務指標作為增進他們對我們財務業績某些方面的理解的工具，但我們的管理層並不認為這些指標可以替代或優於公認會計準則財務報表提供的信息。
與這種方法一致，我們認為，向我們的財務報表讀者披露非公認會計準則財務指標可以為這些讀者提供有用的補充數據，這些數據雖然不能替代公認會計準則財務報表，但可以提高我們財務和運營業績審查的透明度。在評估截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和六個月中業務的整體健康狀況時，我們的管理層在一般類別中包括或排除了以下項目，每個項目如下所述。
調整後 EBITDA
調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除歸於所得税（收益）支出、其他收入（支出）項目、淨額、折舊和攤銷支出的淨收益（虧損）之前歸屬於Cerence Inc.的淨收益（虧損），不包括收購相關成本、收購無形資產攤銷、股票薪酬以及重組和其他成本、與固定和無形資產相關的淨費用或減值費用以及出售長期資產的損益（如果有）。我們可能會不時從調整後的息税折舊攤銷前利潤中排除影響我們經營業績同期可比性的事件、收益、虧損或其他費用（例如重大法律和解）的影響。其他淨收入（支出）項目包括利息支出、利息收入和其他淨收入（支出）（如我們的簡明合併運營報表所示）。我們的管理層和董事會使用這項財務指標來評估我們的經營業績。這也是我們年度激勵薪酬計劃中的一項重要績效衡量標準。
重組和其他成本，淨額。
淨重組和其他費用包括重組費用以及其他本質上不尋常、由計劃外事件造成且在我們正常業務流程之外產生的費用，例如員工遣散費、合併重複設施的成本以及直接歸因於Cerence業務成為獨立上市公司的離職成本。
收購相關成本，淨額
過去，我們已經完成了多項收購，這導致了本來不會產生的運營費用。我們提供補充的非公認會計準則財務指標，不包括收購產生的某些過渡、整合和其他與收購相關的支出項目，以便更準確地將財務業績與收購性較小的同行公司的歷史運營、前瞻性指導和財務業績進行比較。我們認為這些類型的成本和調整在很大程度上是不可預測的，取決於我們無法控制的大量因素。此外，我們認為這些與收購相關的成本和調整與被收購企業的有機持續經營無關，通常與評估或估算收購資產的長期表現無關。此外，過去收購的規模、複雜性和/或數量往往決定了收購相關成本的規模、複雜性和/或數量，可能並不表示未來收購的規模、複雜性和/或數量。通過將與收購相關的成本和調整排除在我們的非公認會計準則指標之外，管理層能夠更好地評估我們利用現有資產的能力，並估算收購的資產將為我們創造的長期價值。我們認為，提供不包括這些項目的補充性非公認會計準則指標可以讓管理層和投資者在有和沒有此類支出的情況下考慮企業的持續運營。
這些與收購相關的成本分為以下幾類：（i）過渡和整合成本；（ii）專業服務費用和支出；以及（iii）與收購相關的調整。儘管這些費用在過去的收購中不是經常性的，但我們通常會在未來的任何收購中承擔這些費用。對這些類別的進一步討論如下：
收購的無形資產的攤銷。
我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出和收入指標之外。這些金額的金額和頻率不一致，並且受到收購時機和規模的重大影響。提供不包括這些費用的補充衡量標準允許管理層和投資者評估結果，就像 “收購的無形資產是內部開發而不是收購一樣”，因此，提供了一種補充績效衡量標準，將我們收購的知識產權的處理方式與內部開發的知識產權相當。儘管我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出之外，但我們認為投資者必須瞭解此類無形資產有助於創收。與過去收購相關的無形資產的攤銷將在未來期間重複進行，直到此類無形資產全部攤銷。未來的收購可能會導致額外的無形資產的攤銷。
非現金支出。
我們提供與以下非現金支出相關的非公認會計準則信息：（i）股票薪酬；（ii）非現金利息。對這些項目的進一步討論如下：
其他費用。
我們排除了因正常持續經營過程之外的計劃外事件而產生的某些其他費用，以衡量經營業績以及當前和未來的流動性，無論是否有這些支出。通過提供這些信息，我們相信管理層和財務報表的用户能夠更好地瞭解我們認為是有機持續運營的財務業績。這些支出中包括其他費用（抵免）、淨額、債務清償造成的損失以及與因不確定税收狀況而解除分拆前負債相應的賠償資產變動等項目。
調整所得税條款。
為得出非公認會計準則淨收入而對GAAP所得税準備金的調整是根據我們的非公認會計準則税前收入確定的。此外，由於根據非公認會計準則調整，我們的非公認會計準則盈利能力更高，我們調整了公認會計準則税收條款，根據報告的更高的非公認會計準則盈利水平，取消了估值補貼和相關影響。我們還從非公認會計準則的税收條款中排除某些可能出現的離散税收項目。
預訂。
預訂的定義是我們期望從與客户簽訂的產品和服務協議中獲得的收入金額。要算作預訂，我們預計會有有有説服力的安排證據，這些證據可以由具有法律約束力的文件來證明，而且根據該安排應付金額的可收取性得到合理的保證。我們可能從預估的預訂中實際確認的收入受多種因素的影響，包括但不限於履行績效義務的時機、可能的終止或利用我們的技術和貨幣波動的計劃範圍的變化。沒有可比的GAAP財務指標。
關鍵績效指標
我們認為，提供關鍵績效指標（“KPI”）可以讓投資者深入瞭解管理層對業務績效的看法。我們還認為，提供關鍵績效指標可以讓投資者更好地瞭解管理層用來評估和衡量此類業績的信息。不應將關鍵績效指標視為優於或替代根據公認會計原則編制的經營業績。在評估截至2023年3月31日的三個月的業務業績時，我們的管理層審查了以下關鍵績效指標，每項指標如下所述：
有關非公認會計準則與最直接可比的GAAP指標的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的表格。
要了解有關 Cerence 的更多信息，請訪問 www.cerence.com，然後關注公司 領英和 推特.
關於 Cerence Inc.
Cerence（納斯達克股票代碼：CRNC）是為出行世界創造獨特的移動體驗的全球行業領導者。作為世界領先汽車製造商和出行原始設備製造商的創新合作伙伴，它正在通過人與車輛之間基於人工智能的直觀互動，幫助推動互聯出行的未來，將消費者的數字生活與他們的日常旅程聯繫起來，無論他們身在何處。Cerence的往績建立在超過20年的知識和4.75億輛採用Cerence技術的汽車的基礎上。無論是聯網汽車、自動駕駛、電動汽車還是兩輪車，Cerence 都在規劃未來的道路。欲瞭解更多信息，請訪問 www.cerence.com.
聯繫信息
Rich Yerganian
投資者關係高級副總裁
Cerence Inc.
電話：617-987-4799
電子郵件： richard.yerganian@cerence.com
CERENCE INC.
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
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三個月已結束 |
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六個月已結束 |
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|
3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
執照 |
|
$ |
30,800 |
|
|
$ |
46,308 |
|
|
$ |
76,217 |
|
|
$ |
93,158 |
|
聯網服務 |
|
|
18,926 |
|
|
|
19,326 |
|
|
|
37,320 |
|
|
|
47,485 |
|
專業服務 |
|
|
18,667 |
|
|
|
20,646 |
|
|
|
38,514 |
|
|
|
40,063 |
|
總收入 |
|
|
68,393 |
|
|
|
86,280 |
|
|
|
152,051 |
|
|
|
180,706 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
執照 |
|
|
2,209 |
|
|
|
386 |
|
|
|
3,823 |
|
|
|
1,107 |
|
聯網服務 |
|
|
6,114 |
|
|
|
5,651 |
|
|
|
12,656 |
|
|
|
11,375 |
|
專業服務 |
|
|
16,587 |
|
|
|
17,372 |
|
|
|
34,511 |
|
|
|
33,275 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
104 |
|
|
|
897 |
|
|
|
207 |
|
|
|
2,776 |
|
總收入成本 |
|
|
25,014 |
|
|
|
24,306 |
|
|
|
51,197 |
|
|
|
48,533 |
|
毛利 |
|
|
43,379 |
|
|
|
61,974 |
|
|
|
100,854 |
|
|
|
132,173 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發 |
|
|
28,494 |
|
|
|
29,976 |
|
|
|
57,988 |
|
|
|
55,768 |
|
銷售和營銷 |
|
|
8,217 |
|
|
|
8,309 |
|
|
|
17,379 |
|
|
|
14,188 |
|
一般和行政 |
|
|
19,177 |
|
|
|
13,800 |
|
|
|
33,434 |
|
|
|
21,327 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
2,394 |
|
|
|
3,135 |
|
|
|
4,744 |
|
|
|
6,289 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
5,714 |
|
|
|
474 |
|
|
|
9,903 |
|
|
|
5,389 |
|
運營費用總額 |
|
|
63,996 |
|
|
|
55,694 |
|
|
|
123,448 |
|
|
|
102,961 |
|
（虧損）運營收入 |
|
|
(20,617 |
) |
|
|
6,280 |
|
|
|
(22,594 |
) |
|
|
29,212 |
|
利息收入 |
|
|
1,163 |
|
|
|
83 |
|
|
|
2,033 |
|
|
|
173 |
|
利息支出 |
|
|
(4,003 |
) |
|
|
(3,360 |
) |
|
|
(7,517 |
) |
|
|
(6,787 |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
1,074 |
|
|
|
(34 |
) |
|
|
4,787 |
|
|
|
(286 |
) |
所得税前（虧損）收入 |
|
|
(22,383 |
) |
|
|
2,969 |
|
|
|
(23,291 |
) |
|
|
22,312 |
|
所得税準備金 |
|
|
3,706 |
|
|
|
3,445 |
|
|
|
4,956 |
|
|
|
3,744 |
|
淨（虧損）收入 |
|
$ |
(26,089 |
) |
|
$ |
(476 |
) |
|
$ |
(28,247 |
) |
|
$ |
18,568 |
|
每股淨（虧損）收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(0.65 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.70 |
) |
|
$ |
0.48 |
|
稀釋 |
|
$ |
(0.65 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.70 |
) |
|
$ |
0.47 |
|
已發行普通股加權平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
40,219 |
|
|
|
39,189 |
|
|
|
40,088 |
|
|
|
39,013 |
|
稀釋 |
|
|
40,219 |
|
|
|
39,189 |
|
|
|
40,088 |
|
|
|
39,586 |
|
CERENCE INC.
簡明合併資產負債表
（以千計，每股金額除外）
|
|
3月31日 |
|
|
9月30日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
（未經審計） |
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
95,377 |
|
|
|
94,847 |
|
有價證券 |
|
|
11,661 |
|
|
|
20,317 |
|
應收賬款，扣除備抵3,921美元和157美元 |
|
|
61,449 |
|
|
|
45,073 |
|
遞延費用 |
|
|
7,709 |
|
|
|
7,098 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
55,663 |
|
|
|
60,184 |
|
流動資產總額 |
|
|
231,859 |
|
|
|
227,519 |
|
長期有價證券 |
|
|
15,676 |
|
|
|
11,584 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
35,630 |
|
|
|
37,707 |
|
遞延費用 |
|
|
21,207 |
|
|
|
22,451 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
15,298 |
|
|
|
14,702 |
|
善意 |
|
|
904,050 |
|
|
|
890,802 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
5,299 |
|
|
|
9,700 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
54,387 |
|
|
|
51,989 |
|
其他資產 |
|
|
52,041 |
|
|
|
52,039 |
|
總資產 |
|
$ |
1,335,447 |
|
|
$ |
1,318,493 |
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
18,992 |
|
|
$ |
10,372 |
|
遞延收入 |
|
|
75,765 |
|
|
|
72,662 |
|
短期經營租賃負債 |
|
|
6,003 |
|
|
|
5,071 |
|
短期債務 |
|
|
12,500 |
|
|
|
10,938 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
52,698 |
|
|
|
47,990 |
|
流動負債總額 |
|
|
165,958 |
|
|
|
147,033 |
|
長期債務 |
|
|
264,687 |
|
|
|
259,436 |
|
遞延收入，扣除流動部分 |
|
|
160,452 |
|
|
|
165,972 |
|
長期經營租賃負債 |
|
|
10,949 |
|
|
|
11,375 |
|
其他負債 |
|
|
23,978 |
|
|
|
21,727 |
|
負債總額 |
|
|
626,024 |
|
|
|
605,543 |
|
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.01美元，已授權56萬股；已發行和流通分別為40,292股和39,430股 |
|
|
403 |
|
|
|
394 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(23,373 |
) |
|
|
(33,737 |
) |
額外的實收資本 |
|
|
1,038,048 |
|
|
|
1,029,542 |
|
累計赤字 |
|
|
(305,655 |
) |
|
|
(283,249 |
) |
股東權益總額 |
|
|
709,423 |
|
|
|
712,950 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
1,335,447 |
|
|
$ |
1,318,493 |
|
CERENCE INC.
簡明合併現金流量表
（以千計）
|
|
六個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨（虧損）收入 |
|
$ |
(28,247 |
) |
|
$ |
18,568 |
|
為使淨（虧損）收益與運營提供的淨現金進行對賬而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
10,033 |
|
|
|
13,574 |
|
信用損失準備金（受益） |
|
|
3,626 |
|
|
|
(418 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
24,827 |
|
|
|
16,767 |
|
非現金利息支出 |
|
|
910 |
|
|
|
2,595 |
|
遞延所得税優惠 |
|
|
(422 |
) |
|
|
(2,162 |
) |
未實現的外幣交易（收益）虧損 |
|
|
(6,461 |
) |
|
|
2,320 |
|
其他 |
|
|
(608 |
) |
|
|
184 |
|
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
(14,836 |
) |
|
|
(3,557 |
) |
預付費用和其他資產 |
|
|
13,014 |
|
|
|
(36,354 |
) |
遞延費用 |
|
|
2,559 |
|
|
|
2,896 |
|
應付賬款 |
|
|
7,864 |
|
|
|
6,293 |
|
應計費用和其他負債 |
|
|
2,930 |
|
|
|
(2,115 |
) |
遞延收入 |
|
|
(10,752 |
) |
|
|
(11,848 |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
4,437 |
|
|
|
6,743 |
|
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(2,077 |
) |
|
|
(9,985 |
) |
購買有價證券 |
|
|
(11,045 |
) |
|
|
(13,115 |
) |
有價證券的銷售和到期 |
|
|
15,900 |
|
|
|
16,453 |
|
股權投資的付款 |
|
|
- |
|
|
|
(584 |
) |
其他投資活動 |
|
|
(552 |
) |
|
|
1,266 |
|
由（用於）投資活動提供的淨現金 |
|
|
2,226 |
|
|
|
(5,965 |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
支付長期債務發行成本 |
|
|
(403 |
) |
|
|
- |
|
長期債務的本金支付 |
|
|
(4,688 |
) |
|
|
(3,126 |
) |
回購普通股作為預扣税款，用於淨結算股權獎勵 |
|
|
(4,430 |
) |
|
|
(46,423 |
) |
融資租賃產生的租賃負債的本金支付 |
|
|
(316 |
) |
|
|
(246 |
) |
發行普通股的收益 |
|
|
4,394 |
|
|
|
33,459 |
|
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(5,443 |
) |
|
|
(16,336 |
) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
|
(690 |
) |
|
|
(1,051 |
) |
現金和現金等價物的淨變化 |
|
|
530 |
|
|
|
(16,609 |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
|
94,847 |
|
|
|
128,428 |
|
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
95,377 |
|
|
$ |
111,819 |
|
CERENCE INC.
GAAP財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬
（未經審計-以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
68,393 |
|
|
$ |
86,280 |
|
|
$ |
152,051 |
|
|
$ |
180,706 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
43,379 |
|
|
$ |
61,974 |
|
|
$ |
100,854 |
|
|
$ |
132,173 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
1,187 |
|
|
|
1,570 |
|
|
|
2,536 |
|
|
|
2,662 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
104 |
|
|
|
897 |
|
|
|
207 |
|
|
|
2,776 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
44,670 |
|
|
$ |
64,441 |
|
|
$ |
103,597 |
|
|
$ |
137,611 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
63.4 |
% |
|
|
71.8 |
% |
|
|
66.3 |
% |
|
|
73.1 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
65.3 |
% |
|
|
74.7 |
% |
|
|
68.1 |
% |
|
|
76.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 營業（虧損）收入 |
|
$ |
(20,617 |
) |
|
$ |
6,280 |
|
|
$ |
(22,594 |
) |
|
$ |
29,212 |
|
股票薪酬* |
|
|
12,355 |
|
|
|
10,926 |
|
|
|
24,827 |
|
|
|
12,767 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
2,498 |
|
|
|
4,032 |
|
|
|
4,951 |
|
|
|
9,065 |
|
重組和其他成本，淨額* |
|
|
5,714 |
|
|
|
474 |
|
|
|
9,903 |
|
|
|
5,389 |
|
非公認會計準則經營（虧損）收入 |
|
$ |
(50 |
) |
|
$ |
21,712 |
|
|
$ |
17,087 |
|
|
$ |
56,433 |
|
GAAP 營業利潤率 |
|
|
-30.1 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
-14.9 |
% |
|
|
16.2 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
-0.1 |
% |
|
|
25.2 |
% |
|
|
11.2 |
% |
|
|
31.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 淨（虧損）收入 |
|
$ |
(26,089 |
) |
|
$ |
(476 |
) |
|
$ |
(28,247 |
) |
|
$ |
18,568 |
|
股票薪酬* |
|
|
12,355 |
|
|
|
10,926 |
|
|
|
24,827 |
|
|
|
12,767 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
2,498 |
|
|
|
4,032 |
|
|
|
4,951 |
|
|
|
9,065 |
|
重組和其他成本，淨額* |
|
|
5,714 |
|
|
|
474 |
|
|
|
9,903 |
|
|
|
5,389 |
|
折舊 |
|
|
2,527 |
|
|
|
2,332 |
|
|
|
5,082 |
|
|
|
4,509 |
|
其他支出總額，淨額 |
|
|
(1,766 |
) |
|
|
(3,311 |
) |
|
|
(697 |
) |
|
|
(6,900 |
) |
所得税準備金 |
|
|
3,706 |
|
|
|
3,445 |
|
|
|
4,956 |
|
|
|
3,744 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
2,477 |
|
|
$ |
24,044 |
|
|
$ |
22,169 |
|
|
$ |
60,942 |
|
GAAP 淨（虧損）收益利潤率 |
|
|
-38.1 |
% |
|
|
-0.6 |
% |
|
|
-18.6 |
% |
|
|
10.3 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
3.6 |
% |
|
|
27.9 |
% |
|
|
14.6 |
% |
|
|
33.7 |
% |
*-400萬美元的股票薪酬包含在重組和其他成本中，淨額為22年第一季度。 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
CERENCE INC.
公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 淨（虧損）收入 |
|
$ |
(26,089 |
) |
|
$ |
(476 |
) |
|
$ |
(28,247 |
) |
|
$ |
18,568 |
|
股票薪酬* |
|
|
12,355 |
|
|
|
10,926 |
|
|
|
24,827 |
|
|
|
12,767 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
2,498 |
|
|
|
4,032 |
|
|
|
4,951 |
|
|
|
9,065 |
|
重組和其他成本，淨額* |
|
|
5,714 |
|
|
|
474 |
|
|
|
9,903 |
|
|
|
5,389 |
|
非現金利息支出 |
|
|
466 |
|
|
|
1,294 |
|
|
|
910 |
|
|
|
2,595 |
|
賠償資產發放 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,302 |
|
其他 |
|
|
(819 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(819 |
) |
|
|
- |
|
所得税支出的調整 |
|
|
4,148 |
|
|
|
(2,612 |
) |
|
|
963 |
|
|
|
(10,719 |
) |
非公認會計準則淨（虧損）收益 |
|
$ |
(1,727 |
) |
|
$ |
13,638 |
|
|
$ |
12,488 |
|
|
$ |
38,967 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本收益和攤薄收益 |
|
$ |
(26,089 |
) |
|
$ |
(476 |
) |
|
$ |
(28,247 |
) |
|
$ |
18,568 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本 |
|
$ |
(1,727 |
) |
|
$ |
13,638 |
|
|
$ |
12,488 |
|
|
$ |
38,967 |
|
可轉換優先票據的利息，扣除税款 |
|
|
- |
|
|
|
997 |
|
|
|
|
|
|
2,016 |
|
|
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——攤薄 |
|
$ |
(1,727 |
) |
|
$ |
14,635 |
|
|
$ |
12,488 |
|
|
$ |
40,983 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已發行普通股的加權平均值——基本 |
|
|
40,219 |
|
|
|
39,189 |
|
|
|
40,088 |
|
|
|
39,013 |
|
攤薄後股票的調整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
573 |
|
已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
|
|
40,219 |
|
|
|
39,189 |
|
|
|
40,088 |
|
|
|
39,586 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行普通股-基本 |
|
|
40,219 |
|
|
|
39,189 |
|
|
|
40,088 |
|
|
|
39,013 |
|
攤薄後股票的調整 |
|
|
- |
|
|
|
4,969 |
|
|
|
|
|
|
5,250 |
|
|
已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
|
|
40,219 |
|
|
|
44,158 |
|
|
|
40,088 |
|
|
|
44,263 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 每股淨（虧損）收益——攤薄 |
|
$ |
(0.65 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.70 |
) |
|
$ |
0.47 |
|
非公認會計準則每股淨（虧損）收益——攤薄 |
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
0.33 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
0.93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 運營活動提供的淨現金 |
|
$ |
6,555 |
|
|
$ |
1,598 |
|
|
$ |
4,437 |
|
|
$ |
6,743 |
|
資本支出 |
|
|
(1,394 |
) |
|
|
(5,575 |
) |
|
|
(2,077 |
) |
|
|
(9,985 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
5,161 |
|
|
$ |
(3,977 |
) |
|
$ |
2,360 |
|
|
$ |
(3,242 |
) |
*-400萬美元的股票薪酬包含在重組和其他成本中，淨額為22年第一季度。 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
CERENCE INC.
公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計）
|
|
Q2FY23 |
|
|
Q1FY23 |
|
|
Q4FY22 |
|
|
Q3FY22 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
68,393 |
|
|
$ |
83,658 |
|
|
$ |
58,144 |
|
|
$ |
89,041 |
|
減去：專業服務收入 |
|
|
18,667 |
|
|
|
19,847 |
|
|
|
21,048 |
|
|
|
22,599 |
|
非公認會計準則可重複收入 |
|
$ |
49,726 |
|
|
$ |
63,811 |
|
|
$ |
37,096 |
|
|
$ |
66,442 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 收入 TTM |
|
$ |
299,236 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
減去：專業服務收入 TTM |
|
|
82,161 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非公認會計準則可重複收入 TTM |
|
$ |
217,075 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
可重複的軟件貢獻 |
|
|
73 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
CERENCE INC.
公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計）
|
|
Q3 2023 |
|
|
2023 財年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
58,000 |
|
|
$ |
62,000 |
|
|
$ |
280,000 |
|
|
$ |
290,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
34,200 |
|
|
$ |
38,200 |
|
|
$ |
181,000 |
|
|
$ |
191,000 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
1,000 |
|
|
|
1,000 |
|
|
|
4,700 |
|
|
|
4,700 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
400 |
|
|
|
400 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
35,300 |
|
|
$ |
39,300 |
|
|
$ |
186,100 |
|
|
$ |
196,100 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
59 |
% |
|
|
62 |
% |
|
|
65 |
% |
|
|
66 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
61 |
% |
|
|
63 |
% |
|
|
66 |
% |
|
|
68 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 營業虧損 |
|
$ |
(16,000 |
) |
|
$ |
(12,000 |
) |
|
$ |
(44,700 |
) |
|
$ |
(37,700 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
10,500 |
|
|
|
10,500 |
|
|
|
47,200 |
|
|
|
47,200 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
6,200 |
|
|
|
6,200 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
(1,900 |
) |
|
|
(1,900 |
) |
|
|
8,800 |
|
|
|
8,800 |
|
非公認會計準則經營（虧損）收入 |
|
$ |
(6,800 |
) |
|
$ |
(2,800 |
) |
|
$ |
17,500 |
|
|
$ |
24,500 |
|
GAAP 營業利潤率 |
|
|
-28 |
% |
|
|
-19 |
% |
|
|
-16 |
% |
|
|
-13 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
-12 |
% |
|
|
-5 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 淨虧損 |
|
$ |
(22,300 |
) |
|
$ |
(18,300 |
) |
|
$ |
(60,500 |
) |
|
$ |
(53,500 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
10,500 |
|
|
|
10,500 |
|
|
|
47,200 |
|
|
|
47,200 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
6,200 |
|
|
|
6,200 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
(1,900 |
) |
|
|
(1,900 |
) |
|
|
8,800 |
|
|
|
8,800 |
|
折舊 |
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
9,500 |
|
|
|
9,500 |
|
其他收入（支出）總額，淨額 |
|
|
(2,800 |
) |
|
|
(2,800 |
) |
|
|
(6,400 |
) |
|
|
(6,400 |
) |
所得税準備金 |
|
|
3,500 |
|
|
|
3,500 |
|
|
|
9,400 |
|
|
|
9,400 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
(4,500 |
) |
|
$ |
(500 |
) |
|
$ |
27,000 |
|
|
$ |
34,000 |
|
GAAP 淨虧損率 |
|
|
-38 |
% |
|
|
-30 |
% |
|
|
-22 |
% |
|
|
-18 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
-8 |
% |
|
|
-1 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
12 |
% |
CERENCE INC.
公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計，每股數據除外）
|
|
Q3 2023 |
|
|
2023 財年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP 淨虧損 |
|
$ |
(22,300 |
) |
|
$ |
(18,300 |
) |
|
$ |
(60,500 |
) |
|
$ |
(53,500 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
10,500 |
|
|
|
10,500 |
|
|
|
47,200 |
|
|
|
47,200 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
6,200 |
|
|
|
6,200 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
(1,900 |
) |
|
|
(1,900 |
) |
|
|
8,800 |
|
|
|
8,800 |
|
非現金利息支出 |
|
|
500 |
|
|
|
500 |
|
|
|
1,900 |
|
|
|
1,900 |
|
其他 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(900 |
) |
|
|
(900 |
) |
所得税支出的調整 |
|
|
4,100 |
|
|
|
4,100 |
|
|
|
2,900 |
|
|
|
2,900 |
|
非公認會計準則淨（虧損）收益 |
|
$ |
(8,500 |
) |
|
$ |
(4,500 |
) |
|
$ |
5,600 |
|
|
$ |
12,600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後的虧損 |
|
$ |
(22,300 |
) |
|
$ |
(18,300 |
) |
|
$ |
(60,500 |
) |
|
$ |
(53,500 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益——基本收益和攤薄收益 |
|
$ |
(8,500 |
) |
|
$ |
(4,500 |
) |
|
$ |
5,600 |
|
|
$ |
12,600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已發行普通股加權平均值——基本股和攤薄後普通股 |
|
|
40,300 |
|
|
|
40,300 |
|
|
|
40,200 |
|
|
|
40,200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行普通股-基本 |
|
|
40,300 |
|
|
|
40,300 |
|
|
|
40,200 |
|
|
|
40,200 |
|
攤薄後股票的調整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
300 |
|
|
|
300 |
|
已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
|
|
40,300 |
|
|
|
40,300 |
|
|
|
40,500 |
|
|
|
40,500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 每股淨虧損——攤薄 |
|
$ |
(0.55 |
) |
|
$ |
(0.45 |
) |
|
$ |
(1.50 |
) |
|
$ |
(1.33 |
) |
非公認會計準則每股淨（虧損）收益——攤薄 |
|
$ |
(0.21 |
) |
|
$ |
(0.11 |
) |
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
0.31 |
|