麥克森公司公佈2023財年第四季度報告
和全年業績,並提高了細分市場的長期增長目標
第四季度亮點:
•總收入為689億美元,增長了4%。
•持續經營業務攤薄後每股收益為5.71美元,增長了3.23美元。
•調整後的攤薄後每股收益為7.19美元,增長了23%。
•不包括某些項目的調整後攤薄後每股收益增長了30%。
全年亮點:
•總收入為2767億美元,增長了5%。
•持續經營業務攤薄後每股收益為25.05美元,增長了17.79美元。
•調整後的攤薄後每股收益為25.94美元,增長了9%。
•不包括某些項目的調整後攤薄後每股收益增長了15%。
•來自運營的現金流為52億美元,自由現金流為46億美元。
2024 財年展望:
•2024財年調整後的攤薄後每股收益指導區間為26.10美元至26.90美元,與上年相比,預計增長1%至4%。
•提高調整後分部營業利潤的長期增長目標,並確認戰略增長前景的強勁。
•公司不預測持續經營業務或分部營業利潤的GAAP攤薄後每股收益1。
德克薩斯州歐文,2023年5月8日——麥克森公司(紐約證券交易所代碼:MCK)今天公佈了截至2023年3月31日的第四季度和財年的業績。
2023 財年第四季度和全年業績摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第四季度 | | 全年 |
(百萬美元,每股金額除外) | | 23 財年 | | 22 財年 | | 改變 | | 23 財年 | | 22 財年 | | 改變 |
收入 | | $ | 68,910 | | | $ | 66,102 | | | 4 | % | | $ | 276,711 | | | $ | 263,966 | | | 5 | % |
持續經營收入 2 | | 787 | | | 370 | | | 113 | | | 3,563 | | | 1,119 | | | 218 | |
調整後收益 2,3 | | 992 | | | 870 | | | 14 | | | 3,689 | | | 3,652 | | | 1 | |
攤薄後每股收益 2 | | 5.71 | | | 2.48 | | | 130 | | | 25.05 | | | 7.26 | | | 245 | |
調整後的攤薄後每股收益 2,3 | | 7.19 | | | 5.83 | | | 23 | | | 25.94 | | | 23.69 | | | 9 | |
1 完整解釋見下文 “2024 財年展望” 下方 2 反映了扣除税款後歸屬於麥克森的持續業務 3 本財報中的調整後業績為非公認會計準則財務指標;請參閲隨附的定義和對賬時間表 |
首席執行官布萊恩·泰勒表示:“我們強勁的第四季度代表了持續的運營勢頭和對公司優先事項的執行。”“McKesson報告稱,全年所有業務領域的業績均高於我們的長期目標。我們的業績反映了我們員工的承諾以及他們為客户、患者、社區和股東服務的奉獻精神。我要感謝McKesson的50,000多名團隊成員致力於實現我們的目標,即改善所有人的健康成果。”
泰勒説:“展望2024財年,我們完全有能力利用麥克森的差異化資產和能力來執行我們的戰略,推動可持續增長,為所有利益相關者創造價值。”“我們將繼續進行長期投資,我們的領導地位、執行力和對未來的信心支持我們更新的長期細分市場增長目標。”
第四季度收入為689億美元,比去年同期增長4%,全年收入為2767億美元,增長5%,這主要是由美國製藥板塊的增長推動的,但部分被麥克森歐洲業務完成剝離導致國際板塊收入減少所抵消。
第四季度持續經營業務攤薄後每股收益為5.71美元,而去年同期為2.48美元,增長了3.23美元。持續經營業務的全年攤薄後每股收益為25.05美元,而去年同期為7.26美元,增長了17.79美元。
第四季度調整後的攤薄後每股收益為7.19美元,而去年同期為5.83美元,增長了23%,這得益於税率降低、股票數量減少以及美國藥品和處方技術解決方案板塊的增長。全年調整後的攤薄後每股收益為25.94美元,而去年同期為23.69美元,增長了9%,這得益於美國製藥板塊的股票數量減少和增長,但部分被麥克森歐洲業務完成剝離後國際板塊的貢獻減少所抵消。
全年中,麥克森向股東返還了39億美元的現金,其中包括36億美元的普通股回購和2.92億美元的股息支付。在本財年,麥克森從運營中產生了52億美元的現金,並投資了5.58億美元的資本支出,從而實現了46億美元的自由現金流。
業務亮點
•McKesson繼續發展和擴展其差異化腫瘤學和生物製藥服務平臺。
◦隨着Regional Cancer Care Associates的加入,美國腫瘤學網絡將其足跡擴展到當地社區,鞏固了其在社區腫瘤學實踐中的市場領先地位,並將其提供者總網絡擴大到2300多個。
◦處方技術解決方案在第四季度幫助患者獲得藥物的次數超過2400萬次,是該細分市場歷史上接受援助的患者人數最多的一次。
•McKesson因其對多元化和包容性的承諾以及對可持續發展的奉獻而獲得了多個獎項和認可。
◦被《福布斯》評為 2023 年美國最佳大型僱主之一。
◦被《新聞週刊》評為2023年美國最適合女性的工作場所之一。
◦被Sustainalytics評為2023年行業最受好評的ESG公司。Sustainalytics是一家獨立的研究、評級和分析公司,向機構投資者和公司報告環境、社會和治理業績。
美國製藥板塊
第四季度
•收入為617億美元,增長15%,這得益於專業產品銷量的增加,包括來自零售國民賬户客户的銷量的增加,以及市場增長,但品牌向仿製藥的轉換部分抵消了這一增長。
•分部營業利潤為7.64億美元。調整後的細分市場營業利潤為8.61億美元,增長了10%,這得益於向供應商和衞生系統分銷的特種產品增長以及我們的仿製藥項目捐款的增加。不包括 COVID-19 疫苗分銷的影響,美國製藥板塊的調整後分部營業利潤增長了9%。
全年
•收入為2406億美元,增長13%,這得益於專業產品銷量的增加,包括來自零售國民賬户客户的銷量的增加,以及市場增長,但品牌向仿製藥的轉換部分抵消了這一增長。
•分部營業利潤為32億美元。調整後的細分市場營業利潤為31億美元,增長6%,這得益於向供應商和衞生系統分銷的特種產品增長以及我們仿製藥計劃的捐款增加。不包括 COVID-19 疫苗分銷的影響,美國製藥板塊的調整後分部營業利潤增長了8%。
處方技術解決方案部門
第四季度
•收入為12億美元,增長16%,這得益於我們第三方物流業務處方量的增長和技術服務收入的增加。
•分部營業利潤為1.66億美元。調整後的細分市場營業利潤為2.18億美元,增長了35%,這得益於可獲得性、可負擔性和依從性解決方案的增長。
全年
•收入為44億美元,增長14%,這得益於我們第三方物流業務處方量的增長和技術服務收入的增加。
•分部營業利潤為5.66億美元。調整後的細分市場營業利潤為6.79億美元,增長了15%,這得益於可獲得性、可負擔性和依從性解決方案的增長。
醫療外科解決方案部門
第四季度
•收入為27億美元,下降6%,這得益於COVID-19 測試的銷售減少以及美國政府的 COVID-19 疫苗計劃配套、儲存和配送輔助用品的貢獻減少,但部分被初級和擴展護理業務的增長所抵消。
•分部營業利潤為2.34億美元。調整後的細分市場營業利潤為2.48億美元,下降17%,這得益於 COVID-19 測試的銷售減少以及美國政府的 COVID-19 疫苗計劃配套、儲存和配送輔助用品的貢獻減少,但部分被初級和擴展護理業務的增長所抵消。不包括 COVID-19 相關項目的影響,醫療外科解決方案板塊的調整後分部營業利潤增長了2%。
全年
•收入為111億美元,下降4%,這得益於COVID-19 測試的銷售減少以及美國政府的 COVID-19 疫苗計劃配套、儲存和配送輔助用品的貢獻減少,但部分被初級保健業務的增長所抵消。
•分部營業利潤為11億美元。調整後的細分市場營業利潤為12億美元,下降4%,這得益於 COVID-19 測試的銷售減少以及美國政府的 COVID-19 疫苗計劃配套、儲存和分配輔助用品的貢獻減少,但包括有利的採購活動和疾病季節測試在內的初級保健業務的增長部分抵消。不包括 COVID-19 相關項目的影響,醫療外科解決方案板塊的調整後分部營業利潤增長了13%。
國際部分
第四季度
•收入為34億美元。經外匯調整後,在剝離麥克森歐洲業務的推動下,收入為36億美元,下降了58%。
•分部營業利潤為4300萬美元。經外匯調整後,受剝離麥克森歐洲業務的推動,調整後的分部營業利潤為8,800萬美元,下降了40%。
全年
•收入為206億美元。經外匯調整後,在剝離麥克森歐洲業務的推動下,收入為225億美元,下降了38%。
•分部營業利潤為1.36億美元。經外匯調整後,受剝離麥克森歐洲業務的推動,調整後的分部營業利潤為5.49億美元,下降了22%。
2024 財年展望
麥克森不在公認會計原則基礎上提供前瞻性指導,因為如果不付出不合理的努力,公司就無法提供前瞻性非公認會計準則指標與最直接可比的前瞻性公認會計準則指標的量化對賬,因為麥克森無法可靠地預測LIFO庫存相關調整、某些訴訟損益突發事件、重組、減值和相關費用以及其他調整,這些調整難以預測和估計。這些項目本質上是不確定的,取決於各種因素,其中許多因素是公司無法控制的,因此,任何相關的估計及其對公認會計原則績效的影響都可能存在重大差異。
麥克森預計,2024財年調整後的攤薄後每股收益為26.10美元至26.90美元,這反映了預期增長達到或超過更新的長期細分市場目標、戰略增長機會的執行以及嚴格的資本配置方針,從而實現可持續的長期收益增長。
提高調整後的分部長期營業利潤增長目標
McKesson繼續加強其差異化資產組合和能力,以推動全民醫療保健。由於與美國政府簽訂的 COVID-19 相關合同計劃於 2023 年 7 月到期,並且來自歐洲的捐款繼續按指導減少,因此 McKesson 仍然致力於其公司的優先事項:
•關注人員和文化,以實現公司的使命,即在每種環境中改善護理——一個產品、一個合作伙伴、一個患者。
•加快McKesson差異化腫瘤學和生物製藥服務平臺的擴張。
•通過McKesson規模化且持久的分銷業務的強大價值主張推動可持續的核心增長。
•在我們探索退出挪威剩餘業務的戰略替代方案時,通過歐洲的持續退出來發展和擴大投資組合。
由於強有力地執行了我們的戰略舉措、運營勢頭以及在差異化資產和能力的基礎上,麥克森為未來幾年的強勁增長做好了充分準備,並正在提高調整後細分市場的長期營業利潤增長目標,具體如下:
| | | | | | | | |
| 更新的長期細分市場增長目標1 | 先前的長期細分市場增長目標1 |
美國製藥 | 增長 5% 到 7% | 4% 的增長 |
處方技術解決方案 | 增長 11% 到 12% | 增長 11% |
醫療外科解決方案 | 增長 10% 到 12% | 10% 的增長 |
1 調整後分部營業利潤的基準年指標不包括因美國政府在美國製藥公司分發 COVID-19 疫苗而產生的影響,以及醫療外科解決方案中輔助用品的配備、儲存和分配以及 COVID-19 測試所產生的影響 |
財報電話會議演示文稿中將提供其他建模注意事項。
電話會議詳情
麥克森計劃於今天,即美國東部時間5月8日星期一下午 4:30 舉行電話會議,討論公司的財務業績。電話會議的網絡音頻將現場直播,並存檔在麥克森的投資者關係網站investor.mckesson.com上。
即將舉行的投資者活動
麥克森管理層將參加以下投資者會議:
•美國銀行證券2023年醫療保健會議,2023年5月11日
音頻網絡直播以及投資界即將舉行的活動的完整清單,包括詳細信息和更新,將在麥克森的投資者關係網站上公佈。
非公認會計準則財務指標
GAAP 指的是美國公認的會計原則。本新聞稿包括GAAP財務指標和非公認會計準則財務指標,包括調整後的毛利、調整後的運營費用、調整後的其他收入、調整後的債務清償虧損、調整後的利息支出、調整後的所得税支出、調整後的攤薄每股收益、不包括某些項目的調整後的攤薄每股收益、調整後的分部營業利潤、調整後的分部營業利潤率、調整後的公司支出、調整後的營業利潤、外匯調整後的業績和自由現金流財務指標未按照公認會計原則計算。有關公司非公認會計準則財務指標的定義和用處,請參閲隨附財務報表的 “補充非公認會計準則財務信息” 部分,以及所附的非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標之間差異的對賬附表。
公司不在公認會計原則基礎上提供前瞻性指導,因為如果不付出不合理的努力,麥克森無法提供前瞻性非公認會計準則指標與最直接可比的前瞻性公認會計準則指標的量化對賬,因為麥克森無法可靠地預測LIFO庫存相關調整、某些訴訟損失和收益意外事件、重組、減值和相關費用以及其他調整,這些調整難以預測和估計。這些項目本質上是不確定的,取決於各種因素,其中許多因素是公司無法控制的,因此,任何相關的估計及其對公認會計原則績效的影響都可能存在重大差異。
警示聲明
本財報包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用諸如 “相信”、“期望”、“預期”、“可能”、“將”、“應該”、“尋求”、“大約”、“打算”、“項目”、“計劃”、“估計”、“目標” 等術語來識別,或者這些詞語或其他類似術語的否定詞。對財務前景、指導、趨勢、戰略、計劃、假設或意圖的討論也可能包括前瞻性陳述。讀者不應過分依賴前瞻性陳述,例如財務業績預測,這些陳述僅代表其首次發佈之日。除非法律要求,否則我們沒有義務更新或修改我們的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及風險和不確定性,可能導致實際結果與預期、預期或暗示的結果存在重大差異。儘管無法預測或識別所有這些風險和不確定性,但我們鼓勵投資者閲讀我們向美國證券交易委員會提交的最新年度和定期報告中描述的風險因素。
這些風險因素包括但不限於:我們遇到代價高昂且具有破壞性的法律糾紛和和解,包括與我們在分銷阿片類藥物等管制藥物中的角色有關的爭議和和解;我們可能會遭受保險或賠償未涵蓋的損失;我們經常受到不斷變化、廣泛、複雜和具有挑戰性的醫療保健和其他法律的影響;我們不時記錄從減值到商譽、無形資產和其他長期資產的鉅額費用;我們可能無法實現預期收益來自業務流程舉措;我們遇到的網絡安全事件可能會嚴重危及我們的技術系統或可能導致重大數據泄露;我們可能無法成功實現戰略增長目標;我們可能會因大量客户減少購買、拖欠付款或不續訂合同而受到損害;我們與政府實體簽訂的合同涉及未來的資金和合規風險;我們與供應商的關係或合同的變化可能會對我們造成損害;我們對第三方數據的使用受到限制,可能會阻礙我們的數據增長服務業務;我們可能會受到醫療改革的不利影響,例如定價和報銷模式的變化;我們可能會受到競爭和行業整合的不利影響;我們可能會受到產品供應變化或中斷的不利影響,並且由於各種原因在採購或銷售產品方面遇到困難;仿製藥的分銷可能會對我們產生不利影響;我們可能會受到包括通貨膨脹在內的經濟環境變化的不利影響,以及經濟放緩或衰退;影響資本和信貸市場的變化可能會阻礙獲得信貸的機會,增加借貸成本,擾亂我們以及我們的客户和供應商的銀行服務,並可能損害我們的客户和供應商的財務穩健性;我們可能會受到税收變化的不利影響
立法或税收狀況面臨的挑戰;我們可能會受到外匯匯率波動的不利影響;我們可能會受到我們無法控制的事件的不利影響,例如廣泛的公共衞生問題、自然災害、政治事件和其他災難性事件;我們可能會受到全球氣候變化或法律、監管或市場對此類變化的反應的不利影響。
關於麥克森公司
McKesson Corporation是一家多元化的醫療服務領導者,致力於改善世界各地患者的健康狀況。我們的團隊與生物製藥公司、醫療服務提供商、藥店、製造商、政府和其他機構合作,提供見解、產品和服務,幫助人們更容易獲得和負擔得起的優質護理。在 Mckesson.com 上詳細瞭解麥克森如何影響醫療保健的幾乎方方面面,並閲讀我們的故事。
聯繫人:
雷切爾·羅德里格斯(投資者)
Investors@McKesson.com
大衞馬修斯(媒體)
MediaRelations@McKesson.com
麥克森公司
簡明合併運營報表(GAAP)
(未經審計)
(以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | 截至3月31日的財年 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
收入 | $ | 68,910 | | | $ | 66,102 | | | 4 | % | | $ | 276,711 | | | $ | 263,966 | | | 5 | % |
銷售成本 | (65,844) | | | (62,784) | | | 5 | | | (264,353) | | | (250,836) | | | 5 | |
毛利 | 3,066 | | | 3,318 | | | (8) | | | 12,358 | | | 13,130 | | | (6) | |
銷售、分銷、一般和管理費用 | (1,964) | | | (2,531) | | | (22) | | | (7,776) | | | (10,537) | | | (26) | |
索賠和訴訟費用,淨額 | 3 | | | (81) | | | 104 | | | 8 | | | (274) | | | 103 | |
| | | | | | | | | | | |
重組、減值和相關費用,淨額 | (125) | | | (73) | | | 71 | | | (209) | | | (281) | | | (26) | |
運營費用總額 | (2,086) | | | (2,685) | | | (22) | | | (7,977) | | | (11,092) | | | (28) | |
營業收入 | 980 | | | 633 | | | 55 | | | 4,381 | | | 2,038 | | | 115 | |
其他收入,淨額 | 31 | | | 57 | | | (46) | | | 497 | | | 259 | | | 92 | |
債務清償損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (191) | | | (100) | |
利息支出 | (79) | | | (43) | | | 84 | | | (248) | | | (178) | | | 39 | |
所得税前持續經營的收入 | 932 | | | 647 | | | 44 | | | 4,630 | | | 1,928 | | | 140 | |
所得税支出 | (106) | | | (240) | | | (56) | | | (905) | | | (636) | | | 42 | |
持續經營的收入 | 826 | | | 407 | | | 103 | | | 3,725 | | | 1,292 | | | 188 | |
已終止業務的虧損,扣除税款 | — | | | (2) | | | (100) | | | (3) | | | (5) | | | (40) | |
淨收入 | 826 | | | 405 | | | 104 | | | 3,722 | | | 1,287 | | | 189 | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | (39) | | | (37) | | | 5 | | | (162) | | | (173) | | | (6) | |
歸屬於麥克森公司的淨收益 | $ | 787 | | | $ | 368 | | | 114 | % | | $ | 3,560 | | | $ | 1,114 | | | 220 | % |
| | | | | | | | | | | |
歸屬於麥克森公司的每股普通股收益(虧損)(a) | | | | | | | | | | | |
稀釋 | | | | | | | | | | | |
持續運營 | $ | 5.71 | | | $ | 2.48 | | | 130 | % | | $ | 25.05 | | | $ | 7.26 | | | 245 | % |
已終止的業務 | — | | | (0.01) | | | (100) | | | (0.02) | | | (0.03) | | | (33) | |
總計 | $ | 5.71 | | | $ | 2.47 | | | 131 | % | | $ | 25.03 | | | $ | 7.23 | | | 246 | % |
| | | | | | | | | | | |
基本 | | | | | | | | | | | |
持續運營 | $ | 5.75 | | | $ | 2.51 | | | 129 | % | | $ | 25.25 | | | $ | 7.35 | | | 244 | % |
已終止的業務 | — | | | (0.01) | | | (100) | | | (0.02) | | | (0.03) | | | (33) | |
總計 | $ | 5.75 | | | $ | 2.50 | | | 130 | % | | $ | 25.23 | | | $ | 7.32 | | | 245 | % |
| | | | | | | | | | | |
每股普通股申報的股息 | $ | 0.54 | | | $ | 0.47 | | | 15 | % | | $ | 2.09 | | | $ | 1.83 | | | 14 | % |
| | | | | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值 | | | | | | | | | | | |
稀釋 | 138.0 | | | 149.2 | | | (8) | % | | 142.2 | | | 154.1 | | | (8) | % |
基本 | 136.9 | | | 147.2 | | | (7) | | | 141.1 | | | 152.3 | | | (7) | |
(a) 某些計算可能反映四捨五入的調整。
上面顯示的所有無意義的百分比變化都顯示為零百分比。
有關其他披露,請參閲我們向美國證券交易委員會提交的適用文件,包括我們的2023財年和2022財年10-Q表季度報告以及我們的
2023 財年和 2022 財年 10-K 表年度報告。
麥克森公司
公認會計準則經營業績與調整後業績的對賬(非公認會計準則)
(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | 截至3月31日的財年 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
持續經營收入(GAAP) | $ | 826 | | | $ | 407 | | | 103 | % | | $ | 3,725 | | | $ | 1,292 | | | 188 | % |
歸屬於非控股權益的淨收益(GAAP) | (39) | | | (37) | | | 5 | | | (162) | | | (173) | | | (6) | |
歸屬於麥克森公司(GAAP)的持續經營收入 | 787 | | | 370 | | | 113 | | | 3,563 | | | 1,119 | | | 218 | |
税前調整: | | | | | | | | | | | |
收購相關無形資產的攤銷 | 66 | | | 70 | | | (6) | | | 236 | | | 333 | | | (29) | |
與交易相關的費用和調整 (1) (2) (3) (4) (5) (6) | 35 | | | 234 | | | (85) | | | (123) | | | 1,577 | | | (108) | |
LIFO 庫存相關調整 | 32 | | | 56 | | | (43) | | | 1 | | | (23) | | | 104 | |
反壟斷法律和解的收益 | — | | | — | | | — | | | (129) | | | (46) | | | 180 | |
重組、減值及相關費用,淨額 (7) | 125 | | | 73 | | | 71 | | | 209 | | | 281 | | | (26) | |
索賠和訴訟費用,淨額 (8) (9) | (3) | | | 81 | | | (104) | | | (8) | | | 274 | | | (103) | |
其他調整數,淨額 (10) (11) (12) | 1 | | | — | | | — | | | (70) | | | 347 | | | (120) | |
所得税對税前調整的影響 | (48) | | | (14) | | | 243 | | | 13 | | | (210) | | | 106 | |
歸屬於非控股權益的淨收益對税前調整的影響 | (3) | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | — | |
調整後收益(非公認會計準則) | $ | 992 | | | $ | 870 | | | 14 | % | | $ | 3,689 | | | $ | 3,652 | | | 1 | % |
上面顯示的所有無意義的百分比變化都顯示為零百分比。
請參閲本新聞稿中標題為 “財務報表附註” 的部分。
有關調整後收益(Non-GAAP)定義的更多信息,請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。
麥克森公司
公認會計準則經營業績與調整後業績的對賬(非公認會計準則)
(未經審計)
(以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | 截至3月31日的財年 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
歸屬於麥克森公司的持續經營業務的攤薄後每股普通股收益(GAAP)(a) | $ | 5.71 | | | $ | 2.48 | | | 130 | % | | $ | 25.05 | | | $ | 7.26 | | | 245 | % |
税後調整: | | | | | | | | | | | |
收購相關無形資產的攤銷 | 0.36 | | | 0.36 | | | — | | | 1.29 | | | 1.69 | | | (24) | |
與交易相關的費用和調整 | 0.20 | | | 1.82 | | | (89) | | | (0.52) | | | 10.40 | | | (105) | |
LIFO 庫存相關調整 | 0.18 | | | 0.28 | | | (36) | | | 0.01 | | | (0.11) | | | 109 | |
反壟斷法律和解的收益 | — | | | — | | | — | | | (0.67) | | | (0.22) | | | 205 | |
重組、減值和相關費用,淨額 | 0.69 | | | 0.39 | | | 77 | | | 1.13 | | | 1.46 | | | (23) | |
索賠和訴訟費用,淨額 | 0.05 | | | 0.51 | | | (90) | | | 0.02 | | | 1.54 | | | (99) | |
其他調整數,淨額 | — | | | (0.01) | | | (100) | | | (0.37) | | | 1.67 | | | (122) | |
調整後的攤薄後每股收益(非公認會計準則)(a) (b) | $ | 7.19 | | | $ | 5.83 | | | 23 | | | $ | 25.94 | | | $ | 23.69 | | | 9 | |
税後調整:(c) | | | | | | | | | | | |
美國政府的 COVID-19 疫苗分發計劃 | (0.11) | | | (0.06) | | | 83 | | | (0.78) | | | (0.89) | | | (12) | |
美國政府的配備、儲存和分配輔助物資計劃以及 COVID-19 測試 | (0.16) | | | (0.42) | | | (62) | | | (1.12) | | | (1.78) | | | (37) | |
與McKesson Ventures股票投資相關的淨虧損(收益)(13) | 0.06 | | | 0.03 | | | 100 | | | 0.19 | | | (0.47) | | | 140 | |
終止與變更醫療的應收税款協議 (14) | — | | | — | | | — | | | (0.65) | | | — | | | — | |
調整後的攤薄後每股收益,不包括某些項目(非公認會計準則)(a) | $ | 6.98 | | | $ | 5.38 | | | 30 | % | | $ | 23.58 | | | $ | 20.55 | | | 15 | % |
| | | | | | | | | | | |
攤薄後的加權平均已發行普通股 | 138.0 | | | 149.2 | | | (8) | % | | 142.2 | | | 154.1 | | | (8) | % |
(a) 某些計算可能反映四捨五入的調整。
(b) 截至2023年3月31日的三個月和年度中,經外匯調整後的攤薄後每股收益分別為7.24美元和26.19美元,其中不包括外匯匯率效應分別為0.05美元和0.25美元。
(c) 税後調整包括攤薄後每股的以下税收影響:
•美國政府的 COVID-19 疫苗分配計劃包括截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,攤薄後每股收益分別為0.04美元和0.02美元的所得税支出,以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度攤薄每股收益分別為0.27美元和0.31美元。
•美國政府的輔助物資配備、儲存和分配計劃以及 COVID-19 測試包括截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月攤薄每股收益0.06美元和0.15美元的所得税支出,以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度攤薄每股收益分別為0.40美元和0.63美元。
•與McKesson Ventures股票投資相關的淨虧損(收益)包括截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,攤薄後每股收益分別為0.02美元和0.01美元,以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度攤薄每股0.07美元的所得税優惠和0.16美元的所得税支出。
•與Change Healthcare終止應收税款協議的提前終止費包括截至2023年3月31日的年度攤薄後每股0.23美元的所得税支出。
上面顯示的所有無意義的百分比變化都顯示為零百分比。
請參閲本新聞稿中標題為 “財務報表附註” 的部分。
有關調整後攤薄後每股收益(Non-GAAP)和不包括某些項目的調整後攤薄後每股收益(Non-GAAP)定義的更多信息,請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。
麥克森公司
公認會計準則經營業績與調整後業績的對賬(非公認會計準則)
(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | 截至3月31日的財年 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
毛利(GAAP) | $ | 3,066 | | | $ | 3,318 | | | (8) | % | | $ | 12,358 | | | $ | 13,130 | | | (6) | % |
税前調整: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
LIFO 庫存相關調整 | 32 | | | 56 | | | (43) | | | 1 | | | (23) | | | 104 | |
反壟斷法律和解的收益 | — | | | — | | | — | | | (129) | | | (46) | | | 180 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他調整數,淨額 (11) | — | | | — | | | — | | | — | | | 147 | | | (100) | |
調整後毛利(非公認會計準則) | $ | 3,098 | | | $ | 3,374 | | | (8) | % | | $ | 12,230 | | | $ | 13,208 | | | (7) | % |
| | | | | | | | | | | |
總運營支出 (GAAP) | $ | (2,086) | | | $ | (2,685) | | | (22) | % | | $ | (7,977) | | | $ | (11,092) | | | (28) | % |
税前調整: | | | | | | | | | | | |
收購相關無形資產的攤銷 | 66 | | | 70 | | | (6) | | | 236 | | | 332 | | | (29) | |
交易相關費用和調整 (1) (2) (3) (4) | 26 | | | 276 | | | (91) | | | 10 | | | 1,619 | | | (99) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
重組、減值及相關費用,淨額 (7) | 125 | | | 73 | | | 71 | | | 209 | | | 281 | | | (26) | |
索賠和訴訟費用,淨額 (8) (9) | (3) | | | 81 | | | (104) | | | (8) | | | 274 | | | (103) | |
其他調整數,淨額 (11) | — | | | — | | | — | | | 26 | | | 9 | | | 189 | |
調整後的運營費用(非公認會計準則) | $ | (1,872) | | | $ | (2,185) | | | (14) | % | | $ | (7,504) | | | $ | (8,577) | | | (13) | % |
| | | | | | | | | | | |
其他淨收入(GAAP) | $ | 31 | | | $ | 57 | | | (46) | % | | $ | 497 | | | $ | 259 | | | 92 | % |
税前調整: | | | | | | | | | | | |
收購相關無形資產的攤銷 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | (100) | |
交易相關費用和調整 (5) (6) | — | | | (42) | | | (100) | | | (142) | | | (42) | | | 238 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他調整數,淨額 (10) | 1 | | | — | | | — | | | (96) | | | — | | | — | |
調整後其他收益(非公認會計準則) | $ | 32 | | | $ | 15 | | | 113 | % | | $ | 259 | | | $ | 218 | | | 19 | % |
上面顯示的所有無意義的百分比變化都顯示為零百分比。
請參閲本新聞稿中標題為 “財務報表附註” 的部分。
有關調整後毛利(Non-GAAP)、調整後運營費用(Non-GAAP)和調整後其他收入(non-GAAP)定義的更多信息,請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。
麥克森公司
公認會計準則經營業績與調整後業績的對賬(非公認會計準則)
(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | 截至3月31日的財年 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
債務清償損失 (GAAP) | $ | — | | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | $ | (191) | | | (100) | % |
税前調整: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他調整數,淨額 (12) | — | | | — | | | — | | | — | | | 191 | | | (100) | |
調整後的債務清償虧損(非公認會計準則) | $ | — | | | $ | — | | | — | % | | $ | — | | | $ | — | | | — | % |
| | | | | | | | | | | |
利息支出 (GAAP) | $ | (79) | | | $ | (43) | | | 84 | % | | $ | (248) | | | $ | (178) | | | 39 | % |
税前調整: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
與交易相關的費用和調整 | 9 | | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
調整後的利息支出(非公認會計準則) | $ | (70) | | | $ | (43) | | | 63 | % | | $ | (239) | | | $ | (178) | | | 34 | % |
| | | | | | | | | | | |
所得税支出 (GAAP) | $ | (106) | | | $ | (240) | | | (56) | % | | $ | (905) | | | $ | (636) | | | 42 | % |
税收調整: | | | | | | | | | | | |
收購相關無形資產的攤銷 | (14) | | | (16) | | | (13) | | | (51) | | | (72) | | | (29) | |
與交易相關的費用和調整 | (6) | | | 37 | | | (116) | | | 51 | | | 26 | | | 96 | |
LIFO 庫存相關調整 | (8) | | | (14) | | | (43) | | | — | | | 6 | | | (100) | |
反壟斷法律和解的收益 | — | | | — | | | — | | | 34 | | | 12 | | | 183 | |
重組、減值和相關費用,淨額 | (30) | | | (15) | | | 100 | | | (49) | | | (56) | | | (13) | |
索賠和訴訟費用,淨額 | 10 | | | (4) | | | 350 | | | 11 | | | (37) | | | 130 | |
其他調整數,淨額 | — | | | (2) | | | (100) | | | 17 | | | (89) | | | 119 | |
調整後的所得税支出(非公認會計準則) | $ | (154) | | | $ | (254) | | | (39) | % | | $ | (892) | | | $ | (846) | | | 5 | % |
上面顯示的所有無意義的百分比變化都顯示為零百分比。
請參閲本新聞稿中標題為 “財務報表附註” 的部分。
有關調整後債務清償虧損(Non-GAAP)、調整後利息支出(Non-GAAP)和調整後所得税支出(non-GAAP)定義的更多信息,請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。
麥克森公司
公認會計準則分部經營業績與調整後業績的對賬(非公認會計準則)
(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 正如報道的那樣 | | 經調整後 | | 改變 |
| 據報道(GAAP) | | 調整 | | 經調整後(非公認會計準則) | | 據報道(GAAP) | | 調整 | | 經調整後(非公認會計準則) | | 外匯影響 | | 經外匯調整後(非公認會計準則) | | 外匯影響 | | 經外匯調整後(非公認會計準則) | | 據報道(GAAP) | | 經調整後(非公認會計準則) | | 正如報道的那樣 經外匯調整後 (非公認會計準則) | | 經調整後 經外匯調整後 (非公認會計準則) |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國製藥 | $ | 61,676 | | | $ | — | | | $ | 61,676 | | | $ | 53,678 | | | $ | — | | | $ | 53,678 | | | $ | — | | | $ | 61,676 | | | $ | — | | | $ | 61,676 | | | 15 | % | | 15 | % | | 15 | % | | 15 | % |
處方技術解決方案 | 1,182 | | | — | | | 1,182 | | | 1,020 | | | — | | | 1,020 | | | — | | | 1,182 | | | — | | | 1,182 | | | 16 | | | 16 | | | 16 | | | 16 | |
醫療外科解決方案 | 2,689 | | | — | | | 2,689 | | | 2,874 | | | — | | | 2,874 | | | — | | | 2,689 | | | — | | | 2,689 | | | (6) | | | (6) | | | (6) | | | (6) | |
國際 | 3,363 | | | — | | | 3,363 | | | 8,530 | | | — | | | 8,530 | | | 250 | | | 3,613 | | | 250 | | | 3,613 | | | (61) | | | (61) | | | (58) | | | (58) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 68,910 | | | $ | — | | | $ | 68,910 | | | $ | 66,102 | | | $ | — | | | $ | 66,102 | | | $ | 250 | | | $ | 69,160 | | | $ | 250 | | | $ | 69,160 | | | 4 | % | | 4 | % | | 5 | % | | 5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
營業利潤(虧損)(7) | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國製藥 | $ | 764 | | | $ | 97 | | | $ | 861 | | | $ | 693 | | | $ | 87 | | | $ | 780 | | | $ | — | | | $ | 764 | | | $ | — | | | $ | 861 | | | 10 | % | | 10 | % | | 10 | % | | 10 | % |
處方技術解決方案 | 166 | | | 52 | | | 218 | | | 139 | | | 23 | | | 162 | | | — | | | 166 | | | — | | | 218 | | | 19 | | | 35 | | | 19 | | | 35 | |
醫療外科解決方案 | 234 | | | 14 | | | 248 | | | 280 | | | 18 | | | 298 | | | — | | | 234 | | | — | | | 248 | | | (16) | | | (17) | | | (16) | | | (17) | |
國際版 (2) (3) (6) | 43 | | | 37 | | | 80 | | | (207) | | | 354 | | | 147 | | | 5 | | | 48 | | | 8 | | | 88 | | | 121 | | | (46) | | | 123 | | | (40) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
小計 | 1,207 | | | 200 | | | 1,407 | | | 905 | | | 482 | | | 1,387 | | | 5 | | | 1,212 | | | 8 | | | 1,415 | | | 33 | | | 1 | | | 34 | | | 2 | |
公司開支,淨額 (2) (3) (8) | (196) | | | 47 | | | (149) | | | (215) | | | 32 | | | (183) | | | (2) | | | (198) | | | (2) | | | (151) | | | (9) | | (19) | | | (8) | | (17) | |
扣除利息支出和所得税前的持續經營收入 | $ | 1,011 | | | $ | 247 | | | $ | 1,258 | | | $ | 690 | | | $ | 514 | | | $ | 1,204 | | | $ | 3 | | | $ | 1,014 | | | $ | 6 | | | $ | 1,264 | | | 47 | % | | 4 | % | | 47 | % | | 5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
營業利潤(虧損)佔收入的百分比 | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國製藥 | 1.24 | % | | | | 1.40 | % | | 1.29 | % | | | | 1.45 | % | | | | 1.24 | % | | | | 1.40 | % | | (5) | bp | | (5) | bp | | (5) | bp | | (5) | bp |
處方技術解決方案 | 14.04 | | | | | 18.44 | | | 13.63 | | | | | 15.88 | | | | | 14.04 | | | | | 18.44 | | | 41 | | | 256 | | | 41 | | | 256 | |
醫療外科解決方案 | 8.70 | | | | | 9.22 | | | 9.74 | | | | | 10.37 | | | | | 8.70 | | | | | 9.22 | | | (104) | | | (115) | | | (104) | | | (115) | |
國際 | 1.28 | | | | | 2.38 | | | (2.43) | | | | | 1.72 | | | | | 1.33 | | | | | 2.44 | | | 371 | | | 66 | | | 376 | | | 72 | |
上面顯示的所有無意義的百分比變化都顯示為零百分比。
請參閲本新聞稿中標題為 “財務報表附註” 的部分。
有關調整後分部營業利潤(Non-GAAP)、調整後營業利潤(Non-GAAP)、調整後的公司支出(Non-GAAP)、經外匯調整後(Non-GAAP)和調整後的分部營業利潤率(Non-GAAP)定義的更多信息,請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。
麥克森公司
公認會計準則分部經營業績與調整後業績的對賬(非公認會計準則)
(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的財年 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 正如報道的那樣 | | 經調整後 | | 改變 |
| 據報道(GAAP) | | 調整 | | 經調整後(非公認會計準則) | | 據報道(GAAP) | | 調整 | | 經調整後(非公認會計準則) | | 外匯影響 | | 經外匯調整後(非公認會計準則) | | 外匯影響 | | 經外匯調整後(非公認會計準則) | | 據報道(GAAP) | | 經調整後(非公認會計準則) | | 正如報道的那樣 經外匯調整後 (非公認會計準則) | | 經調整後 經外匯調整後 (非公認會計準則) |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國製藥 | $ | 240,616 | | $ | — | | | $ | 240,616 | | $ | 212,149 | | $ | — | | | $ | 212,149 | | $ | — | | | $ | 240,616 | | $ | — | | | $ | 240,616 | | 13 | % | | 13 | % | | 13 | % | | 13 | % |
處方技術解決方案 | 4,387 | | — | | | 4,387 | | 3,864 | | — | | | 3,864 | | — | | | 4,387 | | — | | | 4,387 | | 14 | | | 14 | | | 14 | | | 14 | |
醫療外科解決方案 | 11,110 | | — | | | 11,110 | | 11,608 | | — | | | 11,608 | | — | | | 11,110 | | — | | | 11,110 | | (4) | | | (4) | | | (4) | | | (4) | |
國際 | 20,598 | | — | | | 20,598 | | 36,345 | | — | | | 36,345 | | 1,918 | | | 22,516 | | 1,918 | | | 22,516 | | (43) | | | (43) | | | (38) | | | (38) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 276,711 | | $ | — | | | $ | 276,711 | | $ | 263,966 | | $ | — | | | $ | 263,966 | | $ | 1,918 | | | $ | 278,629 | | $ | 1,918 | | | $ | 278,629 | | 5 | % | | 5 | % | | 6 | % | | 6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
營業利潤(虧損)(7) | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國製藥 (5) | $ | 3,206 | | | $ | (100) | | | $ | 3,106 | | | $ | 2,879 | | | $ | 53 | | | $ | 2,932 | | | $ | — | | | $ | 3,206 | | | $ | — | | | $ | 3,106 | | | 11 | % | | 6 | % | | 11 | % | | 6 | % |
處方技術解決方案 | 566 | | | 113 | | | 679 | | | 500 | | | 90 | | | 590 | | | — | | | 566 | | | — | | | 679 | | | 13 | | | 15 | | | 13 | | | 15 | |
醫療外科解決方案 (11) | 1,117 | | | 42 | | | 1,159 | | | 959 | | | 245 | | | 1,204 | | | — | | | 1,117 | | | — | | | 1,159 | | | 16 | | | (4) | | | 16 | | | (4) | |
國際 (1) (2) (3) (4) (6) | 136 | | | 362 | | | 498 | | | (968) | | | 1,670 | | | 702 | | | 36 | | | 172 | | | 51 | | | 549 | | | 114 | | | (29) | | | 118 | | | (22) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
小計 | 5,025 | | | 417 | | | 5,442 | | | 3,370 | | | 2,058 | | | 5,428 | | | 36 | | | 5,061 | | | 51 | | | 5,493 | | | 49 | | | — | | | 50 | | | 1 | |
公司開支,淨額 (1) (2) (3) (8) (9) (10) | (147) | | | (310) | | | (457) | | | (1,073) | | | 494 | | | (579) | | | (5) | | | (152) | | | (5) | | | (462) | | | (86) | | | (21) | | | (86) | | | (20) | |
扣除利息支出和所得税前的持續經營收入 | $ | 4,878 | | | $ | 107 | | | $ | 4,985 | | | $ | 2,297 | | | $ | 2,552 | | | $ | 4,849 | | | $ | 31 | | | $ | 4,909 | | | $ | 46 | | | $ | 5,031 | | | 112 | % | | 3 | % | | 114 | % | | 4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
營業利潤(虧損)佔收入的百分比 | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國製藥 | 1.33 | % | | | | 1.29 | % | | 1.36 | % | | | | 1.38 | % | | | | 1.33 | % | | | | 1.29 | % | | (3) | bp | | (9) | bp | | (3) | bp | | (9) | bp |
處方技術解決方案 | 12.90 | | | | | 15.48 | | | 12.94 | | | | | 15.27 | | | | | 12.90 | | | | | 15.48 | | | (4) | | | 21 | | | (4) | | | 21 | |
醫療外科解決方案 | 10.05 | | | | | 10.43 | | | 8.26 | | | | | 10.37 | | | | | 10.05 | | | | | 10.43 | | | 179 | | | 6 | | | 179 | | | 6 | |
國際 | 0.66 | | | | | 2.42 | | | (2.66) | | | | | 1.93 | | | | | 0.76 | | | | | 2.44 | | | 332 | | | 49 | | | 342 | | | 51 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
上面顯示的所有無意義的百分比變化都顯示為零百分比。
請參閲本新聞稿中標題為 “財務報表附註” 的部分。
有關調整後分部營業利潤(Non-GAAP)、調整後營業利潤(Non-GAAP)、調整後的公司支出(Non-GAAP)、經外匯調整後(Non-GAAP)和調整後的分部營業利潤率(Non-GAAP)定義的更多信息,請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。
麥克森公司
簡明的合併資產負債表
(未經審計)
(以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 4,678 | | | $ | 3,532 | |
應收賬款,淨額 | 19,410 | | | 18,583 | |
庫存,淨額 | 19,691 | | | 18,702 | |
持有待售資產 | 17 | | | 4,516 | |
預付費用和其他 | 496 | | | 898 | |
流動資產總額 | 44,292 | | | 46,231 | |
不動產、廠房和設備,淨額 | 2,177 | | | 2,092 | |
經營租賃使用權資產 | 1,635 | | | 1,548 | |
善意 | 9,947 | | | 9,451 | |
無形資產,淨額 | 2,277 | | | 2,059 | |
其他非流動資產 | 1,992 | | | 1,917 | |
總資產 | $ | 62,320 | | | $ | 63,298 | |
| | | |
負債和赤字 |
流動負債 | | | |
匯票和應付賬款 | $ | 42,490 | | | $ | 38,086 | |
| | | |
長期債務的當前部分 | 968 | | | 799 | |
經營租賃負債的流動部分 | 299 | | | 297 | |
待售負債 | 5 | | | 4,741 | |
其他應計負債 | 4,195 | | | 4,543 | |
流動負債總額 | 47,957 | | | 48,466 | |
長期債務 | 4,626 | | | 5,080 | |
長期遞延所得税負債 | 1,387 | | | 1,418 | |
長期經營租賃負債 | 1,402 | | | 1,366 | |
長期訴訟負債 | 6,625 | | | 7,220 | |
其他非流動負債 | 1,813 | | | 1,540 | |
| | | |
麥克森公司股東赤字 | | | |
優先股,面值0.01美元,已授權100股,未發行或流通股票 | — | | | — | |
普通股,面值0.01美元,已授權800股,分別於2023年3月31日和2022年3月31日發行的277股和275股 | 3 | | | 2 | |
額外的實收資本 | 7,747 | | | 7,275 | |
留存收益 | 12,295 | | | 9,030 | |
累計其他綜合虧損 | (905) | | | (1,534) | |
| | | |
截至2023年3月31日和2022年3月31日,按成本計算,美國國債股票分別為141股和130股 | (20,997) | | | (17,045) | |
麥克森公司股東總赤字 | (1,857) | | | (2,272) | |
非控股權益 | 367 | | | 480 | |
赤字總額 | (1,490) | | | (1,792) | |
負債和赤字總額 | $ | 62,320 | | | $ | 63,298 | |
麥克森公司
簡明的合併現金流量表
(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的財年 |
| 2023 | | 2022 |
經營活動 | | | |
淨收入 | $ | 3,722 | | | $ | 1,287 | |
為核對經營活動提供的淨現金而進行的調整: | | | |
折舊 | 248 | | | 279 | |
攤銷 | 360 | | | 481 | |
長期資產減值費用 | 72 | | | 175 | |
遞延税 | (20) | | | 34 | |
與後進先出庫存方法相關的費用(積分) | 1 | | | (23) | |
非現金運營租賃費用 | 249 | | | 241 | |
銷售業務和投資的收益 | (211) | | | (132) | |
待售的歐洲企業 | — | | | 1,509 | |
其他非現金物品 | 298 | | | 501 | |
扣除收購後的資產和負債變化: | | | |
應收款 | (1,082) | | | (1,843) | |
庫存 | (1,259) | | | (1,169) | |
匯票和應付賬款 | 3,788 | | | 2,802 | |
經營租賃負債 | (338) | | | (356) | |
税收 | 363 | | | 243 | |
訴訟負債 | (1,088) | | | 199 | |
其他 | 56 | | | 206 | |
經營活動提供的淨現金 | 5,159 | | | 4,434 | |
| | | |
投資活動 | | | |
不動產、廠房和設備的付款 | (390) | | | (388) | |
資本化軟件支出 | (168) | | | (147) | |
收購,扣除現金、現金等價物和收購的限制性現金 | (867) | | | (6) | |
出售業務和投資的收益,淨額 | 1,077 | | | 578 | |
其他 | (194) | | | (126) | |
用於投資活動的淨現金 | (542) | | | (89) | |
| | | |
籌資活動 | | | |
短期借款的收益 | 8,450 | | | 11,192 | |
短期借款的償還 | (8,450) | | | (11,192) | |
發行長期債務的收益 | 997 | | | 498 | |
償還長期債務 | (1,274) | | | (1,648) | |
償還債務的款項 | — | | | (184) | |
普通股交易: | | | |
發行 | 163 | | | 220 | |
股票回購 | (3,638) | | | (3,516) | |
已支付的股息 | (292) | | | (277) | |
McKesson Europe AG 的非控股股東行使看跌權 | — | | | (1,031) | |
其他 | (324) | | | (383) | |
用於融資活動的淨現金 | (4,368) | | | (6,321) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 25 | | | 55 | |
歸類為待售資產的現金、現金等價物和限制性現金 | 470 | | | (540) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | 744 | | | (2,461) | |
年初現金、現金等價物和限制性現金 | 3,935 | | | 6,396 | |
年底現金、現金等價物和限制性現金 | 4,679 | | | 3,935 | |
減去:年底限制性現金包含在預付費用和其他費用中 | (1) | | | (403) | |
| | | |
年底的現金和現金等價物 | $ | 4,678 | | | $ | 3,532 | |
麥克森公司
公認會計準則現金流與自由現金流(非公認會計準則)的對賬
(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的財年 | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
GAAP 現金流類別 | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 5,159 | | | $ | 4,434 | | | 16 | % |
用於投資活動的淨現金 | (542) | | | (89) | | | 509 | |
用於融資活動的淨現金 | (4,368) | | | (6,321) | | | (31) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 25 | | | 55 | | | (55) | |
歸類為待售資產的現金、現金等價物和限制性現金 | 470 | | | (540) | | | 187 | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | $ | 744 | | | $ | (2,461) | | | 130 | % |
| | | | | |
自由現金流(非公認會計準則) | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 5,159 | | | $ | 4,434 | | | 16 | % |
不動產、廠房和設備的付款 | (390) | | | (388) | | | 1 | |
資本化軟件支出 | (168) | | | (147) | | | 14 | |
自由現金流(非公認會計準則) | $ | 4,601 | | | $ | 3,899 | | | 18 | % |
上面顯示的所有無意義的百分比變化都顯示為零百分比。
有關自由現金流(Non-GAAP)定義的更多信息,請參閲本新聞稿中標題為 “補充非公認會計準則財務信息” 的部分。
麥克森公司
財務報表附註
(1) 截至2023年3月31日止年度的交易相關費用和調整包括6600萬美元(税後3500萬美元)的税前淨收益,用於重新計量按公允價值出售的資產和負債,減去與向菲尼克斯集團出售部分歐洲業務的協議相關的出售成本,該協議已於2022年10月31日結束。截至2023年3月31日止年度的税前收益為3.06億美元(税後2.75億美元),包含在企業支出中,2.4億美元的淨額和費用(税前和税後)包含在國際內。這些收益和費用主要用於重新計量按公允價值出售的資產和負債減去出售成本,包括與處置組相關的累計其他綜合收益餘額的影響,幷包含在隨附財務報表附表附表2中提供的麥克森公認會計準則經營業績與調整後業績(非公認會計準則)的對賬中 “總運營支出”。
(2) 截至2022年3月31日的三個月和年度的交易相關費用和調整分別包括7,900萬美元(税後7200萬美元)的税前收益和4.38億美元(税後4.31億美元)的税前費用,這與向菲尼克斯集團出售我們的某些歐洲業務以及損害某些未來不會使用的內部使用軟件的協議有關。截至2022年3月31日的三個月和年度中,分別為6200萬美元(税後5400萬美元)的税前收益和5,500萬美元(税後5300萬美元)的税前費用,主要與處置集團相關的累計其他綜合收益餘額的影響有關,均包含在公司支出淨額中。截至2022年3月31日的三個月和年度的收益為1,700萬美元(税前和税後),税前淨費用分別為3.83億美元(税後3.79億美元),主要用於重新計量待售資產和負債減去銷售成本,損害某些未來不會使用的內部用途軟件,以及與處置集團相關的累計其他綜合收益餘額的影響在國際範圍內。在將麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)進行對賬時,這些收益和費用包含在 “總運營支出” 下。
(3) 截至2022年3月31日的三個月,與交易相關的費用和調整包括國際內部3.43億美元的費用(税前和税後),這主要是由於通過修訂將我們在英國的零售和分銷業務出售給AURELIUS的協議降低了購買價格。截至2022年3月31日止年度的交易相關費用和調整包括12億美元的費用(税前和税後),用於重新計量持有的待售資產和負債,減去與主要在國際範圍內向AURELIUS出售我們在英國的零售和分銷業務的協議相關的銷售成本。在將麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)進行對賬時,這些費用包含在 “總運營支出” 下。
(4) 截至2022年3月31日止年度的交易相關費用和調整包括與出售我們在國際內部的加拿大健康福利理賠管理和計劃管理服務業務相關的5900萬美元(税前和税後)收益。在將麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)進行對賬時,該收益包含在 “總運營支出” 下。
(5) 截至2023年3月31日止年度的交易相關費用和調整包括與退出美國製藥公司股權證券投資相關的1.42億美元(税後1.05億美元)的税前收益。在麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)的對賬中,該收益包含在 “其他淨收入” 下。
(6) 截至2022年3月31日的三個月和年度的交易相關費用和調整包括與出售我們在國際內部合資企業中的非控股權益相關的4200萬美元(税後3,300萬美元)的税前收益。交易完成後,麥克森不再持有合資企業的權益。在麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)的對賬中,該收益包含在 “其他淨收入” 下。
財務報表附註(續)
(7) 截至2023年3月31日的三個月和年度的淨重組、減值和相關費用分別包括1.25億美元(税後9500萬美元)和2.09億美元(税後1.6億美元)的税前費用,主要來自處方技術解決方案、公司支出淨額和美國製藥。截至2022年3月31日的三個月和年度分別包括7,300萬美元(税後5800萬美元)和2.81億美元(税後2.25億美元)的税前費用,主要在企業支出、淨支出和國際支出中。在將麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)進行對賬時,這些費用包含在 “總運營支出” 下。
(8) 截至2022年3月31日的三個月和年度的淨索賠和訴訟費用包括與我們在企業支出中對各政府實體阿片類藥物相關索賠的估計負債相關的8100萬美元(税後7700萬美元)的税前費用。在將麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)進行對賬時,這些費用包含在 “總運營支出” 下。
(9) 截至2022年3月31日止年度的淨索賠和訴訟費用包括:
•1.12億美元的税前費用(税後9300萬美元),涉及我們對包括美洲原住民部落在內的政府實體阿片類藥物相關索賠的估計負債;
•與紐約州及其參與分支機構(包括拿騷縣和薩福克郡)達成阿片類藥物相關索賠的協議有關的2,700萬美元(税後2200萬美元)的税前費用;以及
•4700萬美元(税後3,900萬美元)的税前費用與我們在一項全面的擬議協議中的估計負債有關,該協議旨在解決參與國、其政治分支機構和其他政府實體的阿片類藥物相關索賠。
在將麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)進行對賬時,這些費用包含在公司支出、淨額和 “總運營支出” 中。
(10) 截至2023年3月31日止年度的其他調整淨額包括終止遠期固定利率互換帶來的9700萬美元(税後7200萬美元)的税前收益。管理層認為,這種收益不是正常業務運營的一部分,因此不包括在我們對調整後業績的確定中。在將麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)進行對賬時,該收益包含在公司支出、淨額和 “其他淨收入” 中。
(11) 截至2022年3月31日止年度的其他調整淨額包括與醫療外科解決方案中某些多餘個人防護設備的庫存減記相關的1.55億美元(税後1.18億美元)的税前費用。這些費用是出於管理層的意圖,即不出售這些要求將庫存減記至零的多餘庫存,而是將其轉給慈善組織或以其他方式處置。該庫存的一部分已承諾捐贈並在 2022 財年交付給慈善組織。由於這些庫存的性質不再打算以大量數量出售,管理層認為這筆費用不屬於正常業務運營,因此不包括在我們確定調整後業績的範圍內。1.47億美元(税後1.12億美元)的税前費用包含在 “毛利” 下,主要與過剩庫存有關,我們不再計劃出售這些庫存,而800萬美元(税後600萬美元)的税前費用包含在與麥克森公認會計準則經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)的對賬中完成捐贈的 “總運營支出” 下桌子。
(12) 截至2022年3月31日止年度的其他淨調整包括公司支出中債務清償的税前虧損1.91億美元(税後1.41億美元),淨虧損與我們在2021年7月贖回部分現有債務的要約相關。在將麥克森的GAAP經營業績與隨附財務報表附表2中提供的調整後業績(非公認會計準則)進行對賬時,該費用包含在 “債務清償損失” 下。
(13) 截至2023年3月31日和2022年3月31日止年度與McKesson Ventures股票投資相關的淨虧損(收益)分別包括3,600萬美元(税後2700萬美元)的税前淨虧損和9,800萬美元(税後7200萬美元)的税前淨收益(税後淨收益)。這些金額記錄在隨附財務報表附表1中提供的簡明合併運營報表(GAAP)中的 “其他淨收入” 下。
財務報表附註(續)
(14) 截至2023年3月31日止年度終止與Change Healthcare的應收税款協議(“TRA”)包括公司支出淨額1.26億美元(税後9300萬美元)的税前收益,該收益與Change Healthcare Inc.(“Change”)根據TRA行使期權(“Change”)以提前終止協議而收到的現金支付有關。我們簽訂該協議是與Change成立合資企業的一部分,此後McKesson已退出該合資企業。該金額記錄在隨附財務報表附表1中提供的簡明合併運營報表(GAAP)中的 “其他淨收入” 項下。
麥克森公司
補充非公認會計準則財務信息
為了向投資者提供有關公認會計原則(“GAAP”)確定的公司財務業績的更多信息,McKesson Corporation(“公司” 或 “我們”)還在本新聞稿中提出了以下非公認會計準則指標。
•調整後毛利(Non-GAAP):我們將調整後的毛利定義為GAAP毛利,不包括與交易相關的費用和調整、後進先出(“LIFO”)庫存相關調整、反壟斷法律和解的收益、重組、減值和相關費用以及其他調整。
•調整後的運營費用(非公認會計準則):我們將調整後的運營費用定義為GAAP總運營支出,不包括與收購相關的無形資產的攤銷、與交易相關的費用和調整、重組、減值和相關費用、索賠和訴訟費用以及其他調整。
•調整後其他收益(非公認會計準則):我們將調整後的其他收入定義為GAAP其他收入(支出),淨額,不包括與收購相關的無形資產的攤銷、與交易相關的費用和調整以及其他調整。
•調整後的債務清償虧損(Non-GAAP):我們將調整後的債務清償損失定義為債務清償的GAAP損失,不包括其他調整。
•調整後的利息支出(非公認會計準則):我們將調整後的利息支出定義為GAAP利息支出,不包括交易相關費用以及與跨貨幣互換產生的淨利息支出相關的調整,該互換用於對衝基準利率和外幣匯率變化導致的公司外幣計價票據公允價值的變化。這些以外幣計價的票據此前被指定為公司在其現已剝離的歐洲業務中的部分淨投資的非衍生淨投資對衝工具,以抵禦匯率波動對外幣餘額折算為美元的影響。
•調整後的所得税支出(非公認會計準則):我們將調整後的所得税支出定義為GAAP所得税收益(支出),不包括收購相關無形資產攤銷、交易相關費用和調整、LIFO庫存相關調整、反壟斷法律和解收益、重組、減值及相關費用、索賠和訴訟費用以及其他調整的所得税影響。所得税影響是根據會計準則編纂(“ASC”)740 “所得税” 計算的,這與公司在公佈公認會計原則財務業績時使用的會計原則相同。
•調整後收益(非公認會計準則):我們將調整後收益定義為歸屬於麥克森的持續經營業務的GAAP收入(虧損),不包括收購相關無形資產的攤銷、交易相關費用和調整、LIFO庫存相關調整、反壟斷法律和解、重組、減值及相關費用、索賠和訴訟費用、其他調整以及這些項目的相關所得税影響(如適用)。
•調整後的攤薄後每股收益(非公認會計準則):我們將調整後的攤薄後每股收益定義為歸屬於麥克森的持續經營業務的GAAP每股收益(虧損),不包括收購相關無形資產攤銷、交易相關費用和調整、LIFO庫存相關調整、反壟斷法律和解收益、重組、減值及相關費用、索賠和訴訟費用、其他調整的每股影響其中每項的相關所得税影響,如適用,除以攤薄後的加權平均已發行股數。
•不包括某些項目的調整後攤薄後每股收益(Non-GAAP):我們將不包括某些項目的調整後攤薄後每股收益定義為調整後收益(Non-GAAP),不包括美國政府 COVID-19 疫苗分配計劃、美國政府為 COVID-19 疫苗計劃配備、儲存和分配測試的銷售、與 McKesson Ventures 股權投資相關的淨收益和虧損以及與終止相關的確認收益的影響 tra with Change,以及相關的 COVID-19這些項目的所得税影響(如適用)除以攤薄後的加權平均已發行股份。
補充非公認會計準則財務信息(續)
以下內容提供了有關對調整後的攤薄後每股收益(Non-GAAP)財務業績進行某些調整的更多細節,以得出上文定義的不包括某些項目的調整後的攤薄後每股收益(Non-GAAP):
美國政府的 COVID-19 疫苗分發計劃-該公司通過與疾病控制與預防中心簽訂的合同分發某些 COVID-19 疫苗以支持美國政府。與該疫苗分配計劃相關的運營結果反映在美國製藥領域。
美國政府的配備、儲存和分配輔助用品計劃以及 COVID-19 測試——該公司根據一份合同運營,負責按照衞生與公共服務部的指示管理 COVID-19 疫苗輔助供應套件的組裝、儲存和分發。COVID-19 測試的銷售也包含在公司的經營業績中。這些項目反映在醫療外科解決方案細分市場中。
•調整後的分部營業利潤(Non-GAAP)和調整後的分部營業利潤率(non-GAAP):我們將調整後的分部營業利潤定義為GAAP分部營業利潤(虧損),不包括收購相關無形資產的攤銷、交易相關費用和調整、LIFO庫存相關調整、反壟斷法律和解的收益、重組、減值和相關費用以及其他調整。我們將調整後的分部營業利潤率定義為調整後的分部營業利潤(Non-GAAP)除以GAAP分部收入。
•調整後的公司費用(Non-GAAP):我們將調整後的公司費用定義為GAAP公司費用,淨額,不包括與交易相關的費用和調整、重組、減值和相關費用、索賠和訴訟費用以及其他調整。
•調整後的營業利潤(Non-GAAP):我們將調整後的營業利潤定義為扣除利息支出和所得税前的持續經營業務的GAAP收入(虧損),不包括收購相關無形資產的攤銷、交易相關費用和調整、LIFO庫存相關調整、反壟斷法律和解的收益、重組、減值和相關費用、索賠和訴訟費用以及其他調整。
以下內容提供了有關為得出上述非公認會計準則指標而對GAAP財務業績所做的調整的更多細節:
與收購相關的無形資產的攤銷——與業務合併和合資企業成立直接相關的無形資產的攤銷費用。
與交易相關的費用和調整——與業務合併、成立合資企業、資產剝離和其他交易相關成本(包括首次公開募股成本)直接相關的交易、整合和其他費用。例子包括交易完成成本、專業服務費、律師費、遣散費、留用金和員工搬遷費用、設施或其他退出相關費用、某些公允價值調整,包括遞延收入、或有對價和庫存、收回與收購相關費用或收購後支出、套期外幣計價票據對衝的淨利息支出影響、過渡貸款費用和業務合併損益,以及剝離不符合已終止資格的企業操作。
LIFO 庫存相關調整-LIFO 庫存相關非現金費用或信用調整。
反壟斷法律和解的收益-淨現金收益代表公司在反壟斷訴訟和解中的份額。
補充非公認會計準則財務信息(續)
重組、減值及相關費用——因我們改變業務的計劃、業務部門開展的業務範圍或該業務的開展方式以及長期資產減值而產生的重組費用。此類費用可能包括員工遣散費、留用獎金、設施關閉或整合成本、租賃或合同終止成本、資產減值、加速折舊和攤銷以及其他相關費用。重組計劃的實施可能是由於產品線的出售或停止、重組或管理結構變更、員工人數合理化、業務或產品的調整、收購業務的整合和/或全公司範圍的成本節約舉措。這些重組費用的金額和/或頻率不屬於我們的基礎業務,其中包括對業務的正常再投資水平。因隨後估算值變化而導致的任何信貸調整也被排除在調整後的結果中。
索賠和訴訟費用——對公司某些儲備金的調整,包括與受控物質監測和報告的估計可能和解有關的儲備,以及與阿片類藥物相關的索賠,以及因隨後估算變化而導致的任何適用的收入項目或信貸調整。這不包括我們為索賠辯護的律師費,這些費用按發生時計為支出。這還可能包括與我們的持續業務沒有直接關係的一般非運營索賠的費用或貸項。
其他調整——公司根據個人情況對交易的性質和重要性進行定性和定量評估,並可能不時將其納入調整後業績的確定中。其他調整雖然不包羅萬象,但可能包括:其他資產減值;債務清償的收益或損失;以及其他認為適當的類似實質性和(或)不經常出現的項目。
公司定期評估上述非公認會計準則指標,並不時更新定義。該評估考慮了公司列報的非公認會計準則調整後業績的定量和定性方面。本新聞稿所含財務報表的附表2和3提供了麥克森的GAAP財務業績與非公認會計準則財務業績的對賬情況。
•經外匯調整後(非公認會計準則):麥克森還公佈了經外匯調整後的GAAP財務業績和調整後的業績(非公認會計準則)。為了在經外匯調整後的基礎上公佈財務業績,我們將本年度國外業務的業績(以當地貨幣記錄)轉換為美元,採用去年同期的平均外幣匯率。為了在外匯調整後的基礎上列報調整後的攤薄後每股收益,我們估計了外匯匯率波動對公司非控股權益和調整後所得税支出的影響,這些影響可能因季度而異。本新聞稿所附財務報表附表3提供了經外匯調整後的公司GAAP財務業績和調整後業績(非公認會計準則)的補充信息。
•自由現金流(非公認會計準則):我們將自由現金流定義為(用於)經營活動提供的淨現金減去不動產、廠房和設備付款以及資本化軟件支出,如我們的簡明合併現金流量表所披露。本新聞稿所附財務報表附表6提供了麥克森的GAAP財務業績與自由現金流(非公認會計準則)的對賬情況。
公司認為,非公認會計準則指標的列報為投資者提供了有關其經營業績的有用補充信息,也有助於將其過去的財務業績與公司未來的財務業績進行比較。此外,公司認為,非公認會計準則指標的列報有助於投資者將其財務業績與同一行業的其他公司的財務業績進行比較。但是,同一行業的其他公司在新聞表中使用的公司非公認會計準則指標的定義和計算可能有所不同。
公司內部在自己的財務規劃和報告流程中同時使用公認會計原則和非公認會計準則財務指標。管理層在分配資源、部署資本、評估業務績效和確定員工激勵薪酬時使用非公認會計準則財務指標。該公司以當地貨幣(包括加元、歐元和英鎊)開展國際業務。因此,我們以美元報告的結果的可比性可能會受到外幣匯率變化的影響。我們提供經外匯調整後的信息,為評估我們的業務表現提供一個框架,不包括外匯匯率波動的估計影響。我們認為,自由現金流對管理層很重要,作為補充衡量標準對投資者很有用,因為它表明現金流可用於營運資金需求、再投資機會、戰略收購、股息支付或現金的其他戰略用途。儘管如此,公司披露的非公認會計準則調整後業績和相關的非公認會計準則指標不應被視為替代或優於根據公認會計原則確定或計算的財務業績和指標。