美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓, 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (d) 條提交的季度 報告 |
對於 而言,截至2023年3月31日的季度期
或者
根據 1934 年《證券交易法》第 13 條或 15 (d) 條提交的 TRANSITION 報告 |
對於 來説,從 到 的過渡期
委員會 文件編號:001-40809
EZFILL 控股有限公司
(註冊人的確切 姓名如其章程所示)
(州 或其他司法管轄區 公司 或組織) |
(I.R.S. 僱主 身份 編號) | |
(主要行政辦公室的地址 ) | (Zip 代碼) |
註冊人的 電話號碼,包括區號:(305) 791-1169
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 :
每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用勾號指明 註冊人是否:(1) 在過去 12 個月內提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告(或註冊人必須提交此類報告的較短期限),並且 (2) 在過去 90 天內一直受到此類申報要求的約束。☒ 是 ☐ 否
用勾號指明 在過去 12 個月(或註冊人 必須提交此類文件的較短時間內),註冊人是否以電子方式提交了根據 S-T 法規 405(本章第 232.405 節)要求提交的所有交互式數據文件。☒ 是 ☐ 否
用勾號指明 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司、 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型 申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型 加速過濾器 | ☐ | 加速 過濾器 | ☐ | |
☒ | 較小的 申報公司申報人 | |||
新興 成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是 ☐ 不是 ☒
截至2023年4月27日 ,註冊人已發行3,600,639股普通股,面值每股0.0001美元。
EZFILL 控股有限公司
目錄
第 頁 No. | ||
第一部分 | 財務信息 | 3 |
商品 1. | 財務報表 | 3 |
簡明合併資產負債表 | 3 | |
簡明合併運營報表 | 4 | |
股東權益簡明合併報表 | 5 | |
簡明合併現金流量表 | 6 | |
簡明合併財務報表附註 | 7 | |
商品 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 |
商品 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 22 |
商品 4. | 控制和程序 | 22 |
第二部分 | 其他信息 | 22 |
商品 1. | 法律訴訟 | 22 |
商品 1A。 | 風險因素 | 22 |
商品 2. | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 22 |
商品 6. | 展品 | 23 |
簽名 | 24 |
2 |
第一部分-財務信息
項目 1.財務報表
ezFill Holdings, Inc.
簡化 合併資產負債表
(未經審計)
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
投資債務證券 | ||||||||
應收賬款,扣除可疑賬款備抵金美元 | ||||||||
預付費用和其他 | ||||||||
庫存 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
固定資產,扣除累計折舊後的美元 | ||||||||
經營租賃使用權資產 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益(赤字) | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
循環信貸額度下的借款 | ||||||||
應付貸款-當前 | ||||||||
經營租賃負債——當前 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
應付貸款,扣除流動部分 | ||||||||
經營租賃負債,扣除流動部分 | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承付款和或有開支 | ||||||||
股東權益(赤字) | ||||||||
優先股,$ | 面值; 授權股份; 已發行和流通股份||||||||
普通股,$ | 面值; 授權股份; 和 分別於2023年3月31日和2022年12月31日的已發行和流通股票||||||||
額外實收資本 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
負債和股東權益總額 | $ | $ |
附註是合併財務報表不可分割的一部分。
3 |
ezFill Holdings, Inc.
簡明的 合併運營報表
(未經審計)
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | ||||||||
收入 | $ | $ | ||||||
總收入 | ||||||||
成本和開支 | ||||||||
銷售成本 | ||||||||
運營費用 | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
總成本和支出 | ||||||||
營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入和支出 | ||||||||
利息收入 | ||||||||
利息和其他費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税準備金 | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股淨虧損 | ||||||||
基礎版和稀釋版 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
已發行普通股的基本和攤薄後加權平均數 | ||||||||
綜合損失: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
其他綜合損失: | ||||||||
債務證券公允價值的變化 | ( | ) | ||||||
綜合損失總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附註是合併財務報表不可分割的一部分。
4 |
ezFill Holdings, Inc.
簡明的 股東權益合併報表
(未經審計)
累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
首選 股票 | 普通股票 | 額外 付費 | 累積的 | 其他 綜合版 | 總計 股東的 | |||||||||||||||||||||||||||
股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 損失 | 公平 | |||||||||||||||||||||||||
餘額 2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
基於股票 的薪酬 — 關聯方 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票 的薪酬-其他 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
收購對價 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
其他 綜合損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
Balance 2022 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
餘額 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
基於股票 的薪酬 — 關聯方 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票 的薪酬-其他 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
在自動櫃員機上出售的股票 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
其他 綜合損失 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
Balance 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
附註是合併財務報表不可分割的一部分。
5 |
ezFill 控股有限公司
簡明的 合併現金流量表
(未經審計)
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | ||||||||
基於股票的薪酬 | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
債券溢價攤銷和已實現投資虧損 | ||||||||
壞賬支出 | ||||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
庫存 | ( | ) | ||||||
預付費用和其他 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營租賃資產和負債 | ||||||||
應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
來自投資活動的現金流: | ||||||||
債務證券的到期和出售 | ||||||||
收購業務 | ( | ) | ||||||
購置固定資產 | ( | ) | ||||||
用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
來自融資活動的現金流: | ||||||||
信貸額度下的借款 | ||||||||
發行普通股的收益 — ATM | ||||||||
發行債務的收益 | ||||||||
自動櫃員機費用 | ( | ) | ||||||
償還債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
現金和現金等價物的淨變化 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初的現金和現金等價物 | ||||||||
期末現金及現金等價物現金 | $ | $ | ||||||
非現金投資和融資活動: | ||||||||
現金流信息的補充披露: | ||||||||
支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
繳納税款的現金 | $ | $ |
附註是合併財務報表不可分割的一部分。
6 |
ezFill Holdings, Inc.
合併財務報表附註
對於 而言,截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月
(未經審計)
(1) 組織性質和重要會計政策摘要
組織的性質
ezFill Holdings, Inc.(以下簡稱 “公司”)於2019年3月28日在特拉華州成立,在佛羅裏達州運營,提供按需 移動天然氣輸送服務。其全資子公司鄰裏燃料控股有限責任公司處於非活動狀態。
未經審計 中期財務報表
公司已根據公認會計原則為中期財務報表編制了這些財務報表。因此,這些報表 不包括年度報表所需的所有信息和腳註披露。雖然管理層認為 提供的披露足以用於中期報告,但這些中期財務報表應與截至2022年12月31日止年度的經審計的合併財務 報表及其附註一起閲讀,這些報表包含在公司於2022年3月9日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K 表年度報告中。管理層認為, 為公允反映公司 報告中期財務報表所必需的所有調整和抵消,包括正常的經常性調整,均已包括在內。截至2023年3月31日的三個月的業績 不一定表示截至2023年12月31日的年度或任何其他過渡期或任何 未來年度的預期業績。
使用估計值的
根據公認的會計原則編制財務報表,要求管理層作出估計 和假設,這些估計 和假設影響報告期內報告的資產和負債數額以及在 公佈的或有資產和負債的披露。管理層做出的重要估計 和假設包括可疑賬户備抵金、遞延所得税資產的估值補貼、財產和設備的折舊 壽命、長期資產的可回收性、股票工具的公允價值以及與股票期權和認股權證相關的Black-Scholes 估值模型中使用的假設。實際結果可能與這些估計有所不同,因為當前的經濟環境 增加了這些估計和假設固有的不確定性。
現金 和現金等價物
公司將所有在收購時原始到期日為三個月或更短的高流動性證券視為現金等價物。 截至2023年3月31日和2022年12月31日,該公司的現金和現金等價物分別為504,581美元和2,066,793美元。
投資
可供出售 債務證券按公允價值入賬,未實現淨收益和虧損(被視為暫時的)列為其他綜合收益(虧損)的組成部分 。非臨時減值的已實現損益和費用包含在確定 淨收入時,相關購買成本基於先入先出的方法。公司通過審查投資的 公允價值在多大程度上和時間長度低於公司成本基礎、發行人的財務狀況以及公司持有該投資以使其市值恢復的能力和 意圖等因素,評估其可供出售投資 是否存在除暫時以外的其他減值。對於非暫時的減值, 減值損失在收益中確認,該減值損失等於評估報告期資產負債表日期的投資成本與公允價值之間的差額。然後,投資的公允價值成為投資的新攤銷 成本基礎,不根據隨後的公允價值回收進行調整。
7 |
以下是截至2023年3月31日按投資類型分列的未實現收益、虧損和公允價值摘要:
未實現收益、虧損和公允價值表
攤銷成本 | 格羅斯 未實現 收益 | 格羅斯 未實現 損失 | 公允價值 | |||||||||||||
公司債券 | $ | $ | $ | $ |
在截至2023年3月31日的季度中,已售債券的已實現虧損和債券溢價攤銷分別為14,341美元和7,396美元。 在截至2023年3月31日的季度中,已到期的債券和總額約為83.1萬美元的已售債券獲得了收益。截至2023年3月31日的債券將於2023年到期。
應收賬款
公司定期審查應收賬款的可收性,為可疑賬款設立備抵金,並在認為必要時記錄不良的 債務支出。公司根據歷史趨勢、客户 知識和任何已知爭議記錄了可疑賬户備抵金,並考慮了應收賬款餘額的賬齡情況以及管理層對未來潛在可收回性的估計 。在所有收取應收款的嘗試均告失敗後,將從備付金中註銷賬目。 截至2023年3月31日和2022年12月31日,合併財務報表中的補貼分別為2716美元和0美元。
庫存
使用先入先出的方法,庫存 按庫存成本或市場中較低者估值。管理層將 庫存的成本與其可變現淨值進行比較,並允許將庫存減記為可變現淨價值(如果較低)。庫存 僅包含燃料。截至2023年3月31日和2022年12月31日,合併財務報表中的補貼分別為0美元和0美元。 銷售成本包括銷售燃料的成本和支付給司機的工資。
濃度
主要客户
在 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,公司有一個客户分別約佔收入的21%和49%。
截至2023年3月31日, 公司有一位客户佔應收賬款的41%,截至2022年12月31日,一位客户佔應收賬款的47%。
主要 供應商
公司從三家供應商那裏購買了幾乎所有的燃料。
經營 租約
公司在開始時就確定某項安排是否為租賃。運營租賃包含在我們的合併資產負債表中的經營租賃使用權(“ROU”) 資產和經營租賃負債中。
ROU 資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃 款項的義務。經營租賃ROU的資產和負債在生效之日根據租賃期內租賃付款的現值 進行確認。公司使用增量借款利率,基於 抵押借款在生效之日類似的租賃付款期限內的估計利率。用於確定公司 經營租賃資產的租賃付款可能包括租賃激勵措施和規定的租金上漲。我們的租賃期限可能包括延長或終止 租約的選項,前提是可以合理確定公司將行使該選擇權。租賃付款的租賃費用在租賃期內按直線法確認 。
8 |
廣告 費用
廣告 費用按發生時計為支出。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,該公司承擔的廣告費用分別為39,607美元和188,591美元。
所得 税
公司根據ASC 740(所得税)(“ASC 740”)對所得税進行核算,該規定了財務報表確認和衡量在納税申報表中已採取或預計將採取的納税地位 的確認 門檻和衡量流程。ASC 740 還就取消確認、分類、利息和罰款、過渡期會計、 披露和過渡提供指導。
每股基本虧損 的計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益 反映了在此期間行使股票期權或其他發行普通股的合約或兑換 時可能發生的攤薄。FASB ASC 260(每股收益)要求雙重列報每股 的基本收益和攤薄收益。任何具有反攤薄作用的工具均被排除在每股收益的計算之外。以下潛在普通股被排除在所述期間的攤薄後每股淨虧損的計算範圍之外,因為將以下潛在普通股包括在內會產生反攤薄效應:
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
描述 | 2023 | 2022 | ||||||
股票期權 |
(2) 持續關注
公司的財務報表是根據美利堅合眾國 普遍接受的會計原則編制的,該原則考慮在正常業務過程中變現資產和償還負債。公司 自成立以來一直遭受淨虧損,沒有足夠的收入和收入來為運營提供全額資金。因此, 該公司迄今為止一直依靠股權和債務融資為其活動提供資金。在截至2023年3月31日的季度中,該公司 的淨虧損為2348,771美元。截至2023年3月31日,該公司的累計赤字為37,193,932美元。公司預計,在可預見的將來, 將繼續產生營業虧損並在運營中使用現金。
公司預計,它將需要在未來1-2個月內籌集額外資金,以便繼續為其運營提供資金。 無法保證公司能夠以商業上可接受的條件獲得資金(如果有的話)。也無法保證 公司可能籌集的資金將使公司能夠完成其舉措或實現盈利運營。 公司的運營需求包括運營業務的計劃成本,包括為營運資金 和資本支出提供資金所需的金額。公司未來的資本要求及其可用資金的充足性將取決於許多 因素,包括公司成功向新市場擴張的能力、競爭以及與其他公司開展合作或收購其他公司以增強或補充其產品和服務的需求。無法保證 會以優惠的條件提供融資,或者根本無法保證。如果公司無法籌集額外資金來滿足 未來的營運資金需求,它將被迫推遲、減少或停止運營。
公司的管理層得出結論,人們對公司繼續經營的能力存在實質性懷疑。 財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
9 |
(3) 關聯方交易
在 截至2022年3月31日的三個月中,公司向高管發行了20,027股限制性股票和49,564股股票期權。 歸屬期內記錄的股票薪酬總支出為47.5萬美元。此外,向一位前高管授予了2790股既得股票和 15,744份既得股票期權,其股票薪酬支出為112,500美元。上述 補助金是根據公司的2020年股權激勵計劃提供的。
在 截至2023年3月31日的三個月中,公司向高管發行了54,825份股票期權,以代替現金工資,價值為 50,000 美元。上述撥款是根據公司的 2022 年股權激勵計劃提供的。
公司與 Balance Labs, Inc. 於 2020 年 11 月 18 日簽訂了諮詢協議。根據諮詢協議,Balance Labs 正在提供諮詢服務,包括協助公司進行首次公開募股,協助引進 Balance Labs 與 有關係的潛在船隊、住宅、船舶和企業客户進行談判和簽訂協議。Balance Labs還在協助公司的擴張工作。根據諮詢協議,為了支付Balance Labs已經提供的服務 ,該公司於2020年11月發行了Balance Labs的33,216股普通股。 完成公司首次公開募股後,公司向Balance Labs一次性支付了20萬美元。在諮詢協議 期限的第一年,公司每月向Balance Labs支付25,000美元。在協議簽訂的第二年,付款減少 至每月 22,500 美元。2021年11月18日,以及初始任期和續訂條款的每一個週年紀念日,公司將發行Balance Labs16,613股普通股。諮詢協議的期限為兩年,並於2022年11月18日到期。 總裁、首席執行官、首席財務官兼Balance Labs董事會主席也是公司的前總裁,截至2023年3月31日,他實際擁有公司約 26% 的普通股。
2023 年 2 月 10 日,董事會任命丹尼爾·阿爾布爾為非獨立董事。Arbour 先生的任期將持續 ,直到在公司下次年度股東大會上到期或續約,或者直到他提前辭職或被免職。 Arbour 先生不會在董事會的任何委員會中任職。被任命為董事會成員後,Arbour先生獲得了價值40,000美元的10,417股限制性 股票,將在下次年度股東大會上歸屬。Arbour 先生將獲得 13 萬美元的董事會等值股票 費用。股票補償將基於特定的美元金額,折算成特定數量的股票。Stock 贈予的等值股份將每年在公司年會日期發放,並將在次年年會前的 12 個月或 一天內全部歸屬,以較早者為準。補助金將基於撥款生效日期 或公司年度股東大會日期的公司收盤價。2023 年 2 月 15 日,公司與 Mountain Views Strategy Ltd(“Mountain Views”)簽訂了 諮詢協議(“諮詢協議”)。丹尼爾 Arbour 是 Mountain Views 的負責人兼創始人。根據諮詢協議,Mountain Views同意以外包首席收入官的身份提供服務 。公司將每月向Mountain Views支付13,000美元,並支付某些其他費用。諮詢協議的期限 自生效之日起為期十二個月,但是,任何一方都可以在向另一方發出兩週的書面通知後終止諮詢協議 。
公司是與Fuel Butler LLC簽訂的技術許可協議的當事方,該公司由公司高管持有20%的股權。參見注釋 5。
10 |
(4) 固定資產
固定 資產包括以下內容:
固定資產明細表
描述 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | ||||||
固定資產: | ||||||||
裝備 | $ | $ | ||||||
租賃權改進 | ||||||||
車輛 | ||||||||
辦公傢俱 | ||||||||
辦公設備 | ||||||||
車輛製造正在進行中 | ||||||||
固定資產總額 | ||||||||
累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
固定資產,淨額 | $ | $ |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,折舊 支出總額分別為273,087美元和100,230美元。
2021 年 4 月 7 日,公司與 Fuel Butler LLC(“許可方”)簽訂了技術許可協議,根據該協議, 公司許可了某些專有技術。根據許可條款,公司在簽署時向許可方發行了33,216股普通股 。在提交與許可技術相關的專利申請 後,公司還於2021年5月向許可方發行了41,520股股票。公司的首次公開募股完成後,向許可方發行了23,251股股票。在實現某些里程碑後,公司 將向許可方額外發行多達91,344股股票。此外,公司已授予66,432股股票的 股票期權,行使價為每股30.08美元,該期權將在使用許可技術達到一定銷售水平的財年 結束後的三年內行使。在 實現某些里程碑後的四年內,公司可以選擇收購該技術或以收購 普通股132,864股的價格收購許可方。在公司行使其中一種選擇權之前,它將與許可方分享使用該技術所產生的收入前成本的50%和淨收入的50% 。根據技術協議,該公司許可了專有技術 ,該公司認為這將使公司能夠擴大其服務,在高密度地區提供燃料服務。Fuel Butler已發出據稱終止技術協議的通知,理由是我們未能向Fuel Butler發行股權 證券而導致的某些涉嫌違規行為。公司一直在與Fuel Butler就終止技術協議 進行溝通,並繼續認為公司遵守了技術協議,並且該技術協議將繼續有效 。儘管該公司對Fuel Butler的違規指控提出異議並辯稱事實上Fuel Butler存在違規行為,但 公司已告知Fuel Butler,它希望終止技術協議。該公司已向Fuel Butler提交了一份提案,規定它將停止使用該技術,Fuel Butler將歸還根據技術協議獲得的任何股份。 因此,公司認為許可證已完全受損,並已於 2022 年 12 月 31 日對許可證進行了全額攤銷。在截至2022年12月31日的年度中, 1,987,500美元的減值損失包含在減值損失中。
有關在截至2022年3月31日的三個月內收購產生的無形資產的詳細信息,請參閲 注11。
Goodwill 被視為減值,在截至2022年12月31日的 年度中,公司確認了166,838美元的減值虧損,即商譽的剩餘餘額。虧損主要是由於公司股價下跌以及公司 市值的下降以及過去的經營業績。因此,管理層對預測進行了修訂,並應用了額外的風險 因素。無形資產的公允價值是使用市場可比數據(一級投入)和 未來現金流的預期現值(三級投入)相結合估算的,因此減值總額為482,064美元。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,無形資產的攤銷 支出總額分別為0美元和237,434美元。
11 |
(5) 應付賬款和應計負債
公司的應付賬款和應計負債如下:
應付賬款和應計負債附表
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
應付賬款和應計負債: | ||||||||
應付賬款 | $ | $ | ||||||
應計工資單 | ||||||||
應計利息 | ||||||||
應付賬款和應計負債總額 | $ | $ |
(6) 債務
銀行 信貸額度
2021 年 12 月 10 日,公司與佛羅裏達城市國民銀行簽訂了基於證券的信貸額度、本票、擔保、質押和擔保協議 (“信貸額度”)。根據循環信貸額度,公司可以在信用額度內借款 ,信用額度由銀行不時自行決定。截至2023年3月31日和2022年12月31日,信用額度分別約為100萬美元 和300萬美元。截至2023年3月31日和2022年12月31日 ,未償借款分別為100萬美元和100萬美元。為了確保償還信用額度,銀行將在公司在銀行的投資組合中持有的證券中擁有第一優先權 留置權和持續的擔保權益。信用額度下的未償金額 的利息應等於參考利率加上每天有效的利差(定義見信貸額度)。利息按月到期支付。截至2023年3月31日,信貸額度的利率為6.25%,截至2022年12月31日,信貸額度的利率為5.75% 。銀行可隨時自行決定要求償還未付款,恕不另行通知。
車輛 貸款
公司已簽訂各種貸款,用於在正常業務過程中購買車輛。每筆貸款都由融資工具 擔保。其中一家貸款機構提供了400萬美元的商業信貸額度,截至2023年3月31日和2022年12月31日,其中約有260萬美元 和240萬美元分別用於在2023年5月31日之前為零售 分期付款合同下的車輛融資。商業信貸額度和其他來源的汽車貸款的利率 從3.5%到9.0%(主要為3.5%)不等。
截至2023年3月31日的債務到期日 如下:
長期債務到期日表
2023 年(四月至十二月) | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
總計 | $ |
12 |
(7) 股東權益
2020 年 8 月 1 日,公司董事會批准了 ezFill Holdings, Inc. 2020 年股權激勵計劃(2020 年計劃),該計劃 也已獲得公司股東的批准。該公司已經預留了 239,155 根據2020年計劃發行 的已發行普通股的已發行股數。2022 年 6 月 3 日,公司董事會批准了 ezFill Holdings, Inc. 2022 年股權 激勵計劃(2022 年計劃),該計劃也已獲得公司股東的批准。本公司已保留 根據2022年計劃發行 的已發行普通股的已發行股數。
普通股票
在 截至2022年3月31日的三個月中,公司向顧問發行了1,250股股票,用於在過去三個 個月中提供的服務。
在 截至2022年3月31日的三個月中,公司向全方位服務燃料資產的賣方發行了5,040股股票。參見注釋 11。
2023 年 2 月 17 日,公司與 ThinkeQuity LLC(“銷售 代理商”)簽訂了銷售協議(“銷售協議”),根據該協議,公司可以不時通過銷售代理髮行和出售公司普通股(“股票”) ,總髮行價為每股0.0001美元(“普通股”) 不超過 2,096,000 美元,但須遵守銷售協議的條款和條件。該公司在發行股票的S-3表格(文件編號333-268960)上提交了其註冊 聲明的招股説明書補充文件。根據銷售協議,銷售代理可以出售根據經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)頒佈的第415(a)(4)條定義的 “市場發行” 的銷售股份 。根據銷售協議進行的發行將在 (i) 出售受銷售協議約束的所有 股份,以及 (ii) 在協議允許的情況下終止銷售協議,以較早者為準。根據銷售協議 ,公司將向 銷售代理支付固定佣金費率,即出售股份總收益的3.0%,並已同意向銷售代理提供慣常的賠償和出資權。公司還同意向銷售代理償還 銷售代理的費用和開支,包括但不限於銷售 代理法律顧問的費用和開支,應在銷售協議執行時支付,金額不超過50,000美元。此外,公司將根據要求向銷售代理償還與銷售協議相關的此類成本、費用和開支,每年前三個季度的季度金額不超過 7,500 美元,每年第四季度不超過 10,000 美元。在截至2023年3月31日的三個 個月中,根據銷售協議共出售了8,393股股票,總收益為26,601美元。與自動櫃員機相關的費用 被不超過該金額的資本所抵消,超出部分包含在運營費用中。銷售協議 已於 2023 年 3 月 24 日終止。
在 截至2023年3月31日的三個月中,公司向董事發行了10,417股限制性股票,該股將在下一次 年度股東大會上歸屬,股票薪酬支出為40,000美元。上述補助金是根據公司 2022 年激勵性薪酬計劃 發放的。
限制性股票活動時間表
加權平均值 | ||||||||
授予日期 | ||||||||
股份 | 公允價值 | |||||||
出類拔萃 | ||||||||
2022年12月31日 | $ | |||||||
已授予 | ||||||||
既得 | ( | ) | ||||||
2023年3月31日 | $ |
公司在限制性股票被沒收時予以確認,而不是估計沒收率。
13 |
截至2023年3月31日,與限制性股票相關的未確認的 股票補償支出約為12.4萬美元,這筆費用將在 的加權平均期為0.6年的加權平均期內予以確認。
股票 期權和認股權證
股票期權活動的時間表
期權數量 | 加權平均值 行使價格 | 加權平均剩餘合同期限 (年) | ||||||||||
截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | $ | |||||||||||
授予的期權 | ||||||||||||
期權被沒收 | ( | ) | ||||||||||
截至 2023 年 3 月 31 日已發放 | $ | |||||||||||
可在 2023 年 3 月 31 日行使 |
2023 年 1 月 23 日,公司與顧問(“顧問”)簽訂了協議(“諮詢協議”)。 除非根據諮詢協議(“期限”)的規定提前終止,否則顧問已同意向公司提供某些服務,包括但不限於通過 組建合同銷售團隊來增加公司的客户羣,協助公司減少其當前運營費用以及協助公司特許經營 其業務。作為服務的交換,顧問獲得了購買公司 普通股20萬股限制性股的期權(“期權”)。顧問與公司之間的期權協議中規定了期權的行使價、歸屬要求和到期日期 。期限結束時,除非雙方以書面形式延長,否則所有 未歸屬期權將立即到期。除諮詢協議外,顧問還與公司簽訂了幾份不合格的 股票期權協議(“期權協議”)。第一份期權協議適用於62,500股期權股, 的行使價為每股4.80美元,有效期自歸屬之日起五年。第二份期權協議適用於 50,000 股期權股,其行使價為每股 8.00 美元,有效期自歸屬之日起五年。第三份 期權協議適用於 50,000 股期權股,其行使價為每股 10.00 美元,到期日自 歸屬之日起五年。第四份期權協議適用於37,500股期權股,其行使價為每股14.00美元,到期日 自歸屬之日起五年。在上述每份期權協議中,90%的歸屬與業績條件有關,10%與時間歸屬有關。截至2023年3月31日的三個月中記錄的股票薪酬與基於時間的 期權有關,因為尚不可能實現業績條件。
在 截至2023年3月31日的三個月中,公司向高管發行了54,824份股票期權,以代替現金工資,價值為 50,000 美元。上述撥款是根據公司的 2022 年股權激勵計劃提供的。
股票期權的 公允價值是使用 Black-Scholes 期權定價模型確定的,假設如下:
三個月已結束 2023年3月31日 | ||||
估值假設: | ||||
無風險利率 | % | |||
預期波動率 | %- | % | ||
預期期限(年) | - | |||
股息收益率 | % |
截至2023年3月31日,與股票期權相關的未確認的 股票薪酬支出約為13.5萬美元,將在1.8年的加權平均期內確認。
14 |
承銷商在公司首次公開募股中的代表獲得了購買多達44,922股股票的認股權證。認股權證 可在2022年3月14日至2026年9月14日期間行使,行使價為每股40.00美元。
2021 年 4 月 ,公司向一家貸款機構發行了 13,286 份認股權證,該認股權證涉及已償還的貸款。認股權證可在2024年9月14日之前行使 ,每股40.00美元。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,已發行期權和認股權證的 內在價值分別為0美元和0美元。
截至2023年3月31日的三個月,Stock 薪酬支出總額約為19.2萬美元,其中包括與授予高管的期權 相關的50,000美元,與本季度授予顧問的期權相關的約3,000美元,以及與前幾個時期授予的限制性股票和期權相關的 相關的13.9萬美元。
2023 年 4 月 27 日,公司執行了 1 比 8 的反向股票拆分, 將其授權普通股的股票數量從
股票增至5,000,000股,其優先股從 到 5,000,000。有關反向股票拆分的詳細信息,請參閲註釋11。結果,所有股票活動都被重報了,就好像反向的 股票拆分在相應時期開始時已經完成一樣。
(8) 承諾和突發事件
訴訟
公司面臨正常業務過程中產生的訴訟索賠。公司記錄了可能和可估算的法律 事項的訴訟應計費用以及發生的相關法律費用。公司不會因潛在的保險或第三方追回而減少這些負債 。截至2023年3月31日和2022年12月31日,公司尚未發現任何訴訟、 未決訴訟或其他需要根據公認會計原則進行應計或披露的交易。
租賃 承諾
2021 年 12 月 3 日,公司簽署了 5778 平方英尺的辦公空間租約,該租約自 2022 年 1 月 1 日起生效。租賃 期限為 39 個月,每月總付款為 21,773 美元,包括基本租金、預計運營費用和銷售税。在租約的第1、13和25個月中,包括銷售税在內的 初始基本租金為14,743美元,每年增長3%。隨着租賃會計 準則的採用,最初的 使用權(“ROU”)資產為735,197美元,被確認為非現金資產增加。在截至2023年3月31日的三個月中,為經營租賃負債現值中包含的金額支付的現金為51,461美元,包含在隨附的合併現金流量表中的經營活動現金流中。在截至2023年3月31日的三個月中,該租賃的運營租賃費用為61,444美元,包含在合併 運營報表中的運營費用中。
截至2023年3月31日,不可取消的租約下未來 的最低還款額如下:
不可取消租約下未來最低還款額附表
未來的最低還款額 | ||||
2023 年(4 月 1 日至 12 月 31 日) | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
未貼現的經營租賃付款總額 | ||||
減去:估算利息 | ||||
經營租賃負債的現值 | ||||
其他信息 | ||||
加權平均剩餘租賃期限 | ||||
加權平均折扣率 | % |
由於
是一種實用的權宜之計,初始期限為12個月或更短的短期租賃不包括在合併資產負債表中
,這些租賃的費用在發生時計為支出。
公司在其多個運營地點設有辦公室,租約可在短時間內取消。
這些租約(包括以前的總部辦公室)的總租金支出約為美元
(9) 所得税
在截至2023年3月31日的三個月中,賬面 税前收入為負數。截至2023年3月31日和 2022 年 3 月 31 日的三個月中,税收支出分別為 0 美元和 0 美元。
15 |
公司審查其在所有要求 申報的美國聯邦和州司法管轄區的所有公開納税年度的申報情況。需要審查的納税年度包括2019年及以後的年度。
沒有需要在合併財務報表中確認的不確定税收狀況。如果公司將來產生所得税 應納税額,則任何所得税負債的利息都將列為利息支出,任何所得税 負債的罰款將作為所得税申報。公司關於不確定税收狀況的結論可能需要審查 ,並在對税法、法規及其解釋以及其他因素的持續分析的基礎上進行調整。
(10) 收購
2022 年 3 月 11 日,公司收購了移動加油 服務提供商 Full Service Fueling(“賣方”)的幾乎所有資產,收購了(a)3,750 美元信貸後的淨現金為 321,250 美元,以及 (b) 5,040 股普通股,根據截止日期前一天公司在納斯達克的收盤價,價值為 50,000 美元。此外,購買 協議包括一些條款,其中公司同意使用賣方的子公司Palmdale Oil Company, Inc.(“Palmdale”) 作為其在佛羅裏達州的主要燃料供應商之一,對所有燃料採購實行優惠價格。Palmdale還將為公司提供 在全州各地的停車場使用權限,以支持公司 移動加油業務的擴張。此次收購被視為對ASC 805旗下業務的收購。
按公允價值計算的收購價格分配的 摘要如下。
按公允價值計算的收購價格分配附表
購買 分配 | ||||
車輛 | $ | |||
客户名單 | ||||
正在加載機架許可證 | ||||
其他可識別的無形資產 | ||||
善意 | ||||
$ |
購買價格的支付方式如下:
已發佈或可發行收購業務收購附表
現金 | $ | |||
普通股 | ||||
$ |
車輛的折舊時間超過了其估計的使用壽命。2022 年,無形資產因受損而被註銷。與收購相關的交易 成本並不重要。
(11) 後續事件
公司對資產負債表日期之後至財務報表發佈之日為止發生的後續事件進行評估。
16 |
2023 年 4 月 4 日,ezFill Holdings, Inc.(“公司” 或 “借款人”)與 Farkas Group, Inc.(“貸款人”)簽訂了期票(“期票 ”)。邁克爾·法爾卡斯是 公司約26%普通股的受益所有者,也是該貸款人的唯一股東和總裁。本票的本金為262,500美元,包括12,500美元的原始發行折扣,將於2024年4月4日(“到期日”)到期。不時未償還的期票的未付本金餘額 的固定利率等於第一個月的年利率為5%,在 之後,第一個月將開始按每年13%的總餘額計息。所有利息將在到期日之前累計。 除非本票根據其條款和條件以其他方式加速或延期,否則期票的全部未付本金餘額加上所有應計利息應在到期日全額支付。儘管如此 ,在借款人完成至少750,000美元的融資(債務或股權)後,所有未償本金和利息 應立即到期支付。如果借款人在2024年4月4日之前支付了本票下的應付金額,則整個期限 的利息應立即到期並支付:如果在2023年5月4日之前支付,則按5%計算。這筆貸款已於2023年4月20日償還 ,金額為275,625美元,包括利息。
2023 年 4 月 19 日 ,ezFill Holdings, Inc.(以下簡稱 “公司”)與 AJB Capital Investments, LLC(“投資者”)簽訂了證券購買協議(“購買協議”) ,向投資者出售和發行:(i) 以公司 250,000 股股票(“承諾費股份”)的形式,金額為 700,000 美元的初始 承諾費的 普通股(“普通股”)和(ii)本金總額為1,500,000美元的期票(“票據”)。 如果票據在2023年10月19日當天或之前全額償還,則公司可以贖回15萬份承諾費股份,兑換公司以8.00美元的現金支付給買方 。根據購買協議的條款,初始承諾費股票 的發行價值為70萬美元,該票據的發行本金為150萬美元,收購價為135萬美元,因此 的原始發行折扣為15萬美元。公司從投資者那裏獲得的發行承諾 費用股票和票據的淨收益為126萬美元,這是由於經紀人、法律和交易 費用導致135萬美元的收購價格下跌。購買協議包括額外的公司義務,包括滿足美國證券交易委員會規則 144 (c) 規定的當前公共信息 要求的義務以及與使用《購買 協議》下出售證券所得收益有關的義務。根據購買協議的條款,公司授予投資者某些權利,允許他們接受在未來公司某些融資中發行的證券 ,以代替根據購買協議發行的證券。該票據將於2023年10月19日 到期,也就是原始發行日之後的六(6)個月,並規定按相當於每年10% 的利率累積利息,或者,在違約事件發生時,按照票據中的定義,以 (i) 每年 18% 和 (ii) 法律允許的最大金額 (“違約利息”)中的較低者為準。只有在違約事件發生後並在違約支付之日結束 ,投資者才有權將票據下未付和未付的本金、利息、罰款以及所有其他 金額的全部或任何部分轉換為公司普通股的全額支付和不可評估的股份,因為此類普通股存在於票據所依據的股票發行之日 或任何股本股份或公司其他證券,隨後此類普通股應變更或重新歸類為 (轉換份額”)。在公司大多數已發行有表決權普通股的持有人批准之日之前,轉換價格應等於 (x):(a) 如果法律要求,在 的範圍內,修改公司的公司章程,將普通股 的授權股份數量至少增加等於交易文件下可發行的普通股數量的股票數量,或 (b) br {} 批准和批准交易文件所設想的所有交易,包括簽發所有承諾 根據該協議向投資者發行並可能向投資者發行的費用股票,全部取決於納斯達克(或任何繼任實體)的適用規則和法規 (“股東批准”)(a)0.74 美元(“納斯達克最低價格”)、 和(b)截至當日的十(10)個交易日期間(i)平均VWAP的較低者轉換票據或 (ii) 轉換票據日期,以及 (y) 股東批准之日之後,以十 (10) 個交易日 期間的平均VWAP中的較低者 (i)截止於票據轉換之日或 (ii) 在公司 普通股的轉換價格收盤價低於每股面值的情況下,公司將採取一切必要措施徵得股東的同意 將面值降至法律規定的最低值。該票據可能會根據某些事件(例如分配 和合並)進行調整,並對公司以低於當時的 轉換價格的價格發行證券提供反稀釋保護,某些豁免發行除外。此外,如果公司 在票據發行和未償還期間的任何時候向任何類別普通股的記錄持有人 發行任何可轉換證券或按比例購買股票、認股權證、證券或其他財產的權利,則根據適用於此類銷售的條款,投資者將有權收購票據轉換後本可以收購的股票總數 。該説明還包含某些負面約定,包括禁止未經投資者同意產生債務 、出售資產、股票回購和分配。投資者 不得將票據轉換為一定數量的普通股,這將導致投資者及其 關聯公司的實益所有權超過已發行普通股數量的9.99%。票據可以隨時預付。該説明包括 慣常的違約事件,包括違約付款、違反契約、違反某些陳述 和擔保、某些破產、清算和暫停公司普通股交易的事件。如果發生這樣的 違約事件,票據持有人可能有權採取各種行動,其中可能包括加快票據到期金額 和如上所述的應計利息,以及票據的兑換。公司與投資者簽訂了擔保 協議(“擔保協議”),根據該協議,公司向投資者授予了公司所有資產的擔保權益 ,為公司在購買協議和票據下的義務提供了擔保。
17 |
2023 年 4 月 19 日,ezFill Holdings, Inc.(“公司”)與 Avishai Vaknin 簽訂了僱傭協議(“協議”) 。根據協議,Vaknin先生將擔任公司的首席技術官 。協議的期限(“期限”)為三年。瓦克寧先生將 有權獲得基於績效的限制性股票單位(“PBRS”),以代替現金工資。向瓦克寧先生發行的PBRS數量將高達32.5萬股公司限制性普通股,該股票的發行取決於公司 股權激勵計劃下此類股票的可用性。PBRS的歸屬將基於協議附表一中確定的績效指標(“績效指標”) 的實現情況。在瓦克寧先生工作一週年之際,他將開始獲得每年15萬美元的薪水 。在瓦克寧先生就業兩週年之際,這一數額將增加到每年20萬美元。除非他在公司工作的第一年內達到協議附表一中規定的所有 “基於時間” 的績效指標 ,否則不會支付 現金工資。從Vaknin先生開始工作之日 (“就業開始日期”)六個月開始,在每個日曆 年達到預先確定的定期關鍵績效指標(“KPI”)後,他將有資格獲得不超過15萬美元的目標年度現金獎勵(按不時調整)(按比例分配)。從他開始擔任公司 “C” 級高管的六個月週年之日起, 前提是公司有足夠的可用證券,Vaknin先生將有權根據公司的 激勵計劃(“激勵計劃”)獲得股權獎勵。激勵計劃下的年度總獎勵價值將等於不時調整後的目標 價值不超過35萬美元的股票獎勵(“補助金”),第一年 將按比例分配。如果部分但不是全部 KPI 已達到,或者將 KPI 之外的其他成就視為 證明資助是合理的,則可以獲得部分資助。2023年4月19日(生效日期”),公司與Telx Computers Inc.(“Telx”)簽訂了服務協議(“服務協議”) 。Vaknin先生是Telx的首席執行官及其唯一股東。根據服務協議 ,Telx 同意提供服務協議附錄 A 中列出的服務,這通常包括監督 與公司技術有關的所有事項。根據服務協議,公司將每月 向Telx支付10,000美元,並支付其他預先批准的費用。服務協議的期限為自生效之日起十二個月,但是 公司可以在向另一方發出書面通知後終止服務協議。
2023 年 4 月 24 日 ,公司與 Yehuda Levy 簽訂了僱傭協議(“徵税協議”)。根據 徵收協議,Levy先生將擔任公司的臨時首席執行官,初始任期為一年(“任期”), 可以由公司和Levy先生以書面形式延長,如果不延長,則任期將逐月延長。如果選出了 全職首席執行官,Levy先生的頭銜將在剩餘任期內轉換為首席運營官,薪水相同。 在擔任臨時首席執行官期間,Levy先生將獲得20萬美元的年基本工資,減去適用的税款、扣除額和預扣税, 並接受定期審查(“基本工資”)。在根據公司 費用報銷政策出示適當文件後,公司將向利維先生報銷與 工作相關的合理業務費用。在每個日曆年達到預先確定的定期關鍵績效指標(“KPI”)後, 先生將有資格獲得高達50,000美元的目標年度現金獎勵,經不時調整,第一年將按比例分配。 作為公司的 “C” 級高管,只要公司有足夠的可用證券,利維先生將有權 根據公司的激勵計劃(“激勵計劃”)獲得股權獎勵。激勵計劃下的年度總獎勵價值 將等於不時調整後價值不超過50,000美元的股票獎勵的目標(“補助金”), 將在第一年按比例分配。如果部分但不是全部 KPI 已達到,或者認定 KPI 以外的其他成就 證明資助是合理的,則可以獲得部分資助。
2023 年 4 月 26 日 ,公司提交了經修訂和重述的公司註冊證書的修正證書,以實現一比八 (1 比 8)的反向拆分(“反向拆分”),將其授權普通股的數量從5,000,000股減少到5,000,000股(“普通股減少”),將其優先股從5,000,000股減少到500,000,000股(“優先股 庫存減少”)。反向拆分、普通股減少和優先股減少於2023年4月27日生效。反向拆分的結果是 ,公司每8股已發行和流通的普通股應自動將 轉換為一股普通股,每股面值不會發生任何變化,並在拆分後開始在2023年4月27日市場開盤時以公司 現有交易代碼 “EZFL” 進行交易。反向拆分後,共發行和流通了約3,600,577股普通股 。反向 拆分後,將不會有部分已發行股份。任何本來可以獲得部分普通股的持有人都將自動有權額外獲得一股普通股的 部分,四捨五入為下一整股。此外,自反向拆分同時生效, 對所有當時未兑現的期權和認股權證進行了相應調整,調整了受此類期權或認股權證約束的普通股 的數量及其行使價。
18 |
項目 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下的 討論和分析總結了影響我們公司截至下文所述期間合併經營業績、財務狀況、 流動性和現金流的重要因素。以下對我們的財務 狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告以及截至2022年12月31日止的 年度的經審計財務報表及其附註中包含的未經審計的簡明合併財務報表和 相關附註以及相關的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析, 均包含在我們的註冊聲明中向證券公司提交的 S-1 表格和經修訂的交易委員會(SEC)於 2021 年 6 月 1 日宣佈生效,並於 2021 年 9 月 14 日宣佈生效。除非上下文另有要求,否則本10-Q表季度 報告中提到 “我們”、“我們” 和 “我們的” 是指 ezFill Holdings, Inc.
前瞻性 陳述
本討論中的 信息包含經修訂的 1933 年《證券 法》第 27A 條、《證券法》、經修訂的 1934 年《證券交易法》第 21E 條或《交易法》 所指的前瞻性陳述和信息,這些陳述和信息受這些條款建立的 “安全港” 的約束。這些前瞻性陳述包括但不限於 關於我們的戰略、未來運營、未來財務狀況、未來收入、預計成本、前景以及 管理計劃和目標的陳述。“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、 “打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“將”、“將” 和類似的 表達式旨在識別前瞻性陳述,儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些可識別性的 詞語。我們實際上可能無法實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期,您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。實際業績或事件可能與我們在前瞻性陳述中披露的計劃、意圖 和預期存在重大差異。這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性 ,可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中的業績存在重大差異,包括但不限於 我們在向美國證券交易委員會提交的文件中列出的風險。前瞻性陳述僅自 發表之日起適用,我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
概述
我們 於 2019 年 3 月根據特拉華州法律註冊成立。我們的業務是運營移動加油車,總部 位於佛羅裏達州阿文圖拉。ezFill 讓客户能夠在不離開家中或辦公室的情況下將燃料輸送到他們的車輛(汽車、船隻、卡車)上,也可以運送到建築工地、發電機和儲罐。
我們的 移動加油解決方案使我們的車隊、消費者和其他客户能夠通過觸摸應用程序或 定期服務為車輛加油,而不會因去加油站而帶來不便。
2023年4月27日,公司執行了1比8的反向股票拆分, 將其授權普通股的數量從5億股減少到5,000,000股,將優先股從5,000,000股減少到500萬股。有關反向股票拆分的詳細信息,請參閲財務報表附註11。結果,所有股票活動都已重報 ,就好像反向股票拆分在相應期間開始時已經完成一樣。
操作結果
下表列出了我們截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的經營業績:
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | 5,231,334 | $ | 2,340,068 | ||||
銷售成本 | 5,068,783 | 2,324,160 | ||||||
運營費用 | 2,196,646 | 2,948,001 | ||||||
折舊和攤銷 | 273,087 | 337,664 | ||||||
營業虧損 | (2,307,182 | ) | (3,269,757 | ) | ||||
其他收入(支出) | (41,589 | ) | 3,247 | |||||
淨虧損 | $ | (2,348,771 | ) | $ | (3,266,510 | ) |
19 |
非公認會計準則 財務指標
調整後 息税折舊攤銷前利潤是我們在財務業績分析中使用的非公認會計準則財務指標。不應將該指標視為基於公認會計原則的衡量標準的替代品 ,也不應將其視為根據公認會計原則確定的經營業績的替代品。我們認為 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標,不包括淨利息支出、税收、折舊、 攤銷和股票薪酬支出的影響,其列報提供了有用的補充信息,對於正確理解 我們的財務業績至關重要。非公認會計準則指標未由公認會計準則正式定義,其他實體可能使用與我們的不同 的計算方法來計算調整後的息税折舊攤銷前利潤。作為對GAAP財務指標的補充,我們認為調整後的息税折舊攤銷前利潤 可以幫助那些效仿某些投資分析師做法的投資者,這些分析師調整了GAAP財務指標,將可能模糊 基礎表現和扭曲可比性的項目排除在外。
以下 是截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的淨虧損與非公認會計準則財務指標(稱為調整後息税折舊攤銷前利潤)的對賬:
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
淨虧損 | $ | (2,348,771 | ) | $ | (3,266,510 | ) | ||
利息和其他收入(支出),淨額 | 41,589 | (3,247 | ) | |||||
折舊和攤銷 | 273,087 | 337,664 | ||||||
股票補償 | 192,061 | 470,685 | ||||||
調整後 EBITDA | $ | (1,842,034 | ) | $ | (2,461,408 | ) | ||
加侖已送達 | 1,315,226 | 591,505 |
截至2023年3月31日的三個 個月,而截至2022年3月31日的三個月
收入
在截至2023年3月31日的三個月中,我們 創造了5231,334美元的收入,而去年同期為2340,068美元,增長了2,891,266美元,增長了124%。這一增長主要是由於交付的加侖增加了122%以及費用增加。 額外加侖來自現有市場和新市場。
截至2023年3月31日的三個月, 的銷售成本為5,068,783美元,而去年同期為2324,160美元。銷售成本增加了2744,623美元,即118% ,這是由於銷售額的增加以及僱用了更多司機,主要是在新市場。由於燃油收入的增加以及配送費和司機效率的提高,我們的 毛利同比增長。
運營 費用
在截至2023年3月31日的三個月中,我們 承擔的運營費用為2,196,646美元,而去年同期為294.8萬美元, 減少了751,354美元,下降了25%。下降的主要原因是工資、股票薪酬、營銷和上市公司 支出的減少。
折舊 和攤銷
由於運送車輛的增加,本年度的折舊 有所增加。由於 2022 年第四季度記錄的商譽和其他無形資產減值,本年度攤銷 有所下降。
20 |
其他 收入(費用)
由於 2022 年購買卡車的借款增加,本年度的利息 支出增加。
流動性 和資本資源
現金 流量活動
截至2023年3月31日 ,我們有14.83億美元的現金和投資,而截至2022年12月31日,這一數字約為4,186,875美元。
經營 活動
截至2023年3月31日的三個月,用於經營活動的淨 現金為2,513,424美元,主要由淨虧損2,348,771美元彌補,並被非現金調整以及運營資產和負債變動所抵消,淨額為164,653美元。 在截至2022年3月31日的三個月中,用於經營活動的淨現金為2,329,978美元, 這主要由淨虧損彌補,被非現金調整所抵消,淨額為936,532美元。
投資 活動
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,我們分別使用了0美元和1,271,548美元收購固定資產,主要是用於向客户運送燃料的 卡車。在截至2023年3月31日的三個月中,投資活動提供的現金 1,150,928美元是債務證券到期和出售的結果。
融資 活動
在截至2023年3月31日的三個月中,我們償還了199,723美元的貸款本金,從自動櫃員機發行普通股 股票的收益為25,308美元,記錄的相關費用為25,301美元。在截至2022年3月31日的三個月中,我們通過融資活動 創造了933,283美元的現金流,包括銀行信貸額度下的152,500美元借款和用於購買 卡車的893,928美元新貸款,減去113,145美元的本金還款額。
Capital 的來源
公司自成立以來一直遭受淨虧損,沒有足夠的收入和收入來為運營提供全額資金。因此 ,該公司迄今為止一直依靠股權和債務融資為其活動提供資金。在截至2023年3月31日的季度中, 公司的淨虧損為2348,771美元。截至2023年3月31日,該公司的累計赤字為37,193,932美元。公司預計 在可預見的將來,它將繼續產生營業虧損並在運營中使用現金。
公司預計,它將需要在未來1-2個月內籌集額外資金,以便繼續為其運營提供資金。 無法保證公司能夠以商業上可接受的條件獲得資金(如果有的話)。也無法保證 公司可能籌集的資金將使公司能夠完成其舉措或實現盈利運營。 公司的運營需求包括運營業務的計劃成本,包括為營運資金 和資本支出提供資金所需的金額。公司未來的資本要求及其可用資金的充足性將取決於許多 因素,包括公司成功向新市場擴張的能力、競爭以及與其他公司開展合作或收購其他公司以增強或補充其產品和服務的需求。無法保證 會以對我們有利的條件提供融資,也無法保證 。如果我們無法籌集額外資金來滿足 未來的營運資金需求,我們將被迫推遲、減少或停止運營。
非平衡表 表單安排
我們 沒有任何S-K法規第303 (a) (4) 項所定義的資產負債表外安排。
21 |
項目 3.關於市場風險的定量和定性披露
對於較小的申報公司,不需要 。
項目 4.控制和程序
對披露控制和程序的評估
我們 維持披露控制和程序,旨在確保我們向美國證券交易委員會提交的定期報告和 當前報告中要求披露的信息在 SEC 規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告,並收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和 首席財務官,以便及時做出有關披露的決定。在設計和評估披露 控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多麼良好,都只能為實現預期控制目標提供 的合理保證,而不是絕對的保證。為了達到合理的保證水平, 管理層必須運用其判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。 此外,任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設, 並且無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。在 時間內,由於條件的變化,控制可能會變得不足,或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。 由於具有成本效益的控制系統存在固有的侷限性,因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
自 2023 年 3 月 31 日 起,我們在包括首席執行官兼首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對經修訂的 1934 年《證券交易法》第 13a-15 (e) 條和 15d-15 (e) 中定義的 披露控制和程序的設計和運作有效性進行了評估。根據這項評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年3月31日,我們的披露控制和程序在合理的 保證水平上有效。
財務報告內部控制的變化
在我們最近的財季中, 對財務報告的內部控制沒有發生重大影響 或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分-其他信息
項目 1.法律訴訟
沒有。
商品 1A。風險因素
對於較小的申報公司,不需要 。
項目 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
在本報告所涉期間,我們沒有出售任何未在表8-K的當前報告 中報告的交易中的股權證券。在截至2023年3月31日的季度中,該公司沒有回購任何股票。
使用 的收益
(b) 2021年9月14日,美國證券交易委員會宣佈經修訂的註冊聲明和最初在S-1表格(文件編號333-256691)上提交的 對我們首次公開發行7,187,500股普通股 ,包括承銷商通過行使超額配股 期權購買的937,500股普通股,每股發行價為4.00美元每股,總收益約為2875萬美元。扣除承保 折扣、佣金和我們產生的約350萬美元的發行成本後,此次發行的淨收益約為 2530萬美元。ThinkeQuity LLC是首次公開募股的唯一賬面管理人。沒有直接或間接向我們的董事或高級職員、擁有我們任何類別股權證券10%或以上的個人或我們的任何 關聯公司支付或支付任何發行費用 。本節中的普通股和發行價格是反向拆分前的數字。
正如我們在2021年9月16日向美國證券交易委員會提交的最終招股説明書中所述,我們的首次公開募股淨收益 的預期用途沒有重大變化。收到後,我們的首次公開募股 的淨收益以現金、現金等價物和短期投資形式持有。截至2023年3月31日,我們已經使用了首次公開募股的全部淨收益 。
22 |
項目 3.優先證券違約。
不適用。
項目 4.礦山安全披露。
不適用 。
項目 5.其他信息。
不適用。
項目 6.展品
以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交。
展覽 數字 |
展品描述 | |
5.1 | Sichenzia Ross Ference LLP對參照公司於2023年2月17日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄5.1對註冊股份合法性的看法。 | |
10.1 | 經修訂和重述的ezFill Holdings, Inc.與亞瑟·萊文於2023年1月12日簽訂的僱傭協議,該協議是參照公司於2023年1月12日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.2納入的。 | |
10.2 | ezFill Holdings, Inc.與艾倫·魏斯於2023年1月6日簽署的董事會成員協議書修正案,該修正案參照公司於2023年1月12日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.3納入其中。
| |
10.3 | 南佛羅裏達賽車有限責任公司與ezFill Holdings, Inc. 之間的材料服務協議,該協議是參照公司於2023年1月25日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1納入的。 | |
10.4 | ezFill Holdings, Inc.與Lunar Project LLC於2023年1月23日簽訂的諮詢協議,該協議是參照公司於2023年1月27日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1納入的。 | |
10.5 | 參照公司於2023年1月27日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.2納入的非合格股票期權協議表格。 | |
10.6 | Mountain Views Strategy Ltd.與ezFill Holdings, Inc. 之間的諮詢協議,該協議是參照公司於2023年2月16日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1納入的。 | |
10.7 | 註冊人與ThinkeQuity LLC簽訂的日期為2023年2月17日的銷售協議,該協議是參照公司於2023年2月17日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1納入的。 | |
10.8 | 終止銷售協議的通知是參照公司於2023年3月29日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1納入的。 | |
23.1 | Sichenzia Ross Ference LLP(包含在附錄5.1中)的同意,參照公司於2023年2月17日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄23.1納入其中。 | |
31.1* | 根據經修訂的《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官進行認證。 | |
31.2* | 根據經修訂的《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席財務官進行認證。 | |
32.1** | 根據經修訂的《證券交易法》第13a-14(b)條或第15d-14(b)條以及《美國法典》第18條第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。 | |
101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展 架構文檔 | |
101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展插件 計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF | 內聯 XBRL 分類擴展 定義 Linkbase 文檔 | |
101.LAB | 內聯 XBRL 分類擴展 標籤 Linkbase 文檔 | |
101.PRE | 內聯 XBRL 分類法擴展 演示鏈接庫文檔 | |
104 | 封面頁 Interactive 數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
* | 隨函提交 。 |
** | 隨函提供 。 |
+ | 表示 管理合同或補償計劃。 |
23 |
簽名
根據 經修訂的 1934 年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促成本報告由下列簽署人經正式授權的下述簽署人代表其 簽署。
日期: 2023 年 5 月 4 日 | EZFILL 控股有限公司 | |
來自: | /s/{ br} Yehuda Levy | |
Yehuda Levy | ||
主管 執行官兼董事 | ||
(主要 執行官) | ||
來自: | /s/{ br} 亞瑟·萊文 | |
Arthur 萊文 | ||
主管 財務官 | ||
(主要 財務官) |
24 |