IRI-20230331
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國2023-01-012023-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember國家：美國2022-01-012022-03-310001699150國家：美國2023-01-012023-03-310001699150國家：美國2022-01-012022-03-310001699150IRI：其他美國人成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2023-01-012023-03-310001699150IRI：其他美國人成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-03-310001699150IRI：其他美國人成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2023-01-012023-03-310001699150IRI：其他美國人成員Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-03-310001699150IRI：其他美國人成員2023-01-012023-03-310001699150IRI：其他美國人成員2022-01-012022-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberSRT：美國成員2023-01-012023-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberSRT：美國成員2022-01-012022-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberSRT：美國成員2023-01-012023-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberSRT：美國成員2022-01-012022-03-310001699150SRT：美國成員2023-01-012023-03-310001699150SRT：美國成員2022-01-012022-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2023-01-012023-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2022-01-012022-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2023-01-012023-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2022-01-012022-03-310001699150美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2023-01-012023-03-310001699150美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員2022-01-012022-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2023-01-012023-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2022-01-012022-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2023-01-012023-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberSRT：亞洲太平洋地區成員2022-01-012022-03-310001699150SRT：亞洲太平洋地區成員2023-01-012023-03-310001699150SRT：亞洲太平洋地區成員2022-01-012022-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-03-310001699150IRI：OriginalEquipmentMemberIri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2023-01-012023-03-310001699150IRI：OriginalEquipmentMemberIri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-03-310001699150IRI：OriginalEquipmentMemberIri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2023-01-012023-03-310001699150IRI：OriginalEquipmentMemberIri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember2022-01-012022-03-310001699150IRI：OriginalEquipmentMember2023-01-012023-03-310001699150IRI：OriginalEquipmentMember2022-01-012022-03-310001699150IRI：售後市場成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2023-01-012023-03-310001699150IRI：售後市場成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberIRI：售後市場成員2023-01-012023-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberIRI：售後市場成員2022-01-012022-03-310001699150IRI：售後市場成員2023-01-012023-03-310001699150IRI：售後市場成員2022-01-012022-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2023-01-012023-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2023-01-012023-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-03-310001699150US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2023-01-012023-03-310001699150US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberUS-GAAP：傳輸超過時間成員2023-01-012023-03-310001699150Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMemberUS-GAAP：傳輸超過時間成員2022-01-012022-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP：傳輸超過時間成員2023-01-012023-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMemberUS-GAAP：傳輸超過時間成員2022-01-012022-03-310001699150US-GAAP：傳輸超過時間成員2023-01-012023-03-310001699150US-GAAP：傳輸超過時間成員2022-01-012022-03-3100016991502023-04-012023-03-3100016991502024-04-012023-03-310001699150IRI：石棉和硅膠相關訴訟成員2023-03-310001699150IRI：石棉和硅膠相關訴訟成員2022-12-31IRI：細分市場0001699150美國公認會計準則：運營部門成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2023-01-012023-03-310001699150美國公認會計準則：運營部門成員Iri:IndustrialTechnologiesAndServicesSegmentMember2022-01-012022-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310001699150Iri:PrecisionAndScienceTechnologiesSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-03-310001699150美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2023-01-012023-03-310001699150美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-01-012022-03-310001699150美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2023-01-012023-03-310001699150美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2022-01-012022-03-310001699150美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers美國公認會計準則：次要事件成員2023-04-21
目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
____________________________
表格：10-Q
____________________________
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至2010年12月31日的季度業績。2023年3月31日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
佣金文件編號：001-38095
____________________________
英格索爾·蘭德公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
____________________________
特拉華州46-2393770
(法團或組織的州或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
海港廣場大道525號，600套房
戴維森, 北卡羅來納州 28036
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(704) 655-4000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
____________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元紅外紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否已提交證券第13條或第15(D)條要求提交的所有報告
在過去12個月內(或在登記人被要求提交此類報告的較短期限內)，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ý不，不是。¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ý*不是。¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器ý加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*不是。ý
註冊人有突出的表現。404,519,504普通股，每股票面價值0.01美元，截至2023年4月28日。

目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
表格10-Q
索引
頁碼
第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表
5
簡明合併業務報表(未經審計)
5
簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計)
6
簡明綜合資產負債表(未經審計)
7
股東權益簡明合併報表(未經審計)
8
簡明合併現金流量表(未經審計)
9
附註1.列報基礎和最近的會計公告
10
注2.停產業務
10
注3.業務合併
11
注4.重組
13
附註5.信貸損失準備
14
注6.庫存
14
附註7.商譽和其他無形資產
14
附註8.應計負債
15
注9.福利計劃
16
注10.債務
16
注11.基於股票的薪酬計劃
17
附註12.累計其他全面損失
19
附註13.套期保值活動和衍生工具
20
附註14.公允價值計量
23
注13.與客户簽訂合同的收入
25
附註16.所得税
27
附註17.其他營運費用，淨額
27
附註18.或有事項
27
注19.細分結果
28
注20.每股收益
30
注21.後續事件
30
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
31
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
42
項目4.控制和程序
42
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
43
第1A項。風險因素
43
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
43
項目3.高級證券違約
43
項目4.礦山安全信息披露
43
項目5.其他信息
43
項目6.展品
45
簽名
46
2
目錄表
關於前瞻性陳述的特別説明
除歷史信息外，本10-Q表可能包含《1933年證券法》(修訂後的《證券法》)第27A條和《1934年證券交易法》(修訂後的《證券交易法》)第21E條所指的《前瞻性陳述》，這些前瞻性陳述受該等條款所創造的“安全港”的約束。本10-Q表中包含的歷史事實的陳述除外，包括關於我們的計劃、目標、目標、信念、經營戰略、未來事件、商業狀況、經營結果、財務狀況、商業前景、商業趨勢和其他信息的陳述。可能是前瞻性表述。“估計”、“預期”、“考慮”、“將”、“預期”、“項目”、“計劃”、“打算”、“相信”、“預測”、“可能”、“應該”等詞語以及此類詞語或類似表述的變體旨在識別前瞻性表述。這些前瞻性表述不是歷史事實，而是基於我們目前的預期、信念、估計和預測以及各種假設，我們的期望、信念、估計和預測是真誠地表達出來的，我們相信它們有合理的基礎。然而，不能保證管理層的期望、信念、估計和預測將會產生或實現，實際結果可能與前瞻性陳述中表達或指示的內容大不相同。
有許多風險、不確定因素和其他重要因素，其中許多是我們無法控制的，可能會導致我們的實際結果與本10-Q表格中包含的前瞻性陳述大不相同。這些風險、不確定因素和其他可能導致實際結果不同的重要因素，除其他外，包括“項目1A”所列的風險、不確定因素和因素。在截至2022年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中，此類風險因素可能會在我們提交給美國證券交易委員會的定期文件中不時更新，並可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上訪問，此外還包括以下內容：
•我們面臨着與全球經濟和金融市場不穩定相關的風險，這可能會對我們的收入、流動性、供應商和客户產生負面影響。
•新冠肺炎疫情可能會對我們未來的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
•由於網絡恐怖主義或其他行動導致的信息系統故障或中斷，可能會對我們的業務造成不利影響，並導致公司的財務損失或對客户的責任。
•我們一半以上的銷售和業務在美國以外的司法管轄區，我們受到國際業務的經濟、政治、監管和其他風險的影響。
•原材料和零部件成本的大幅或快速增長、可獲得性的大幅下降或我們對特定原材料和零部件供應商的依賴可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
•我們在所服務的市場面臨競爭，這可能會對我們的經營業績產生實質性的不利影響。
•股東和客户強調環境、社會和治理責任可能會給我們帶來額外成本，或使我們面臨新的風險。
•收購和整合此類收購會產生一定的風險，並可能影響我們的經營業績。
•我們的經營結果受到匯率和其他貨幣風險的影響。匯率的顯著變動可能會對我們的運營業績和現金流產生不利影響。
•如果我們不能開發新的產品和技術，我們的競爭地位可能會受到損害，這可能會對我們的銷售和市場份額造成實質性的不利影響。
•我們的成功取決於我們的執行管理層和其他關鍵人員，以及我們在整個公司吸引和留住頂尖人才的能力。
•税收或其他法律、法規的變化，或税務或其他政府部門的不利決定，可能會增加我們的有效税率和已支付的現金税款，或以其他方式影響我們的財務狀況或經營業績。
•如果我們遇到員工停工、工會和工會運動或其他勞工困難，我們的業務可能會受到影響。
•不遵守適用於我們國際業務的美國和外國法律法規的風險可能會對我們的業務結果、財務狀況或戰略目標產生重大影響。
•第三方可能侵犯我們的知識產權或聲稱我們侵犯了他們的知識產權，我們可能會花費大量資源來強制或捍衞我們的權利或遭受競爭損害。
•我們分銷網絡的損失或中斷可能會對我們運輸產品、滿足客户需求和以其他方式運營我們的業務的能力產生負面影響。
•我們正在進行和預期的重組計劃和其他成本節約舉措可能沒有我們預期的那麼有效，我們可能無法實現我們預期通過這些行動帶來的成本節約和效率提高。我們的
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目錄表
我們無法有效地實施此類重組計劃和其他成本節約舉措，可能會對經營業績產生負面影響。
•成本超支、延誤、罰款或違約金可能會對我們的業績產生負面影響，特別是在定製工程產品的固定價格合同方面。
•自然災害、災難、流行病、地緣政治緊張局勢或其他事件可能對我們的行動產生不利影響。
•我們的經營業績可能會因失去或減少與關鍵客户的業務或整合或垂直整合我們的客户基礎而受到不利影響。
•信用和交易對手風險可能會損害我們的業務。
•我們可能不會實現收購英格索爾-蘭德公司工業業務並與其合併的所有預期收益。
•處置會產生一定的風險，並可能影響我們的經營業績。
•我們是某些與石棉和二氧化硅相關的人身傷害訴訟的被告，這可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
•我們產品的性質造成了重大產品責任和保修索賠的可能性，這可能會損害我們的業務。
•我們資產的很大一部分由商譽和其他無形資產組成，如果我們確定這些資產已減值，這些資產的價值可能會減少。
•環境合規成本和負債可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
•我們面臨着與養老金和其他退休後福利義務相關的風險。
•我們的負債可能會產生重要的不利後果，並對我們的財務狀況產生不利影響。
•我們可能無法產生足夠的現金來償還我們所有的債務，並可能被迫採取其他行動來履行我們債務下的義務，這可能不會成功。
•儘管我們的負債水平，我們和我們的子公司可能仍然能夠產生更多的債務，包括表外融資、合同義務以及一般和商業負債。這可能會進一步加劇我們財務狀況的風險。
•有關高級擔保信貸安排的信貸協議(經修訂，“信貸協議”)的條款可能會限制我們目前和未來的業務，特別是我們應對變化或採取某些行動的能力。
•我們的浮動利率負債使我們面臨利率風險，這可能導致我們的償債義務顯著增加。
•我們利用衍生金融工具來減少我們因浮動利率債務利率變化而面臨的市場風險，我們將面臨與交易對手信用或不履行這些工具相關的風險。
•如果屬於我們循環信貸安排銀團的金融機構未能根據我們的循環信貸安排發放信貸，我們的流動資金和經營業績可能會受到不利影響。
我們提醒您，上述風險、不確定因素和其他因素可能不包含對您重要的所有風險、不確定因素和其他因素。此外，我們不能向您保證我們將實現我們預期或預期的結果、利益或發展，或者即使實質上實現了，它們也將導致後果或以預期的方式影響我們或我們的業務。我們不能保證(I)我們已經正確地衡量或識別了影響我們業務的所有因素或這些因素可能影響的程度，(Ii)與這些因素有關的現有信息是完整或準確的，(Iii)此類分析是正確的，或者(Iv)我們的戰略將部分基於本分析而成功。本報告中的所有前瞻性表述僅適用於本報告發表之日或截至其發表之日，除非適用法律另有要求，否則我們不承擔公開更新任何前瞻性表述的義務，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
除文意另有所指外，本10-Q表格季度報告中提及的“我們”、“公司”或“英格索蘭”均指英格索蘭公司及其子公司。
網站信息披露
我們使用我們的網站。Www.irco.com作為公司信息的分發渠道。有關我們的財務和其他重要信息通常可以通過我們的網站訪問併發布在我們的網站上。因此，投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會備案文件以及公開電話會議和網絡廣播外，還應該關注我們的網站。此外，當您註冊您的電子郵件地址時，您可能會自動收到有關Ingersoll Rand Inc.的電子郵件警報和其他信息，方法是訪問我們網站的“投資者警報”部分，網址為：Investors.irco.com。然而，我們網站的內容不是本季度報告Form 10-Q的一部分。
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目錄表
第一部分：報告財務信息。
項目1.簡明合併財務報表的編制
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併業務報表
(未經審計；以百萬計，每股金額除外)
截至3月31日的三個月期間，
20232022
收入$1,629.3 $1,337.0 
銷售成本965.1 810.9 
毛利664.2 526.1 
銷售和管理費用311.1 265.5 
無形資產攤銷92.4 86.2 
其他營業費用(淨額)20.4 17.4 
營業收入240.3 157.0 
利息支出38.9 19.0 
其他收入，淨額(9.6)(4.6)
所得税前持續經營所得211.0 142.6 
所得税撥備48.1 32.4 
權益法投資收益(虧損)0.3 (4.3)
持續經營收入163.2 105.9 
非持續經營虧損，税後淨額— (1.4)
淨收入163.2 104.5 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入2.1 0.8 
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。$161.1 $103.7 
Ingersoll Rand Inc.普通股股東應佔金額：
持續經營收入，税後淨額$161.1 $105.1 
非持續經營虧損，税後淨額— (1.4)
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。$161.1 $103.7 
普通股基本每股收益：
持續經營收益$0.40 $0.26 
停產損失— — 
淨收益0.40 0.25 
普通股稀釋後每股收益：
持續經營收益$0.39 $0.25 
停產損失— — 
淨收益0.39 0.25 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
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目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(未經審計；以百萬計)
截至3月31日的三個月期間，
20232022
英格索爾·蘭德公司的全面收入。
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。$161.1 $103.7 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
外幣折算調整，淨額30.8 (28.8)
現金流量套期保值的未確認虧損(5.3)— 
養卹金和其他退休後先前服務成本和損益(淨額)(0.2)(1.1)
扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計25.3 (29.9)
英格索爾·蘭德公司的全面收入。$186.4 $73.8 
非控股權益應佔綜合收益
可歸因於非控股權益的淨收入$2.1 $0.8 
其他綜合收入，税後淨額：
外幣折算調整，淨額0.9 0.6 
扣除税後的其他綜合收入總額0.9 0.6 
可歸屬於非控股權益的全面收益3.0 1.4 
綜合收入總額$189.4 $75.2 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
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目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(未經審計；單位：百萬，不包括股份金額)
2023年3月31日2022年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$1,119.3 $1,613.0 
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元51.01美元和1美元47.2，分別
1,243.6 1,122.0 
盤存1,122.6 1,025.4 
其他流動資產186.9 206.9 
流動資產總額3,672.4 3,967.3 
財產、廠房和設備，扣除累計折舊#美元443.01美元和1美元417.4，分別
648.8 624.4 
商譽6,385.9 6,064.2 
其他無形資產，淨額3,739.1 3,578.6 
遞延税項資產23.5 22.3 
其他資產525.3 509.1 
總資產$14,995.0 $14,765.9 
負債與股東權益
流動負債：
短期借款和長期債務的當期期限$33.9 $36.5 
應付帳款730.9 778.7 
應計負債935.3 858.8 
流動負債總額1,700.1 1,674.0 
長期債務，當前到期日較少2,708.8 2,716.1 
養老金和其他退休後福利145.9 147.2 
遞延所得税677.1 610.6 
其他負債381.4 360.8 
總負債$5,613.3 $5,508.7 
承付款和或有事項(附註18)
— — 
股東權益
普通股，$0.01面值；面值1,000,000,000授權股份；427,478,622和426,327,805分別於2023年3月31日和2022年12月31日發行的股票
4.3 4.3 
超出票面價值的資本9,493.6 9,476.8 
留存收益1,103.9 950.9 
累計其他綜合損失(226.4)(251.7)
以成本價計價的國庫股；22,482,040和21,210,095分別截至2023年3月31日和2022年12月31日的股票
(1,058.1)(984.5)
Ingersoll Rand Inc.股東權益總額$9,317.3 $9,195.8 
非控制性權益64.4 61.4 
股東權益總額$9,381.7 $9,257.2 
總負債和股東權益$14,995.0 $14,765.9 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表
(未經審計；以百萬計)
截至2023年3月31日的三個月期間
普通股超出票面價值的資本留存收益累計其他綜合損失庫存股Ingersoll Rand Inc.總股東權益非控制性權益總股本
已發行股份帕爾
期初餘額426.3 $4.3 $9,476.8 $950.9 $(251.7)$(984.5)$9,195.8 $61.4 $9,257.2 
淨收入— — — 161.1 — — 161.1 2.1 163.2 
宣佈的股息— — — (8.1)— — (8.1)— (8.1)
發行普通股用於基於股票的薪酬計劃1.2 — 8.7 — — — 8.7 — 8.7 
購買庫存股— — — — — (77.0)(77.0)— (77.0)
為股票薪酬計劃發行庫存股— — (3.3)— — 3.4 0.1 — 0.1 
基於股票的薪酬— — 11.4 — — — 11.4 — 11.4 
其他綜合收益，税後淨額— — — — 25.3 — 25.3 0.9 26.2 
期末餘額427.5 $4.3 $9,493.6 $1,103.9 $(226.4)$(1,058.1)$9,317.3 $64.4 $9,381.7 
截至2022年3月31日的三個月期間
普通股超出票面價值的資本留存收益累計其他綜合損失庫存股Ingersoll Rand Inc.總股東權益非控制性權益總股本
已發行股份帕爾
期初餘額423.8 $4.3 $9,408.6 $378.6 $(41.6)$(748.4)$9,001.5 $69.7 $9,071.2 
淨收入— — — 103.7 — — 103.7 0.8 104.5 
宣佈的股息— — — (8.2)— — (8.2)— (8.2)
發行普通股用於基於股票的薪酬計劃0.7 — 4.5 — — — 4.5 — 4.5 
購買庫存股— — — — — (101.1)(101.1)— (101.1)
為股票薪酬計劃發行庫存股— — (2.0)— — 2.7 0.7 — 0.7 
基於股票的薪酬— — 21.0 — — — 21.0 — 21.0 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額— — — — (29.9)— (29.9)0.6 (29.3)
期末餘額424.5 $4.3 $9,432.1 $474.1 $(71.5)$(846.8)$8,992.2 $71.1 $9,063.3 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
8
目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計；以百萬計)
截至3月31日的首三個月期間，
20232022
來自持續經營活動的現金流：
淨收入$163.2 $104.5 
非持續經營虧損，税後淨額— (1.4)
持續經營收入163.2 105.9 
將持續業務的收入與持續業務的業務活動提供的現金淨額進行調整：
無形資產攤銷92.4 86.2 
折舊21.6 22.3 
非現金重組費用0.9 2.2 
基於股票的薪酬費用12.1 19.8 
權益法投資損失(收益)(0.3)4.3 
外幣交易損失(收益)，淨額1.0 (3.8)
後進先出存貨賬面價值的非現金調整7.8 — 
其他非現金調整2.9 2.0 
資產和負債變動情況：
應收賬款(83.7)(67.7)
盤存(45.3)(99.4)
應付帳款(70.6)41.0 
應計負債56.5 (37.8)
其他資產和負債，淨額11.8 (24.9)
持續經營活動提供的現金淨額170.3 50.1 
來自持續經營的投資活動的現金流：
資本支出(22.4)(17.9)
收購中支付的現金淨額(566.4)(30.3)
財產、廠房和設備的處置7.3 — 
持續經營中用於投資活動的現金淨額(581.5)(48.2)
來自持續經營融資活動的現金流：
長期債務的本金支付(11.0)(9.6)
購買庫存股(77.0)(101.1)
普通股現金股利(8.1)(8.2)
行使股票期權所得收益9.2 4.6 
遞延和或有收購對價的支付(1.9)(1.8)
其他融資(0.5)— 
用於持續經營籌資活動的現金淨額(89.3)(116.1)
來自非持續經營的現金流：
用於經營活動的現金淨額— (4.1)
非連續性業務使用的現金淨額— (4.1)
匯率變動對現金及現金等價物的影響6.8 (1.1)
現金和現金等價物淨減少(493.7)(119.4)
期初現金及現金等價物1,613.0 2,109.6 
期末現金和現金等價物$1,119.3 $1,990.2 
補充現金流信息
繳納所得税的現金$19.1 $29.1 
支付利息的現金36.1 17.1 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
9
目錄表
英格索爾蘭德公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計；以百萬計，不包括每股和每股金額)
注1。列報基礎和最近的會計公告
陳述的基礎
英格索蘭公司是一家多元化的全球關鍵流程創建產品和工業解決方案提供商。隨附的簡明合併財務報表包括英格索蘭德公司及其控股子公司(本文統稱為“英格索蘭德”或“公司”)的賬目。
所附未經審計簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務報告公認會計原則(“公認會計原則”)、表格10-Q指引及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)S-X規則第10條編制。本公司認為，簡明綜合財務報表反映了為公平陳述中期業績所需的所有正常經常性調整。簡明綜合財務報表應與公司在截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K(“2022年Form 10-K”)中包含的經審計的綜合財務報表一併閲讀。除非另有説明，本附註中提供的金額與持續經營有關。見注2“停產運營“有關停產經營的資料。
截至2023年3月31日的三個月期間的運營結果不一定預示着未來的結果。
最近採用的會計準則更新(“ASU”)
2021年10月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2021-08，企業合併(主題805)：根據與客户的合同對合同資產和合同負債進行會計處理，要求實體根據主題606確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。此次更新中的修正案對上市公司在2022年12月15日之後的財年生效。該公司於2023年1月1日採納了這一指導意見，並將該指導意見前瞻性地應用於在該日期之後完成的業務合併。這一採用並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
供應鏈金融項目
本公司採用了ASU 2022-04，負債-供應商財務計劃(子主題405-50)：供應商財務計劃義務的披露，其中要求披露以下關於供應商財務計劃的信息。這一採用對公司的財務狀況、經營結果或現金流沒有影響。
本公司已與一家金融機構達成協議，為供應鏈融資計劃(“SCF計劃”)提供便利。根據SCF計劃，符合條件的供應商可以選擇將公司的應收賬款出售給金融機構。參與的供應商直接與金融機構談判銷售其應收賬款的安排，公司的付款義務條款不受供應商參與SCF計劃的影響。一旦符合條件的供應商選擇參加SCF計劃並與金融機構達成協議，供應商將選擇他們向金融機構出售的個別公司發票。然而，公司向參與供應商支付的所有款項都將在發票到期日支付給金融機構，無論個別發票是否由供應商出售給金融機構。本公司並無以任何資產作抵押或提供其他形式的擔保。與參與SCF計劃的供應商有關的所有未付金額均記錄在我們的簡明綜合資產負債表中的“應付帳款”中，相關付款包括在我們簡明綜合現金流量表中的“持續經營活動提供的現金淨額”中。在截至2023年3月31日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表的“應付帳款”中包括美元17.31000萬美元和300萬美元9.7參與供應商分別向金融機構出售的未償還付款義務。
注2.停產運營
非持續運營包括二以前擁有的業務：特種車輛技術公司(“SVT”或“Club Car”)和高壓解決方案公司(“HPS”)。這些業務的經營結果、財務狀況和現金流在這些簡明合併財務報表中列示的所有期間均報告為非持續經營。
10
目錄表
特種車輛技術
2021年4月9日，本公司簽訂協議，將Club Car以#美元的價格出售給私募股權公司白金股權顧問公司(“白金股權”)1.681000億美元的現金。該交易於2021年6月1日基本完成，並於2022年第三季度完成。
高壓溶液
2021年2月14日，該公司達成協議，將其高壓解決方案業務的多數股權出售給私募股權公司American Industrial Partners。該公司收到淨現金收益#美元。278.3300萬美元，以獲得其多數股權55%，並保留45%組成醫保業務的新成立實體的普通股權益。這筆交易於2021年4月1日基本完成。本公司預期將無限期地維持其於HPS的少數股權，並無法估計何時出售此項權益。
停產業務的財務信息
非連續性業務的虧損，扣除税項後為#美元1.4截至2022年3月31日的三個月期間為100萬歐元，主要包括敲定分居和履行過渡服務所產生的費用。
注3.收購
2023年的收購
2023年1月3日，公司完成對SPX Flow的空氣處理業務(“空氣處理”)的收購，現金對價為1美元519.02000萬美元，須按慣例在成交後進行購買價格調整。該公司是一家乾燥劑和冷藏乾燥器、過濾系統和壓縮空氣脱水淨化器的製造商。此次收購旨在通過全球知名品牌擴大該公司壓縮機系統部件的供應。空氣處理業務將在工業技術和服務部門報告。

下表概述了對空氣處理業務交易中收購的可確認資產和承擔的負債的公允價值進行的對價的初步分配。收購產生的商譽歸因於收入和成本協同效應、新客户和現有客户的預期增長以及集合的勞動力。無這筆商譽的一部分預計將可在税收方面扣除。
公允價值
應收賬款$26.1 
盤存43.9 
其他流動資產2.2 
財產、廠房和設備18.4 
商譽273.7 
其他無形資產242.1 
其他資產10.9 
流動負債總額(35.0)
遞延税項負債(56.4)
其他非流動負債(6.9)
總對價$519.0 
2023年2月1日，公司收購了Paragon Tank Truck Equipment(“Paragon”)，這是一家為卡車裝卸幹散貨和液化罐提供解決方案的供應商，現金對價為1美元42.31000萬美元。據報道，Paragon在工業技術和服務部門。
在收購日期之後，這些收購的簡明綜合財務報表中包括的收入和營業收入合計為#美元。48.4百萬美元和美元3.2截至2023年3月31日的三個月期間分別為100萬歐元。這些收購業務的營業收入包括與收購相關的會計調整的影響，如無形資產的攤銷和對收購的存貨的公允價值調整。
11
目錄表
2022年的收購
2022年2月1日，本公司收購了凝析油管理產品製造商Houdstermaatscappij JORC B.V.(“JORC”)，總現金對價為1美元30.21000萬美元。自收購之日起，JORC已在工業技術和服務部門進行了報告。
2022年9月1日，公司收購了總部位於英國、擁有獨特工業物聯網(IIoT)能力的控制和儀表專業公司Westwood Technical Limited(“Westwood Technical”)，總現金對價為1美元8.11000萬美元和最高不超過$的或有對價9.31000萬美元。自收購之日起，韋斯特伍德技術公司就已經在精密和科學技術部門進行了報告。
2022年9月1日，該公司以現金代價$1收購了氮氣發生器製造商Holtec Gas Systems LLC(“Holtec”)。13.01000萬美元。從收購之日起，Holtec就已經在工業技術和服務部門進行了報告。
2022年9月1日，公司以現金代價$收購了Hydro Prokav Pump(India)Private Limited(“Hydro Prokav”)14.01000萬美元。自收購之日起，Hydro Prokav就已在精密和科學技術部門進行了報告。
2022年10月1日，本公司以現金代價$1收購了水力加註泵和系統的技術解決方案供應商Dosatron International L.L.C(“Dosatron International”)。89.51000萬美元和最高不超過$的或有對價14.71000萬美元。Dosatron International從收購之日起就在精密和科學技術部門進行了報告。
2022年11月1日，公司收購了西班牙市場上一家生產容積式鼓風機、泵和真空系統的Pedro Gil Construcciones Mecanicas，S.L.(“Pedro Gil”)，總現金對價為1美元17.91000萬美元。Pedro Gil從收購之日起就在工業技術和服務部門進行了報告。
於2022年12月1日，本公司收購了珠峯鼓風機私人有限公司及珠峯鼓風機系統私人有限公司(統稱“珠峯集團”)，後者是印度客户定製鼓風機及真空泵解決方案的市場領先者。75.3總現金對價和估計或有對價估計為$12.11000萬美元。自收購之日起，珠穆朗瑪峯集團就已被報告為工業技術和服務部門。
在截至2022年12月31日的一年中完成的其他收購包括多項銷售和服務業務以及工業技術和服務部門的一家制造商。這些收購的總對價為$20.01000萬美元。
下表彙總了2022年收購的所有企業的對價在收購日期按可確認資產和承擔的負債的公允價值進行的分配。2022年所有收購的初步核算已基本完成。
多薩特隆國際公司所有其他人總計
應收賬款$1.8 $16.3 $18.1 
盤存6.2 20.7 26.9 
其他流動資產0.1 1.3 1.4 
財產、廠房和設備0.3 8.9 9.2 
商譽57.4 151.1 208.5 
其他無形資產41.9 43.0 84.9 
其他資產13.8 0.9 14.7 
流動負債總額(3.5)(30.7)(34.2)
遞延税項負債(13.8)(9.7)(23.5)
其他非流動負債— (1.9)(1.9)
總對價$104.2 $199.9 $304.1 
在收購日期之後，這些收購的簡明綜合財務報表中包括的收入為#美元。33.41000萬美元和300萬美元4.0截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間分別為1.2億美元。在收購日期之後，這些收購的簡明綜合財務報表中包含的營業收入為#美元。5.41000萬美元和300萬美元0.7截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間分別為1.2億美元。這個
12
目錄表
這些收購業務的營業收入包括與收購相關的會計調整的影響，如無形資產的攤銷和對收購庫存的公允價值調整。
注4.重組
2023年行動
2023年，該公司實施了重組行動，以優化我們的足跡和成本結構。費用包括勞動力重組、設施整合和其他退出和處置成本。我們繼續根據足跡、最近的收購以及可能導致全年進一步重組行動的宏觀經濟環境來審查我們的成本結構。截至2023年3月31日，我們確認的支出為1.1與2023年行動有關的工業技術和服務領域的100萬美元。
上一年的行動
在2020年收購併合併英格索爾-蘭德工業公司(“英格索爾-蘭德工業”)工業業務(“合併”)後，公司宣佈了一項重組計劃(“2020計劃”)，以在合併後的公司內創造效率和協同效應，減少設施數量和優化運營利潤率。截至2023年3月31日，我們已確認與2020年計劃相關的累計費用為127.5百萬美元，包括$100.8百萬，$15.2百萬美元和美元11.5工業技術和服務、精密和科學技術以及公司分別為100萬美元。公司預計在2023年底前完成所有行動，2020年計劃下的勞動力重組、設施整合和其他退出和處置活動的總費用約為$1282000萬美元至2000萬美元1381000萬美元。
截至2023年3月31日和2022年3月31日止三個月期間，“重組費用淨額”在簡明綜合經營報表的“其他營運費用淨額”內確認，幷包括以下各項。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
工業技術和服務$3.1 $3.6 
精密與科學技術(0.4)7.6 
公司0.2 1.3 
重組費用，淨額$2.9 $12.5 
下表總結了截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間與公司重組計劃相關的活動。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
期初餘額$14.9 $12.3 
計入費用--離職福利0.9 8.3 
已記入費用--其他(1)
1.1 2.0 
付款(3.6)(4.9)
貨幣換算調整和其他0.1 (0.8)
期末餘額$13.4 $16.9 
(1)不包括$0.9百萬美元和美元2.2在分別截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，影響重組費用但不影響重組負債的非現金費用為100萬歐元。
13
目錄表
注5.信貸損失準備
截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間的信貸損失撥備包括以下內容。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
期初餘額$47.2 $42.3 
已記入費用的準備金4.0 2.0 
撇除回收後的淨額註銷(0.4)(0.5)
外幣折算及其他0.2 (0.1)
期末餘額$51.0 $43.7 
注6.盤存
截至2023年3月31日和2022年12月31日的庫存包括以下內容。
2023年3月31日2022年12月31日
原材料，包括零件和組件$685.8 $625.0 
在製品139.9 122.2 
成品365.2 338.7 
1,190.9 1,085.9 
後進先出儲備(68.3)(60.5)
盤存$1,122.6 $1,025.4 
注7.商譽及其他無形資產
商譽
截至2023年3月31日止三個月期間，各應呈報分部應佔商譽賬面值變動載於下表。
工業技術和服務精密與科學技術總計
期初餘額$4,222.5 $1,841.7 $6,064.2 
收購301.7 — 301.7 
外幣折算及其他(1)
12.3 7.7 20.0 
期末餘額$4,536.5 $1,849.4 $6,385.9 
(1)包括測算期調整
截至2023年3月31日和2022年12月31日，商譽包括累計減值損失美元。220.6工業技術和服務部門的收入為100萬美元。
14
目錄表
其他無形資產，淨額
截至2023年3月31日和2022年12月31日的其他無形資產包括以下內容。
2023年3月31日2022年12月31日
總賬面金額累計攤銷賬面淨額總賬面金額累計攤銷賬面淨額
攤銷無形資產
客户列表和關係$3,205.7 $(1,365.1)$1,840.6 $3,029.0 $(1,286.1)$1,742.9 
技術376.0 (138.2)237.8 360.0 (124.5)235.5 
商標名51.6 (24.1)27.5 46.2 (22.7)23.5 
積壓8.0 (2.7)5.3 1.0 (0.3)0.7 
其他115.6 (97.1)18.5 113.7 (93.2)20.5 
未攤銷無形資產
商標名1,609.4 — 1,609.4 1,555.5 — 1,555.5 
其他無形資產總額$5,366.3 $(1,627.2)$3,739.1 $5,105.4 $(1,526.8)$3,578.6 
無形資產減值考慮因素
截至2023年3月31日和2022年12月31日，沒有跡象表明商譽和其他無形資產的賬面價值可能無法收回。
注8.應計負債
截至2023年3月31日和2022年12月31日的應計負債包括以下內容。
2023年3月31日2022年12月31日
薪金、工資及相關的附帶福利$223.9 $223.3 
合同責任350.8 305.6 
產品保修54.1 46.2 
經營租賃負債41.3 39.6 
重組13.4 14.9 
税費80.6 63.3 
其他171.2 165.9 
應計負債總額$935.3 $858.8 
截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間應計產品保修責任變化對賬如下。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
期初餘額$46.2 $42.5 
產品保修應計費用8.9 4.2 
已獲得的保修1.4 — 
聚落(3.9)(3.8)
外幣折算及其他1.5 (0.4)
期末餘額$54.1 $42.5 
15
目錄表
注9.福利計劃
定期收益淨成本
下表彙總了截至2022年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的前三個月，公司的固定收益養老金計劃和其他已確認的退休後福利計劃的定期福利淨成本的組成部分。
養老金福利其他退休後福利
美國的計劃非美國計劃
截至3月31日的三個月期間，
202320222023202220232022
服務成本$— $1.1 $0.6 $0.9 $— $— 
利息成本4.0 2.8 2.7 1.6 0.2 0.2 
計劃資產的預期回報(3.3)(3.2)(2.7)(3.2)— — 
承認：
未確認的精算淨損失— — (0.4)0.1 (0.1)— 
0.7 0.7 0.2 (0.6)0.1 0.2 
和解收益— (0.9)— — — — 
$0.7 $(0.2)$0.2 $(0.6)$0.1 $0.2 
服務費用部分以外的定期福利費用淨額部分包括在簡明綜合業務報表的“其他收入，淨額”中。
注10.債務
截至2023年3月31日和2022年12月31日的債務摘要如下。
2023年3月31日2022年12月31日
短期借款$3.8 $4.5 
長期債務：
美元定期貸款B，2027年到期(1)
1,841.7 1,846.3 
美元定期貸款，2027年到期(2)
899.1 901.4 
融資租賃和其他長期債務18.2 22.2 
未攤銷債務發行成本(20.1)(21.8)
長期債務總額，淨額，包括當前到期日2,738.9 2,748.1 
長期債務當期到期日30.1 32.0 
長期債務總額，淨額$2,708.8 $2,716.1 
(1)截至2023年3月31日，這一金額是扣除未攤銷折扣$1.3百萬美元。截至2023年3月31日，適用利率約為6.47%，加權平均利率為2.5%。6.35截至2023年3月31日的三個月期間的百分比。
(2)截至2023年3月31日，這一金額是扣除未攤銷折扣$0.7百萬美元。截至2023年3月31日，適用利率約為6.47%，加權平均利率為0。6.35截至2023年3月31日的三個月期間的百分比。
高級擔保信貸安排
高級擔保信貸安排提供的優先擔保融資包括：(I)以美元計價的優先擔保定期貸款安排(於2020年2月28日之前不時進行再融資及以其他方式修訂)，(Ii)以美元計價的優先擔保定期貸款安排(合併時訂立的“美元定期貸款B”)，及(Iii)優先擔保循環信貸安排(經再融資及不時以其他方式修訂的“循環信貸安排”)。循環信貸安排可用美元(“美元”)、歐元(“歐元”)、英鎊(“英鎊”)及其他合理接受的外幣支取，但須受若干外幣的限制。
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有關高級擔保信貸安排的進一步信息，請參閲本公司截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中的綜合財務報表附註11“債務”。
截至2023年3月31日，循環信貸安排下的承諾額總額為美元。1,100.0100萬美元，循環信貸機制下籤發信用證的能力為美元。400.0百萬美元。截至2023年3月31日，公司已：不是循環信貸安排下的未償還借款，不是循環信貸安排項下的未用信用證和循環信貸安排項下的未用可用金額為#美元。1,100.0百萬美元。見關於信貸協議第9號修正案的附註21“後續事項”。
截至2023年3月31日，我們遵守了我們高級擔保信貸安排的所有契約。
注11.基於股票的薪酬計劃
公司在其2022 Form 10-K綜合財務報表附註18“基於股票的薪酬計劃”中，擁有根據2013年股票激勵計劃(“2013計劃”)和2017年綜合激勵計劃(經日期為2021年4月27日的第一修正案修訂的“2017計劃”修訂)授予的尚未支付的股票薪酬獎勵。
該公司的股票薪酬獎勵一般在今年第一季度授予，包括股票期權、限制性股票單位和績效股票單位。在截至2020年9月30日的三個月期間，符合條件的員工還獲得了限制性股票單位，按比例超過兩年，視乎時間推移及僱員在該段期間內是否繼續受僱而定。在某些情況下，例如死亡，賠償金可以在僱員離職的同時或之後授予。
基於股票的薪酬
在截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間，公司確認基於股票的薪酬支出為$12.1百萬美元和美元19.8分別為100萬美元。這些成本包括在簡明綜合經營報表的“銷售成本”和“銷售和行政費用”中。
在截至2023年3月31日的三個月內，美元12.1百萬美元的基於股票的薪酬支出包括根據2013和2017年計劃授予的股權獎勵費用#美元11.4和增加股票增值權負債#美元。0.7百萬美元。
截至2023年3月31日，151.8與授予僱員和非僱員董事的未償還股票期權、限制性股票單位獎勵和績效股票單位獎勵有關的未確認薪酬支出總額，以及400,000在2022年第三季度授予我們的董事長兼首席執行官的有條件股票期權，其服務日期在授予日期之前，並將在實現某些業績目標時授予。這些400,000股票期權沒有包括在下面的股票期權獎勵部分，因為授予日期還沒有發生。
股票期權獎
股票期權授予員工，行使價格等於授予之日公司每股普通股的公允價值。股票期權獎勵通常授予四或五年設置併到期。十年自授予之日起生效。
在截至2023年3月31日的三個月期間，公司的股票期權(包括SARS)活動摘要見下表(以千股為單位)。
股票加權平均行使價(每股)
截至2022年12月31日的未償還股票期權6,383 $25.22 
授與741 57.89 
行使或解決(457)20.49 
被沒收(31)42.87 
過期— 53.09 
截至2023年3月31日的未償還股票期權6,636 29.11 
自2023年3月31日起歸屬4,798 21.14 
17
目錄表
使用Black-Scholes期權定價模型，使用以下假設估計截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間授予的期權的公允價值。
截至3月31日的三個月期間，
假設20232022
期權的預期壽命(年)
6.3 - 7.5
6.3
無風險利率
4.0% - 4.1%
1.9%
假設波動率
36.6%
38.3%
預期股息率0.1 %0.2 %
限制性股票單位獎
限制性股票單位是根據授予日公司普通股的市場價格授予僱員和非僱員董事，並在歸屬期間在補償費用中確認。在截至2023年3月31日的三個月期間，公司的限制性股票單位活動摘要見下表(以千股為單位)。
股票加權平均授予日期公允價值
截至2022年12月31日的未歸屬資產1,005 $43.50 
授與377 57.89 
既得(340)37.36 
被沒收(20)46.71 
截至2023年3月31日的未歸屬資產1,022 50.79 
業績分享單位(“PSU”)獎
每年第一季度，公司向某些高級管理人員授予TSR PSU，其中在業績期末發行的股票數量由公司相對於標準普爾500指數的總股東回報百分位數排名確定。三年績效期間。這些獎勵的授予日期公允價值是使用蒙特卡洛模擬定價模型確定的，薪酬成本是在一個月內直線確認的。三年這一時期。
在2022年第三季度，公司向其董事長兼首席執行官授予了特別TSR PSU，這些PSU將在2022年期間的第一天成為應得(但未歸屬)五年履約期間：(I)60-公司普通股的日成交量加權平均收盤價，加上(Ii)在五年績效期限等於或超過$81.85。這些獎勵的授予日期公允價值是使用蒙特卡洛模擬定價模型確定的，而補償成本是在五年這一時期。公司還授予其董事長和首席執行官特別每股收益PSU，這些PSU根據本公司於年內調整後每股收益的複合年增長率水平有資格歸屬五年演出期。這些獎勵的公允價值是以授予日公司普通股的市場價格為基礎的，並確認為4.3一年期間。
公司在截至2023年3月31日的三個月期間的業績股票單位活動摘要見下表(以千股為單位)。
股票加權平均授予日期公允價值
截至2022年12月31日的未歸屬資產1,539 $44.99 
授與149 75.52 
基於性能的單位變化222 29.72 
既得(444)29.72 
被沒收(17)59.67 
截至2023年3月31日的未歸屬資產1,449 50.29 
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目錄表
使用蒙特卡羅模擬定價模型，使用以下假設來估計截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日止三個月期間授予的績效股單位的公允價值。
截至3月31日的三個月期間，
假設20232022
預期期限(以年為單位)
2.9
2.9
無風險利率
4.4%
1.7 %
假設波動率
31.8%
36.4 %
預期股息率0.1 %0.2 %
注12.累計其他綜合損失
該公司的其他綜合收益(虧損)包括：(I)轉換其海外業務的資產和負債的未實現外幣淨收益和虧損；(Ii)在國外業務淨投資的某些套期的已實現和未實現外幣收益和虧損，扣除所得税；(Iii)現金流對衝(包括利率互換和上限合同)的未實現收益和虧損，扣除所得税；(Iv)養老金和其他退休後先前服務成本和精算收益或虧損，扣除所得税。見附註9“福利計劃“和附註13”套期保值活動和衍生工具.”
税前收益(虧損)及相關所得税影響如下。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
税前金額税收優惠或(費用)税額淨額税前金額税收優惠或(費用)税額淨額
外幣折算調整，淨額$46.2 $(15.4)$30.8 $(21.7)$(7.1)$(28.8)
現金流量套期保值的未確認虧損(7.1)1.8 (5.3)— — — 
養卹金和其他退休後福利前服務費用和損益淨額(0.2)— (0.2)(1.5)0.4 (1.1)
其他全面收益(虧損)$38.9 $(13.6)$25.3 $(23.2)$(6.7)$(29.9)
上表僅包括英格索爾·蘭德公司的其他綜合收益(税後淨虧損)。非控股股東的其他綜合收益(税後淨額)為#美元。0.9百萬美元和美元0.6分別截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間為100萬歐元，完全與外幣換算調整有關。
下表載列截至2023年3月31日、2023年3月31日及2022年3月31日止三個月期間按組成部分劃分的累計其他綜合虧損變動情況。
外幣折算調整，淨額現金流對衝養老金和其他退休後福利計劃總計
截至2022年12月31日的餘額$(282.8)$16.0 $15.1 $(251.7)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)34.8 (3.8)0.2 31.2 
從累計其他全面虧損中重新分類的金額(4.0)(1.5)(0.4)(5.9)
其他全面收益(虧損)30.8 (5.3)(0.2)25.3 
截至2023年3月31日的餘額$(252.0)$10.7 $14.9 $(226.4)
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目錄表
外幣折算調整，淨額現金流對衝養老金和其他退休後福利計劃總計
截至2021年12月31日的餘額$(29.9)$— $(11.7)$(41.6)
重新分類前的其他全面損失(28.8)— (0.5)(29.3)
從累計其他全面虧損中重新分類的金額— — (0.6)(0.6)
其他綜合損失(28.8)— (1.1)(29.9)
截至2022年3月31日的餘額$(58.7)$— $(12.8)$(71.5)
下表列出了截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間累計其他綜合損失的重新分類。
從累計其他全面虧損中重新分類的金額
累計其他全面損失構成明細
截至3月31日的三個月期間，列報淨收益的報表中受影響的行
20232022
現金流對衝(利率互換和上限)$(2.0)$— 利息支出
所得税撥備0.5 — 所得税撥備
現金流對衝(利率互換和上限)，税後淨額$(1.5)$— 
淨投資對衝$(5.4)$— 利息支出
所得税撥備1.4 — 所得税撥備
淨投資套期保值，税後淨額$(4.0)$— 
攤銷固定收益養卹金和其他退休後福利項目(1)
$(0.5)$(0.8)銷售和銷售成本及行政費用
所得税撥備0.1 0.2 所得税撥備
固定收益養卹金和其他退休後福利項目攤銷，税後淨額$(0.4)$(0.6)
該期間的重新分類總額，扣除税額$(5.9)$(0.6)
(1)這些組成部分包括在淨定期收益成本的計算中。見附註9“福利計劃“瞭解更多細節。
注13.套期保值活動和衍生工具
對衝活動
本公司在其正常業務過程中，因利率及外幣匯率的不利變動而面臨若干市場風險。本公司選擇性地使用衍生金融工具(“衍生工具”)，包括交叉貨幣利率掉期和外幣遠期合約及利率掉期和上限合約，分別管理外幣匯率和利率波動的風險。本公司不為交易或投機目的購買或持有衍生品。
該公司面臨的利率風險主要來自其可變利率借款。該公司集中管理其債務，考慮到税收後果及其整體融資策略。本公司通過使用利率上限和固定薪酬掉期作為可變利率債務的現金流對衝來管理其利率風險敞口，以調整相對固定和可變比例。
該公司很大一部分業務是由其美國以外的子公司以美元以外的貨幣進行的。該公司幾乎所有的非美國子公司主要以當地貨幣開展業務，當地貨幣也是其職能貨幣。美元、歐元、英鎊、人民幣和印度盧比是
20
目錄表
本公司與其附屬公司進行交易。該公司面臨外幣匯率變化對其非美國子公司的資產、負債和收益換算成美元的影響。該公司通過讓某些美國子公司以美元以外的貨幣借款或利用交叉貨幣利率掉期作為淨投資對衝來管理這一風險。
本公司及其附屬公司不時以其功能貨幣以外的貨幣進行交易時，亦會面臨風險。為減輕這一風險，本公司及其子公司通常至少每季度結算一次公司間交易餘額。該公司還選擇性地使用遠期貨幣合約來管理這一風險。這些出售或購買歐洲和其他貨幣的合同通常在一年.
衍生工具
下表彙總了截至2023年3月31日和2022年12月31日按風險類別和工具類型劃分的公司未償還衍生品在簡明綜合資產負債表內的名義金額、公允價值和分類。
2023年3月31日
派生分類
名義金額(1)
公允價值(1) 其他流動資產
公允價值(1) 其他資產
公允價值(1) 應計負債
公允價值(1) 其他負債
指定為對衝工具的衍生工具
利率互換合約現金流$528.5 $7.9 $1.6 $— $— 
利率上限合約現金流1,000.0 8.7 5.8 — — 
交叉貨幣利率掉期合約淨投資1,054.2 14.9 — — 36.7 
未被指定為對衝工具的衍生工具
外幣遠期公允價值20.9 — — — 0.1 
2022年12月31日
派生分類
名義金額(1)
公允價值(1) 其他流動資產
公允價值(1) 其他資產
公允價值(1) 應計負債
公允價值(1) 其他負債
指定為對衝工具的衍生工具
利率互換合約現金流$528.5 $8.8 $5.3 $— $— 
利率上限合約現金流1,000.0 8.3 9.8 — — 
交叉貨幣利率掉期合約淨投資1,054.2 17.7 — — 28.7 
未被指定為對衝工具的衍生工具
外幣遠期公允價值$7.3 $— $— $— $— 
外幣遠期公允價值15.8 — — — — 
(1)名義金額指未清償衍生工具的合同總額，不包括已通過抵銷頭寸有效平倉的名義總金額。與已通過抵銷頭寸有效平倉但尚未結清的頭寸相關的淨收益和淨虧損分別計入資產和負債衍生品公允價值欄。
利率上限保費的支付在簡明綜合現金流量表中歸類為融資現金流量。與衍生工具有關的所有其他現金流量在簡明綜合現金流量表中分類為經營性現金流量。
截至2023年3月31日或2022年12月31日，沒有任何表外衍生品工具。
被指定為現金流對衝的利率互換和上限合約
截至2023年3月31日，本公司是固定利率付款人二利率掉期合約，有效地固定了基於SOFR的指數，用於確定總計$528.5公司基於SOFR的可變利率借款的百萬美元。這些合同的固定費率是3.2%，並於2025年到期。這些掉期協議符合對衝工具的資格，並已被指定為基於SOFR的預測利息支付的現金流對衝。基於SOFR的掉期收益率
21
目錄表
截至2023年3月31日，公司預計將重新分類收益$7.9於未來12個月內，從累積的其他全面收益(“AOCI”)中撥出百萬元入賬。
截至2023年3月31日，本公司簽訂了三利率上限合同，有效地限制了基於SOFR的指數，該指數用於確定總計$1,000.0公司基於SOFR的浮動利率借款的百萬美元4.0%，並於2025年到期。這些掉期協議符合對衝工具的資格，並已被指定為基於SOFR的預測利息支付的現金流對衝。截至2023年3月31日，公司預計將淨收益重新歸類為$1.4在接下來的12個月裏，從AOCI中拿出100萬美元，轉化為收益。
截至2023年3月31日、2023年3月31日及2022年3月31日止三個月的簡明綜合全面收益(虧損)表內指定為現金流量對衝的衍生工具虧損見下表。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
在保監處就衍生工具確認的損失$(5.1)$— 
收益從AOCI重新分類為收入(有效部分)(1)
2.0 — 
(1)從AOCI重新分類為收入的衍生品虧損在簡明綜合經營報表的“利息支出”中計入。
指定為淨投資對衝的交叉貨幣利率掉期合約
截至2023年3月31日，本公司是固定利率付款人二取代固定利率的交叉貨幣利率掉期合約3.2%，總額為$528.5百萬美元，固定利率為1.6總計為歐元的1%500.0百萬美元。這些合同將於2025年到期。這些合同被指定為我們以歐元計價的子公司的淨投資對衝，需要在到期時交換名義金額。
截至2023年3月31日，本公司簽訂了三交叉貨幣利率掉期合約，我們收到的SOFR總計為$525.7100萬歐元，並支付總額為歐元的EURIBOR500.0百萬美元。這些合同將於2025年到期。這些合同被指定為我們以歐元計價的子公司的淨投資對衝，需要在到期時交換名義金額。
截至2023年3月31日、2023年3月31日及2022年3月31日止三個月的簡明綜合全面收益(虧損)表內列為淨投資對衝的衍生工具虧損見下表。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
在保監處就衍生工具確認的損失$(5.5)$— 
收益從AOCI重新分類為收入(有效部分)(1)
5.4 — 
(1)從AOCI重新分類為收入的衍生品收益計入簡明綜合經營報表中的“利息支出”。
未被指定為對衝工具的外幣遠期
該公司已經完成了三截至2023年3月31日未平倉的外幣遠期合約，名義金額在美元之間。3.3從100萬美元增加到美元10.3百萬美元。該等合約用於對衝因貨幣匯率變動而導致的已確認外幣資產或負債的公允價值變動。該等合約的公允價值變動一般抵銷相應金額對衝項目的公允價值變動，兩者均計入簡明綜合經營報表的“其他營運費用淨額”內。*本公司的外幣遠期合約須受本公司與各交易對手之間的主要淨額結算安排或協議所規限，以便在與該特定交易對手的任何單一合約違約或終止時，透過單一貨幣一次付款淨額結算所有合約。本公司的慣例是確認簡明綜合資產負債表中的毛額。但可用於淨額的金額並不重要。
22
目錄表
截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日止三個月期間，本公司未被指定為會計套期保值的衍生工具收益(虧損)和外幣淨虧損總額如下。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
外幣遠期合約收益(虧損)$0.2 $(1.0)
外幣交易收益(損失)總額(淨額)(1.0)3.8 
指定為淨投資對衝的外幣計價債務
2020年2月，公司指定其歐元定期貸款，當時本金餘額為歐元601.2100萬歐元，作為公司對功能貨幣為歐元的子公司的淨投資的對衝。這筆貸款已於2022年6月償還，對衝已停止。在截至2022年3月31日的前三個月期間，公司與債務價值變化相關的扣除所得税後的淨收益為$13.3百萬美元。
注14.公允價值計量
金融工具被定義為現金或現金等價物、實體所有權權益的證據，或產生交付或接收另一方現金或其他金融工具的合同義務或權利的合同。公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、應收貿易賬款、應付貿易賬款、遞延補償資產和債務、與收購相關的或有對價債務、衍生品和債務工具。現金及現金等價物、貿易應收賬款、貿易應付賬款及浮動利率債務工具的賬面價值是對其各自公允價值的合理估計。
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中為資產或負債在本金或更有利的市場上轉移負債而收到的或支付的交換價格(退出價格)。用於計量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。公允價值等級是基於三個水平的投入，其中前兩個被認為是可觀察到的，最後一個是不可觀察的，可用於計量公允價值，如下所示。
一級資本表示，截至報告日期，活躍市場對相同資產或負債的報價(未調整)。
第2級包括直接或間接可觀察到的第1級以外的輸入，例如類似資產或負債的報價；不活躍市場的報價；或截至報告日期資產或負債的基本完整期限的可觀察或可觀察的市場數據證實的其他輸入。
第三級是指無法觀察到的投入，這些投入得到很少或根本沒有市場活動的支持，並且對資產或負債的公允價值具有重大意義。
23
目錄表
下表概述了本公司截至2023年3月31日和2022年12月31日按公允價值經常性計量的金融資產和負債。
2023年3月31日
1級2級3級總計
金融資產
交易遞延補償計劃中持有的證券(1)
$13.5 $— $— $13.5 
利率互換(2)
— 9.5 — 9.5 
利率上限(3)
— 14.5 — 14.5 
交叉貨幣利率互換(4)
— 14.9 — 14.9 
總計$13.5 $38.9 $— $52.4 
金融負債
遞延補償計劃(1)
$19.7 $— $— $19.7 
交叉貨幣利率互換(4)
— 36.7 — 36.7 
或有對價(6)
— — 48.4 48.4 
外幣遠期(5)
— 0.1 — 0.1 
總計$19.7 $36.8 $48.4 $104.9 
2022年12月31日
1級2級3級總計
金融資產
交易遞延補償計劃中持有的證券(1)
$12.3 $— $— $12.3 
利率互換(2)
— 14.1 — 14.1 
利率上限(3)
— 18.1 — 18.1 
交叉貨幣利率互換(4)
— 17.7 — 17.7 
外幣遠期(5)
— — — — 
總計$12.3 $49.9 $— $62.2 
金融負債
遞延補償計劃(1)
$19.6 $— $— $19.6 
交叉貨幣利率互換(4)
— 28.7 — 28.7 
或有對價(6)
— — 43.9 43.9 
外幣遠期(5)
— — — — 
總計$19.6 $28.7 $43.9 $92.2 
(1)基於公開交易的共同基金和其他權益類證券的報價，這些證券被歸類為交易型證券，並採用按市值計價的方法進行核算。
(2)以截至2023年3月31日基於SOFR的掉期收益率曲線計算的所有預期未來現金流的現值衡量。現值計算採用已調整的貼現率，以反映本公司及其交易對手的信用質量。
(3)按浮動利率高於上限執行利率時產生的所有預期未來現金流的現值計算。用於計算上限預計收入的浮動利率是基於根據可觀察到的市場波動和利率曲線得出的對未來利率的預期。
(4)按合同每一階段的所有預期未來現金流的現值計算。該模型利用了可觀測的市場數據的輸入，包括利率收益率曲線和外幣匯率。現值計算採用交叉貨幣基礎調整的貼現係數，該係數已進行調整，以反映本公司及其交易對手的信用質量。
(5)基於使用現貨和遠期匯率等容易觀察到的市場參數的計算。
(6)按已完成收購的預期應付對價現值計量，通常使用實現預期收入或EBITDA目標的概率加權分析得出。
24
目錄表
或有對價
該公司的某些收購可能導致在未來期間支付對價，這取決於某些目標的實現情況，通常是收入和EBITDA的衡量標準。作為收購的初始會計的一部分，負債被記錄為收購日或有代價的估計公允價值。或有對價的公允價值在每個報告期重新計量，公允價值變動在合併業務報表中的“其他業務費用淨額”中確認。這項或有對價的公允價值計量被歸類於公允價值等級的第三級，因為計量金額主要基於市場上不可觀察到的重大投入。
下表列出了2023年3月31日終了的三個月期間或有審議活動的對賬情況。
期初餘額$43.9 
公允價值變動4.3 
外幣折算0.2 
期末餘額$48.4 
截至2023年3月31日，綜合資產負債表中“應計負債”和“其他負債”中的或有對價為#美元。19.6百萬美元和美元28.8分別為100萬美元。
注15.與客户簽訂合同的收入
概述
當公司履行其義務並將控制權轉移給客户時，公司確認收入。確認的收入數額包括對任何可變對價的調整，如回扣、銷售折扣、違約金等，這些都包括在交易價格中，並分配給每項履約義務。在整個合同過程中，使用公司的最佳估計來估計可變對價。
該公司的大部分收入來自短期合同，收入在控制權移交給客户時確認，通常是在發貨或交貨或提供服務時確認。
該公司擁有某些長期定製(“ETO”)合同，這些合同需要針對客户特定應用而設計的高度工程解決方案。對於合同可交付物沒有替代用途且合同終止條款規定收回成本外加合理利潤率的合同，收入根據公司履行合同履行義務的進展隨時間確認，通常衡量為迄今發生的實際成本與完成合同的估計總成本的比率。對於終止條款未規定收回成本和合理利潤的合同，收入在某個時間點確認，通常在裝運或交付給客户時確認。確定履約義務、確定替代使用、評估有關終止條款的合同語言以及估算項目總成本，這些都是應用ASC 606所要求的重要判斷。
合同的規格和要求可能會被修改。當合同修改產生新的或改變了現有的可強制執行的權利和義務時，公司認為合同修改是存在的。如果合同修改針對的是合同中不明確的貨物或服務，因此構成了截至修改日期部分滿足的單一履約義務的一部分，則合同修改對交易價格的影響以及公司對相關履約義務的進度衡量應按累計追趕基礎確認。
由政府當局評估的税項，如與特定創收交易同時徵收，並由本公司向客户收取，則不包括在收入中。銷售佣金通常在向客户收取款項或確認收入時支付。應用ASC 340-40-25-4的實際權宜之計，如果本公司本應確認的資產的攤銷期限為一年或更短時間，則本公司在發生合同時將獲得合同的增量成本確認為支出。這些費用包括在簡明綜合業務報表的“銷售和行政費用”中。
25
目錄表
收入的分類
下表提供了截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的前三個月按可報告部分分列的收入。
工業技術和服務精密與科學技術總計
截至3月31日的三個月期間，
202320222023202220232022
主要地理市場
美國$551.2 $414.8 $144.2 $134.3 $695.4 $549.1 
其他美洲90.9 73.3 7.3 8.5 98.2 81.8 
總美洲642.1 488.1 151.5 142.8 793.6 630.9 
EMEIA426.0 331.8 113.4 109.7 539.4 441.5 
亞太地區249.1 219.7 47.2 44.9 296.3 264.6 
總計$1,317.2 $1,039.6 $312.1 $297.4 $1,629.3 $1,337.0 
產品類別
原始設備$790.1 $614.2 $245.3 $239.0 $1,035.4 $853.2 
售後市場527.1 425.4 66.8 58.4 593.9 483.8 
總計$1,317.2 $1,039.6 $312.1 $297.4 $1,629.3 $1,337.0 
收入確認模式
在某個時間點確認的收入(1)
$1,220.5 $956.6 $311.2 $295.5 $1,531.7 $1,252.1 
隨時間推移確認的收入(2)
96.7 83.0 0.9 1.9 97.6 84.9 
總計$1,317.2 $1,039.6 $312.1 $297.4 $1,629.3 $1,337.0 
(1)來自短期和長期產品和服務合同的收入在控制權轉移到客户時確認，通常是在產品交付和服務提供時確認的。
(2)收入主要來自長期ETO產品合同和交付大量實質類似產品的某些合同，隨着時間的推移，這些合同被確認為合同履行義務。
履約義務
截至2023年3月31日，對於原始期限超過一年的合同，公司預計未來將確認與未履行(或部分履行)履約義務相關的收入$636.0在接下來的幾年裏12個月1美元和1美元508.3在此之後的每段時間內都有100萬美元。未履行(或部分履行)的履約義務主要涉及在報告所述期間結束前下達但尚未交付給客户的貨物或服務訂單、收入隨時間確認的經貿辦合同的持續工作以及原始期限超過一年的服務合同。
合同餘額
下表列出了簡明合併資產負債表中截至2023年3月31日和2022年12月31日的合同餘額。
2023年3月31日2022年12月31日
應收賬款淨額$1,243.6 $1,122.0 
合同資產44.4 70.6 
合同負債--流動負債350.8 305.6 
合同負債--非流動負債1.2 1.1 
26
目錄表
注16.所得税
下表彙總了本公司截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日止三個月期間的所得税撥備和有效所得税撥備比率。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
所得税前收入$211.0 $142.6 
所得税撥備$48.1 $32.4 
有效所得税撥備税率22.8 %22.7 %
與2022年3月31日同期相比，截至2023年3月31日的前三個月所得税撥備增加和有效所得税撥備税率上升，主要是由於有效税率較高的司法管轄區的税前賬面收入增加，以及税率較低的司法管轄區的收入減少。
注17.其他營業費用(淨額)
截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日止三個月期間的“其他營運費用，淨額”構成如下。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
外幣交易損失(收益)，淨額$1.0 $(3.8)
重組費用，淨額(1)
2.9 12.5 
收購和其他與交易有關的費用(2)
15.2 7.5 
其他，淨額1.3 1.2 
其他運營費用合計(淨額)$20.4 $17.4 
(1)見附註4“重組.”
(2)代表與成功和放棄的收購相關的成本，包括第三方費用和交易完成後的整合成本。
注18.或有事件
本公司是各種法律訴訟、訴訟和行政行動的當事人，這些訴訟、訴訟和行政行動對於其規模和行業的公司來説是普通或常規性質的。本公司相信，該等訴訟、訴訟及行政行動不會對其營運、財務狀況、流動資金或競爭地位造成重大不利影響。有關本公司或有事項的進一步説明，請參閲本公司2022年10-K報表合併財務報表附註中的附註21“或有事項”。
石棉和二氧化硅相關訴訟
本公司相信，未決及未來與石棉及二氧化硅有關的訴訟，總的來説不太可能對其綜合財務狀況、經營業績或流動資金造成重大不利影響。簡明綜合資產負債表的“應計負債”及“其他負債”包括訴訟準備金總額#美元。135.7百萬美元和美元137.9截至2023年3月31日和2022年12月31日，就本公司與石棉相關的訴訟產生的潛在責任而言，分別為100萬美元。與石棉有關的辯護費用被排除在石棉索賠責任之外，並在產生服務時單獨入賬。如果未來出現意想不到的事態發展，這些問題的最終解決可能會對公司的綜合財務狀況、經營業績或流動資金產生重大影響。
該公司已與其或其前身的某些遺留保險公司和某些潛在的賠償人簽訂了一系列協議，以確保保險覆蓋範圍和/或補償與針對該公司的石棉和二氧化硅相關訴訟相關的費用。該公司為可能與石棉有關的回收提供保險回收，金額約為$154.1百萬美元和美元154.2截至2023年3月31日和2022年12月31日，分別為100萬美元，計入簡併資產負債表中的“其他資產”。該公司記錄的與石棉有關的負債和保險賠償金額是根據目前可獲得的信息和假設得出的，即該公司
27
目錄表
基於對相關因素的評估，認為是合理的。如果實際結果與假設有很大不同，實際負債或保險賠償可能高於或低於記錄的水平。
環境問題
根據美國聯邦“超級基金”或類似的州法律，本公司已被確定為幾個指定進行清理的場地的潛在責任方(“PRP”)，這些法律規定對某些廢物場地的清理和相關的自然資源損害負有責任。該公司有未貼現的應計負債#美元。15.3百萬美元和美元13.5截至2023年3月31日和2022年12月31日，在已知或可以合理估計其與環境事務有關的剩餘財務義務的成本，且預計任何這些事項都不會導致應計金額以外的重大額外成本的情況下，其簡明綜合資產負債表上的百萬美元。根據對現有信息的考慮，公司預計不會因遵守聯邦、州、當地或外國環境法律或法規或與這些事項相關的清理費用而對其運營結果、財務狀況、流動性或競爭地位產生任何重大不利影響。
注19.細分結果
對公司業務的描述二以下是可報告的細分市場。
在工業技術和服務部門，該公司設計、製造、營銷和服務各種壓縮和真空設備以及流體傳輸設備、加載系統、電動工具和起重設備。公司的壓縮和真空產品廣泛應用於世界各地的工業製造、運輸、化學加工、食品和飲料生產、能源、環境和其他應用。除了設備銷售，公司還提供根據客户需求量身定做的廣泛服務組合和完整的售後零件、空氣處理設備、控制和其他附件。公司的工程裝載系統和流體傳輸設備確保原油、液化天然氣、壓縮天然氣、化學品和散裝材料的安全處理和轉移。本公司的電動工具和起重設備被客户用於工業製造、車輛維修、能源和其他市場的精密緊固、螺栓拆卸、打磨、打磨、鑽孔、拆除和安全高效的起重、定位和移動。該公司主要通過世界各地的獨立經銷商銷售其產品，也直接向客户銷售。
在精密和科學技術部門，該公司為醫療、實驗室、工業製造、水和廢水處理、化學處理、能源、食品和飲料、農業和其他市場設計、製造和銷售各種專業的正排量泵、流體管理設備和售後部件。該公司的產品用於多種應用，包括化學品和補充劑的精確劑量、血液透析、氧氣治療、食品加工、流體轉移和分配、噴霧整理和塗層、混合、高壓空氣和氣體管理等。該公司主要通過廣泛的全球專業和國家分銷商和原始設備製造商(“OEM”)網絡銷售，他們將公司的產品集成到他們的設備和系統中。
首席運營決策者(“CODM”)根據(其中包括)分部調整後EBITDA評估公司可報告部門的業績。管理層密切監控每個可報告部門的部門調整後EBITDA，以評估過去的業績和提高盈利能力所需的行動。部門間銷售和轉移並不重要。與公司在北美和歐洲的公司辦事處和共享服務中心相關的行政費用，包括交易處理、會計和其他業務支持職能，分配給業務部門。某些行政費用，包括高級管理人員薪酬、財務、內部審計、税務合規、某些信息技術和其他公司職能，不分配給業務部門。
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目錄表
下表提供了截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間按可報告部門和將分段調整後的EBITDA與持續業務的所得税前收入進行核對的公司運營彙總信息。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
收入
工業技術和服務$1,317.2 $1,039.6 
精密與科學技術312.1 297.4 
總收入$1,629.3 $1,337.0 
分部調整後的EBITDA
工業技術和服務$345.6 $247.4 
精密與科學技術94.5 85.1 
分部調整後EBITDA合計$440.1 $332.5 
將分段調整後的EBITDA與所得税前持續業務收入進行對賬的項目減少：
未分配給細分市場的公司費用$40.0 $28.9 
利息支出38.9 19.0 
折舊和攤銷費用。(a)
113.1 107.5 
重組及相關業務轉型成本。(b)
4.3 14.2 
收購和其他與交易相關的費用和非現金費用。(c)
18.0 9.5 
基於股票的薪酬12.1 19.8 
外幣交易損失(收益)，淨額1.0 (3.8)
後進先出庫存的調整7.8 — 
其他調整。(d)
(6.1)(5.2)
所得税前持續經營所得211.0 142.6 
所得税撥備48.1 32.4 
權益法投資收益(虧損)0.3 (4.3)
持續經營收入163.2 105.9 
非持續經營虧損，税後淨額— (1.4)
淨收入$163.2 $104.5 
a)折舊和攤銷費用不包括#美元0.9百萬美元和美元1.0截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日止三個月期間租賃設備折舊百萬美元。
b)重組及相關業務轉型成本包括以下各項。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
重組費用$2.9 $12.5 
設施重組、搬遷和其他費用1.4 1.7 
重組和相關業務轉型的總成本$4.3 $14.2 
c)代表與成功和放棄收購相關的成本，包括第三方費用、關閉後整合成本以及因公允價值購買會計調整而產生的非現金費用和信貸。
d)包括(1)養卹金和其他離職後計劃費用，但不包括服務費用；(2)現金和現金等價物的利息收入；(3)其他雜項調整。
29
目錄表
附註20。每股收益
在計算基本每股收益和稀釋後每股收益時使用的加權平均流通股數量如下。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
平均流通股
基本信息405.0 407.6 
稀釋409.2 413.1 
截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，2.0百萬美元和1.6分別有100萬股反攤薄股份沒有計入稀釋後每股收益的計算中。
注21.後續事件
於2023年4月21日，本公司訂立信貸協議第9號修正案，其中(A)將循環信貸承諾的到期日由2024年6月28日延長至2028年4月21日，(B)將循環信貸承諾總額由1,100.0百萬至美元2,000.0和(C)進行了某些其他相應的修改和更新。除經第9號修正案修訂外，信貸協議項下的貸款繼續具有相同的條款，而信貸協議訂約方繼續擁有信貸協議所載的相同責任。
30
目錄表
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論包含管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析，應與本Form 10-Q季度報告中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其相關注釋一起閲讀。本討論包含前瞻性陳述，反映我們的計劃、估計和信念，涉及許多風險和不確定性，包括但不限於，我們截至2022年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中“風險因素”部分所描述的風險和不確定性。實際結果可能與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同。您應仔細閲讀本季度報告中的“關於前瞻性陳述的特別説明”。
概述
我公司
英格索蘭是一家全球市場領導者，擁有廣泛的創新和關鍵任務空氣、流體、能源和醫療技術，為提高工業生產率和效率提供服務和解決方案。我們生產的壓縮機、泵、真空和鼓風機產品系列在我們的市場中是最廣泛和最完整的之一，結合我們的全球地理足跡和應用專業知識，我們可以為客户提供差異化的產品和服務。我們的產品以一系列卓越的市場領先品牌銷售，包括英格索爾·蘭德、加德納·丹佛、納什、CompAir、Thomas、Milton Roy、Seepex、Elmo Rietschle、ARO、Robuschi、Emco Wheaton和Runtech Systems，我們相信這些品牌在各自的終端市場上都得到了全球認可，並以產品質量、可靠性、效率和卓越的客户服務而聞名。
我們有兩個可報告的部門：工業技術和服務部門以及精密和科學技術部門。見附註19“細分結果“我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他地方，以瞭解我們的可報告部門的説明。
最新發展動態
於2023年4月21日，本公司訂立信貸協議第9號修正案，其中(A)將循環信貸承諾的到期日由2024年6月28日延長至2028年4月21日，(B)將循環信貸承諾總額由11.00億美元增加至20.00億美元，及(C)作出其他相應更改及更新。除經第9號修正案修訂外，信貸協議項下的貸款繼續具有相同的條款，而信貸協議訂約方繼續擁有信貸協議所載的相同責任。
影響我們的商業、工業和終端市場的項目
新冠肺炎疫情及相關供應鏈中斷
我們繼續評估和積極管理新冠肺炎疫情對我們全球業務以及我們供應商和客户業務的影響。為了定位自己以滿足需求，我們繼續密切監測供應鏈，並正在採取積極措施，確保供應的連續性。大流行將在多大程度上繼續影響我們的業務以及我們客户和供應商的業務仍不確定。見第一部分第1A項“新冠肺炎”疫情可能對我們今後的業務、經營成果和財務狀況產生實質性不利影響“。在截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K和本Form 10-Q中的“風險因素”。
一般經濟狀況
我們的財務業績密切跟蹤我們所服務的行業和終端市場的變化。對我們大多數產品的需求取決於我們客户的新資本投資水平以及計劃內和計劃外的維護支出。資本支出的水平反過來又取決於一般經濟條件以及以合理成本獲得資本的情況。
俄羅斯和烏克蘭之間持續不斷的衝突以及相關的制裁和出口管制對東歐和依賴這些國家的某些全球工業部門的經濟狀況產生了不利影響。我們在俄羅斯和烏克蘭的實體業務和銷售有限，到目前為止，還沒有對我們的業務結果或財務狀況產生實質性的不利影響。進一步升級或長期衝突可能放大第一部分第1A項中確定的若干風險。我們在截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中列出了“風險因素”。
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外幣波動
在截至2023年3月31日的三個月裏，我們收入的很大一部分約為55%，是以美元以外的貨幣計價的。由於我們的大部分製造設施和勞動力成本都在美國以外，我們的很大一部分成本也是以美元以外的貨幣計價的。因此，外匯匯率的變化可能會影響我們的經營結果，並在對我們的討論具有重要意義時進行量化。
影響我們經營結果可比性的因素
影響我們業務結果可比性的主要因素概述如下。
收購
我們增長戰略的一部分是收購補充業務，這些業務提供進入新技術或地理位置的機會，或擴大我們的產品。雖然如附註3所述，收購併不是個別重大或整體重大的收購，但在比較各期間的業績時，它們可能是相關的。
見附註3“收購我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本10-Q表格的其他地方，以供進一步討論這些收購。
重組和其他業務轉型計劃
我們繼續執行業務轉型計劃。這些計劃的一個關鍵要素是我們工業技術和服務部門以及精密和科學技術部門以及公司層面的重組計劃。重組費用、與計劃相關的設施重組、搬遷和其他成本以及相關資本支出受到的影響最大。
我們如何評估我們的業務表現
我們通過上述兩個業務部門管理運營。除了我們的綜合GAAP財務指標外，我們還審查各種非GAAP財務指標，包括調整後的EBITDA、調整後的淨收入和自由現金流量。
我們相信，調整後的EBITDA和調整後的淨收入是幫助我們和投資者評估我們的經營業績的有益補充措施，因為它們排除了某些項目，這些項目的期間波動不一定與我們業務運營的變化相對應。調整後的EBITDA代表扣除利息、税項、折舊、攤銷及某些非現金、非經常性及其他調整項目前的淨收益(虧損)。我們認為，在列報經調整的EBITDA時應用的調整是適當的，以向投資者提供有關某些重大非現金項目和關於我們預計未來不會繼續保持在同一水平的非經常性項目的額外信息。經調整淨收益被定義為淨收益(虧損)，包括非收購相關無形資產的利息、折舊和攤銷，不包括用於計算調整後EBITDA的其他項目，並根據這些排除的税收影響進行進一步調整。
我們使用自由現金流來審查我們業務的流動性。我們用經營活動的現金流減去資本支出來衡量自由現金流。我們相信，自由現金流是我們和投資者評估我們追求商業機會和投資以及償還債務的能力的有用的補充財務指標。自由現金流不是根據公認會計準則衡量我們的流動性的指標，不應被視為經營活動現金流的替代。
管理層和我們的董事會經常將這些衡量標準用作評估我們的運營和財務業績以及確定可自由支配的年度薪酬的工具。此類措施是對《公認會計原則》下可比措施的補充，不應被視為替代或優於這些措施。此外，我們認為，投資者和其他利害關係方在評估發行人時經常使用調整後EBITDA、調整後淨收益和自由現金流量，其中許多在報告業績時也顯示調整後EBITDA、調整後淨收益和自由現金流量，以便於瞭解其經營和財務業績以及流動性。
調整後的EBITDA、調整後的淨收入和自由現金流量不應被視為淨收益(虧損)或根據公認會計原則得出的任何其他業績衡量標準的替代方案，也不應被視為作為衡量我們流動性的經營活動現金流量的替代方案。調整後的EBITDA、調整後的淨收入和自由現金流量作為分析工具具有侷限性，您不應單獨考慮這些指標，也不應將其作為分析我們根據GAAP報告的結果的替代品。
有關對賬信息，請參閲下文“非公認會計準則財務指標”。
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目錄表
持續經營的結果
綜合結果應與本文件中的分部結果部分和附註19一起閲讀。細分結果我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本10-Q表格中的其他部分，其中提供了關於我們的簡明綜合運營報表某些組成部分的更詳細的討論。所有公司間賬户和交易已在合併結果中註銷。下表顯示了我們業務在截至2023年3月31日、2023年3月和2022年3月31日的三個月期間的精選綜合運營結果。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
簡明綜合業務報表：
收入$1,629.3 $1,337.0 
銷售成本965.1 810.9 
毛利664.2 526.1 
銷售和管理費用311.1 265.5 
無形資產攤銷92.4 86.2 
其他營業費用(淨額)20.4 17.4 
營業收入240.3 157.0 
利息支出38.9 19.0 
其他收入，淨額(9.6)(4.6)
所得税前收入211.0 142.6 
所得税撥備48.1 32.4 
權益法投資收益(虧損)0.3 (4.3)
持續經營收入163.2 105.9 
非持續經營虧損，税後淨額— (1.4)
淨收入163.2 104.5 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入2.1 0.8 
Ingersoll Rand Inc.的淨收入。$161.1 $103.7 
佔收入的百分比：
毛利40.8 %39.3 %
銷售和管理費用19.1 %19.9 %
營業收入14.7 %11.7 %
持續經營收入10.0 %7.9 %
調整後的EBITDA24.6 %22.7 %
其他財務數據：
調整後的EBITDA(1)
$400.1 $303.6 
調整後的淨收入為(1)
267.0 201.2 
現金流--經營活動170.3 50.1 
現金流--投資活動(581.5)(48.2)
現金流--融資活動(89.3)(116.1)
自由現金流 (1)
147.9 32.2 
(1)請參閲“非公認會計準則財務計量”一節，瞭解與可比公認會計準則計量的對賬情況。
收入
截至2023年3月31日的三個月收入為16.293億美元，比2022年同期的13.37億美元增加了2.923億美元，增幅21.9%。收入的增加主要是由於
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目錄表
定價為1.359億美元，較高的有機成交量為1.363億美元，收購為7700萬美元，但部分被5690萬美元的外幣不利影響所抵消。截至2023年3月31日的三個月期間，來自售後零部件和服務的綜合收入百分比為36.5%，而2022年同期為36.2%。
毛利
截至2023年3月31日的三個月期間的毛利為6.642億美元，較2022年同期的5.261億美元增加1.381億美元，增幅為26.2%；截至2023年3月31日的三個月期間的毛利佔收入的百分比為40.8%，2022年同期的毛利為39.3%。毛利潤的增長主要是由於上文討論的更高的定價、更高的有機產量和收購。毛利潤佔收入的百分比的增加主要是由於價格變化的好處超過了材料和勞動力成本的通脹。
銷售和管理費用
截至2023年3月31日的三個月，銷售和管理費用為3.111億美元，較2022年同期的2.655億美元增加4560萬美元，增幅17.2%。銷售和管理費用的增加主要來自2022年下半年和2023年第一季度收購的業務和更高的激勵薪酬支出。在截至2023年3月31日的三個月裏，銷售和行政費用佔收入的百分比從2022年同期的19.9%下降到19.1%。
無形資產攤銷
截至2023年3月31日的三個月期間，無形資產攤銷為9,240萬美元，增加了620萬美元，而2022年同期為8,620萬美元。增加的主要原因是附註3所述的在2022年下半年和2023年第一季度收購的業務。收購“我們未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他部分。
其他營業費用(淨額)
在截至2023年3月31日的三個月中，其他運營費用淨額為2040萬美元，增加了300萬美元，而2022年同期為1740萬美元。支出增加主要是由於收購和其他交易相關費用和非現金費用增加770萬美元，以及外幣交易收益(虧損)淨額480萬美元的變化，但重組費用減少960萬美元部分抵消了這一增長。
利息支出
截至2023年3月31日的三個月期間，利息支出為3890萬美元，增加了1990萬美元，而2022年同期為1900萬美元。貸款增加，主要是因為加權平均利率上升，但有關增幅因提前償還2022年6月30日的歐元定期貸款及附註13所述的利率衍生工具合約而被部分抵銷。套期保值活動和衍生工具“我們未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他部分。於截至2023年3月31日止三個月期間，加權平均利率(包括利率衍生合約的影響)約為5.2%，而於2022年同期則為1.9%。
其他收入，淨額
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月裏，其他收入淨額分別為960萬美元和460萬美元。增加的主要原因是持有現金和現金等價物的利息收入增加。
所得税撥備
所得税撥備為4,810萬美元，截至2023年3月31日的三個月期間的實際所得税撥備率為22.8%，而2022年同期的所得税撥備為3,240萬美元，實際所得税撥備率為22.7%。截至2023年3月31日止三個月期間的税項撥備增加，主要是由於有效税率較高的司法管轄區的税前賬面收入增加，以及税率較低的司法管轄區的收益減少。
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目錄表
淨收入
截至2023年3月31日的三個月期間，淨收入為1.632億美元，而2022年同期的淨收入為1.045億美元。淨收入的增長主要是由於收入增加帶來的毛利潤增加，但部分被銷售和行政費用增加、利息支出增加以及所得税撥備增加所抵消。
調整後的EBITDA
在截至2023年3月31日的三個月裏，調整後的EBITDA增加了9650萬美元，達到4.01億美元，而2022年同期為3.036億美元。在截至2023年3月31日的三個月裏，調整後的EBITDA佔收入的百分比從2022年同期的22.7%增加了190個基點，達到24.6%。調整後EBITDA的增長主要是由於定價較高，為1.359億美元，有機銷售量為5220萬美元，但被5450萬美元的不利成本通脹和產品組合以及1530萬美元的外國貨幣的不利影響部分抵消。調整後的EBITDA佔收入的百分比的增加主要是由於定價和銷量的提高，但部分被不利的成本膨脹和產品組合所抵消。
調整後淨收益
在截至2023年3月31日的三個月裏，調整後的淨收入增加了6580萬美元，達到2.67億美元，而2022年同期為2.012億美元。增加的主要原因是經調整的EBITDA增加，但經調整的利息支出增加和所得税撥備增加部分抵銷了增加的利息支出。
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目錄表
非公認會計準則財務指標
以下列出的是淨收益與調整後EBITDA和調整後淨收益以及經營活動至自由現金流量的現金流量的對賬。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
淨收入$163.2 $104.5 
減去：停產造成的損失— (1.8)
減去：停產業務帶來的所得税優惠— 0.4 
持續經營收入，税後淨額163.2 105.9 
另外：
利息支出38.9 19.0 
所得税撥備48.1 32.4 
折舊費用(a)
20.7 21.3 
攤銷費用(b)
92.4 86.2 
重組及相關業務轉型成本。(c)
4.3 14.2 
收購和其他與交易相關的費用和非現金費用。(d)
18.0 9.5 
基於股票的薪酬12.1 19.8 
外幣交易損失(收益)，淨額1.0 (3.8)
權益法投資損失(收益)(0.3)4.3 
後進先出庫存的調整7.8 — 
其他調整。(e)
(6.1)(5.2)
調整後的EBITDA$400.1 $303.6 
減號：
利息支出$38.9 $19.0 
調整後的所得税撥備(f)
75.6 58.5 
折舊費用20.7 21.3 
非收購相關無形資產攤銷2.6 3.6 
現金和現金等價物的利息收入(4.7)— 
經調整的持續經營收入，税後淨額$267.0 $201.2 
持續運營的自由現金流：
持續經營產生的經營活動現金流$170.3 $50.1 
減號：
資本支出22.4 17.9 
持續運營的自由現金流$147.9 $32.2 
(a)折舊費用分別不包括截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間租賃設備折舊的90萬美元和100萬美元。
(b)分別代表收購(客户關係、技術、商號和積壓)產生的8,980萬美元和8,260萬美元的無形資產攤銷，以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間非收購相關無形資產的攤銷260萬美元和360萬美元。
(c)重組及相關業務轉型成本包括以下各項。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
重組費用$2.9 $12.5 
設施重組、搬遷和其他費用1.4 1.7 
重組和相關業務轉型的總成本$4.3 $14.2 
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目錄表
(d)指與成功和/或放棄的收購和資產剝離相關的成本，包括第三方費用、關閉後的整合成本以及公允價值購買會計調整產生的非現金費用和信貸。
(e)包括(1)養卹金和其他離職後計劃費用，但不包括服務費用；(2)現金和現金等價物的利息收入；(3)其他雜項調整。
(f)代表我們的所得税撥備，根據從調整後淨收入中排除的税前項目的税收影響進行調整，並扣除適用的離散税項。未計入調整後收入的税前項目的税前影響，是根據與受調整影響的司法管轄區有關的法定税率計算，並計及永久性差額及估值免税額的影響。個別税項包括税法或税率的變動、與前幾年有關的不確定税務狀況的變動及估值免税額的變動。然後，調整後的金額用於計算該季度的調整撥備。
按下文所列各期間調整的所得税撥備包括以下內容。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
所得税撥備$48.1 $32.4 
税前收入調整對税收的影響28.1 24.8 
離散税目(0.6)1.3 
調整後的所得税撥備$75.6 $58.5 
細分結果
我們將我們的業務分為兩個細分市場：工業技術和服務以及精密和科學技術。我們沒有單獨討論我們的公司運營，因為對運營業績有重大影響的任何結果都包括在上面的“運營業績”討論中。
我們根據部門收入和部門調整後的EBITDA來評估部門的業績。分部調整後的EBITDA是經營業績和持續盈利能力的指標。我們的管理層密切關注部門調整後的EBITDA，以評估過去的業績並確定提高盈利能力所需的行動。
提供給首席運營決策者並由首席運營決策者評估的分部測量數據見附註19“細分結果“我們未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他部分。
截至2023年、2023年和2022年3月31日止三個月期間的分部業績
下表顯示了我們每個部門的部門收入、部門調整後的EBITDA和部門調整後的EBITDA利潤率(部門調整後EBITDA佔部門收入的百分比)。
工業技術和服務部門業績
截至3月31日的三個月期間，百分比變化
20232022
2023年與2022年
細分市場訂單$1,450.3 $1,292.8 12.2 %
細分市場收入$1,317.2 $1,039.6 26.7 %
分部調整後的EBITDA$345.6 $247.4 39.7 %
分部邊距26.2 %23.8 %240 10bps
截至2023年3月31日止三個月的分部訂單為14.503億美元，較2022年同期的12.928億美元增加1.575億美元或12.2%。分部訂單的增加是由於有機增長1.29億美元或10.0%，以及7870萬美元或6.1%的收購，但被5020萬美元或3.9%的外幣不利影響部分抵消。
截至2023年3月31日的三個月期間，部門收入為13.172億美元，較2022年同期的10.396億美元增加2.776億美元，增幅26.7%。分部收入的增長是由於定價增加1.069億美元或10.3%，有機成交量增加1.473億美元或14.2%，以及收購6990萬美元或6.7%，但被4650萬美元或4.5%的外幣不利影響部分抵消。在截至2023年3月31日的三個月期間，來自售後零部件和服務的部門收入百分比為40.0%，而2022年同期為40.9%。
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目錄表
截至2023年3月31日止三個月的分部經調整EBITDA為3.456億美元，較2022年同期的2.474億美元增加9,820萬美元或39.7%。分部調整後EBITDA利潤率由2022年的23.8%上升240個基點至26.2%。分部調整後EBITDA的增長主要是由於定價上升1.069億美元或43.2%，有機銷售量上升5710萬美元或23.1%，以及收購1860萬美元或7.5%，但被不利的成本通脹和產品組合4610萬美元或18.6%、銷售和行政成本2130萬美元或8.6%以及外匯的不利影響1270萬美元或5.1%部分抵銷。
精密與科學技術分部業績
截至3月31日的三個月期間，百分比變化
20232022
2023年與2022年
細分市場訂單$326.5 $337.1 (3.1)%
細分市場收入$312.1 $297.4 4.9 %
分部調整後的EBITDA$94.5 $85.1 11.0 %
分部邊距30.3 %28.6 %170 10bps
截至2023年3月31日止三個月的分部訂單為3.265億美元，較2022年同期的3.371億美元減少1,060萬美元或3.1%。分部訂單減少是由於外幣1,100萬美元或3.3%的不利影響以及580萬美元或1.7%的有機下降，但被620萬美元或1.8%的收購部分抵消。
截至2023年3月31日的三個月期間，部門收入為3.121億美元，比2022年同期的2.974億美元增加了1,470萬美元，增幅為4.9%。分部收入的增長主要是由於定價較高(2,900萬美元或9.8%)和收購710萬美元(或2.4%)，但部分被有機銷量下降110萬美元或3.7%以及1,040萬美元或3.5%的外國貨幣的不利影響所抵消。在截至2023年3月31日的三個月期間，來自售後零部件和服務的部門收入百分比為21.4%，而2022年同期為19.6%。
截至2023年3月31日止三個月期間的分部經調整EBITDA為9,450萬美元，較2022年同期的8,510萬美元增加940萬美元或11.0%。分部調整後的EBITDA利潤率從2022年的28.6%增加170個基點至30.3%。分部調整後EBITDA的增長主要是由於定價較高，為2,900萬美元或34.1%，收購為270萬美元或3.2%，部分抵消了不利的成本通脹和產品組合1,190萬美元或14.0%，有機銷售量較低490萬美元或5.8%，銷售和行政成本較高的350萬美元或4.1%，以及310萬美元或3.6%外幣的不利影響。
非持續經營的結果
在截至2022年3月31日的三個月裏，非連續性業務的淨虧損為140萬美元，主要包括敲定分居和履行過渡服務所產生的費用。
流動性與資本資源
我們的投資資源包括手頭現金、運營產生的現金和循環信貸安排下的借款。我們也有能力尋求額外的擔保和無擔保借款，但受信貸協議的限制。
截至2023年3月31日，我們在循環信貸安排下有11.00億美元的未使用可用資金。
請參閲附註11中對這些授信額度資源的説明。債務在截至2022年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中的合併財務報表和附註10債務“和注21”後續事件“我們未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他部分。
截至2023年3月31日，我們遵守了所有債務契約，沒有發生或正在發生違約事件。
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流動性
我們很大一部分流動資金需求來自償債要求，以及持續的運營成本、營運資本和資本支出。
2023年3月31日2022年12月31日
現金和現金等價物$1,119.3 $1,613.0 
短期借款和長期債務的當期期限$33.9 $36.5 
長期債務2,708.8 2,716.1 
債務總額$2,742.7 $2,752.6 
只要我們不超過指定的優先抵押槓桿率，我們可以循環信貸安排下的額外承諾和/或增量定期貸款外加額外金額的形式，將高級擔保信貸安排下的借款可獲得性增加至多16.0億美元。如果在管理高級擔保信貸安排的信貸協議下滿足某些特定條件，我們可能會在定期貸款安排下產生額外的擔保債務。我們的流動資金需求很大，主要是由於償債要求。見我們在截至2022年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中的合併財務報表附註11“債務”和附註10債務“我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格10-Q的其他地方，以獲取進一步的詳細信息。
我們的主要流動資金來源一直是現有的現金和現金等價物、運營產生的現金和高級擔保信貸安排下的借款。我們現金的主要用途將是提供營運資金，滿足償債要求，為資本支出、股息支付提供資金，併為戰略計劃提供資金，包括可能的收購。我們也可能尋求根據資本租賃或其他債務安排為資本支出融資，以提供流動性或優惠的借款條件。我們繼續考慮收購機會，但無法預測未來任何收購的規模和時機以及相關的潛在資本金要求。如果以可接受的條款獲得合適的業務進行收購，我們可以通過額外的長期借款獲得全部或部分必要的融資。在市況許可的情況下，我們可能會不時尋求償還我們所借入的貸款，包括高級抵押信貸安排下的借款。基於我們目前的運營水平和可用現金，我們相信我們的運營現金流，加上循環信貸機制下的可用性，將提供足夠的流動資金，為我們目前的債務、預計的營運資本需求、償債需求和可預見未來的資本支出需求提供資金。我們的業務可能無法從運營中產生足夠的現金流，或者根據我們的循環信貸安排，我們可能無法獲得足夠金額的未來借款，使我們能夠償還債務，或滿足我們的其他流動性需求。我們能否做到這一點，除其他因素外，還取決於當前的經濟狀況，其中許多情況不是我們所能控制的。此外，一旦發生某些事件，例如控制權的變更，我們可能會被要求償還或再融資我們的債務。我們可能無法按商業上合理的條款或根本無法對我們的任何債務進行再融資，包括高級擔保信貸安排。任何未來的收購、合資或其他類似交易可能需要額外的資本，並且不能保證我們將以可接受的條款或根本不能獲得任何此類資本。
我們可以不時地在公開市場上以現行市場價格(包括通過規則10b5-1計劃)、以私下協商的交易、兩者的組合或通過其他交易回購我們普通股的股份。回購任何股份的實際時間、數量、方式和價值將取決於幾個因素，包括我們股票的市場價格、一般市場和經濟狀況、我們的流動性要求、適用的法律要求和其他商業考慮因素。
我們很大一部分現金在美國以外的司法管轄區。我們不主張ASC 740-30(前身為APB 23)對我們過去的非美國收益或未來的非美國收益進行無限期再投資。該公司記錄了遞延的外國納税義務，以支付與將所有非美國收入匯回美國相關的所有估計預扣税、州所得税和外國所得税。截至2023年3月31日，我們的遞延所得税負債為5290萬美元，其中主要包括預扣税。
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目錄表
營運資金
2023年3月31日2022年12月31日
淨營運資金：
流動資產$3,672.4 $3,967.3 
減去：流動負債1,700.1 1,674.0 
淨營運資本$1,972.3 $2,293.3 
營運資金：
應收賬款$1,243.6 $1,122.0 
加：庫存(不包括後進先出準備金)1,190.9 1,085.9 
另外：合同資產44.4 70.6 
減去：應付帳款730.9 778.7 
減去：合同負債(流動)350.8 305.6 
營運資本$1,397.2 $1,194.2 
截至2023年3月31日，淨營運資本減少3.21億美元，至19.723億美元，而截至2022年12月31日，淨營運資本為22.933億美元。截至2022年3月31日，運營營運資本增加2.03億美元，從截至2022年12月31日的11.942億美元增加到13.972億美元。運營營運資本增加的主要原因是應收賬款增加、庫存增加和應付賬款減少，但部分被更高的合同負債和更低的合同資產所抵消。
應收賬款的增加主要是由於本季度收入的時間安排以及收款時間的季節性變化。庫存增加的主要原因是對某些產品的需求增加而增加了庫存。合同資產減少的主要原因是收入確認的時機和我們的加班合同的賬單。應付賬款減少的主要原因是供應商現金付款的時間安排。合同負債增加的主要原因是客户對按訂單設計的合同的里程碑付款的時間安排。
現金流
下表分別反映了截至2023年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間的主要現金流量類別。
截至3月31日的三個月期間，
20232022
持續經營提供(用於)的現金流：
經營活動提供的現金流$170.3 $50.1 
用於投資活動的現金流(581.5)(48.2)
用於融資活動的現金流(89.3)(116.1)
非持續經營業務提供(用於)的現金淨額— (4.1)
自由現金流(1)
147.9 32.2 
(1)請參閲本季度報告中的“非GAAP財務指標”一節，瞭解與最近的GAAP指標的對賬情況。
經營活動
在截至2023年3月31日的三個月裏，經營活動提供的現金增加了1.202億美元，從2022年同期的5010萬美元增加到1.703億美元。這一增長主要是由於持續運營的收入增加，但部分被運營營運資本的現金流出所抵消。
投資活動
投資活動中使用的現金包括截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的資本支出分別為2240萬美元和1790萬美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月裏，收購中支付的淨現金分別為5.664億美元和3030萬美元。截至2023年3月31日的三個月期間，還包括與出售關閉設施有關的730萬美元收益。
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目錄表
融資活動
在截至2023年3月31日的三個月期間，用於融資活動的現金為8930萬美元，主要是購買了7700萬美元的庫存股，償還了1100萬美元的長期債務和810萬美元的普通股現金股息，但被行使股票期權的收益920萬美元部分抵消。
在截至2022年3月31日的三個月期間，用於融資活動的現金為1.161億美元，主要是購買了1.011億美元的庫存股，償還了960萬美元的長期債務，以及820萬美元的普通股現金股息，部分被行使股票期權的收益460萬美元所抵消。
停產運營
截至2022年3月31日的三個月期間，非連續性業務中使用的現金為410萬美元，主要與離職相關費用有關。
自由現金流
在截至2023年3月31日的三個月裏，自由現金流增加了1.157億美元，從2022年同期的3220萬美元增加到1.479億美元，這是由於經營活動提供的現金增加，但部分被資本支出增加所抵消。
關鍵會計估計
管理層已評估在編制本公司簡明綜合財務報表及相關附註時所使用的會計估計，並相信該等估計是合理及適當的。其中某些會計估計數需要管理層在選擇適當的假設來計算財務估計數時作出重大判斷。就其性質而言，這些判斷受到固有程度的不確定性的影響。這些判斷是基於歷史經驗、行業趨勢、客户提供的信息以及可從其他外部來源獲得的信息。涉及管理層判斷和估計的最重要的領域可以在“項目7.管理層對財務狀況和業務結果的討論和分析”的“關鍵會計估計”一節，以及我們在截至2022年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中的“項目8.財務報表和補充數據”的附註1“重要的會計政策摘要”中找到。
環境問題
關於遵守環境保護要求和解決環境索賠對我們和我們的製造業務的影響的信息載於附註18。或有事件我們相信，截至2023年3月31日，我們在截至2022年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的環境事項沒有實質性變化。
近期會計公告
附註1所列資料“列報基礎和最近的會計公告本公司第1部分“財務報表”第1部分“最近發佈的會計公告”標題下的第1項“財務報表”被併入本文，以供參考。
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目錄表
第三項：加強對市場風險的定量和定性披露
由於我們的可變利率借款，我們面臨着利率風險。我們通過不時使用利率互換和上限合約來管理我們的利率風險敞口，作為我們可變利率債務的現金流對衝，以調整相對固定和可變部分。
此外，我們還面臨着全球業務帶來的外匯風險。外幣匯率的變化影響外國子公司的當地貨幣餘額的換算、與外國子公司的公司間貸款有關的交易損益以及以子公司職能貨幣以外的貨幣計價的交易。雖然未來外幣匯率的變化很難預測，但如果美元進一步走強，我們的收入和收益可能會受到不利影響。
我們尋求通過一系列正常經營活動將外匯風險敞口降至最低，包括主要以其功能貨幣開展國際業務運營，以使支出與收入相匹配，以及使用交叉貨幣利率互換合約和外幣遠期外匯合約。此外，為了減輕以本幣以外的貨幣進行交易所產生的風險，我們通常至少每季度結算一次公司間交易餘額。
截至2023年3月31日，我們之前在Form 10-K年報中披露的截至2022年12月31日的財年的市場風險評估沒有實質性變化。
項目4.管理控制和程序
披露控制和程序
公司擁有一套披露控制和程序，該術語在1934年《證券交易法》(修訂後的《交易法》)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義，旨在確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會(以下簡稱：美國證券交易委員會)規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累這些信息並酌情傳達給公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官。以便及時做出關於所需披露的決定。任何披露控制和程序的設計在一定程度上是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，而不是絕對的保證。根據交易所法案第13a-15(B)條的規定，截至本季度報告所涵蓋的10-Q表格期末，在包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下，對其披露控制和程序的有效性進行了評估。根據他們的評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論認為，截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，公司的披露控制和程序有效地提供了合理保證，即公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並被積累並酌情傳達給公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告的內部控制
在與本報告相關的財政季度內，我們對財務報告的內部控制(該術語在外匯法案下的規則13a-15(F)中定義)沒有發生任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄表
第二部分：報告和其他信息
項目1.開展法律訴訟
附註18所載的資料“或有事件我們的簡明合併財務報表的第一部分，第1項“財務報表，”在此併入作為參考。
項目1A.評估各種風險因素
截至2023年3月31日，我們在截至2022年12月31日的10-K表格年度報告中包含的風險因素沒有實質性變化。
第二項禁止股權證券的未登記銷售和所得資金的使用
公司採購
下表包含了在截至2023年3月31日的三個月期間根據交易日期回購我們普通股的詳細情況。
2023年第一季度月
購買的股份總數(1)
每股平均支付價格(2)
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(3)
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的最大近似美元價值(3)
2023年1月1日-2023年1月31日290,112 $56.03 290,112 $473,908,263 
2023年2月1日-2023年2月28日632,655 $57.05 417,703 $448,157,893 
2023年3月1日-2023年3月31日420,570 $58.57 409,839 $428,676,408 
總計1,343,337 1,117,654 
(1)包括為履行與某些限制性股票單位歸屬相關的預扣税義務而向我們交出的普通股股份，包括2023年2月1日至2023年2月28日期間的214,952股和2023年3月1日至2023年3月31日期間的10,731股。
(2)每股支付的平均價格包括經紀佣金。
(3)2021年8月24日，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，授權回購至多7.5億美元的公司已發行普通股。授權沒有任何到期日期。
第三項優先證券的債務違約
沒有。
第四項。    煤礦安全信息披露
不適用。
第5項：包括其他信息
2023年4月27日，該公司檢測到一起網絡安全事件，導致我們的幾個信息技術系統中斷。該公司立即在外部網絡安全專家的協助下展開徹底調查，並正在評估和減輕該事件的影響。該公司積極主動地立即採取行動，以維持業務連續性並最大限度地減少對運營和客户的中斷，包括隔離系統和實施變通解決方案。截至提交本季度報告Form 10-Q之日，雖然調查仍在進行中，但公司並未發現任何機密客户信息被泄露。如果公司意識到任何此類信息被泄露，它將做出適當的通知。
公司將繼續全心全意為客户服務，努力解決問題，並以安全可靠的方式恢復正常運營。安全是公司的首要任務，公司將繼續採取一系列措施來保障其信息技術系統的完整性。本公司繼續調查及評估該事件，雖然本公司預期該事件不會對其業務、經營業績或財務狀況造成重大影響，但目前無法確定該事件的影響程度或該等影響是否會產生重大不利影響。有關網絡安全事件可能對我們造成的風險和不確定因素的討論，請參閲風險因素：由於網絡恐怖主義或其他行動而導致的信息系統故障或中斷，可能會對我們的業務產生不利影響並導致
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在截至2022年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中，以及在本季度報告Form 10-Q中的“有關前瞻性陳述的特別説明”中，我們可以看到“公司的財務損失或對我們客户的負債”。
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目錄表
項目6.所有展品
以下是作為本報告的一部分提交或提供的所有證物的清單。
作為本報告證物存檔的協議和其他文件，除了與協議或其他文件本身的條款有關外，不打算提供事實信息或其他披露，您不應依賴它們來實現這一目的。特別是，吾等在該等協議或其他文件中作出的任何陳述及保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出，不得描述截至作出日期或任何其他時間的實際資產負債狀況。
證物編號：描述
10.1†
Ingersoll Rand Inc.和Enrique Miñarro Visera之間於2023年4月10日簽訂的僱傭協議。
10.2
聯合協議和信貸協議修正案第9號，日期為2023年4月21日，由英格索爾·蘭德公司、加德納·丹佛公司、英格索爾-蘭德服務公司、GD德國控股II有限公司、加德納·丹佛控股有限公司、花旗銀行、北卡羅來納州花旗銀行以及貸款人和其他當事人簽署。
31.1
首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交定期報告的證明。
31.2
首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交定期報告的證明。
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展方案文檔。
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件101中)。
†標準確定了由管理合同或補償計劃或安排組成的展品。
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
日期：2023年5月5日英格索爾蘭德公司
發信人：/s/Michael J.Scheske
姓名：邁克爾·J·謝斯克
總裁副祕書長兼首席會計官
(首席會計主任)

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