（公司聯繫人的姓名、電話、電子郵件和/或傳真號碼和地址）

截至2022年12月31日，發行人每類資本或普通股的已發行股數量為：5,417,137股普通股

按照《證券法》第 405 條的定義，用勾號指明註冊人是否是經驗豐富的知名發行人。是的 ☐ 沒有 ☒

如果此報告是年度或過渡報告，請用勾號指明註冊人是否無需根據 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條提交報告。是的 ☐ 沒有 ☒

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月中（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了這些申報要求。是的 ☒不是 ☐

用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒不是 ☐

用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是新興成長型公司。參見《交易法》第 12b-2 條中 “大型加速申報人”、“加速申報人” 和 “新興成長型公司” 的定義（勾選一項）：

如果一家根據美國公認會計原則編制財務報表的新興成長型公司，請用勾號指明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用勾號指明註冊人是否已提交了報告並證明瞭其管理層對編制或發佈審計報告的註冊會計師事務所根據薩班斯-奧克斯利法案（15 U.S.C. 7262 (b)）第 404 (b) 條對財務報告內部控制的有效性進行的評估。☐

如果證券是根據該法第 12 (b) 條註冊的，請用複選標記表明申報中包含的註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。☐

用勾號指明這些錯誤更正中是否有任何是重述，需要對註冊人的任何執行官在相關恢復期內根據§240.10D-1 (b) 收到的基於激勵的薪酬進行追回分析。☐

用勾號指明註冊人使用哪個會計基礎來編制本申報中包含的財務報表：

如果在回答前一個問題時勾選了 “其他”，請用勾號指明註冊人選擇關注哪個財務報表項目。物品 17 ☐ 物品 18 ☐

如果這是年度報告，用複選標記指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐沒有 ☒

Biodexa Pharmicals PLC（“公司”）正在提交20-F/A表的本第1號修正案（“修正案”），以修改其於2023年4月28日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日財年的20-F表年度報告（“原始申報”），以取代獨立註冊會計師事務所的報告（“” 審計師報告”) 包含在原始申報中，包括有關關鍵審計事項的敍述，該事項是就公司繼續作為公司的能力而披露的持續經營，包括已執行的相關程序之一，無意中被排除在此類 Auditor 報告中，以及其他不影響此類審計報告中所包含意見的細微變更。本修正案還包括公司獨立註冊會計師事務所的最新同意。

根據經修訂的1934年《證券交易法》第12b-15條的要求，公司首席執行官兼首席財務官的認證作為本協議第三部分第19項修正案的附錄提交。根據美國證券交易委員會的規則和指南，本認證的第3、4和5段已被省略。此外，該修正案不包括根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906條提供的認證，因為該修正案沒有提交任何財務報表。

除上述情況外，未對原始申報進行其他更改。原始申報仍以原始申報中描述的日期為準，我們尚未更新其中包含的披露以反映此類日期之後發生的任何事件。因此，本修正案應與公司在提交原始申報後向美國證券交易委員會提交的文件一起閲讀，因為此類申報中的信息可能會更新或取代本修正案中包含的某些信息。

我們審計了隨附的截至2022年12月31日和2021年12月31日的Biodexa Pharmacels plc（前身為Midatech Pharma plc）及其子公司（“集團”）的合併財務狀況表，以及截至2022年12月31日的三年期內每年的相關綜合收益、權益變動和現金流合併報表，包括相關票據（統稱為 “合併” br} 財務報表”）。我們認為，合併財務報表在所有重大方面公允地列報了集團截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三年期間每年的合併運營業績和現金流，符合國際會計準則委員會發布的。

隨附的合併財務報表是在假設集團將繼續作為持續經營企業的情況下編制的。正如合併財務報表附註1所述，集團經常遭受運營損失，淨資本缺口，這使人們對其繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。附註1還敍述了管理層關於這些事項的計劃。合併財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

這些合併財務報表由集團管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會（美國）（“PCAOB”）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法和適用規則以及證券交易委員會和PCAOB的規定，我們需要對集團保持獨立。

我們根據 PCAOB 的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計，以獲得合理的保證，確定合併財務報表是否存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報。集團無需對其財務報告的內部控制進行審計，也沒有要求我們進行審計。作為審計的一部分，我們需要獲得對財務報告內部控制的瞭解，但目的不是就集團對財務報告的內部控制的有效性發表意見。因此，我們沒有發表這樣的意見。

我們的審計包括執行程序以評估合併財務報表重大錯報的風險，無論是錯誤還是欺詐所致，以及執行程序來應對這些風險。此類程序包括在測試基礎上審查有關合並財務報表中金額和披露內容的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和做出的重要估計，以及評估合併財務報表的總體列報方式。我們認為我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

下文傳達的關鍵審計事項是本期合併財務報表審計中出現的問題，這些事項已通報或必須通報給審計委員會，並且：(1) 與對合並財務報表具有重要意義的賬目或披露有關， (2) 涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對整個合併財務報表的看法，而且，通過傳達以下關鍵審計事項，我們就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見，也不會改變。

我們已經確定了一個關鍵的審計問題，是持續經營的準備基礎。關鍵審計事項的性質和我們的結論載於上文 持續經營的不確定性 段落.鑑於上述情況，董事們在評估在持續經營的基礎上編制合併財務報表和準備相關的解釋性披露是否合適時必須作出重大判斷。由於要求董事作出重大判斷，其中大部分是定性判斷，再加上持續經營編制基礎的普遍影響以及相關的解釋性披露在為合併財務報表提供背景方面的重要性，我們得出結論，持續經營的準備基礎是一個關鍵的審計問題。

我們對董事評估對編制這些合併財務報表的持續經營基礎的適當性的評估包括但不限於：

註冊人特此證明其符合在20-F表格上提交的所有要求，並且已正式促成並授權下列簽署人簽署本第 20-F 號修正案。 1 代表其轉至 20-F/A 表的年度報告。

每個班級的標題	交易符號	的每個交易所的名稱已註冊
普通股，每股面值0.02英鎊	*	納斯達克資本市場

美國存托股票，每股代表五股普通股	BDRX	納斯達克資本市場

大型加速過濾器 ☐	加速過濾器 ☐	非加速過濾器 ☒
		新興成長型公司 ☐

附錄編號		標題

12.1*		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官和首席財務官進行認證。
15.1*		徵得獨立註冊的公共會計師事務所 Mazars LLP 的同意。

		___________ * 隨函提交。

	BIODEXA 製藥有限公司


	來自：	/s/ 斯蒂芬·斯坦普
	姓名：	斯蒂芬斯坦普
	標題：	首席執行官和首席財務官

☒	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的年度報告
	在截至的財政年度 12 月 31 日, 2022

☐	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

	在從 ______________ 到 _______________ 的過渡期內

☐	根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條的殼牌公司

	需要空殼公司報告的事件日期_______________