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最低成員US-GAAP:後續活動成員2023-05-052023-05-05pbi: 位置0000078814PBI:2023 年計劃成員SRT: 最大成員US-GAAP:後續活動成員2023-05-052023-05-050000078814PBI:2023 年計劃成員SRT: 最低成員US-GAAP:後續活動成員2023-05-050000078814PBI:2023 年計劃成員SRT: 最大成員US-GAAP:後續活動成員2023-05-050000078814PBI:Debtue 2024 年 3 月到期成員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-03-310000078814PBI:Debtue 2024 年 3 月到期成員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2022-12-310000078814PBI:Termloand 2026 年 3 月到期會員PBI:確保R成員的隔夜融資利率US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-03-310000078814PBI:Termloand 2026 年 3 月到期會員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-03-310000078814PBI:Termloand 2026 年 3 月到期會員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2022-12-310000078814PBI:債務到期 2027 年 3 月成員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-03-310000078814PBI:債務到期 2027 年 3 月成員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2022-12-310000078814PBI:確保R成員的隔夜融資利率PBI: Termloand 2028 年 3 月到期會員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-03-310000078814PBI: Termloand 2028 年 3 月到期會員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-03-310000078814PBI: Termloand 2028 年 3 月到期會員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2022-12-310000078814PBI:Debtue 2029 年 3 月到期成員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-03-310000078814PBI:Debtue 2029 年 3 月到期成員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2022-12-310000078814PBI:2037 年 1 月到期的債務成員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-03-310000078814PBI:2037 年 1 月到期的債務成員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2022-12-310000078814PBI:Debtue 將於 2043 年 3 月到期會員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-03-310000078814PBI:Debtue 將於 2043 年 3 月到期會員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2022-12-310000078814PBI:其他債務成員2023-03-310000078814PBI:其他債務成員2022-12-310000078814PBI:2024 年到期債務和 2027 年會員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-03-310000078814PBI:2024 年到期債務和 2027 年會員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-01-012023-03-310000078814PBI:TermloandUE 2026 和 TermloanDUE 2028 會員US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 會員2023-01-012023-03-310000078814美國公認會計準則:信用額度成員US-GAAP:循環信貸機制成員2023-03-310000078814US-GAAP:利率互換成員2023-01-010000078814US-GAAP:利率互換成員PBI:確保R成員的隔夜融資利率2023-01-012023-01-010000078814國家:美國US-GAAP:養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-03-310000078814國家:美國US-GAAP:養老金計劃固定福利會員2022-01-012022-03-310000078814美國公認會計準則:外國計劃成員US-GAAP:養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-03-310000078814美國公認會計準則:外國計劃成員US-GAAP:養老金計劃固定福利會員2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:其他退休後福利計劃定義福利會員2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:其他退休後福利計劃定義福利會員2022-01-012022-03-310000078814PBI:2019 年 Sale of Business 會員US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2022-01-012022-03-310000078814美國通用會計準則:設備會員PBI:數字商務解決方案會員2023-03-310000078814美國通用會計準則:設備會員SRT: 最低成員PBI:數字商務解決方案會員2023-03-310000078814美國通用會計準則:設備會員SRT: 最大成員PBI:數字商務解決方案會員2023-03-310000078814美國通用會計準則:普通股成員2022-12-310000078814US-GAAP:額外實收資本會員2022-12-310000078814US-GAAP:留存收益會員2022-12-310000078814US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-12-310000078814US-GAAP:美國國債普通股會員2022-12-310000078814US-GAAP:留存收益會員2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:額外實收資本會員2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:美國國債普通股會員2023-01-012023-03-310000078814美國通用會計準則:普通股成員2023-03-310000078814US-GAAP:額外實收資本會員2023-03-310000078814US-GAAP:留存收益會員2023-03-310000078814US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-03-310000078814US-GAAP:美國國債普通股會員2023-03-310000078814美國通用會計準則:普通股成員2021-12-310000078814US-GAAP:額外實收資本會員2021-12-310000078814US-GAAP:留存收益會員2021-12-310000078814US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2021-12-310000078814US-GAAP:美國國債普通股會員2021-12-310000078814US-GAAP:留存收益會員2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:額外實收資本會員2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:美國國債普通股會員2022-01-012022-03-310000078814美國通用會計準則:普通股成員2022-03-310000078814US-GAAP:額外實收資本會員2022-03-310000078814US-GAAP:留存收益會員2022-03-310000078814US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-03-310000078814US-GAAP:美國國債普通股會員2022-03-310000078814US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP:累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP:累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310000078814US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2022-12-310000078814US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-12-310000078814US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-12-310000078814US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310000078814US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2023-03-310000078814US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-03-310000078814US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-03-310000078814US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-12-310000078814US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2021-12-310000078814US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2021-12-310000078814US-GAAP:累積翻譯調整成員2021-12-310000078814US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-01-012022-03-310000078814US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-03-310000078814US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2022-03-310000078814US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-03-310000078814US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-03-310000078814PBI:賬户和其他應收賬款成員2023-03-310000078814PBI:賬户和其他應收賬款成員2022-03-310000078814US-GAAP:其他資產成員2023-03-310000078814US-GAAP:其他資產成員2022-03-310000078814PBI:康涅狄格州謝爾頓辦公大樓成員2022-01-012022-12-310000078814PBI:上一年度的企業銷售會員US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2022-01-012022-12-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☑ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告
1934 年證券交易法
在截至的季度期間 2023年3月31日
或者
☐根據第 13 或 15 (d) 節提交的過渡報告
1934 年證券交易法
在從 ________________ 到 ________________ 的過渡期內
委員會文件編號: 1-03579
PITNEY BOWES INC.
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | | | | |
公司註冊狀態: | 特拉華 | | 美國國税局僱主識別號 | 06-0495050 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
主要行政辦公室地址: | 夏街 3001 號 | 斯坦福德, | 康涅狄格 | 06926 | |
電話號碼: | (203) | 356-5000 | | | | |
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值1美元 | | PBI | | 紐約證券交易所 |
6.7% 2043 年到期的票據 | | PBI.PRB | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的þ 沒有 o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的þ 沒有 o
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | þ | 加速過濾器 | ☐ | 非加速過濾器 | o |
規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。 是的 ☐ 沒有 þ
截至2023年4月28日, 175,625,660註冊人面值為每股1美元的普通股已流通。
PITNEY BOWES INC.
索引
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| | 頁碼 |
| | |
第一部分-財務信息: | |
| | |
第 1 項: | 財務報表 | |
| | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併運營報表 | 3 |
| | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明綜合收益表 | 4 |
| | |
| 截至2023年3月31日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 5 |
| | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表 | 6 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 |
| | |
第 2 項: | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 29 |
| | |
第 3 項: | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
| | |
第 4 項: | 控制和程序 | 37 |
| | |
| | |
第二部分-其他信息: | |
| | |
第 1 項: | 法律訴訟 | 38 |
| | |
第 1A 項: | 風險因素 | 38 |
| | |
第 2 項: | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 38 |
| | |
第 6 項: | 展品 | 39 |
| | |
| | |
簽名 | 40 |
第一部分財務信息
項目 1:財務報表
PITNEY BOWES INC.
簡明合併運營報表
(未經審計;以千計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
商務服務 | | | | | $ | 523,491 | | | $ | 597,384 | |
支持服務 | | | | | 105,284 | | | 110,352 | |
融資 | | | | | 67,049 | | | 72,029 | |
設備銷售 | | | | | 82,610 | | | 89,296 | |
補給品 | | | | | 38,835 | | | 41,061 | |
租金 | | | | | 17,269 | | | 16,820 | |
總收入 | | | | | 834,538 | | | 926,942 | |
成本和支出: | | | | | | | |
商業服務成本 | | | | | 446,317 | | | 503,215 | |
支持服務成本 | | | | | 36,840 | | | 37,134 | |
融資利息支出 | | | | | 14,536 | | | 11,602 | |
設備銷售成本 | | | | | 57,171 | | | 63,771 | |
物資成本 | | | | | 11,225 | | | 11,517 | |
租金成本 | | | | | 5,428 | | | 5,309 | |
銷售、一般和管理 | | | | | 242,120 | | | 242,785 | |
研究和開發 | | | | | 10,493 | | | 11,334 | |
重組費用 | | | | | 3,599 | | | 4,184 | |
| | | | | | | |
利息支出,淨額 | | | | | 22,342 | | | 22,124 | |
養老金淨額和退休後(收入)成本的其他組成部分 | | | | | (1,710) | | | 844 | |
其他收入,淨額 | | | | | (2,836) | | | (11,901) | |
成本和支出總額 | | | | | 845,525 | | | 901,918 | |
税前(虧損)收入 | | | | | (10,987) | | | 25,024 | |
(福利)所得税準備金 | | | | | (3,250) | | | 4,203 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨(虧損)收入 | | | | | $ | (7,737) | | | $ | 20,821 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本淨(虧損)收益 | | | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.12 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
攤薄後的每股淨(虧損)收益 | | | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.12 | |
參見簡明合併財務報表附註
PITNEY BOWES INC.
綜合收益的簡明合併報表
(未經審計;以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
淨(虧損)收入 | | | | | $ | (7,737) | | | $ | 20,821 | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
外幣折算,扣除税款174和 $ (167),分別是 | | | | | 10,887 | | | (17,565) | |
現金流套期保值的未實現(虧損)淨收益,扣除税款(美元)687) 和 $1,768,分別地 | | | | | (2,062) | | | 5,333 | |
投資證券的未實現淨收益(虧損),扣除税款1,028和 $ (5,146),分別是 | | | | | 3,272 | | | (15,522) | |
| | | | | | | |
退休金和退休後成本的攤銷,扣除税款1,142和 $2,461,分別地 | | | | | 3,489 | | | 7,736 | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | | | | | 15,586 | | | (20,018) | |
綜合收入 | | | | | $ | 7,849 | | | $ | 803 | |
參見簡明合併財務報表附註
PITNEY BOWES INC.
簡明的合併資產負債表
(未經審計;以千計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 511,761 | | | $ | 669,981 | |
短期投資(包括 $2,388和 $1,882,分別按公允價值列報) | 15,614 | | | 11,172 | |
賬户和其他應收賬款(扣除備抵後的淨額)6,083和 $5,344,分別是) | 271,496 | | | 343,557 | |
短期融資應收賬款(扣除備抵後的淨額)11,683和 $11,395,分別是) | 551,348 | | | 564,972 | |
庫存 | 94,016 | | | 83,720 | |
當期所得税 | 19,318 | | | 8,790 | |
其他流動資產和預付款 | 125,746 | | | 115,824 | |
| | | |
| | | |
流動資產總額 | 1,589,299 | | | 1,798,016 | |
不動產、廠房和設備,淨額 | 411,793 | | | 420,672 | |
租賃財產和設備,淨額 | 26,955 | | | 27,487 | |
長期融資應收賬款(扣除備抵金)10,221和 $10,555分別) | 636,518 | | | 627,124 | |
善意 | 1,069,660 | | | 1,066,951 | |
無形資產,淨額 | 74,028 | | | 77,944 | |
經營租賃資產 | 287,703 | | | 296,129 | |
非流動所得税 | 44,595 | | | 46,613 | |
| | | |
其他資產(包括 $231,732和 $229,936,分別按公允價值列報) | 390,298 | | | 380,419 | |
總資產 | $ | 4,530,849 | | | $ | 4,741,355 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款和應計負債 | $ | 800,050 | | | $ | 907,083 | |
客户在 Pitney Bowes 銀行存款 | 594,546 | | | 628,072 | |
當期經營租賃負債 | 53,848 | | | 52,576 | |
長期債務的當前部分 | 262,439 | | | 32,764 | |
預付賬單 | 86,802 | | | 105,207 | |
當期所得税 | 981 | | | 2,101 | |
| | | |
| | | |
流動負債總額 | 1,798,666 | | | 1,727,803 | |
長期債務 | 1,910,529 | | | 2,172,502 | |
遞延所得税 | 268,193 | | | 263,131 | |
税收不確定性和其他所得税負債 | 23,778 | | | 23,841 | |
非流動經營租賃負債 | 256,158 | | | 265,696 | |
其他非流動負債 | 213,561 | | | 227,729 | |
負債總額 | 4,470,885 | | | 4,680,702 | |
| | | |
承付款和意外開支(見附註13) | | | |
| | | |
股東權益: | | | |
普通股,$1面值 (480,000授權股份; 323,338已發行股票) | 323,338 | | | 323,338 | |
| | | |
留存收益 | 5,060,852 | | | 5,125,677 | |
累計其他綜合虧損 | (819,978) | | | (835,564) | |
庫存股,按成本計算(147,714和 149,307分別為股票) | (4,504,248) | | | (4,552,798) | |
股東權益總額 | 59,964 | | | 60,653 | |
負債和股東權益總額 | $ | 4,530,849 | | | $ | 4,741,355 | |
參見簡明合併財務報表附註
PITNEY BOWES INC.
簡明的合併現金流量表
(未經審計;以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨(虧損)收入 | $ | (7,737) | | | $ | 20,821 | |
| | | |
為核對淨收入(虧損)與經營活動淨現金而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 39,897 | | | 42,002 | |
信用損失備抵金 | 4,308 | | | 2,024 | |
基於股票的薪酬 | 3,245 | | | 4,495 | |
債務費用的攤銷 | 2,118 | | | 1,479 | |
債務贖回/再融資的(收益)損失 | (2,836) | | | 4,993 | |
重組費用 | 3,599 | | | 4,184 | |
重組付款 | (4,641) | | | (3,285) | |
養老金繳款和退休人員醫療補助金 | (19,938) | | | (13,517) | |
出售資產的收益 | — | | | (14,372) | |
出售業務的收益 | — | | | (2,522) | |
| | | |
| | | |
扣除收購/剝離後的運營資產和負債變動: | | | |
賬款和其他應收款 | 69,841 | | | 33,086 | |
財務應收賬款 | 15,596 | | | (172) | |
庫存 | (10,226) | | | (7,936) | |
其他流動資產和預付款 | (8,380) | | | (25,426) | |
應付賬款和應計負債 | (103,990) | | | (38,647) | |
當期和非流動所得税 | (6,070) | | | (3,836) | |
預付賬單 | (18,672) | | | 2,422 | |
其他,淨額 | 4,172 | | | 4,769 | |
| | | |
| | | |
來自經營活動的淨現金 | (39,714) | | | 10,562 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
資本支出 | (28,666) | | | (32,555) | |
購買投資證券 | (5,180) | | | (3,988) | |
投資證券銷售/到期所得收益 | 5,976 | | | 11,020 | |
應收貸款淨投資 | (12,879) | | | (11,230) | |
資產出售的收益 | — | | | 50,766 | |
出售業務的收益 | — | | | 9,016 | |
| | | |
| | | |
其他投資活動 | (664) | | | 5,000 | |
| | | |
| | | |
來自投資活動的淨現金 | (41,413) | | | 28,029 | |
來自融資活動的現金流: | | | |
| | | |
| | | |
償還債務 | (31,018) | | | (100,595) | |
為贖回/再融資債務而支付的保費和費用 | — | | | (4,759) | |
支付給股東的股息 | (8,725) | | | (8,688) | |
客户在 Pitney Bowes 銀行存款 | (33,526) | | | (12,959) | |
普通股回購 | — | | | (13,446) | |
其他籌資活動 | (6,173) | | | (5,411) | |
來自融資活動的淨現金 | (79,442) | | | (145,858) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 2,349 | | | (2,638) | |
現金和現金等價物的變化 | (158,220) | | | (109,905) | |
期初的現金和現金等價物 | 669,981 | | | 732,480 | |
| | | |
| | | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 511,761 | | | $ | 622,575 | |
| | | |
| | | |
| | | |
參見簡明合併財務報表附註
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
1. 業務描述和陳述依據
業務描述
Pitney Bowes Inc.(我們、我們的或公司)是一家全球航運和郵寄公司,為中小型企業、大型企業提供技術、物流和金融服務,包括 90全球財富500強企業、零售商和政府客户的百分比。這些客户依靠我們來消除複雜性並提高他們發送郵件和包裹的效率。如需更多信息,請訪問 www.pitneybowes.com.
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則(GAAP)和第S-X條例第10-01條的指示編制的。因此,它們不包括公認會計原則為完整財務報表所要求的所有信息和腳註。此外,2022 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表數據來自經審計的財務報表,但不包括 GAAP 要求的所有披露。管理層認為,所有調整均已包括在內,僅包括正常的經常性調整,這些調整是公平陳述我們在報告期間的財務狀況、經營業績和現金流所必需的。所列期間的經營業績不一定代表任何其他過渡期或截至2023年12月31日的年度的預期業績。這些報表應與截至2022年12月31日的10-K表股東年度報告(2022年年度報告)中包含的財務報表及其附註一起閲讀。
在 2022 年第二季度,我們確定了 $5在截至2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表中,百萬現金流出被錯誤地歸類為經營活動而不是投資活動。在 2022 年第二季度,我們更正了截至 2022 年 6 月 30 日的六個月的這一錯誤陳述。調整的影響對之前任何季度或年度的合併財務報表均不重要。
影響可比性的因素
2022 年發生的某些交易和變化影響了我們 2023 年財務業績與前幾期的可比性。這些交易和變更包括:
•2022 年 7 月出售我們的無邊界跨境電子商務解決方案業務(Borderfree)。因此,2022 年上半年報告的收入和成本包括 Borderfree 的收入和成本。2022 年上半年 Borderfree 的淨收入並不大。
•自 2022 年 10 月 1 日起,數字交付服務的收入列報方式從毛額基準變為淨額。因此,在2023年,某些數字交付服務的收入和收入成本按淨額列報為商業服務收入;而在2022年前九個月,這些服務的收入和收入成本分別作為商業服務收入和商業服務成本報告。這一變化主要影響我們的全球電子商務業務。
2023 年通過的會計聲明
2023 年 1 月 1 日,我們通過了 ASU 2022-02, 金融工具——信貸損失(主題326):陷入困境的債務重組和年份披露, 這要求按來源年份披露註銷的金融應收賬款毛額.該準則的採用並未對我們的財務報表披露產生重大影響。
尚未通過的會計聲明
2020 年 3 月,FASB 發佈了 ASU 2020-04, 參考利率改革(主題848):促進參考利率改革對財務報告的影響。 向新的參考利率過渡將需要修改某些合同,ASU旨在為美國公認的合同修改和對衝會計指導提供臨時的可選權宜之計和例外情況,以減輕與預期的市場從倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)和其他銀行間同業拆借利率向替代參考利率過渡相關的財務報告負擔。亞利桑那州立大學提供的便利措施有效期至2024年12月31日,並可在該時間範圍內任何過渡期開始時適用。我們將繼續評估該準則對我們簡明合併財務報表的影響。
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
2. 收入
分類收入
下表按來源和確認時間對我們的收入進行了細分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
| 全球電子商務 | 預先分類服務 | SendTech 解決方案 | 來自產品和服務的收入 | 租賃交易和融資收入 | 合併收入總額 |
主要產品/服務系列 | | | | | | |
商務服務 | $ | 348,391 | | $ | 158,902 | | $ | 16,198 | | $ | 523,491 | | $ | — | | $ | 523,491 | |
支持服務 | — | | — | | 105,284 | | 105,284 | | — | | 105,284 | |
融資 | — | | — | | — | | — | | 67,049 | | 67,049 | |
設備銷售 | — | | — | | 19,995 | | 19,995 | | 62,615 | | 82,610 | |
補給品 | — | | — | | 38,835 | | 38,835 | | — | | 38,835 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 17,269 | | 17,269 | |
小計 | 348,391 | | 158,902 | | 180,312 | | 687,605 | | $ | 146,933 | | $ | 834,538 | |
| | | | | | |
租賃交易和融資收入 | — | | — | | 146,933 | | 146,933 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
總收入 | $ | 348,391 | | $ | 158,902 | | $ | 327,245 | | $ | 834,538 | | | |
| | | | | | |
確認產品和服務收入的時間 | | | | |
在某個時間點轉移的產品/服務 | $ | — | | $ | — | | $ | 77,064 | | $ | 77,064 | | | |
隨着時間的推移轉移的產品/服務 | 348,391 | | 158,902 | | 103,248 | | 610,541 | | | |
總計 | $ | 348,391 | | $ | 158,902 | | $ | 180,312 | | $ | 687,605 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| 全球電子商務 | 預先分類服務 | SendTech 解決方案 | 來自產品和服務的收入 | 租賃交易和融資收入 | 合併收入總額 |
主要產品/服務系列 | | | | | | |
商務服務 | $ | 418,527 | | $ | 160,544 | | $ | 18,313 | | $ | 597,384 | | $ | — | | $ | 597,384 | |
支持服務 | — | | — | | 110,352 | | 110,352 | | — | | 110,352 | |
融資 | — | | — | | — | | — | | 72,029 | | 72,029 | |
設備銷售 | — | | — | | 21,299 | | 21,299 | | 67,997 | | 89,296 | |
補給品 | — | | — | | 41,061 | | 41,061 | | — | | 41,061 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 16,820 | | 16,820 | |
小計 | 418,527 | | 160,544 | | 191,025 | | 770,096 | | $ | 156,846 | | $ | 926,942 | |
| | | | | | |
租賃交易和融資收入 | — | | — | | 156,846 | | 156,846 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
總收入 | $ | 418,527 | | $ | 160,544 | | $ | 347,871 | | $ | 926,942 | | | |
| | | | | | |
確認產品和服務收入的時間 | | | | |
在某個時間點轉移的產品/服務 | $ | — | | $ | — | | $ | 78,373 | | $ | 78,373 | | | |
隨着時間的推移轉移的產品/服務 | 418,527 | | 160,544 | | 112,652 | | 691,723 | | | |
總計 | $ | 418,527 | | $ | 160,544 | | $ | 191,025 | | $ | 770,096 | | | |
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
我們對產品和服務收入的履約義務如下:
商業服務包括配送、配送和退貨服務、跨境解決方案、郵件處理服務和運輸訂閲解決方案。隨着時間的推移,配送、配送和退貨服務以及跨境解決方案和郵件處理服務的收入是使用基於已處理或交付的包裹或郵件數量的輸出方法確認的,具體取決於服務類型,因為該衡量標準最能反映合同期內向客户轉移的商品和服務的價值。這些服務的合同條款最初包括 一到 五年幷包含年度續訂選項。運輸訂閲解決方案的收入在合同期內按比例確認,因為客户在合同期內從這些服務中獲得同等的收益。
支持服務包括為我們的設備以及數字郵件和運輸技術解決方案提供維護、專業和訂閲服務。合同條款範圍從 一到 五年, 視相關設備租賃合同的期限而定.維護和訂閲服務的收入在合同期內按比例確認,專業服務的收入在提供服務時予以確認。
設備銷售通常包括郵寄和運輸設備的銷售,不包括銷售類租賃。對於自行安裝的設備,我們在交付時以及在驗收或安裝其他設備時確認收入。我們保證設備無缺陷且符合規定的規格。保修不被視為一項單獨的履約義務。
供應包括我們的郵寄設備用品的收入,在交付時予以確認。
租賃交易和融資的收入包括來自銷售類型和經營租賃的收入、財務收入、滯納金和投資收入、Pitney Bowes Bank的損益。
根據與客户簽訂的合同預付賬單
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表位置 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 增加/(減少) |
預付賬單,當前 | 預付賬單 | | $ | 78,363 | | | $ | 97,904 | | | $ | (19,541) | |
預付賬單,非當期 | 其他非流動負債 | | $ | 949 | | | $ | 906 | | | $ | 43 | |
當在我們的業績之前到期現金付款時,將記錄預付賬單。收入在合同期內按比例確認。預付賬單的項目主要與郵寄設備的支持服務有關。該期間確認的收入包括 $57期初的百萬張預付賬單。截至2023年3月31日和2022年12月31日的當前預付賬單還包括美元8百萬和美元7分別來自租賃交易的百萬美元。
未來績效義務
未來的績效義務包括與我們的租賃合同捆綁在一起的收入來源,主要是維護和訂閲服務。 分配給未來履約義務的交易價格將按以下方式確認:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 年的剩餘時間 | | 2024 | | 2025-2028 | | 總計 |
SendTech 解決方案 | | $ | 193,946 | | | $ | 220,083 | | | $ | 293,623 | | | $ | 707,652 | |
上述金額不包括期限低於以下的合同下的履約義務的收入 12履行義務的月數或收入,其中收入根據應向客户開具的賬單金額進行確認。
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
3. 細分信息
我們應報告的細分市場是全球電子商務、Presort Services和SendTech解決方案。每個應報告的細分市場的主要產品和服務如下:
全球電子商務: 包括國內包裹服務、跨境服務和數字配送服務的收入和相關費用。
預先分類服務:包括分揀服務的收入和相關支出,使大量頭等艙郵件、營銷郵件、Marketing Mail Flats和Bound Printer Matter有資格獲得郵政工作共享折扣。
SendTech 解決方案:包括來自實體和數字郵件和運輸技術解決方案、融資、服務、供應和其他應用程序的收入和相關支出,以幫助簡化和節省信件、包裹和公寓的發送、跟蹤和接收。
管理層使用調整後的分部利息和税前收益(EBIT)來衡量分部的盈利能力和業績。調整後的分部息税前利潤是通過從分部收入中扣除歸屬於該分部的相關成本和支出來計算的。調整後的分部息税前利潤不包括利息、税收、未分配的公司支出、重組費用和其他未分配給業務板塊的項目。與共享資產相關的成本分配給相關部門。管理層認為,調整後的分部息税前利潤為投資者提供了衡量經營業績和業務潛在趨勢的有用指標。調整後的分部息税前利潤可能並不代表我們的整體合併業績,因此應與我們的合併經營業績一起閲讀。 下表提供了有關我們的應申報分部的信息,以及調整後的分部息税前利潤與淨(虧損)收益的對賬情況。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 收入 |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
全球電子商務 | | | | | $ | 348,391 | | | $ | 418,527 | |
預先分類服務 | | | | | 158,902 | | | 160,544 | |
SendTech 解決方案 | | | | | 327,245 | | | 347,871 | |
總收入 | | | | | $ | 834,538 | | | $ | 926,942 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 調整後的分部息税前利潤 |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
全球電子商務 | | | | | $ | (34,206) | | | $ | (13,696) | |
預先分類服務 | | | | | 26,905 | | | 19,632 | |
SendTech 解決方案 | | | | | 96,671 | | | 104,575 | |
調整後的分部息税前利潤總額 | | | | | 89,370 | | | 110,511 | |
調整後分部息税前利潤與淨(虧損)收益的對賬: | | | | | | | |
未分配的公司費用 | | | | | (56,349) | | | (57,834) | |
重組費用 | | | | | (3,599) | | | (4,184) | |
利息支出,淨額 | | | | | (36,878) | | | (33,726) | |
代理招標費 | | | | | (6,367) | | | — | |
| | | | | | | |
債務贖回/再融資的收益(虧損) | | | | | 2,836 | | | (4,993) | |
出售資產的收益 | | | | | — | | | 14,372 | |
出售業務的收益,包括交易成本 | | | | | — | | | 878 | |
| | | | | | | |
所得税福利(準備金) | | | | | 3,250 | | | (4,203) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨(虧損)收入 | | | | | $ | (7,737) | | | $ | 20,821 | |
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
4. 每股收益
基本和攤薄後每股收益(EPS)的計算如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨(虧損)收入 | | | | | $ | (7,737) | | | $ | 20,821 | |
分母: | | | | | | | |
基本每股收益中使用的加權平均股 | | | | | 174,626 | | | 174,115 | |
普通股等價物的攤薄效應 (1) | | | | | — | | | 3,919 | |
攤薄後每股收益中使用的加權平均股 | | | | | 174,626 | | | 178,034 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本淨(虧損)收益 | | | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.12 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
攤薄後的每股淨(虧損)收益 | | | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.12 | |
| | | | | | | |
普通股等價物被排除在攤薄後每股收益的計算之外,因為它們的影響是反攤薄的: | | | | | 8,148 | | | 9,590 | |
(1) 由於截至2023年3月31日的三個月的淨虧損,額外虧損 4.7百萬普通股等價物也被排除在攤薄後每股收益的計算之外。
5. 庫存
庫存按成本中較低者列報,成本按先進先出(FIFO)或可變現淨值確定。 庫存包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
原材料 | $ | 28,372 | | | $ | 25,539 | |
耗材和維修部件 | 35,239 | | | 27,573 | |
成品 | 30,405 | | | 30,608 | |
| | | |
| | | |
庫存總額,淨額 | $ | 94,016 | | | $ | 83,720 | |
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
6. 金融資產和出租人運營租賃
金融資產
金融應收賬款由銷售類租賃應收款、有擔保貸款和無抵押貸款組成。銷售型租賃和擔保貸款來自購買或租賃 Pitney Bowes 設備或其他製造商設備的融資選項,通常分期付款,期限為 三到 五年。無抵押貸款包括為我們的客户提供的用於郵費、物資供應和營運資金目的的循環信貸額度。這些循環信貸額度通常按月到期;但是,客户可以展期未付餘額。使用實際利率法確認金融應收賬款的利息。年費在所涉期內按比例確認,客户獲取成本在發生時記為支出。所有金融應收賬款都屬於我們的SendTech解決方案部門,我們將金融應收賬款分為北美投資組合和國際投資組合。
金融應收賬款包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 北美 | | 國際 | | 總計 | | 北美 | | 國際 | | 總計 |
銷售類租賃應收款 | | | | | | | | | | | |
財務應收賬款總額 | $ | 971,663 | | | $ | 149,227 | | | $ | 1,120,890 | | | $ | 967,298 | | | $ | 158,167 | | | $ | 1,125,465 | |
未保證的剩餘價值 | 38,688 | | | 8,628 | | | 47,316 | | | 38,832 | | | 8,798 | | | 47,630 | |
非勞動收入 | (242,564) | | | (47,243) | | | (289,807) | | | (239,238) | | | (48,334) | | | (287,572) | |
信用損失備抵金 | (13,458) | | | (2,873) | | | (16,331) | | | (14,131) | | | (2,893) | | | (17,024) | |
銷售類租賃應收賬款的淨投資 | 754,329 | | | 107,739 | | | 862,068 | | | 752,761 | | | 115,738 | | | 868,499 | |
應收貸款 | | | | | | | | | | | |
應收貸款 | 313,945 | | | 17,426 | | | 331,371 | | | 311,887 | | | 16,636 | | | 328,523 | |
信用損失備抵金 | (5,423) | | | (150) | | | (5,573) | | | (4,787) | | | (139) | | | (4,926) | |
應收貸款淨投資 | 308,522 | | | 17,276 | | | 325,798 | | | 307,100 | | | 16,497 | | | 323,597 | |
金融應收賬款的淨投資 | $ | 1,062,851 | | | $ | 125,015 | | | $ | 1,187,866 | | | $ | 1,059,861 | | | $ | 132,235 | | | $ | 1,192,096 | |
截至2023年3月31日,應收融資總額的到期日如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售型租賃應收款 | | 應收貸款 |
| 北美 | | 國際 | | 總計 | | 北美 | | 國際 | | 總計 |
剩餘的 2023 | $ | 279,986 | | | $ | 52,333 | | | $ | 332,319 | | | $ | 229,683 | | | $ | 17,426 | | | $ | 247,109 | |
2024 | 299,265 | | | 44,812 | | | 344,077 | | | 31,141 | | | — | | | 31,141 | |
2025 | 207,186 | | | 28,061 | | | 235,247 | | | 24,666 | | | — | | | 24,666 | |
2026 | 126,392 | | | 16,005 | | | 142,397 | | | 15,966 | | | — | | | 15,966 | |
2027 | 55,014 | | | 6,320 | | | 61,334 | | | 10,122 | | | — | | | 10,122 | |
此後 | 3,820 | | | 1,696 | | | 5,516 | | | 2,367 | | | — | | | 2,367 | |
總計 | $ | 971,663 | | | $ | 149,227 | | | $ | 1,120,890 | | | $ | 313,945 | | | $ | 17,426 | | | $ | 331,371 | |
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
應收賬款賬齡化
應收賬款總額的賬齡如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 |
| 銷售型租賃應收款 | | 應收貸款 | | |
| 北方 美國 | | 國際 | | 北方 美國 | | 國際 | | 總計 |
逾期未付金額 0-90 天 | $ | 963,890 | | | $ | 146,958 | | | $ | 310,819 | | | $ | 17,321 | | | $ | 1,438,988 | |
逾期未付金額 > 90 天 | 7,773 | | | 2,269 | | | 3,126 | | | 105 | | | 13,273 | |
總計 | $ | 971,663 | | | $ | 149,227 | | | $ | 313,945 | | | $ | 17,426 | | | $ | 1,452,261 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 銷售型租賃應收款 | | 應收貸款 | | |
| 北方 美國 | | 國際 | | 北方 美國 | | 國際 | | 總計 |
逾期未付金額 0-90 天 | $ | 959,203 | | | $ | 155,596 | | | $ | 308,872 | | | $ | 16,503 | | | $ | 1,440,174 | |
逾期未付金額 > 90 天 | 8,095 | | | 2,571 | | | 3,015 | | | 133 | | | 13,814 | |
總計 | $ | 967,298 | | | $ | 158,167 | | | $ | 311,887 | | | $ | 16,636 | | | $ | 1,453,988 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
信用損失備抵金
我們根據歷史損失經歷、投資組合的性質、可能影響客户支付能力的不利情況以及基於合理和可支持的預測的當前經濟狀況和前景為信貸損失提供備抵金。我們會不斷評估信貸損失備抵的充足程度,並在必要時進行調整。用於確定信貸損失估計值的假設本質上是主觀的,實際結果可能與估計的儲備金有很大差異。
我們根據客户的信貸質量和融資的設備類型設定了信貸批准限額。我們停止確認租賃應收賬款和超過以下的無抵押貸款應收賬款的融資收入 90逾期天數。當客户的付款將賬户賬齡減少到以下時,收入確認將恢復 60逾期天數。在用盡所有收款工作並且管理層認為該賬户無法收回後,財務應收賬款將從備抵中註銷。我們認為,我們的信用風險很低,這是因為我們的客户的地理和行業多元化,而且大多數客户的賬户餘額很小。
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
金融應收賬款信貸損失備抵方面的活動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售型租賃應收款 | | 應收貸款 | | |
| 北方 美國 | | 國際 | | 北方 美國 | | 國際 | | 總計 |
2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 14,131 | | | $ | 2,893 | | | $ | 4,787 | | | $ | 139 | | | $ | 21,950 | |
| | | | | | | | | |
計入開支的金額 | 395 | | | 238 | | | 1,097 | | | 55 | | | 1,785 | |
註銷 | (1,683) | | | (267) | | | (1,109) | | | (46) | | | (3,105) | |
回收率 | 614 | | | 111 | | | 648 | | | — | | | 1,373 | |
其他 | 1 | | | (102) | | | — | | | 2 | | | (99) | |
截至2023年3月31日的餘額 | $ | 13,458 | | | $ | 2,873 | | | $ | 5,423 | | | $ | 150 | | | $ | 21,904 | |
| | | | | | | | | |
| 銷售型租賃應收款 | | 應收貸款 | | |
| 北方 美國 | | 國際 | | 北方 美國 | | 國際 | | 總計 |
2022 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 19,546 | | | $ | 3,246 | | | $ | 3,259 | | | $ | 167 | | | $ | 26,218 | |
| | | | | | | | | |
計入開支的金額 | 297 | | | 47 | | | 616 | | | 143 | | | 1,103 | |
註銷 | (1,640) | | | (360) | | | (1,341) | | | (117) | | | (3,458) | |
回收率 | 744 | | | — | | | 761 | | | — | | | 1,505 | |
其他 | 13 | | | (143) | | | 2 | | | (9) | | | (137) | |
截至2022年3月31日的餘額 | $ | 18,960 | | | $ | 2,790 | | | $ | 3,297 | | | $ | 184 | | | $ | 25,231 | |
下表顯示按來源年份分列的財務應收賬款總額的註銷情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年3月31日 |
| | | 銷售類型租賃應收賬款 | | 應收貸款 | | 總計 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 優先的 | | |
註銷 | | | $ | 455 | | | $ | 675 | | | $ | 412 | | | $ | 250 | | | $ | 158 | | | $ | 1,155 | | | $ | 3,105 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
信貸質量
向新客户和現有客户提供信貸和信貸額度管理將客户的信用評分(如果有)、對其財務狀況和付款歷史的詳細人工審查或自動化流程相結合。授予信貸後,客户的付款績效將通過自動收款流程進行管理,並在賬户拖欠時進行直接跟蹤。我們擁有強大的自動化收款和廣泛的投資組合管理流程,以確保我們的全球戰略得到執行,收款資源得到分配,並根據需要實施增強的工具和流程。
結束了 85百分比的金融應收賬款屬於北美投資組合。我們使用第三方使用專有商業信用評分按季度對該投資組合的大部分進行評分。相對分數是根據多種因素確定的,包括財務信息、付款歷史、公司類型和所有權結構。我們將客户的第三方信用評分分為低、中和高風險賬户。由於時機和其他問題,我們的整個投資組合可能無法在期末得分。我們將這些金額報告為 “未計分”;但是,沒有分數並不表示賬户的信用質量。第三方信用評分用於預測我們客户的付款行為,以及賬户在隨後的12個月內逾期超過90天的概率。
•低風險賬户是信用評分非常好且預計拖欠率低於的公司 5%.
•中等風險賬户是信用評分中等至良好且預計拖欠率介於兩者之間的公司 5% 和 10%.
•高風險賬户是信用評分不佳、拖欠或有拖欠風險的公司。預計的犯罪率將大於 10%.
我們不使用第三方對我們的國際投資組合進行評分,因為這樣做的成本高得令人望而卻步,因為沒有涵蓋所有國家的單一信用評分模型。因此,整個國際投資組合均在 “未評分” 類別中報告。該投資組合包含少於 15佔財務應收賬款總額的百分比。大多數國際信貸申請是小額申請(即低於美元)50千),並需要經過自動審查流程。大型信貸申請需要人工審查,包括獲取客户財務信息、信用報告和其他可用的財務信息。
下表根據每個類別中賬户的相對分數,按相對風險類別和來源年份顯示了財務應收賬款總額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 |
| 銷售類型租賃應收賬款 | | 應收貸款 | | 總計 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 優先的 | | |
低 | $ | 77,542 | | | $ | 266,461 | | | $ | 193,093 | | | $ | 127,566 | | | $ | 81,723 | | | $ | 32,032 | | | $ | 243,405 | | | $ | 1,021,822 | |
中等 | 15,687 | | | 49,635 | | | 36,497 | | | 27,075 | | | 18,527 | | | 8,744 | | | 55,282 | | | 211,447 | |
高 | 1,251 | | | 5,104 | | | 3,358 | | | 2,806 | | | 1,326 | | | 996 | | | 6,080 | | | 20,921 | |
未進球 | 40,595 | | | 58,689 | | | 38,828 | | | 19,716 | | | 10,064 | | | 3,575 | | | 26,604 | | | 198,071 | |
總計 | $ | 135,075 | | | $ | 379,889 | | | $ | 271,776 | | | $ | 177,163 | | | $ | 111,640 | | | $ | 45,347 | | | $ | 331,371 | | | $ | 1,452,261 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 銷售類型租賃應收賬款 | | 應收貸款 | | 總計 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 優先的 | | |
低 | $ | 286,297 | | | $ | 206,511 | | | $ | 140,800 | | | $ | 95,485 | | | $ | 34,721 | | | $ | 12,674 | | | $ | 239,635 | | | $ | 1,016,123 | |
中等 | 53,419 | | | 40,669 | | | 27,013 | | | 19,668 | | | 6,751 | | | 3,441 | | | 56,048 | | | 207,009 | |
高 | 6,492 | | | 3,840 | | | 3,119 | | | 1,942 | | | 750 | | | 508 | | | 6,800 | | | 23,451 | |
未進球 | 71,435 | | | 53,831 | | | 29,957 | | | 19,232 | | | 5,889 | | | 1,021 | | | 26,040 | | | 207,405 | |
總計 | $ | 417,643 | | | $ | 304,851 | | | $ | 200,889 | | | $ | 136,327 | | | $ | 48,111 | | | $ | 17,644 | | | $ | 328,523 | | | $ | 1,453,988 | |
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
租賃收入
銷售類租賃的租賃收入,不包括可變租賃付款,如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
開盤時確認的利潤 | | | | | $ | 31,822 | | | $ | 35,040 | |
利息收入 | | | | | 38,931 | | | 42,283 | |
銷售類租賃的租賃收入總額 | | | | | $ | 70,753 | | | $ | 77,323 | |
出租人運營租賃
我們還根據運營租賃租賃租賃郵寄設備,條款為 一到 五年. 這些經營租約的到期日如下:
| | | | | |
剩餘的 2023 | $ | 15,217 | |
2024 | 17,812 | |
2025 | 19,591 | |
2026 | 5,808 | |
2027 | 2,205 | |
此後 | 434 | |
總計 | $ | 61,067 | |
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
7. 無形資產和商譽
無形資產包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 格羅斯 攜帶 金額 | | 累積的 攤銷 | | 網 攜帶 金額 | | 格羅斯 攜帶 金額 | | 累積的 攤銷 | | 網 攜帶 金額 |
客户關係 | $ | 155,718 | | | $ | (83,997) | | | $ | 71,721 | | | $ | 155,715 | | | $ | (80,188) | | | $ | 75,527 | |
軟件和技術 | 22,020 | | | (19,713) | | | 2,307 | | | 22,000 | | | (19,583) | | | 2,417 | |
| | | | | | | | | | | |
無形資產總額 | $ | 177,738 | | | $ | (103,710) | | | $ | 74,028 | | | $ | 177,715 | | | $ | (99,771) | | | $ | 77,944 | |
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的攤銷費用為美元4百萬和美元8分別是百萬。
截至2023年3月31日的未來攤銷費用如下表所示。由於外幣匯率的波動、收購、資產剝離和減值費用等原因,實際攤銷費用可能有所不同。
| | | | | |
剩餘的 2023 | $ | 11,795 | |
2024 | 15,727 | |
2025 | 15,523 | |
2026 | 14,534 | |
2027 | 11,478 | |
此後 | 4,971 | |
總計 | $ | 74,028 | |
善意
下表顯示了按報告分部劃分的商譽賬面價值的變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2022年12月31日 | | | | | | 貨幣影響 | | 3月31日 2023 |
全球電子商務 | | | | | $ | 339,184 | | | | | | | $ | — | | | $ | 339,184 | |
預先分類服務 | | | | | 223,763 | | | | | | | — | | | 223,763 | |
SendTech 解決方案 | | | | | 504,004 | | | | | | | 2,709 | | | 506,713 | |
商譽總額 | | | | | $ | 1,066,951 | | | | | | | $ | 2,709 | | | $ | 1,069,660 | |
截至2022年12月31日,全球電子商務申報單位的估計公允價值超過其賬面價值小於 10%. T申報單位的公允價值是使用貼現現金流模型估算的,該模型基於管理層制定的現金流預測,其中包括與收入增長率、營業利潤率、營業收入和貼現率相關的判斷和假設。在 2023 年第一季度,沒有發生任何需要我們確定該申報單位的商譽是否受到損害的觸發事件。但是,用於估算該申報單位截至2022年12月31日的公允價值的判斷和假設本質上是主觀的,所使用的任何判斷或假設的變化都可能導致未來一段時間的公允價值決定有所不同。
PITNEY BOWES INC.
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(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
8. 公允價值計量和衍生工具
我們定期按公允價值計量某些金融資產和負債。公允價值是從市場參與者的角度考慮的基於市場的衡量標準,而不是特定實體的衡量標準。實體必須根據以下公允價值層次結構對以公允價值計量的某些資產和負債進行分類,該層次結構對用於衡量公允價值的投入進行了優先級:
第 1 級— 相同資產和負債的活躍市場未經調整的報價。
第 2 級— 不活躍市場中相同資產和負債的報價,活躍市場中類似資產和負債的報價或其他在資產或負債的整個期限內可以觀察到或可以由可觀察的市場數據證實的投入。
第 3 級— 由很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察的投入可能來自內部開發的方法,這些方法基於管理層對公允價值的最佳估計,並且對資產或負債的公允價值至關重要。
金融資產和負債是根據對公允價值計量至關重要的最低投入水平進行全面分類的。我們對特定投入對公允價值計量的重要性的評估需要判斷,並且可能會影響其在公允價值層次結構中的地位。 下表按公允價值層次結構中的級別顯示了我們經常按公允價值核算的金融資產和負債。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | |
投資證券 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 13,523 | | | $ | 201,911 | | | $ | — | | | $ | 215,434 | |
股權證券 | — | | | 15,327 | | | — | | | 15,327 | |
混合固定收益證券 | 1,553 | | | 5,360 | | | — | | | 6,913 | |
政府及相關證券 | 10,370 | | | 18,869 | | | — | | | 29,239 | |
公司債務證券 | — | | | 53,607 | | | — | | | 53,607 | |
抵押貸款支持/資產支持證券 | — | | | 126,737 | | | — | | | 126,737 | |
衍生品 | | | | | | | |
利率互換 | — | | | 12,697 | | | — | | | 12,697 | |
外匯合約 | — | | | 1,818 | | | — | | | 1,818 | |
總資產 | $ | 25,446 | | | $ | 436,326 | | | $ | — | | | $ | 461,772 | |
負債: | | | | | | | |
衍生品 | | | | | | | |
| | | | | | | |
外匯合約 | $ | — | | | $ | (53) | | | $ | — | | | $ | (53) | |
負債總額 | $ | — | | | $ | (53) | | | $ | — | | | $ | (53) | |
PITNEY BOWES INC.
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(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | |
投資證券 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 29,087 | | | $ | 238,536 | | | $ | — | | | $ | 267,623 | |
股權證券 | — | | | 13,233 | | | — | | | 13,233 | |
混合固定收益證券 | 1,520 | | | 6,526 | | | — | | | 8,046 | |
政府及相關證券 | 10,253 | | | 18,796 | | | — | | | 29,049 | |
公司債務證券 | — | | | 52,319 | | | — | | | 52,319 | |
抵押貸款支持/資產支持證券 | — | | | 126,882 | | | — | | | 126,882 | |
衍生品 | | | | | | | |
利率互換 | — | | | 15,283 | | | — | | | 15,283 | |
外匯合約 | — | | | 479 | | | — | | | 479 | |
總資產 | $ | 40,860 | | | $ | 472,054 | | | $ | — | | | $ | 512,914 | |
負債: | | | | | | | |
衍生品 | | | | | | | |
| | | | | | | |
外匯合約 | $ | — | | | $ | (1,472) | | | $ | — | | | $ | (1,472) | |
負債總額 | $ | — | | | $ | (1,472) | | | $ | — | | | $ | (1,472) | |
投資證券
投資證券的估值基於市場方法,使用活躍市場中可觀察或可觀察到的數據證實的輸入。以下信息與我們在公允價值層次結構中的分類有關:
•貨幣市場基金:貨幣市場基金通常投資於政府證券、存款證、商業票據和其他高流動性、低風險的證券。貨幣市場基金主要用於隔夜存款,如果活躍市場有未經調整的報價,則被歸類為1級;如果它們在交易所不活躍交易,則被歸類為2級。
•股票證券: 股票證券由投資於美國和外國股票的共同基金組成。這些共同基金被歸類為二級。
•混合固定收益證券:混合固定收益證券由投資於各種固定收益證券的共同基金組成,包括美國政府及其機構的證券、公司債券、抵押貸款支持證券和資產支持證券。公允價值基於每隻基金擁有的標的投資的價值減去其負債,除以基金經理報告的已發行股票數量。當活躍市場有未經調整的報價時,這些共同基金被歸類為1級;如果它們在交易所不活躍交易,則被歸類為2級。
•政府及相關證券:當活躍市場有未經調整的報價時,債務證券被歸類為1級。債務證券被歸類為二級,其中公允價值是使用類似證券的報價或基準模型根據相同或可比證券的報價和交易數據得出的價格來確定的。
•公司債務證券:公司債務證券使用最近執行的可比交易、市場價格報價或債券利差進行估值,其到期日與證券相同。這些證券被歸類為 2 級。
•抵押貸款支持證券/資產支持證券:這些證券的估值基於外部定價指數或外部價格/價差數據。這些證券被歸類為 2 級。
衍生證券
•外匯合約:外匯衍生品的估值基於市場方法,使用可觀察的市場投入,例如外匯即期和遠期匯率以及收益率曲線。這些證券被歸類為 2 級。
•利率互換: 利率互換的估值基於一種收入方法,所使用的投入是可觀測的,或者可以從可觀察的市場數據中得出或得到其證實的輸入。這些證券被歸類為 2 級。
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可供出售證券
歸類為可供出售的投資證券按公允價值入賬,市場狀況(即利率)導致的公允價值變化記錄在累計其他綜合虧損(AOCL)中,信貸條件導致的公允價值變化記錄在收益中。在截至2023年3月31日的三個月中,沒有因將信貸損失計入收益而導致的未實現虧損。
可供出售的證券包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 |
| 攤銷成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現損失總額 | | 估計的公允價值 |
政府及相關證券 | $ | 35,263 | | | $ | — | | | $ | (7,442) | | | $ | 27,821 | |
公司債務證券 | 66,020 | | | 1 | | | (12,414) | | | 53,607 | |
混合固定收益證券 | 1,759 | | | — | | | (206) | | | 1,553 | |
抵押貸款支持/資產支持證券 | 154,256 | | | — | | | (27,519) | | | 126,737 | |
總計 | $ | 257,298 | | | $ | 1 | | | $ | (47,581) | | | $ | 209,718 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 攤銷成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現損失總額 | | 估計的公允價值 |
政府及相關證券 | $ | 35,744 | | | $ | 11 | | | $ | (8,210) | | | $ | 27,545 | |
公司債務證券 | 66,300 | | | — | | | (13,981) | | | 52,319 | |
混合固定收益證券 | 1,749 | | | — | | | (229) | | | 1,520 | |
抵押貸款支持/資產支持證券 | 156,352 | | | — | | | (29,470) | | | 126,882 | |
總計 | $ | 260,145 | | | $ | 11 | | | $ | (51,890) | | | $ | 208,266 | |
處於虧損狀態的投資證券如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 公允價值 | | 未實現損失總額 | | 公允價值 | | 未實現損失總額 |
連續超過 12 個月 | | | | | | | |
政府及相關證券 | $ | 17,515 | | | $ | 2,388 | | | $ | 17,063 | | | $ | 2,753 | |
公司債務證券 | 52,359 | | | 12,398 | | | 48,812 | | | 13,749 | |
| | | | | | | |
抵押貸款支持/資產支持證券 | 117,321 | | | 26,504 | | | 114,839 | | | 28,040 | |
總計 | $ | 187,195 | | | $ | 41,290 | | | $ | 180,714 | | | $ | 44,542 | |
| | | | | | | |
連續少於 12 個月 | | | | | | | |
政府及相關證券 | $ | 10,306 | | | $ | 5,054 | | | $ | 10,061 | | | $ | 5,457 | |
公司債務證券 | 1,180 | | | 16 | | | 3,508 | | | 232 | |
混合固定收益證券 | 1,553 | | | 206 | | | 1,520 | | | 229 | |
抵押貸款支持/資產支持證券 | 9,416 | | | 1,015 | | | 12,042 | | | 1,430 | |
總計 | $ | 22,455 | | | $ | 6,291 | | | $ | 27,131 | | | $ | 7,348 | |
截至 2023 年 3 月 31 日,大約 99投資組合中總證券的百分比處於虧損狀態。但是,我們有能力和意圖持有這些證券,直到收回未實現的損失或預計在到期時獲得規定的本金和利息。因此,我們沒有確認減值損失,我們對這些投資證券的信貸損失備抵額也不大。
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(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
截至2023年3月31日,可供出售證券的預定到期日如下:
| | | | | | | | | | | |
| 攤銷成本 | | 估計的公允價值 |
1 年以內 | $ | 2,601 | | | $ | 2,388 | |
1 年到 5 年後 | 15,175 | | | 13,873 | |
5 年到 10 年後 | 72,323 | | | 60,012 | |
10 年後 | 167,199 | | | 133,445 | |
總計 | $ | 257,298 | | | $ | 209,718 | |
實際到期日可能與預定到期日不一致,因為某些證券包含提前贖回功能和/或允許預付債務。
持有至到期證券
截至2023年3月31日和2022年12月31日,持有至到期證券總額為美元23百萬和美元22分別為百萬。持有至到期證券主要由高流動性政府證券組成,到期日小於 兩年.
衍生工具
在正常的業務過程中,我們受到外幣匯率和利率變化的影響。我們通過遵循既定的風險管理政策和程序(包括使用衍生品)來限制這些風險。我們使用衍生工具來限制貨幣匯率波動對財務業績的影響,並管理債務成本。我們不將衍生品用於交易或投機目的。衍生工具按公允價值入賬,公允價值變動的核算取決於衍生工具的預期用途、由此產生的名稱以及該工具在抵消其旨在對衝的風險敞口方面的有效性。
外匯合約
我們簽訂外匯合約是為了降低與關聯公司之間和從第三方購買預期庫存相關的貨幣風險。這些合約被指定為現金流對衝。現金流套期保值收益或虧損的有效部分在公允價值變動期間包含在AOCL中,並重新歸類為對衝項目計入收益期間的收益。截至2023年3月31日和2022年12月31日,與這些預期交易相關的未償合約的名義價值均為美元1百萬。截至2023年3月31日包含在AOCL中的金額將在未來12個月內計入收益。這些指定現金流套期保值的收益中沒有記錄任何無效情況。
利率互換
我們有利率互換協議,總名義價值為美元200百萬美元被指定為現金流對衝。利率互換的公允價值在每個報告期結束時作為衍生資產或負債入賬,公允價值的變化反映在AOCL中。
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(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
衍生工具的公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生品的指定 | | 資產負債表地點 | | 3月31日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
衍生品被指定為 對衝工具 | | | | | | |
外匯合約 | | 其他流動資產和預付款 | | $ | — | | | $ | 15 | |
| | 應付賬款和應計負債 | | (34) | | | (23) | |
| | | | | | |
利率互換 | | 其他資產 | | 12,697 | | | 15,283 | |
| | | | | | |
未指定為的衍生品 對衝工具 | | | | | | |
外匯合約 | | 其他流動資產和預付款 | | 1,818 | | | 464 | |
| | 應付賬款和應計負債 | | (19) | | | (1,449) | |
| | | | | | |
| | 衍生資產總額 | | $ | 14,515 | | | $ | 15,762 | |
| | 衍生負債總額 | | (53) | | | (1,472) | |
| | 衍生資產淨額總額 | | $ | 14,462 | | | $ | 14,290 | |
現金流套期保值關係的結果如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | 衍生收益(虧損) 在 AOCL 中獲得認可 (有效部分) | | 收益(虧損)地點 (有效部分) | | 收益(虧損)重新分類 從 AOCL 到收益 (有效部分) |
衍生工具 | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
外匯合約 | | $ | 25 | | | $ | 23 | | | 收入 | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | 銷售成本 | | 1 | | | 14 | |
利率互換 | | (2,586) | | | 7,210 | | | 利息支出 | | 137 | | | 137 | |
| | $ | (2,561) | | | $ | 7,233 | | | | | $ | 138 | | | $ | 151 | |
| | | | | | | | | | |
| | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非指定衍生工具
我們還簽訂外匯合約,以最大限度地減少短期公司間貸款和以外幣計價的相關利息的重估對收益的影響。這些外匯合約未被指定為套期保值工具。因此,公司間貸款和利息的重估以及這些衍生品公允價值的變化記錄在收益中。截至2023年3月31日的所有未償合約將於2023年3月31日到期 三個月.
這些外匯合約公允價值變動對收益的影響,不包括公司間貸款和相關利息重估對收益的相應影響,如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 | | | | |
| | | | 在收益中確認的衍生收益(虧損) | | | | |
衍生工具 | | 衍生收益(虧損)的位置 | | 2023 | | 2022 | | | | |
外匯合約 | | 銷售、一般和管理費用 | | $ | 1,571 | | | $ | (3,414) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
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(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
金融工具的公允價值
我們的金融工具包括現金和現金等價物、可供出售和持有至到期的投資證券、應收賬款、應收貸款、衍生工具、應付賬款和債務。現金和現金等價物、持有至到期投資證券、應收賬款、應收貸款和應付賬款的賬面價值約為公允價值。可供出售的投資證券和衍生工具的公允價值如上所示。債務的公允價值是根據最近執行的交易和市場價格報價估算的。在公允價值層次結構中,用於確定債務公允價值的輸入被歸類為二級。 債務的賬面價值和估計公允價值如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
賬面價值 | $ | 2,172,968 | | | $ | 2,205,266 | |
公允價值 | $ | 1,803,375 | | | $ | 1,856,878 | |
9. 重組費用
我們的重組儲備金活動如下:
| | | | | | | | | |
| 遣散費和其他退出費用 | | | | |
2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 7,647 | | | | | |
計入開支的金額 | 3,599 | | | | | |
現金支付 | (4,641) | | | | | |
| | | | | |
截至2023年3月31日的餘額 | $ | 6,605 | | | | | |
| | | | | |
2022 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 5,747 | | | | | |
計入開支的金額 | 4,184 | | | | | |
現金支付 | (3,285) | | | | | |
非現金活動 | (172) | | | | | |
截至2022年3月31日的餘額 | $ | 6,474 | | | | | |
預計大部分重組準備金將在明年支付 12到 24月。
2023 年 5 月,管理層批准了一項全球計劃(2023 年計劃),旨在通過降低複雜性、簡化流程和進一步提高運營效率來提高盈利能力和現金流。2023 年計劃包括取消 400-500全球職位,部分原因是擴大了公司的共享服務活動,進一步實現了流程的集中化和標準化,自動化程度的提高以及北美部分設施的關閉和整合。預計總費用為 $40百萬-$50百萬,包括與員工相關的成本和設施整合成本。我們預計將在2024年上半年基本完成這些行動。
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10. 債務
債務總額包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
2024 年 3 月到期的票據 | 4.625% | | $ | 227,083 | | | $ | 236,749 | |
2026 年 3 月到期的定期貸款 | SOFR + 2.0% | | 345,500 | | | 351,500 | |
2027 年 3 月到期的票據 | 6.875% | | 380,000 | | | 396,750 | |
2028年3月到期的定期貸款 | SOFR + 4.0% | | 441,000 | | | 442,125 | |
2029 年 3 月到期的票據 | 7.25% | | 350,000 | | | 350,000 | |
2037 年 1 月到期的票據 | 5.25% | | 35,841 | | | 35,841 | |
2043 年 3 月到期的票據 | 6.70% | | 425,000 | | | 425,000 | |
| | | | | |
其他債務 | | | 2,132 | | | 2,446 | |
本金 | | | 2,206,556 | | | 2,240,411 | |
減去:未攤銷費用,淨額 | | | 33,588 | | | 35,145 | |
債務總額 | | | 2,172,968 | | | 2,205,266 | |
減去:長期債務流動部分 | | | 262,439 | | | 32,764 | |
長期債務 | | | $ | 1,910,529 | | | $ | 2,172,502 | |
在 2023 年,我們總共購買了美元262024年3月的票據和2027年3月的票據中的百萬張,確認了收益為美元3百萬。此外,我們還定期償還了美元的本金7百萬美元用於我們的定期貸款。截至2023年3月31日,2026年定期貸款的利率為 6.7% 和 2028 年定期貸款的利率為 8.7%.
管理我們 $ 的信貸協議500百萬有擔保的循環信貸額度和定期貸款包含金融和非金融契約。2023 年 3 月 31 日,我們遵守了所有契約, 不循環信貸額度下的未償借款。循環信貸額度下的借款和定期貸款由公司的資產擔保。
我們有未償還的利率互換,可以有效地兑換美元200數百萬美元的浮動利率債務轉為固定利率。自2023年1月起,利率互換的參考利率已修訂,以與有擔保循環信貸額度保持一致。根據利率互換的條款,我們支付的固定利率利息為 0.585%,並根據一個月 SOFR plus 獲得浮動利率利息 0.1%。定期貸款和互換下的浮動利率每月重置。
皮特尼·鮑斯銀行(該銀行)是全資子公司,是得梅因聯邦住房貸款銀行的成員,可以獲得某些信貸產品作為被稱為 “預付款” 的資金來源。截至2023年3月31日,該銀行尚未申請任何預付款。
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
11. 養老金和其他福利計劃
定期淨收益(收入)成本的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定福利養老金計劃 | | 非養老金退休後福利計劃 |
| 美國 | | 國外 | | |
| 三個月已結束 | | 三個月已結束 | | 三個月已結束 |
| 3月31日 | | 3月31日 | | 3月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服務成本 | $ | 10 | | | $ | 24 | | | $ | 194 | | | $ | 355 | | | $ | 89 | | | $ | 179 | |
利息成本 | 16,089 | | | 11,141 | | | 5,222 | | | 3,634 | | | 1,305 | | | 940 | |
計劃資產的預期回報率 | (21,613) | | | (17,863) | | | (7,344) | | | (7,205) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
先前服務(信貸)成本的攤銷 | (5) | | | (11) | | | 70 | | | 68 | | | — | | | — | |
淨精算虧損(收益)的攤銷 | 4,417 | | | 8,232 | | | 505 | | | 1,821 | | | (356) | | | 87 | |
| | | | | | | | | | | |
淨定期福利(收入)成本 | $ | (1,102) | | | $ | 1,523 | | | $ | (1,353) | | | $ | (1,327) | | | $ | 1,038 | | | $ | 1,206 | |
對福利計劃的繳款 | $ | 1,127 | | | $ | 1,138 | | | $ | 15,033 | | | $ | 8,221 | | | $ | 3,778 | | | $ | 4,158 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
12. 所得税
截至2023年3月31日的三個月的有效税率為 29.6%。截至2022年3月31日的三個月的有效税率為 16.8% 幷包含 $ 的好處1與 2019 年出售業務相關的數百萬美元。
與其他大公司一樣,我們的納税申報表由我們開展業務的美國和其他全球税務司法管轄區的税務機關審查。因此,未確認的税收優惠金額有可能在未來12個月內減少,而這一減少幅度可能高達 15我們未確認的税收優惠的百分比。
關於美國聯邦所得税,美國國税局對2019年之前納税年度合併美國所得税申報表的審查已結束審計,但有待審查《減税和就業法》(TCJA)第965條過渡税。在州和地方層面,大多數司法管轄區的公司將於2017年關閉。對於我們重要的非美國司法管轄區,加拿大將在 2017 年之前禁止考試,當前考試中的特定問題除外。對於法國、德國和英國,公司分別關閉至2019年、2016年和2020年。我們目前還有其他不太重要的納税申報需要審查。
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
13. 承付款和或有開支
在正常業務過程中,我們不時參與與供應商、保險或其他合同下的合同權利;知識產權或專利權;與客户的設備、服務、付款或其他糾紛;或與員工的糾紛有關的訴訟。其中一些訴訟可能是代表一類所謂的客户、員工或其他人提起的集體訴訟。由於訴訟固有的不確定性,任何行動都可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生不利影響;但是,管理層認為,未決事項的最終結果不會對我們的業務產生重大不利影響。
截至2023年3月31日,我們已經簽訂了房地產和設備租約,總付款額為美元62百萬和術語範圍從 三到 七年那還沒有開始。
14. 股東權益
股東權益的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 庫存股 | | 權益總額 |
2023 年 1 月 1 日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 5,125,677 | | | $ | (835,564) | | | $ | (4,552,798) | | | $ | 60,653 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | | | | — | | | — | | | (7,737) | | | — | | | — | | | (7,737) | |
其他綜合收入 | | | | | — | | | — | | | — | | | 15,586 | | | — | | | 15,586 | |
已支付的股息 ($)0.05每股普通股) | | | | | — | | | — | | | (8,725) | | | — | | | — | | | (8,725) | |
普通股的發行 | | | | | — | | | (3,245) | | | (48,363) | | | — | | | 48,550 | | | (3,058) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | | | | — | | | 3,245 | | | — | | | — | | | — | | | 3,245 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 5,060,852 | | | $ | (819,978) | | | $ | (4,504,248) | | | $ | 59,964 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 庫存股 | | 權益總額 |
2022 年 1 月 1 日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | 2,485 | | | $ | 5,169,270 | | | $ | (780,312) | | | $ | (4,602,149) | | | $ | 112,632 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | — | | | — | | | 20,821 | | | — | | | — | | | 20,821 | |
其他綜合損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (20,018) | | | — | | | (20,018) | |
已支付的股息 ($)0.05每股普通股) | | | | | — | | | — | | | (8,688) | | | — | | | — | | | (8,688) | |
普通股的發行 | | | | | — | | | (6,980) | | | (39,767) | | | — | | | 43,833 | | | (2,914) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | | | | — | | | 4,495 | | | — | | | — | | | — | | | 4,495 | |
回購普通股 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,446) | | | (13,446) | |
截至2022年3月31日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 5,141,636 | | | $ | (800,330) | | | $ | (4,571,762) | | | $ | 92,882 | |
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
15. 累計其他綜合虧損
AOCL 的重新分類如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 從 AOCL 重新歸類的收益(虧損) |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
現金流套期保值 | | | | | | | |
| | | | | | | |
銷售成本 | | | | | $ | 1 | | | $ | 14 | |
利息支出,淨額 | | | | | 137 | | | 137 | |
税前總計 | | | | | 138 | | | 151 | |
所得税準備金 | | | | | 34 | | | 37 | |
扣除税款 | | | | | $ | 104 | | | $ | 114 | |
| | | | | | | |
可供出售證券 | | | | | | | |
融資收入 | | | | | $ | 10 | | | $ | (2) | |
銷售、一般和管理費用 | | | | | — | | | (13) | |
税前總計 | | | | | 10 | | | (15) | |
所得税準備金(福利) | | | | | 2 | | | (3) | |
扣除税款 | | | | | $ | 8 | | | $ | (12) | |
| | | | | | | |
養老金和退休後福利計劃 | | | | | | | |
| | | | | | | |
先前的服務成本 | | | | | $ | (65) | | | $ | (57) | |
精算損失 | | | | | (4,566) | | | (10,140) | |
| | | | | | | |
税前總計 | | | | | (4,631) | | | (10,197) | |
所得税優惠 | | | | | (1,142) | | | (2,461) | |
扣除税款 | | | | | $ | (3,489) | | | $ | (7,736) | |
扣除税款後,AOCL的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金流套期保值 | | 可供出售的證券 | | 養老金和退休後福利計劃 | | 外幣調整 | | 總計 |
2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 12,503 | | | $ | (39,440) | | | $ | (716,056) | | | $ | (92,571) | | | $ | (835,564) | |
重新分類前的其他綜合(虧損)收入 | (1,958) | | | 3,280 | | | — | | | 10,887 | | | 12,209 | |
重新歸類為收入 | (104) | | | (8) | | | 3,489 | | | — | | | 3,377 | |
其他綜合(虧損)淨收益 | (2,062) | | | 3,272 | | | 3,489 | | | 10,887 | | | 15,586 | |
截至2023年3月31日的餘額 | $ | 10,441 | | | $ | (36,168) | | | $ | (712,567) | | | $ | (81,684) | | | $ | (819,978) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金流套期保值 | | 可供出售的證券 | | 養老金和退休後福利計劃 | | 外幣調整 | | 總計 |
2022 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 3,803 | | | $ | (6,249) | | | $ | (756,639) | | | $ | (21,227) | | | $ | (780,312) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | 5,447 | | | (15,534) | | | — | | | (17,565) | | | (27,652) | |
重新歸類為收益 | (114) | | | 12 | | | 7,736 | | | — | | | 7,634 | |
其他綜合收益淨額(虧損) | 5,333 | | | (15,522) | | | 7,736 | | | (17,565) | | | (20,018) | |
截至2022年3月31日的餘額 | $ | 9,136 | | | $ | (21,771) | | | $ | (748,903) | | | $ | (38,792) | | | $ | (800,330) | |
PITNEY BOWES INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計;除非另有説明,否則以千美元為單位,每股金額除外)
16. 補充財務報表信息
下文介紹賬户和其他應收賬款和其他資產的信貸損失備抵方面的活動。有關金融應收賬款信貸損失備抵的信息,請參閲附註7。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
年初餘額 | | | | | $ | 5,864 | | | $ | 29,179 | |
| | | | | | | |
計入開支的金額 | | | | | 2,523 | | | 921 | |
註銷、追回和其他 | | | | | (2,304) | | | (19,519) | |
期末餘額 | | | | | $ | 6,083 | | | $ | 10,581 | |
| | | | | | | |
賬款和其他應收款 | | | | | $ | 6,083 | | | $ | 10,061 | |
其他資產 | | | | | — | | | 520 | |
總計 | | | | | $ | 6,083 | | | $ | 10,581 | |
其他淨收入包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
債務贖回/再融資的(收益)損失 | | | | | $ | (2,836) | | | $ | 4,993 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
出售資產的收益 | | | | | — | | | (14,372) | |
出售業務的收益,包括交易成本 | | | | | — | | | (2,522) | |
其他收入,淨額 | | | | | $ | (2,836) | | | $ | (11,901) | |
2022 年,我們為康涅狄格州謝爾頓的辦公樓簽訂了售後回租協議,並收到了美元51百萬美元,確認收益為美元14百萬美元,收到的收益為美元9百萬美元,確認收益為美元3上一年出售企業所得的百萬美元。
補充現金流信息如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 | | |
| | | | | |
已支付的現金利息 | $ | 53,721 | | | $ | 49,430 | | | |
現金所得税,扣除退款 | $ | 2,781 | | | $ | 8,079 | | | |
非現金活動 | | | | | |
根據資本租賃義務獲得的資本資產 | $ | 721 | | | $ | 8,721 | | | |
| | | | | |
項目 2:管理層對以下內容的討論和分析 財務狀況和經營業績
前瞻性陳述
本管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析(MD&A)包含前瞻性陳述。我們提醒讀者,1933年《證券法》(《證券法》)第27A條和1934年《證券交易法》(《交易法》)第21E條所指的任何前瞻性陳述都可能因各種因素而發生變化。前瞻性陳述基於當前的預期和假設,我們認為這些預期和假設是合理的;但是,此類陳述受風險和不確定性的影響,實際結果可能與我們的任何前瞻性陳述中的預測或假設存在重大差異。諸如 “估計”、“目標”、“項目”、“計劃”、“相信”、“期望”、“預期”、“打算” 之類的詞語和類似的表達方式可以識別此類前瞻性陳述。除非法律要求,否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。本10-Q表格中的前瞻性陳述僅代表截至本文發佈之日,以引用方式納入的文件中的前瞻性陳述僅代表截至這些文件發佈之日。
儘管我們認為任何前瞻性陳述中反映的預期都是合理的,但實際結果可能與我們的前瞻性陳述中的預測或假設存在重大差異。我們的經營業績、財務狀況和前瞻性陳述可能會發生變化,並存在固有的風險和不確定性,例如我們在向美國證券交易委員會提交的文件中披露或以引用方式納入的風險和不確定性。儘管與 COVID-19 疫情相關的狀況有所改善,但疫情仍然是動態的,整個經濟的短期挑戰仍然存在;它們可能對我們和客户的業務產生的影響仍不確定。其他可能導致未來財務業績與預期存在重大差異的因素包括但不限於:
•實物郵件量下降
•美國或其他主要市場的郵政法規或郵政運營和財務狀況的變化,或更廣泛的郵政或航運市場的變化
•我們有能力繼續增長和管理意想不到的銷量波動,獲得額外的規模經濟並提高全球電子商務領域的盈利能力
•我們在全球電子商務和預分類服務領域失去了一些大型客户
•美國郵政局 (USPS) 商業計劃或我們與 USPS 的合同關係或 USPS 在這些合同下的履約情況的損失或重大變更
•通貨膨脹和物價上漲、利率上升和經濟活動放緩(包括全球衰退)對公司、我們的客户和零售消費者的影響
•勞動力和運輸可用性和成本的變化
•最近利率上升對我們的債務成本的影響以及未來加息的可能性
•由於影響我們零售客户的供應鏈延誤或中斷,或者零售消費者行為或支出模式的變化,導致對我們電子商務服務的需求下降
•競爭因素,包括定價壓力、技術發展以及競爭對手推出的新產品和服務
•外幣匯率的變化,尤其是美元走強可能對我們的全球業務產生的影響
•全球供應鏈問題對我們的第三方供應商向我們提供產品和服務的能力產生了不利影響
•安全漏洞(包括網絡攻擊或其他類似事件)產生的費用和潛在影響
•我們在管理客户信用風險方面的成功
•銀行監管的變化、重大銀行倒閉或我們的興業銀行章程失效
•税法、裁決或法規的變化
•資本市場中斷或信用評級下調會對我們以合理成本進入資本市場的能力產生不利影響
•我們在開發和營銷新產品和服務以及獲得監管部門批准方面的成功(如果需要)
•關鍵信息技術系統的持續可用性和安全性以及遵守信息安全要求和隱私法的成本
•國際貿易政策的變化,包括徵收或擴大貿易關税,以及其他地緣政治風險
•我們在管理與某些職能和運營的外包提供商的關係和成本方面取得的成功
•環境和氣候變化要求的增加或這些領域的其他發展
•知識產權侵權索賠
•利用郵政系統傳播有害生物製劑、非法物質或其他恐怖襲擊
•自然行為對我們提供的服務和解決方案的影響
有關可能對我們產生重大影響的因素(包括我們的經營業績和財務狀況)的更多信息,包含在第 1A 項中。我們的2022年年度報告中的 “風險因素”,由本10-Q表季度報告中第二部分第1A項補充。
操作結果
展望
我們預計,與2022年相比,2023年的合併收入將從較低的個位數下降到較低的個位數增長不等,我們預計調整後的息税前利潤增長百分比將超過收入表現。
在全球電子商務中,我們預計國內包裹的增長,但部分被跨境業務的持續疲軟所抵消。我們預計,隨着包裹量的增加以及我們對設施和網絡的投資,國內包裹的利潤率和利潤將得到改善。我們預計,與2022年相比,我們的跨境業務將受到宏觀經濟挑戰的不利影響,2023年主要來自兩個客户的包裹量將減少。
在Presort Services內部,預計收入將受益於旨在抵消成本通貨膨脹壓力的定價行動、去年收購帶來的全年郵件量以及Marketing Mail和Bound和Packet Mail量的增長,預計這將抵消頭等艙郵件量預期下降對收入的影響。我們預計,我們在自動化和設施整合方面的投資將推動利潤率和利潤的提高。
在SendTech Solutions中,我們預計新產品和支持雲的運輸解決方案的收入增長將部分抵消郵寄相關收入的預期下降。預計該細分市場的整體利潤率將保持強勁。
2023 年 5 月,管理層批准了一項全球計劃(2023 年計劃),旨在通過降低複雜性、簡化運營流程和進一步提高運營效率來提高盈利能力和現金流。2023年計劃包括在全球範圍內裁撤400-500個職位,部分原因是擴大公司的共享服務活動,進一步實現流程的集中化和標準化,提高自動化程度以及關閉和整合北美的部分設施。預計總費用為4000萬至5000萬美元。預計現金支付總額為2000萬美元——3000萬美元,其中大部分將在2023年支付。我們預計將在2024年上半年基本完成這些行動。根據2023年計劃,我們預計到2024年底,年化成本將節省3500萬至4,500萬美元。
某些我們無法控制的因素可能會對我們2023年的業績產生不利影響,包括但不限於通貨膨脹壓力和物價上漲導致的消費者支出減少、利率上升、經濟活動放緩、燃料和運輸成本上漲以及其他不利的地緣政治事態發展。通貨膨脹壓力和物價上漲可能會增加工資壓力,尤其是倉庫和運輸員工,並導致部件成本上升。更高的燃料和運費成本也可能對我們的運營產生不利影響。我們預計,由於最近加息,預計2023年將進一步加息,2023年的利息支出將比2022年高出約3000萬美元。
合併業績概述
影響可比性的因素
某些交易和變化發生在 2022 年,影響了我們 2023 年財務業績與前幾期的可比性。這些交易和變更包括:
•2022 年 7 月出售我們的無邊界跨境電子商務解決方案業務(Borderfree)。因此,2022 年上半年報告的收入和成本包括 Borderfree 的收入和成本。2022 年上半年 Borderfree 的淨收入並不大。
•自 2022 年 10 月 1 日起,數字交付服務的收入列報方式從毛額基準變為淨額。因此,在2023年,某些數字交付服務的收入和收入成本按淨額列報為商業服務收入;而在2022年前九個月,這些服務的收入和收入成本分別作為商業服務收入和商業服務成本報告。這一變化主要影響我們的全球電子商務業務。
固定貨幣
在本次討論中,我們指的是按固定貨幣計算的收入增長。固定貨幣衡量標準不包括比較前一時期貨幣匯率變動的影響。我們認為,排除貨幣匯率的影響可以讓投資者更好地瞭解基礎收入表現。恆定貨幣變動是通過使用上一年的匯率將本期以非美元計價的收入折算得出的。如果未提供固定貨幣計量標準,則實際變化和恆定貨幣變化是相同的。
財務業績摘要——截至3月31日的三個月:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際變化百分比 | | 固定貨幣百分比變化 |
總收入 | $ | 834,538 | | | $ | 926,942 | | | (10) | % | | (9) | % |
成本和支出總額 | 845,525 | | | 901,918 | | | 6 | % | | |
税前(虧損)收入 | (10,987) | | | 25,024 | | | >(100%) | | |
(福利)所得税準備金 | (3,250) | | | 4,203 | | | >100% | | |
淨(虧損)收入 | $ | (7,737) | | | $ | 20,821 | | | >(100%) | | |
與去年同期相比,2023年第一季度的收入下降了10%(按固定貨幣計算為9%),這主要是由於商業服務收入的減少。由於設備銷售、支持服務收入和融資收入減少,收入也有所下降。
與去年相比,總成本和支出下降了5600萬美元,這主要是由於:
•收入成本(不包括融資利息支出)減少了6400萬美元,這主要是由於商業服務成本降低了5700萬美元,設備銷售成本降低了700萬美元。
•銷售、一般和管理(SG&A)支出與去年同期持平,原因是600萬美元的代理招標費和增加的400萬美元外包費用被諮詢費下降的600萬美元和減少的400萬美元可變薪酬支出所抵消。
•利息支出是我們未償債務的利息,扣除利息收入。我們根據該期間的有效利率和平均融資應收賬款,將總利息支出的一部分用於融資利息支出。2023年第一季度的淨利息支出(包括融資利息支出)與去年同期相比增加了300萬美元,這主要是由於利率上升導致我們的債務利息支出增加到600萬美元,這被300萬美元的利息收入增加所部分抵消。
•2023年第一季度的其他淨收入與去年同期相比下降了900萬美元,這主要是由2022年第一季度資產銷售的增長所推動的。本期的其他收入包括購買債務的300萬美元收益。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,有效税率分別為29.6%和16.8%。
本季度的淨虧損為800萬美元,而去年同期的淨收入為2100萬美元。
分部結果
管理層通過從分部收入中扣除歸屬於該分部的相關成本和支出來衡量分部的盈利能力和業績。分部業績不包括利息、税收、未分配的公司支出、重組費用和其他未分配給業務板塊的項目。
全球電子商務
全球電子商務包括國內包裹服務、跨境服務和數字配送服務的收入和相關費用。我們的國內包裹服務通過我們的全國包裹分揀中心和運輸網絡為零售商的終端消費者提供國內包裹遞送和退貨服務。我們的跨境服務為客户提供一系列服務,以管理他們的國際購物和包裹運輸體驗。使用我們的數字交付服務,客户可以購買郵費、打印運輸標籤以及訪問來自多個承運人的運輸和跟蹤服務。使用我們的數字配送服務的配送和退貨包裹不通過我們的網絡進行物理處理。
全球電子商務板塊的財務表現如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際變化百分比 | | 固定貨幣百分比變化 |
商業服務收入 | $ | 348,391 | | | $ | 418,527 | | | (17) | % | | (16) | % |
商業服務成本 | 326,746 | | | 368,468 | | | 11 | % | | |
毛利率 | 21,645 | | | 50,059 | | | (57) | % | | |
毛利率% | 6.2 | % | | 12.0 | % | | | | |
| | | | | | | |
銷售、一般和管理 | 53,210 | | | 60,861 | | | 13 | % | | |
研究和開發 | 2,641 | | | 2,894 | | | 9 | % | | |
調整後的分部息税前利潤 | $ | (34,206) | | | $ | (13,696) | | | >(100%) | | |
與去年同期相比,2023年第一季度的全球電子商務收入下降了17%(按固定貨幣計算為16%)。數字交付服務的收入呈現方式的變化和Borderfree的出售分別對本期收入產生了3,800萬美元和1200萬美元的影響,對收入下降了12%的負面影響。全球電子商務收入也受到跨境包裹量減少的不利影響,這主要是由於我們最大的兩個客户獲得我們服務的方式發生了變化,收入下降了7%,為數字配送服務打印的運輸標籤數量的下降導致收入下降了3%。這些下降被國內包裹投遞量的增加部分抵消,收入增長了6%。
與去年同期相比,毛利率下降了2,800萬美元,毛利率百分比從12.0%下降至6.2%。跨境服務毛利率下降了1,600萬美元,這主要是由於利潤率較高的包裹量下降。數字配送服務毛利率下降了500萬美元,這主要是由於打印的運輸標籤數量的下降。Borderfree的出售使毛利率下降了400萬美元。抵消了這些下降,國內包裹遞送服務的毛利率比上年增加了100萬美元,這主要是由於包裹量的增加。
銷售、一般和管理費用下降了800萬美元,這主要是由於攤銷費用減少了400萬美元,信用卡費用減少了300萬美元。
由於上述因素,2023年第一季度調整後的分部虧損與去年同期相比增加了2100萬美元,至虧損3,400萬美元。
預先分類服務
我們是美國郵政最大的工作共享合作伙伴,也是全國郵件分揀服務外包提供商,允許客户獲得大量的頭等艙郵件、Marketing Mail、Marketing Mail Flats和Bound Printed Matter的資格,以獲得郵政工作共享折扣。
Presort Services板塊的財務業績如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際變化百分比 | | 固定貨幣百分比變化 |
商業服務收入 | $ | 158,902 | | | $ | 160,544 | | | (1) | % | | (1) | % |
商業服務成本 | 112,496 | | | 124,652 | | | 10 | % | | |
毛利率 | 46,406 | | | 35,892 | | | 29 | % | | |
毛利率% | 29.2 | % | | 22.4 | % | | | | |
| | | | | | | |
銷售、一般和管理 | 19,446 | | | 16,212 | | | (20) | % | | |
| | | | | | | |
養老金淨額和退休後費用的其他組成部分 | 55 | | | 48 | | | (15) | % | | |
調整後的分部息税前利潤 | $ | 26,905 | | | $ | 19,632 | | | 37 | % | | |
與上一季度相比,本季度整理的郵件總量下降了9%。收入下降了1%,這得益於郵件量的下降,被為緩解成本通貨膨脹壓力的定價行動所抵消。Marketing Mail和First Class Mail的處理使收入分別下降了2%和1%,但部分被處理Marketing Mail Flats和Bound Printed Matter所產生的2%的收入增長所抵消。
與去年同期相比,毛利率增加了1100萬美元,毛利率從22.4%提高到29.2%。這些利潤率的提高是由我們在網絡管理、自動化和更高吞吐量的分揀設備方面的投資推動的。由於這些投資,由於網絡管理的改善,運輸成本下降了500萬美元,由於每工時郵件吞吐量增加,生產勞動力成本下降了400萬美元。
銷售、一般和管理費用增加了300萬美元,這主要是由於工資的增加和可變薪酬支出。
由於上述原因,調整後的分部利潤與去年同期相比增加了700萬美元,增長了37%。
SendTech 解決方案
SendTech Solutions為客户提供物理和數字郵件和運輸技術解決方案以及其他應用程序,以幫助簡化和節省信件、包裹和公寓的發送、跟蹤和接收以及這些產品的供應和維護服務。我們提供融資替代方案,使客户能夠為設備和產品購買融資,還提供循環信貸解決方案,使客户能夠支付電錶租金併購買郵費、服務和用品,併為喜歡預付郵資的客户提供計息存款解決方案。我們還提供融資替代方案,使客户能夠融資或租賃其他製造商的設備並提供營運資金。
SendTech Solutions板塊的財務表現如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際變化百分比 | | 固定貨幣百分比變化 |
商務服務 | $ | 16,198 | | | $ | 18,313 | | | (12) | % | | (11) | % |
支持服務 | 105,284 | | | 110,352 | | | (5) | % | | (3) | % |
融資 | 67,049 | | | 72,029 | | | (7) | % | | (6) | % |
設備銷售 | 82,610 | | | 89,296 | | | (7) | % | | (6) | % |
補給品 | 38,835 | | | 41,061 | | | (5) | % | | (3) | % |
租金 | 17,269 | | | 16,820 | | | 3 | % | | 4 | % |
總收入 | 327,245 | | | 347,871 | | | (6) | % | | (5) | % |
| | | | | | | |
商業服務成本 | 6,667 | | | 9,882 | | | 33 | % | | |
支持服務成本 | 36,532 | | | 36,935 | | | 1 | % | | |
設備銷售成本 | 56,716 | | | 63,441 | | | 11 | % | | |
物資成本 | 11,156 | | | 11,475 | | | 3 | % | | |
租金成本 | 5,360 | | | 5,267 | | | (2) | % | | |
收入總成本 | 116,431 | | | 127,000 | | | 8 | % | | |
| | | | | | | |
毛利率 | 210,814 | | | 220,871 | | | (5) | % | | |
毛利率% | 64.4 | % | | 63.5 | % | | | | |
| | | | | | | |
銷售、一般和管理 | 109,697 | | | 110,842 | | | 1 | % | | |
研究和開發 | 5,044 | | | 5,539 | | | 9 | % | | |
養老金和退休後費用的其他組成部分 | (598) | | | (85) | | | >(100%) | | |
調整後的分部息税前利潤 | $ | 96,671 | | | $ | 104,575 | | | (8) | % | | |
與去年同期相比,SendTech Solutions在2023年第一季度的收入下降了6%(按固定貨幣計算為5%)。設備銷售下降了7%(按固定貨幣計算為6%),這主要是由於2021年下半年的需求異常高,這意味着2022年第一季度的安裝量高於正常水平。支持服務收入下降了5%(按固定貨幣計算為3%),這主要是由於持續轉向不包含年度維護協議選項的支持雲的產品。融資收入下降了7%(按固定貨幣計算為6%),這主要是由於越來越多的客户選擇租賃新設備而不是延長現有設備的租約,租約延期減少了200萬美元,並且滯納金降低了100萬美元。
毛利率下降了1000萬美元,主要是由於收入下降,但毛利率從去年同期的63.5%增加到64.4%,這主要是由於商業服務、設備銷售和租賃利潤率的提高。
調整後的分部息税前利潤下降了800萬美元,下降了8%,這主要是由於毛利率下降了1,000萬美元,但部分被200萬美元的運營支出減少所抵消。
未分配的公司支出
我們的大部分運營費用直接入賬或分配給我們的應申報部門。未直接記錄或未分配給我們的應申報分部的運營支出被列為未分配的公司支出。未分配的公司支出主要代表公司管理職能,例如財務、營銷、人力資源、法律、信息技術和研發。
未分配的公司支出如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | | | | | | 有利/(不利) |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | 實際變化百分比 |
未分配的公司費用 | | | | | | | $ | 56,349 | | | $ | 57,834 | | | (3) | % |
2023年第一季度的未分配公司支出與去年同期相比減少了100萬美元,這主要是由於可變薪酬支出減少了400萬美元,但被100萬美元的保險成本增加所部分抵消。
流動性和資本資源
截至2023年3月31日,我們的現金、現金等價物和短期投資為5.27億美元,其中包括我們外國子公司持有的1.4億美元,用於支持這些子公司的流動性需求。我們為運營維持充足流動性的能力取決於多種因素,包括我們的收入和收益、客户及時支付餘額的能力、不斷變化的宏觀經濟和地緣政治條件的影響以及我們管理成本和提高生產率的能力。目前,我們認為,在我們的5億美元循環信貸額度下,現有的現金和投資、運營產生的現金和借貸能力將足以滿足我們未來12個月的現金需求。
現金流摘要
現金和現金等價物的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 改變 |
來自經營活動的淨現金 | $ | (39,714) | | | $ | 10,562 | | | $ | (50,276) | |
來自投資活動的淨現金 | (41,413) | | | 28,029 | | | (69,442) | |
來自融資活動的淨現金 | (79,442) | | | (145,858) | | | 66,416 | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 2,349 | | | (2,638) | | | 4,987 | |
現金和現金等價物的變化 | $ | (158,220) | | | $ | (109,905) | | | $ | (48,315) | |
經營活動
與去年同期相比,2023年經營活動產生的現金流下降了5000萬美元。這一下降部分是由淨收入減少以及應付賬款(4,400萬美元)和應計負債(2,100萬美元)的支付額增加所推動的,部分被賬目和應收賬款變動產生的5300萬美元現金增加所抵消。
投資活動
2023年投資活動的現金流與去年同期相比下降了6900萬美元,原因是去年受益於出售一家企業和我們在康涅狄格州謝爾頓的辦公樓所得的6000萬美元收益。
融資活動
與去年同期相比,2023年來自融資活動的現金流增加了6600萬美元,這主要是由於債務的淨償還額減少了7,000萬美元,去年普通股回購了1300萬美元,但部分被銀行儲備賬户存款減少2100萬美元所抵消。
融資和資本化
2023年,我們在公開市場上共購買了2024年3月票據和2027年3月票據中的2600萬美元,並定期償還了700萬美元的定期貸款本金。
管理我們5億美元的有擔保循環信貸額度和定期貸款的信貸協議包含金融和非金融契約。截至2023年3月31日,我們遵守了所有契約,循環信貸額度下沒有未償還的借款。循環信貸額度下的借款和定期貸款由公司的資產擔保。
我們有2.62億美元的債務將在未來12個月內到期,包括我們在2024年3月的票據。我們目前正計劃在美國資本市場為這些票據再融資。但是,如果我們無法在美國資本市場上獲得可接受的條款和條件,我們計劃將手頭現金和有擔保循環信貸額度下的能力相結合來償還債務。
Pitney Bowes銀行是全資子公司,是得梅因聯邦住房貸款銀行的成員。作為成員,該銀行可以獲得某些信貸產品作為資金來源,稱為 “預付款”。截至2023年3月31日,該銀行尚未申請任何預付款。
每個季度,我們的董事會都會考慮是否批准支付股息以及股息金額。我們申報股息的能力沒有實質性限制。我們預計將繼續支付季度股息;但是,無法做出任何保證。
合同義務和資產負債表外安排
截至2023年3月31日,我們已經簽訂了房地產和設備租約,總付款額為6200萬美元,期限從三到七年不等,尚未開始。這些租約中的大多數預計將於2023年上半年開始。
截至2023年3月31日,沒有任何資產負債表外安排對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生或合理可能產生實質性影響。
關鍵會計估計
善意
截至2022年12月31日,全球電子商務申報單位的估計公允價值超過其賬面價值不到10%。 T申報單位的公允價值是使用貼現現金流模型估算的,該模型基於管理層制定的現金流預測,其中包括與收入增長率、營業利潤率、營業收入和貼現率相關的判斷和假設。在 2023 年第一季度,沒有發生任何需要我們確定該申報單位的商譽是否受到損害的觸發事件。但是,用於估算該申報單位截至2022年12月31日的公允價值的判斷和假設本質上是主觀的,所使用的任何判斷或假設的變化都可能導致未來一段時間的公允價值決定有所不同。
監管事宜
我們的2022年年度報告中披露的監管事項沒有重大變化。
第 3 項:關於市場風險的定量和定性披露
我們 2022 年年度報告中的披露沒有重大變化。
項目 4:控制和程序
披露控制和程序旨在確保在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序還旨在合理確保收集此類信息並將其傳達給管理層,包括我們的首席執行官 (CEO) 和首席財務官 (CFO),以便及時做出披露決定。
在我們的首席執行官和首席財務官的參與下,管理層評估了截至本報告所涉期末我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)以及財務報告的內部控制。我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至本報告所涉期末,此類披露控制和程序有效確保在規定的時限內記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。此外,在本報告所涵蓋的季度中,財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或有理由可能對財務報告的此類內部控制產生重大影響的變化。
應當指出,任何控制系統都部分基於某些假設,旨在獲得對其有效性的合理(而不是絕對的)保證,無法保證任何設計都能成功實現其既定目標。儘管有這種謹慎態度,但首席執行官和首席財務官有合理的保證,披露控制和程序自2023年3月31日起生效。
第二部分。其他信息
項目 1:法律訴訟
見簡明合併財務報表附註13。
第 1A 項:風險因素
我們 2022 年年度報告中確定的風險因素沒有重大變化。
第 2 項:未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
回購股權證券
我們定期在公開市場上回購普通股,以管理根據員工股票計劃發行的股票所產生的稀釋以及用於其他目的。在截至3月31日的三個月中,沒有人購買我們的普通股, 2023。我們還有購買不超過300萬美元普通股的剩餘授權。
項目 6:展品
| | | | | | | | | | | |
展覽 數字 | 描述 | | 本表格中的展品編號 10-Q |
| | | |
3 (i) (a) | 經修訂和重述的 Pitney Bowes Inc. 公司註冊證書(參照 2019 年 9 月 30 日向委員會提交的 8-K 表附錄 3 (i) (a) 納入) | | 3 (i) (a) |
3 | Pitney Bowes Inc. 經修訂和重述的章程將於 2013 年 5 月 13 日生效(參照 2013 年 5 月 15 日向委員會提交的 8-K 表附錄 3 納入其中) | | 3 |
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10 | Pitney Bowes Inc. 關鍵員工激勵計劃(經修訂和重申 2023 年 1 月 23 日) | | 10 |
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| | | |
| | | |
31.1 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 | | 31.1 |
31.2 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | | 31.2 |
32.1 | 根據《美國法典》第 18 條第 1350 條對首席執行官進行認證 | | 32.1 |
32.2 | 根據《美國法典》第 18 條第 1350 條對首席財務官進行認證 | | 32.2 |
101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | |
101.CAL | 內聯 XBRL 分類計算鏈接庫文檔 | | |
101.DEF | 內聯 XBRL 分類法定義鏈接庫文檔 | | |
101.LAB | 內聯 XBRL 分類標籤 Linkbase 文檔 | | |
101.PRE | 內聯 XBRL 分類法演示鏈接庫文檔 | | |
104 | 公司截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告的封面頁採用Inline XBRL格式。(包括在附錄101中)。 | | |
* 根據第 S-K 法規第 601 (a) (5) 項,某些證物和時間表已被省略。註冊人特此同意提供
應要求補充美國證券交易委員會任何省略的附文的副本。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| | PITNEY BOWES INC. |
| | |
日期: | 2023年5月5日 | |
| | |
| | /s/Ana Maria Chadwick |
| | |
| | 安娜·瑪麗亞·查德威克 |
| | 執行副總裁兼首席財務官 |
| | |
| | (正式授權官員兼首席財務官) |
| | |
| | /s/Joseph R. Catapano |
| | |
| | 約瑟夫·R·卡塔帕諾 |
| | 副總裁兼首席會計官 |
| | (正式授權官員兼首席會計官) |