附件10.6
績效共享單位協議


本業績單位協議(以下簡稱《協議》)於2023年3月27日(“授予日期”)由馬裏蘭州一家公司奇美拉投資公司(以下簡稱“公司”)和[名字](“參與者”)。
鑑於,本公司發起於2015年12月10日修訂和重述並可能不時進一步修訂、重述或以其他方式修改的2007年股權激勵計劃(“計劃”),可根據該計劃授予績效股票單位(定義如下)的獎勵;
鑑於,公司與參與者簽訂了自2023年1月1日起生效的僱傭協議(“僱傭協議”),其中規定參與者的部分補償將以業績分享單位的形式發放;以及
鑑於,委員會認為授予業績單位符合本公司及其股東的最佳利益。
因此,本合同雙方擬受法律約束,現同意如下:
1.授予業績份額單位。根據本計劃第9節的規定,公司特此向參賽者頒發獎勵,獎勵目標數量為[●]績效共享單位(“目標PSU”)。根據本協議和計劃中規定的條款和條件,每個績效股票單位(“PSU”)代表獲得一股普通股的權利。參與者在績效期間實際賺取的PSU數量(最多[●]PSU)將由本協議附件I中所述績效目標的實現程度確定,但受本協議中規定的其他服務要求的限制。此處使用但未定義的大寫術語具有本計劃中賦予它們的含義。
2.演出期。就本協定而言,“履約期間”是指自2023年1月1日起至2025年12月31日止的期間。
3.業績歸屬要求。
A.參與者在績效期間賺取的PSU數量將在LTI測量期結束時根據表I中描述的績效目標的實現程度確定。所有關於是否已實現適用的績效目標、參與者賺取的PSU數量以及與本條款3相關的所有其他事項的決定應由委員會自行決定。
B.LTI測量期結束後,委員會將立即以書面形式審查和認證:(A)LTI測量期的績效目標是否已經實現,以及實現的程度如何;以及(B)參與者根據此類績效應獲得的PSU數量(如果有的話),並遵守第4條的服務授予要求。此類認證應是最終的、最終的,並在法律允許的最大範圍內對參與者和所有其他人員具有約束力。
4.服務歸屬要求。除本協議另有規定外,假若參與者在履約期的最後一天(“歸屬日期”)仍在本公司服務,則根據上文第3節經業績調整後釐定的PSU數目(連同根據下文第9.2節釐定的任何相關股息等值單位)將於歸屬日期歸屬。
5.服務終止。



附件10.6
A.除本協議另有明確規定外,如果參與者在歸屬日期之前的任何時間因任何原因終止了對公司的服務,參與者未授予的PSU將在終止時自動喪失,公司或任何附屬公司均不再對參與者承擔本協議項下的任何進一步義務。
B.儘管有第5.1條的規定,如果參與者的服務在歸屬日期之前終止:(I)由於參與者的死亡或“殘疾”,(Ii)由公司或關聯公司在沒有“原因”的情況下終止,(Iii)由參與者以“好的理由”終止,(Iv)由於參與者的“退休,“或(V)在本公司不再續訂符合參與者僱傭協議第5(M)(I)節或第5(M)(Ii)節所有條件的僱傭條款後因終止僱傭關係而於授予日生效,在根據上述第3節的表現作出調整後,在授予日起,只要參與者遵守在授予本授權日生效的僱傭協議第5(I)節的規定,PSU應於歸屬日期起歸屬,猶如服務尚未終止一樣。就本協議而言,“殘疾”、“原因”、“充分理由”和“僱傭條款”均按僱傭協議的定義。就本協議而言,“退休”是指參與者在年滿55歲且於終止日期年齡加上其在本公司及其前身的服務年數(在每種情況下,包括不足數年)的總和等於或超過65,且參與者於該終止日期已在本公司及其前身服務至少五年,且參與者於該終止日期已在本公司及其前身服務至少五年的情況下,不論是否有充分理由或本公司無理由終止服務,但參與者須遵守於本授權書發放時有效的僱傭協議第5(I)條。就此目的而言,服務年限將以本公司根據其不時訂立的規則及程序釐定的受僱於本公司及其前身的所有期間為基礎,惟服務年數應包括在FIDAC擔任本公司外聘經理期間受僱於固定收益貼現顧問公司(“FIDAC”)。
6.控制權變更的影響。儘管本協議有任何相反規定,在控制權變更完成後,(I)從適用的LTI計量期的第一天至此類控制權變更之前的最近一個會計季度末(或適用的LTI計量期的最後一天,或適用的LTI計量期的最後一天,如果較早),根據第3節的業績歸屬條款,根據相對經濟回報、公司經濟回報、相對TSR和公司TSR(每個,定義見附件I),將有資格歸屬的目標PSU的百分比。除非參與者繼續受僱於本公司(除僱傭協議第5(A)、5(B)或5(E)條另有規定外),及(Ii)根據上文第(I)款所述的實際表現而不會按照第3節的業績歸屬條文歸屬的目標銷售單位的任何部分,將因控制權的變更而被沒收,而不會因此而獲得任何補償。為免生疑問,根據上文第(I)款更改控制權後仍有資格歸屬的任何PSU可被替換



附件10.6
以現金形式支付的賠償金與與控制變更有關的對價掛鈎,由委員會全權酌情決定。
7.PSU的付款。就履約期間賺取的PSU支付的款項應以普通股的形式支付,並應在歸屬日期後在切實可行的範圍內儘快發放給參與者,但無論如何不遲於2026年3月15日。公司應(A)發行並向參與者交付等同於既有PSU數量的普通股數量,(B)將參與者的姓名登記在公司賬簿上,作為向參與者交付的普通股的股東。
8.可轉讓性。除本協議或本計劃中規定的任何例外情況外,參與者不得轉讓、轉讓、質押、附加、出售、以其他方式轉讓或擔保PSU或與其相關的權利,除非依據遺囑或繼承法和分配法,並且在通過遺囑或繼承法和分配法進行任何此類轉讓時,受讓人應在符合緊接轉讓之前適用於參與者的所有條款和條件的情況下持有此類PSU。
9.作為股東的權利;股息等值。
參與者不應擁有股東對作為PSU基礎的普通股股份的任何權利,包括但不限於投票權。
B.如就本公司普通股股份支付現金股息,參與者應獲得額外的PSU(“股息等值單位”),該額外PSU等於(I)根據本協議歸屬的PSU(以及任何先前計入的與此相關的股息等值單位),在計入上文第3節下的業績調整後,為本公司實際普通股除以(Ii)本公司普通股於適用股息支付日期的公平市價。此類股息等值單位應遵守適用於PSU的相同歸屬和支付條款。任何零碎股利等值單位應以現金結算。
C.在PSU歸屬和股票發行後,參與者將成為PSU相關普通股股份的記錄所有者,除非和直到該等股份被出售或以其他方式處置,並且作為記錄所有者應有權享有公司股東的所有權利(包括投票權和股息權)。
10.沒有就業權。本計劃和本協議均不賦予參與者以公司員工、顧問或董事的身份保留在任何職位上的權利。此外,本計劃或本協議中的任何內容不得被解釋為限制公司在任何時候終止參與者在公司的服務的酌處權,無論是否有原因。
11.調整。如本公司的已發行普通股或資本結構有任何變動,如有需要,須按本計劃第11節所述的任何方式調整或終止PSU。
12.納税義務和扣繳。
A.參與者應被要求向公司支付,公司有權從根據本計劃支付給參與者的任何補償中扣除與PSU有關的任何所需預扣税款,並採取委員會認為必要的所有其他行動,以滿足所有



附件10.6
代扣代繳税款的繳納義務。委員會可允許參與者通過下列任何一種方式或通過這些方式的組合來履行任何聯邦、州或地方預扣税義務:
1.提供現金付款;
二.授權本公司從由於PSU歸屬而可發行或交付給參與者的普通股股份中扣留普通股股份;但不得扣留任何普通股股份的價值超過法律規定的扣繳税額;或
向公司交付以前擁有的普通股和未設押的普通股。
B.儘管本公司就任何或所有所得税、社會保險、工資税或其他與税務有關的預扣(“税務項目”)採取了任何行動,但所有與税務有關的項目的最終責任仍是參與者的責任,本公司(A)不就與授予、歸屬或結算PSU或隨後出售任何股份相關的任何税收項目的處理作出任何陳述或承諾,(B)不承諾對PSU進行結構調整,以減少或消除參與者對與税收相關項目的責任。
13.遵守法律。與PSU相關的普通股股票的發行和轉讓應符合本公司和參與者遵守聯邦和州證券法的所有適用要求,以及公司普通股股票可能在其上市的任何證券交易所的所有適用要求。任何普通股不得發行或轉讓,除非當時適用的任何州和聯邦法律及監管機構的要求得到完全遵守,使公司及其律師滿意。
14.通知。根據本協議,任何要求交付給公司的通知應以書面形式發送給公司的祕書,地址為公司的主要公司辦事處。根據本協議,任何要求交付給參與者的通知應以書面形式,並按公司記錄中所示的參與者地址發送給參與者。任何一方均可不時以書面(或本公司批准的其他方式)指定另一個地址。
15.依法治國。本協議將根據紐約州的法律進行解釋和解釋,不考慮法律衝突原則。
16.釋義。任何與本協議的解釋有關的爭議應由參與者或公司提交委員會審查。委員會對此類爭議的解決是最終的,對參與者和公司具有約束力。
17.以計劃為準的PSU。本協議以公司股東批准的計劃為準。本計劃可能不時修改的條款和規定在此併入作為參考。如果本協議中包含的任何條款或條款與本計劃的條款或條款發生衝突,應以本計劃適用的條款和條款為準。
18.對僱傭協議的滿意度。參與者同意並承認,此次授予PSU履行了本公司根據參與者的僱傭協議(在授予日期生效)下的義務,即授予參與者PSU自2023年1月1日起至2025年12月31日止的履約期。



附件10.6
19.繼承人及受讓人。公司可以轉讓其在本協議項下的任何權利。本協議對本公司的繼承人和受讓人具有約束力,並符合其利益。在符合本協議規定的轉讓限制的情況下,本協議對參與者及其受益人、遺囑執行人、管理人以及可能根據遺囑或繼承法或分配法轉讓PSU的人具有約束力。
20.可分割性。本計劃或本協議的任何條款的無效或不可執行性不應影響本計劃或本協議的任何其他條款的有效性或可執行性,並且在法律允許的範圍內,本計劃和本協議的每一條款應是可分割和可執行的。
21.圖則的酌情性質。本計劃是可酌情決定的,公司可隨時酌情修改、取消或終止。在本協議中授予PSU不會產生任何合同權利或其他在未來獲得任何PSU或其他獎勵的權利。未來的獎項,如有的話,將由本公司全權酌情決定。對本計劃的任何修改、修改或終止不應構成對參與者受僱於公司的條款和條件的改變或損害。
22.修訂。委員會有權對PSU進行修改、更改、暫停、中止或取消,無論是前瞻性的還是追溯性的;但未經參與者同意,此類修改不得對參與者在本協議項下的實質性權利造成不利影響。
23.第409A條。本協議旨在遵守《守則》第409a節或其下的豁免,並應以符合《守則》第409a節規定的避免額外税收或處罰的要求的方式來解釋和解釋本協議。儘管有上述規定,本公司並不表示根據本協議提供的付款及利益符合守則第409A條的規定,在任何情況下,本公司均不會就參與者因違反守則第409A條而招致的任何税項、罰款、利息或其他開支的全部或任何部分承擔責任。
24.不影響其他福利。在計算任何遣散費、退休、福利、保險或類似的員工福利時,參與者的PSU的價值不是其正常或預期補償的一部分。
25.對口單位。本協議可以一式兩份簽署,每一份應被視為正本,但所有副本一起構成一份相同的文書。通過傳真、便攜文件格式(.pdf)的電子郵件或旨在保留文件原始圖形和圖片外觀的任何其他電子方式傳輸的本協議的對應簽名頁,將與實際交付帶有原始簽名的紙質文件具有相同的效果。
26.接受。參與者特此確認已收到本計劃和本協議的複印件。參與者已閲讀並理解其中的條款和規定,並在符合本計劃和本協議的所有條款和條件的情況下接受PSU。參與者承認,在歸屬或交割PSU或處置相關股份時,可能會產生不利的税務後果,且參與者已被建議在此類歸屬、交割或處置之前諮詢税務顧問。

[簽名頁面如下]



附件10.6

茲證明,本協議雙方已於上文所述日期簽署本協議。







奇美拉投資公司
由:_
姓名:
標題:

[參賽者姓名]
由:_

























附件10.6

證物一

履約期限:履約期限自2023年1月1日起至2025年12月31日止。
績效衡量標準:
就PSU而言,相對經濟回報、公司經濟回報、相對TSR和公司TSR將基於“LTI測算期”,即從緊接PSU業績期間開始之前的日曆年度第四財季的第一天開始到PSU業績期間的最後一個日曆年度第三財季的最後一天(即第三季度至第三季度的測算期,即2022年10月1日至2025年9月30日)的期間。
在目標PSU中:
·50%將取決於與相對經濟回報掛鈎的業績指標,並根據下文所述的公司經濟回報進行調整,用於LTI計量期(“經濟回報PSU”)
·50%將取決於與相對TSR掛鈎的績效指標,並根據公司TSR進行調整,如下所述,用於LTI測算期(“TSR PSU”)
除非(《僱傭協議》、本協議或本附件I另有規定)參與者在PSU履約期的最後一天繼續受僱,根據下文所述的經濟回報和TSR指標的實現情況,截至PSU履約的最後一天,將有0%至200%的目標PSU被授予。
經濟回報
經濟回報PSU可在PSU績效期間的最後一天根據公司經濟回報與同行集團在LTI計量期內的公司經濟回報(以百分位數衡量)進行歸屬,如下所述,受基於公司經濟回報的調整:
相對經濟回報
經濟回報PSU百分比
低於門檻
0%
第50個百分位
100%
第75個百分位
150%
第100個百分位
200%

“門檻”指,就相對經濟回報而言,指(X)在LTI測量期內156周在美國儲備H.15報告中公佈的每週2年期國債利率的平均值加100個基點或(Y)相對經濟回報的第25個百分位數中的較小者。
對於上表中指定的百分位數之間實現的任何相對經濟回報(如果績效高於閾值),將通過線性內插法確定在PSU績效期間將歸屬的目標PSU的百分比。如果已實現的相對經濟回報等於或高於閾值,但低於第50個百分位數,則在應用這種線性內插法時,將使用與已實現的相對經濟回報相對應的百分位數。



附件10.6
儘管有上述規定,如果LTI計量期的公司經濟回報為零或低於零,則經濟回報指標的實現應被視為不超過100%。
相對TSR
TSR PSU可在PSU履行期的最後一天根據公司TSR與LTI測量期內對等組的TSR(以百分位數衡量)進行比較,並根據公司TSR進行調整,如下所述:
相對TSR
TSR PSU的百分比
低於門檻
0%
第50個百分位
100%
第75個百分位
150%
第100個百分位
200%
就相對TSR而言,“門檻”是指(X)在LTI測量期內156周的美國儲備H.15報告中公佈的每週2年期國債利率的平均值加100個基點或(Y)相對TSR的第25個百分位數中的較小者。
對於上表中指定的百分比之間實現的任何相對TSR(如果性能高於閾值),可在PSU性能期間歸屬的TSR PSU的百分比將通過線性插值法確定。如果已實現的相對TSR等於或高於閾值,但低於第50個百分位數,則在應用此類線性內插時,將使用與已實現的相對TSR相對應的百分位數。
儘管如上所述,如果公司在LTI測量期內的TSR為零或低於零,則TSR指標的實現應被視為不超過100%。
附加定義:就PSU而言,下列術語應具有以下含義:
·“公司經濟回報”是指(X)公司在LTI計量期間的每股賬面價值(“BVPS”)的變化,加上(Y)普通股股息。
·對於長期計量期,“公司TSR”是指公司普通股價值從適用計量期開始前最後一個交易日的收盤價到長期計量期最後一個交易日的收盤價的百分比變化(加上在長期計量期內支付的普通股股息,假設此類股息立即再投資於額外普通股),由委員會自行決定。因此,在LTI計量期內,公司TSR將根據2022年9月30日的收盤價和2025年9月30日的收盤價(加上如上所述的普通股股息)來計量。
·“同業集團”是指在LTI計量期開始時,包括在iShares Mortgage Real Estate ETF中的實體(本公司除外)。任何實體(本公司除外)如在LTI計量期內不再被納入iShares Mortgage Real Estate ETF,將被視為在LTI計量期內表現為同業集團中的最低水平。
·“相對經濟回報”指(I)LTI計量期內的公司經濟回報除以(Ii)LTI計量期開始時的BVPS,該數額與同業集團各實體於LTI計量期內的經濟回報(以相同方式計量公司經濟回報)有關。



附件10.6
·“相對TSR”指公司TSR相對於委員會全權酌情決定的同業集團包括的實體(本公司除外)在LTI計量期內的總股東回報(以與公司TSR相同的方式確定)。
委員會決定:關於PSU的所有決定,包括但不限於授予參與者或應支付給參與者的金額(如果有),將由委員會本着善意並符合協議和本附件I的規定作出。所有此類決定均為最終決定,對參與者和公司均具有約束力。委員會可調整本文所述的任何業績指標,以排除本公司對業務或業務部門的任何收購或處置、一次性非營業費用、異常或非經常性項目、會計變更(包括提前採用任何管理機構、組織或當局規定的任何會計變更)、税法變更、非持續經營的影響、前期財務業績的重述以及可能導致業績指標或PSU價值扭曲的任何其他事件或交易的影響。此外,如果委員會認定本公司業務、運營、公司結構或資本結構的變化,或其經營業務的方式,或其他事件或情況使本文所述的任何業績指標不適合,委員會可修改委員會認為適當和公平的任何該等業績指標,全部或部分。