監察員批准 | ||||
監察員編號: | 3235-0360 | |||
過期: | 2024年2月29日 | |||
估計的平均負擔 | ||||
每次回覆的小時數 | 1.9 |
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 n-17f-2
證券會計證書及類似證書
託管的投資
管理投資公司
根據規則 17f-2 [17 CFR 270. l 7f-2]
《投資公司法》文件編號: | 考試完成日期: | |||||||||||
811-04058 | 2022年10月20日 | |||||||||||
2。州識別碼: | ||||||||||||
AL | AK | AZ | AR | 加州 | CO | |||||||
克拉 | DE | 直流 | FL | GA | 嗨 | |||||||
身份證 | IL | 在 | IA | KS | KY | |||||||
啦 | 我 | MD | MA | MI | 明尼蘇達 | |||||||
MS | MO | 公噸 | 沒有 | NV | NH | |||||||
新澤西 | NM | 紐約州 | NC | 和 | 哦 | |||||||
行 | 或者 | PA | 羅得島州 | SC | SD | |||||||
TN | TX | UT | VT | VA | 哇 | |||||||
WV | 無線上網 | 為什麼 | 波多黎各 | |||||||||
其他(請註明):
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3。註冊聲明中指定的投資公司的確切名稱: | ||||||||||||
韓國基金公司 | ||||||||||||
4。主要行政辦公室地址(門牌號碼、街道、城市、州、郵政編碼): | ||||||||||||
60 維多利亞堤岸,倫敦,EC4Y 0JP |
指令
此表格 必須由託管證券或類似投資的投資公司填寫。
投資公司
1. | 所有項目必須由投資公司完成。 |
2. | 將此表格交給獨立公共會計師,該會計師根據該法和適用的州法律第 l 7f-2 條,對投資公司託管的證券和類似投資進行審查。 |
會計
3. | 根據該法和適用的州法律提交第 17f-2 條所要求的會計證書時,將本表格提交給證券交易委員會和相應的州證券管理機構。向華盛頓特區 的證券交易委員會主要辦公室提交一份原件和一份副本,向投資公司主要業務運營所在地區的地區辦事處提交一份副本,並向相應的州行政長官提交一份副本(如果適用)。 |
此表格必須交給您的獨立公共會計師
SEC 2198 (04-09)
美國證券交易委員會收集信息
除非機構顯示當前有效的 0MB control 號碼,否則該機構不得進行或贊助收集信息,也不要求個人作出迴應。託管證券或類似投資的投資公司必須提交N-l 7f-2表格。1940 年《投資公司法》第 17 (f) 條第 17f-2 條規定 要求投資公司聘請獨立的公共會計師,在每個財政年度通過實際 審查來驗證公司是證券和類似投資。會計師必須準備一份證明考試已經進行並描述考試的證書,並且必須將證書連同表格轉交給委員會 n-17f-2作為封面。委員會使用該表格來確保證書正確歸因於投資公司。委員會估計, 填寫表格的負擔 n-17f-2每次申報大約為 1.0 小時。任何公眾均可就本表格負擔估算 的準確性以及任何減輕這種負擔的建議向委員會提出任何意見。管理和預算辦公室已根據《美國法典》第 44 章的批准要求對收集的信息進行了審查。 B 3 507。 對此信息收集的回覆將不予保密。
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管理層關於遵守1940年《投資公司法 》某些條款的聲明
作為韓國基金公司(本基金)的管理層成員,我們有責任遵守1940年《投資公司法》第17f-2條(註冊管理投資公司的投資託管) 和(c)小節的要求。我們還負責建立和維持 對遵守這些要求的有效內部控制。截至2022年10月20日以及2022年9月28日至2022年10月20日,我們已經評估了基金遵守第17f-2條第 (b) 和 (c) 款要求的情況。
基於該評估,我們斷言,截至2022年10月20日,以及從2022年9月28日至2022年10月20日,基金遵守了1940年《投資公司法》第17f-2條第 (b) 和 (c) 款關於反映在基金投資賬户中的證券的要求 。
韓國基金公司
來自: | /s/ 尼爾·馬丁 | |
尼爾·馬丁 | ||
財務主任 | ||
韓國基金公司 | ||
2023年4月27日 | ||
日期 |
獨立會計師報告
致韓國基金公司董事會
我們已經審查了管理層的説法,該説法包含在隨附的關於遵守1940年《投資公司法》某些條款的管理聲明中,即截至2022年10月20日,韓國基金公司(以下簡稱 “基金”)遵守了1940年《投資公司法》(以下簡稱 “該法”)第17f-2條第(b)和(c)款的 要求。基金管理層應對其 主張以及基金遵守這些要求負責。我們的責任是根據我們的審查,就管理層關於基金遵守特定要求的説法發表意見。
我們的考試是根據上市公司會計監督委員會(美國)的標準和美國註冊會計師協會制定的 認證標準進行的。這些標準要求我們計劃和進行審查,以獲得合理的保證,以確定管理層關於遵守 規定要求的説法在所有重大方面是否得到公平陳述,因此,包括在測試的基礎上審查有關基金遵守這些要求的證據,以及執行我們 認為在這種情況下必要的其他程序。我們的程序包括截至 2022 年 10 月 20 日進行的以下測試,以及在 2022 年 9 月 28 日(我們最後一次檢查的 日期)至 2022 年 10 月 20 日期間進行的有關證券購買和銷售協議的測試。
| 將基金賬簿和記錄上顯示的所有證券與摩根大通 Chase Bank, N.A.(託管人)的報表進行核對; |
| 確認託管人在外國 子託管人處持有的所有證券;以及 |
| 自我們上次報告以來,根據我們的賬簿 和基金記錄,向經紀人確認或在未收到經紀人回覆的情況下,適用替代程序達成了3次證券購買和3次證券銷售或到期協議。 |
我們認為,我們的審查為我們的意見提供了合理的依據,而且我們獲得的證據是充分和適當的。我們的 審查並未就基金是否符合指定要求提供法律認定。
根據與本次合作相關的道德要求,我們需要保持獨立並且 必須履行我們的其他道德責任。
我們認為,管理層 關於截至2022年10月20日,基金在所有重大方面都遵守了1940年《投資公司法》第17f-2條第 (b) 和 (c) 款關於反映在基金投資賬户中的證券 的要求的説法是公允的。
普華永道會計師事務所, 普華永道中心,紐約州紐約麥迪遜大道 300 號 10017
T: (646) 471 3000,www.pwc.com/us
本報告僅供韓國 Fund, Inc. 的管理層和董事會以及證券交易委員會參考和使用,除特定各方外,無意也不應被其他任何人使用。
/s/ 普華永道會計師事務所 |
紐約、紐約 |
2023年4月27日 |
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