新聞發佈
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AES報告第一季度勢頭良好;重申2023年指導方針;推出新的戰略業務部門
詳細的業務回顧和長期展望將在2023年5月8日星期一的投資者日上公佈
戰略成就
•有望在2023年完成超過3吉瓦的可再生能源建設項目
•AES Ohio簽署了其電力安全計劃(ESP4)的全面和解協議,為推動未來增長提供了必要的監管基礎
•宣佈了下一個脱碳里程碑,同意終止馬裏蘭州205兆瓦的Warrior Run燃煤電廠的PPA,總付款額為3.57億美元
•簽署協議,將南加州南國傳統發電廠1.4吉瓦的天然氣發電量再延長三年
2023 年第一季度財務亮點
•攤薄後每股收益為0.21美元,而2022年第一季度為0.16美元
•調整後的每股收益為0.22美元,而2022年第一季度為0.21美元
•淨收入為1.89億美元,而2022年第一季度為1.71億美元
•在披露中添加了調整後的 EBITDA2 指標
•調整後的 EBITDA2 為6.28億美元,而2022年第一季度為6.21億美元
財務狀況和展望
•重申2023年調整後每股收益1的指導方針為1.65美元至1.75美元,到2025年年化增長目標1為7%至9%,與2020年基準年相比為7%至9%
弗吉尼亞州阿靈頓,2023年5月4日——AES公司(紐約證券交易所代碼:AES)今天公佈了截至2023年3月31日的季度財務業績。
AES總裁兼首席執行官安德烈斯·格魯斯基表示:“我們的第一季度業績使我們有望實現2023年的預期和長期增長率。”“AES Ohio費率案的和解協議以及Warrior Run的3.57億美元熱PPA終止,極大地推進了我們在美國公用事業增長兩位數和實現投資組合脱碳的戰略目標。我也很高興地宣佈我們的四個新戰略業務部門,它們更好地反映了當今AES公司的大幅簡化。”
1 調整後每股收益是非公認會計準則財務指標。有關調整後每股收益的定義以及為調整截至2023年3月31日的季度調整後每股收益與攤薄每股收益而進行的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。如果不付出不合理的努力,公司將無法為其調整後的每股收益指導提供相應的GAAP等值或對賬表。
2 調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及截至2023年3月31日的季度調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益對賬的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。如果不付出不合理的努力,公司就無法為其調整後的息税折舊攤銷前利潤指導提供相應的公認會計原則等值或對賬表。
AES執行副總裁兼首席財務官Stephen Coughlin表示:“我對今年迄今為止的財務業績和戰略成就感到興奮,這使我們有望在今年及以後實現或超過目標。”“在5月8日星期一的投資者日上,我們將提供有關新SBU、新指標和長期增長預期的更多細節。”
新的戰略業務部門 (SBU)
AES是一家多元化的發電和公用事業公司,分為四個子業務部:可再生能源(太陽能、風能、儲能、水力、生物質和垃圾填埋氣);公用事業(AES Indiana、AES Ohio和薩爾瓦多);能源基礎設施3(天然氣、液化天然氣、煤炭、寵物焦炭、柴油和石油);以及新能源技術(開發綠色氫氣、Fluence、Uplight和5B)。
2023 年第一季度財務業績
2023年第一季度淨收入為1.89億美元,與2022年第一季度相比增加了1800萬美元。這一增長是能源基礎設施和新能源技術戰略業務部門(SBU)的積極貢獻的結果,但部分被公用事業和可再生能源SBU的捐款減少所抵消。
2023年第一季度調整後的 EBITDA4(一項非公認會計準則財務指標)為6.28億美元,與2022年第一季度相比增加了700萬美元,這主要反映了有利的風能和水文條件,可再生能源SBU的新業務,能源基礎設施SBU的液化天然氣交易順利,以及運輸限制和成本減少以及項目延誤減少導致新能源技術業務部門虧損減少。這些積極的驅動因素被影響公用事業部門需求的不利天氣條件部分抵消。
2023年第一季度持續經營業務攤薄後每股收益(攤薄後每股收益)為0.21美元,與2022年第一季度相比增長0.05美元,主要反映了能源基礎設施SBU的液化天然氣交易良好、可再生能源SBU的新業務以及新能源技術SBU關聯公司的虧損減少,但部分被公用事業部門不利天氣條件導致的利潤率下降所抵消。
2023年第一季度調整後每股收益5(調整後每股收益,一項非公認會計準則財務指標)為0.22美元,與2022年第一季度相比增長0.01美元,這主要是由上述相同驅動因素,經非控股權益調整後以及調整後税率降低所致。
戰略成就
3 該公司在智利的業務包括可再生能源,也包括在能源基礎設施SBU中,因為所有來源的發電都彙集在一起為現有的PPA提供服務。
4 調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及截至2023年3月31日的季度調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益對賬的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。
5 調整後每股收益是非公認會計準則財務指標。有關調整後每股收益的定義以及為調整截至2023年3月31日的季度調整後每股收益與攤薄每股收益而進行的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。
•截至2023年第一季度末,公司積壓的項目(包括已簽訂合同但尚未投入運營的項目)為11,932兆瓦,其中包括在建的5,627兆瓦。相比之下,截至2022年底,積壓量為12,179兆瓦。
•2023年4月,AES Ohio與俄亥俄州公用事業委員會(PUCO)就其電力安全計劃(ESP4)簽署了全面和解協議,為實現未來增長提供了必要的監管基礎。該和解協議預計將在2023年第三季度獲得PUCO的批准。
•2023年4月,公司宣佈了下一個脱碳里程碑,同意終止馬裏蘭州205兆瓦的Warrior Run燃煤電廠的PPA,總對價為3.57億美元,尚待馬裏蘭州公共服務委員會(PSC)的批准。AES將至少在2024年5月之前繼續運營該工廠,之後公司看到了一些有趣的機會,可以將場地重新用於低碳解決方案,繼續為當地社區提供服務。
•2023年4月,公司簽署協議,將南加州南國傳統發電廠的1.4吉瓦天然氣發電量延長三年。此次延期將有助於滿足加利福尼亞州的電網可靠性需求,同時支持其脱碳目標。
指導和期望6
該公司重申了從2020年基準年起到2025年年化增長率7%至9%的目標6。
該公司重申其2023年調整後每股收益6的預期為1.65美元至1.75美元。預計2023年的增長將主要由預計上線的3.4吉瓦新可再生能源推動。由於液化天然氣價格正常化和天然氣供應合同的取消,智利的合同利潤率下降以及哥倫比亞的利息支出增加,預計將部分抵消這一增長。該指南還納入了可能在2024年而不是2023年上線的0.6吉瓦新可再生能源的影響。
該公司的2023年指引基於截至2023年3月31日的外匯和大宗商品遠期曲線。
非公認會計準則財務指標
有關調整後每股收益、調整後税前繳款、調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及與最具可比性的GAAP財務指標的對賬,請參閲非公認會計準則指標。
附件
6 調整後每股收益是非公認會計準則財務指標。有關調整後每股收益的定義以及為調整截至2023年3月31日的季度調整後每股收益與攤薄每股收益而進行的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。如果不付出不合理的努力,公司將無法為其調整後的每股收益指導提供相應的GAAP等值或對賬表。
簡明合併運營報表、分部信息、簡明合併資產負債表、簡明合併現金流量表、非公認會計準則財務指標和母公司財務信息。
第一季度財務審查電話會議信息
AES將於2023年5月5日星期五美國東部時間(美國東部時間)上午 10:00 舉行電話會議。有興趣的人士可以在電話會議開始前至少十分鐘撥打1-833-470-1428收聽電話會議。國際來電者應撥打 +1-929-526-1599。本次通話的參與者訪問代碼為 382953。選擇 “投資者”,然後選擇 “演講和網絡廣播”,即可在AES網站上通過互聯網訪問電話會議和演示材料,網址為www.aes.com。
電話會議結束後不久,將在www.aes.com上觀看網絡直播重播以及可下載的MP3格式的重播。
2023 年投資者日網絡直播信息
AES將於2023年5月8日星期一美國東部時間(ET)上午 9:00 在紐約市舉行投資者日。在活動中,AES管理層將發表準備好的講話,並與分析師和投資者舉行問答環節。有興趣的人士可以在活動開始前選擇 “投資者”,然後選擇 “即將舉行的活動”,在www.aes.com上訪問網絡直播和演示材料。活動結束後不久,將在www.aes.com上進行重播,選擇 “投資者”,然後選擇 “演示和網絡廣播”。
關於 AES
AES公司(紐約證券交易所代碼:AES)是一家財富500強全球電力公司,正在加速能源的未來。我們與眾多利益相關者一起,通過提供世界所需的更環保、更智能的能源解決方案來改善生活。我們多元化的員工隊伍致力於持續創新和卓越運營,同時與客户合作進行戰略能源過渡,繼續滿足他們當今的能源需求。欲瞭解更多信息,請訪問 www.aes.com。
安全港披露
本新聞稿包含1933年《證券法》和1934年《證券交易法》所指的前瞻性陳述。此類前瞻性陳述包括但不限於與未來收益、增長以及財務和經營業績相關的陳述。前瞻性陳述並不是為了保證未來的業績,而是構成AES基於合理假設的當前預期。預測的財務信息基於某些重要假設。這些假設包括但不限於我們對未來利率、大宗商品價格和外幣定價的準確預測、持續正常經營業績水平的預期,以及
我們的配電公司的電量和發電業務的運營業績與歷史水平一致,PPA的執行、積壓投資和增長投資在正常投資水平的轉換,與先前經驗一致的回報率以及 COVID-19 疫情。
由於風險、不確定性和其他因素,實際業績可能與我們的前瞻性陳述中的預測存在重大差異。AES向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的文件中討論了可能影響實際業績的重要因素,包括但不限於AES的10-K表年度報告以及隨後向美國證券交易委員會提交的報告中在第1A項 “風險因素” 和第7項:“管理層的討論與分析” 下討論的風險。鼓勵讀者閲讀AES的文件,以進一步瞭解與AES業務相關的風險因素。除非法律要求,否則AES沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
任何希望獲得公司2023年3月1日向美國證券交易委員會提交的2022年10-K表年度報告副本的股東都可以向位於弗吉尼亞州阿靈頓威爾遜大道4300號的AES公司祕書辦公室提出申請,免費獲得副本(不包括其附錄)。也可以要求提供展品,但將收取等於複製費用的費用。10-K表年度報告的副本可通過訪問公司網站www.aes.com獲得。
網站披露
AES使用其網站(包括季度更新)作為發佈公司信息的渠道。AES通過這些渠道發佈的信息可能被視為重要信息。因此,投資者除了關注AES的新聞稿、美國證券交易委員會的季度文件以及公開電話會議和網絡直播外,還應關注我們的網站。此外,當您通過訪問AES的投資者網站的 “訂閲提醒” 頁面註冊電子郵件地址時,您可能會自動收到有關AES的電子郵件提醒和其他信息。但是,AES網站的內容,包括其季度更新,並未以引用方式納入本新聞稿。
AES 公司
簡明合併運營報表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (以百萬計,每股金額除外) |
收入: | | | | | | | |
不受監管 | | | | | $ | 2,287 | | | $ | 2,017 | |
受監管 | | | | | 952 | | | 835 | |
總收入 | | | | | 3,239 | | | 2,852 | |
銷售成本: | | | | | | | |
不受監管 | | | | | (1,797) | | | (1,617) | |
受監管 | | | | | (848) | | | (705) | |
總銷售成本 | | | | | (2,645) | | | (2,322) | |
營業利潤率 | | | | | 594 | | | 530 | |
一般和管理費用 | | | | | (55) | | | (52) | |
利息支出 | | | | | (330) | | | (258) | |
利息收入 | | | | | 123 | | | 75 | |
債務消滅造成的損失 | | | | | (1) | | | (6) | |
其他費用 | | | | | (14) | | | (12) | |
其他收入 | | | | | 10 | | | 6 | |
處置和出售商業權益的收益 | | | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | |
資產減值支出 | | | | | (20) | | | (1) | |
外幣交易損失 | | | | | (42) | | | (19) | |
| | | | | | | |
税前持續經營收入和關聯公司收益中的權益 | | | | | 265 | | | 264 | |
所得税支出 | | | | | (72) | | | (60) | |
關聯公司虧損中的淨權益 | | | | | (4) | | | (33) | |
| | | | | | | |
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淨收入 | | | | | 189 | | | 171 | |
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減去:歸屬於子公司非控股權益和可贖回股票的淨收益 | | | | | (38) | | | (56) | |
歸屬於AES公司的淨收益 | | | | | $ | 151 | | | $ | 115 | |
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每股基本收益: | | | | | | | |
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歸屬於AES公司普通股股東的淨收益 | | | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.17 | |
攤薄後每股收益: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
歸屬於AES公司普通股股東的淨收益 | | | | | $ | 0.21 | | | $ | 0.16 | |
攤薄後已發行股份 | | | | | 712 | | | 711 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
AES 公司 |
戰略業務部門 (SBU) 信息 |
(未經審計) |
| | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
(單位:百萬) | | | | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
可再生能源SBU | | | | | $ | 495 | | | $ | 420 | |
公用事業 SBU | | | | | 971 | | | 859 | |
能源基礎設施 SBU | | | | | 1,724 | | | 1,607 | |
新能源技術 SBU | | | | | 74 | | | — | |
企業和其他 | | | | | 27 | | | 23 | |
淘汰 | | | | | (52) | | | (57) | |
總收入 | | | | | $ | 3,239 | | | $ | 2,852 | |
AES 公司
簡明合併資產負債表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以百萬計,份額除外 和每股數據) |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,441 | | | $ | 1,374 | |
限制性現金 | 456 | | | 536 | |
短期投資 | 822 | | | 730 | |
應收賬款,扣除可疑賬款備抵額分別為5美元和5美元 | 1,859 | | | 1,799 | |
庫存 | 864 | | | 1,055 | |
預付費用 | 167 | | | 98 | |
其他流動資產 | 1,523 | | | 1,533 | |
當前持有待售資產 | 511 | | | 518 | |
流動資產總額 | 7,643 | | | 7,643 | |
非流動資產 | | | |
財產、廠房和設備: | | | |
土地 | 477 | | | 470 | |
發電、配電資產和其他 | 27,054 | | | 26,599 | |
累計折舊 | (8,882) | | | (8,651) | |
在建工程 | 5,564 | | | 4,621 | |
不動產、廠房和設備,淨額 | 24,213 | | | 23,039 | |
其他資產: | | | |
對關聯公司的投資和預付款 | 768 | | | 952 | |
還本付息準備金和其他存款 | 180 | | | 177 | |
善意 | 362 | | | 362 | |
其他無形資產,扣除累計攤銷額分別為455美元和434美元 | 1,862 | | | 1,841 | |
遞延所得税 | 324 | | | 319 | |
| | | |
應收貸款,分別扣除25美元和26美元的備抵金 | 1,044 | | | 1,051 | |
其他非流動資產,分別扣除46美元和51美元的備抵金 | 2,961 | | | 2,979 | |
| | | |
其他資產總額 | 7,501 | | | 7,681 | |
總資產 | $ | 39,357 | | | $ | 38,363 | |
負債和權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 | $ | 1,505 | | | $ | 1,730 | |
應計利息 | 296 | | | 249 | |
應計非所得税 | 289 | | | 249 | |
應計負債和其他負債 | 2,103 | | | 2,151 | |
追索權債務 | 500 | | | — | |
與可變利息實體相關的無追索權債務,分別包括314美元和416美元 | 1,737 | | | 1,758 | |
當前持有待售負債 | 346 | | | 354 | |
流動負債總額 | 6,776 | | | 6,491 | |
非流動負債 | | | |
追索權債務 | 4,081 | | | 3,894 | |
無追索權債務,分別包括與可變利息實體相關的2,413美元和2,295美元 | 18,513 | | | 17,846 | |
遞延所得税 | 1,110 | | | 1,139 | |
| | | |
其他非流動負債 | 3,131 | | | 3,168 | |
| | | |
非流動負債總額 | 26,835 | | | 26,047 | |
承付款和或有開支 | | | |
子公司的可贖回股票 | 1,283 | | | 1,321 | |
公平 | | | |
AES公司股東權益 | | | |
優先股(不含面值,已授權5,000,000股;截至2023年3月31日和2022年12月31日已發行和流通的1,043,050股) | 838 | | | 838 | |
普通股(面值0.01美元,已授權12億股;截至2023年3月31日已發行818,808,272股,已發行669,335,716股,截至2022年12月31日已發行818,790,001股,已發行668,743,464股) | 8 | | | 8 | |
額外的實收資本 | 6,557 | | | 6,688 | |
累計赤字 | (1,484) | | | (1,635) | |
累計其他綜合虧損 | (1,742) | | | (1,640) | |
按成本計算的美國國債(截至2023年3月31日和2022年12月31日分別為149,472,556股和150,046,537股) | (1,815) | | | (1,822) | |
AES 公司股東權益總額 | 2,362 | | | 2,437 | |
非控制性權益 | 2,101 | | | 2,067 | |
權益總額 | 4,463 | | | 4,504 | |
負債和權益總額 | $ | 39,357 | | | $ | 38,363 | |
AES 公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位:百萬) |
經營活動: | | | | | | | |
淨收入 | | | | | $ | 189 | | | $ | 171 | |
淨收入調整: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | | | | 273 | | | 270 | |
處置和出售商業權益的收益 | | | | | — | | | (1) | |
減值支出 | | | | | 20 | | | 1 | |
遞延所得税 | | | | | (11) | | | (7) | |
| | | | | | | |
債務消滅造成的損失 | | | | | 1 | | | 6 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
扣除股息後的關聯公司損失 | | | | | 4 | | | 33 | |
排放補貼支出 | | | | | 89 | | | 118 | |
其他 | | | | | 51 | | | 54 | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | | |
應收賬款(增加)減少 | | | | | (62) | | | (77) | |
庫存(增加)減少 | | | | | 191 | | | (44) | |
預付費用和其他流動資產(增加)減少 | | | | | 64 | | | 59 | |
其他資產(增加)減少 | | | | | 50 | | | (10) | |
應付賬款和其他流動負債增加(減少) | | | | | (293) | | | (124) | |
所得税應付賬款、淨額和其他應付税款增加(減少) | | | | | (7) | | | 7 | |
遞延收益增加(減少) | | | | | 21 | | | 10 | |
其他負債增加(減少) | | | | | 45 | | | (9) | |
經營活動提供的淨現金 | | | | | 625 | | | 457 | |
投資活動: | | | | | | | |
資本支出 | | | | | (1,551) | | | (766) | |
| | | | | | | |
出售商業權益的收益,扣除出售的現金和限制性現金 | | | | | 98 | | | 1 | |
| | | | | | | |
出售短期投資 | | | | | 356 | | | 197 | |
購買短期投資 | | | | | (418) | | | (345) | |
對股權關聯公司的捐款和貸款 | | | | | (20) | | | (93) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
購買排放補貼 | | | | | (78) | | | (136) | |
其他投資 | | | | | (11) | | | (11) | |
用於投資活動的淨現金 | | | | | (1,624) | | | (1,153) | |
融資活動: | | | | | | | |
循環信貸額度和商業票據計劃下的借款 | | | | | 2,335 | | | 1,193 | |
循環信貸額度和商業票據計劃下的還款 | | | | | (1,625) | | | (715) | |
發行追索權債務 | | | | | 500 | | | — | |
追索權債務的償還 | | | | | — | | | (29) | |
發行無追索權債務 | | | | | 690 | | | 1,710 | |
償還無追索權債務 | | | | | (660) | | | (788) | |
支付融資費 | | | | | (18) | | | (27) | |
根據供應商融資安排進行的採購 | | | | | 529 | | | 93 | |
償還供應商融資安排下的債務 | | | | | (587) | | | (50) | |
對非控股權益的分配 | | | | | (47) | | | (47) | |
收購非控股權益 | | | | | — | | | (535) | |
來自非控股權益的出資 | | | | | 18 | | | 8 | |
向非控股權益出售 | | | | | — | | | 48 | |
在子公司發行優先股 | | | | | 3 | | | 60 | |
| | | | | | | |
為AES普通股支付的股息 | | | | | (111) | | | (105) | |
融資資本支出的付款 | | | | | (4) | | | (4) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他融資 | | | | | (7) | | | 6 | |
融資活動提供的淨現金 | | | | | 1,016 | | | 818 | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | | | | (18) | | | 20 | |
持有待售業務的現金、現金等價物和限制性現金增加 | | | | | (9) | | | (64) | |
現金、現金等價物和限制性現金的增加(減少)總額 | | | | | (10) | | | 78 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | | | | | 2,087 | | | 1,484 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | | | | | $ | 2,077 | | | $ | 1,562 | |
補充披露: | | | | | | | |
扣除資本化金額後的利息現金支付 | | | | | $ | 252 | | | $ | 185 | |
扣除退款後的所得税現金支付 | | | | | 53 | | | 46 | |
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非現金投資和融資活動時間表: | | | | | | | |
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已申報但尚未支付的股息 | | | | | 111 | | | 105 | |
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AES 公司
非公認會計準則財務指標
(未經審計)
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的PTC和調整後的每股收益的對賬
息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息收入和支出、税項、折舊和攤銷前的收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤,不包括NCI和我們的股權關聯公司的利息、税收、折舊和攤銷的影響,以及根據服務特許安排確認的利息收入;不包括合併實體和按權益法核算的實體的損益;(a) 與衍生品交易和股票證券相關的未實現收益或虧損;(b) 未實現的外幣損益;(c) 收益、虧損、收益和收益與處置和收購相關的成本商業利益,包括提前關閉工廠,以及銷售型租賃開始時確認的損益;(d)減值造成的損失;(e)提前償還債務產生的收益、虧損和成本;以及(f)我們在能源基礎設施SBU的業務之一Angamos的淨收益,與提前終止與Minera Escondida和Minera Spence的合同有關。
與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤最具可比性的GAAP指標是淨收益。我們認為,息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤更好地反映了公司的基本業務表現。調整後的息税折舊攤銷前利潤是公司對其分部財務業績進行內部評估時考慮的最相關的衡量標準。該決定的因素包括與衍生品交易或股權證券重估相關的未實現損益所導致的變異性、未實現的外幣收益或虧損、減值造成的損失、處置或收購商業權益或償還債務的戰略決策、安加莫斯提前終止合同影響的非經常性質以及税收股權投資者的收益分配的可變性,這些變化會影響給定時期或期間的業績。此外,這些指標均代表了公司在適用法定所得税税率和税收調整之前的業務業績,包括税收籌劃的影響,與公司運營所在的各個司法管轄區相對應。不應將息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤解釋為淨收入的替代方案,淨收入是根據公認會計原則確定的。
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| | | 截至3月31日的三個月 |
調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬(單位:百萬) | | | | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | | | | | $ | 189 | | | $ | 171 | |
所得税支出 | | | | | 72 | | | 60 | |
利息支出 | | | | | 330 | | | 258 | |
利息收入 | | | | | (123) | | | (75) | |
折舊和攤銷 | | | | | 273 | | | 270 | |
税前利潤 | | | | | $ | 741 | | | $ | 684 | |
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減去:子公司非控股權益和可贖回股票的調整 (1) | | | | | (170) | | | (156) | |
減去:所得税支出(收益)、利息支出(收入)以及股權關聯公司的折舊和攤銷 | | | | | 39 | | | 34 | |
根據服務特許安排確認的利息收入 | | | | | 18 | | | 19 | |
未實現的衍生品和股票證券損失(收益) | | | | | (39) | | | 42 | |
未實現的外匯損失(收益) | | | | | 32 | | | (18) | |
處置/收購損失 | | | | | (3) | | | 9 | |
減值損失 | | | | | 9 | | | 1 | |
債務消滅造成的損失 | | | | | 1 | | | 6 | |
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調整後 EBITDA | | | | | $ | 628 | | | $ | 621 | |
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(1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤中刪除了合併實體和股權關聯公司的税收股權投資者的收益分配。
調整後的PTC定義為歸屬於AES公司的持續經營業務的税前收入,不包括合併實體因以下原因產生的損益:(a) 與衍生品交易和股權證券相關的未實現損益;(b) 未實現的外幣損益;(c) 與處置和收購(包括提前關閉工廠)相關的收益、損失、收益和成本,以及銷售類租賃開始時確認的損益;(d)) 減值造成的損失;(e) 收益、虧損和提前償還債務產生的成本;以及(f)我們在能源基礎設施SBU的業務之一Angamos的淨收益,與提前終止與Minera Escondida和Minera Spence的合同有關。調整後的PTC還包括關聯公司税後收益中的淨權益,根據合併實體中排除的相同收益或虧損進行了調整。
調整後每股收益定義為持續經營業務的攤薄後每股收益,不包括合併實體和按權益法核算的實體的損益,原因是:(a) 與衍生交易和股權證券相關的未實現損益;(b) 未實現的外幣收益或虧損;(c) 與處置和收購(包括提前關閉工廠)相關的收益、虧損、收益和成本,以及匯回銷售收益和收益所產生的税收影響而確認的損失則為銷售型租賃的開始;(d)減值造成的損失;(e)債務提前償還產生的收益、損失和成本;(f)我們在能源基礎設施SBU的業務之一Angamos的淨收益,與提前終止與Minera Escondida和Minera Spence的合同有關;(g)與2017年美國税法改革和相關法規的頒佈影響相關的税收優惠或支出以及與頒佈影響相關的任何後續期限調整,包括有效逆轉不確定税收狀況的2021年税收優惠在公司美國納税申報考試結束後達成和解。
與調整後PTC最具可比性的GAAP指標是歸因於AES的持續經營收入。與調整後每股收益最具可比性的GAAP指標是持續經營業務的攤薄後每股收益。我們相信
AES 公司
非公認會計準則財務指標
(未經審計)
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的PTC和調整後的每股收益的對賬
調整後的PTC和調整後的每股收益更好地反映了公司的基礎業務表現,並在公司財務業績的內部評估中被考慮在內。該決定的因素包括與衍生品交易或股權證券重估相關的未實現收益或虧損、未實現的外幣收益或虧損、減值造成的損失、處置或收購商業權益或償還債務的戰略決策,以及安加莫斯提前終止合同的影響的非經常性質,這些影響了給定時期或期間的業績。此外,對於調整後的PTC,税前收益代表公司在適用法定所得税税率和税收調整(包括税收籌劃的影響)之前的業務業績,與公司運營所在的各個司法管轄區相對應。調整後的PTC和調整後的每股收益不應被解釋為歸屬於AES的持續經營收入和持續經營業務攤薄後每股收益的替代品,後者根據公認會計原則確定。
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| | | | | 截至2023年3月31日的三個月 | | 截至2022年3月31日的三個月 | |
| | | | | | | | | Net of NCI (1) | | 每股(攤薄)扣除NCI(1) | | Net of NCI (1) | | 每股(攤薄)扣除NCI(1) | |
| | | | | | | | | (以百萬計,每股金額除外) | |
歸屬於AES和攤薄後每股收益的持續經營收入,扣除税款 | | | | | | | | | $ | 151 | | | $ | 0.21 | | | $ | 115 | | | $ | 0.16 | | |
加:歸因於AES的持續經營所得税支出 | | | | | | | | | 51 | | | | | 50 | | | | |
税前繳款 | | | | | | | | | $ | 202 | | | | | $ | 165 | | | | |
調整 | | | | | | | | | | | | | | | | |
未實現的衍生品和股票證券損失(收益) | | | | | | | | | $ | (39) | | | $ | (0.06) | | (2) | $ | 41 | | | $ | 0.06 | | (3) |
未實現的外匯損失(收益) | | | | | | | | | 31 | | | 0.04 | | (4) | (19) | | | (0.02) | | (5) |
處置/收購損失 | | | | | | | | | (3) | | | — | | | 9 | | | 0.01 | | |
減值損失 | | | | | | | | | 9 | | | 0.01 | | | 1 | | | — | | |
債務消滅造成的損失 | | | | | | | | | 4 | | | 0.01 | | | 10 | | | 0.01 | | |
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減去:淨所得税優惠 | | | | | | | | | | | 0.01 | | | | | (0.01) | | |
調整後的 PTC 和調整後的每股收益 | | | | | | | | | $ | 204 | | | $ | 0.22 | | | $ | 207 | | | $ | 0.21 | | |
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(1) NCI 被定義為非控股權益。
(2) 金額主要與能源基礎設施分部4,800萬美元或每股0.07美元的未實現衍生品虧損有關。
(3) 金額主要涉及紐約風能公司2,000萬美元或每股0.03美元的未實現大宗商品衍生品虧損,以及巴西未實現的外幣衍生品虧損2,000萬美元,合每股0.03美元。
(4) 金額主要與未實現的外匯損失有關,主要與以阿根廷比索計價的長期應收賬款貶值2,500萬美元,合每股0.03美元。
(5) 該金額主要與巴西2,200萬美元或每股0.03美元的未實現外幣收益有關,主要與以巴西雷亞爾計價的債務有關。
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AES 公司 |
家長財務信息 |
僅限家長的數據:最近四個季度 | | | | |
(單位:百萬) | 4 個季度已結束 |
子公司分配總額和向母公司的資本回報率 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 |
實際的 | 實際的 | 實際的 | 實際的 |
向母公司和 QHC 分配子公司1 | $ | 1,489 | | $ | 1,298 | | $ | 1,022 | | $ | 1,231 | |
母公司和QHC的資本分配回報 | 56 | | — | | 1 | | 1 | |
子公司分配總額和向母公司的資本回報率 | $ | 1,545 | | $ | 1,298 | | $ | 1,023 | | $ | 1,232 | |
僅限家長的數據:每季度 | | | | |
(單位:百萬) | 季度已結束 |
子公司分配總額和向母公司的資本回報率 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 |
實際的 | 實際的 | 實際的 | 實際的 |
向母公司和 QHC 分配子公司1 | $ | 356 | | $ | 753 | | $ | 69 | | $ | 311 | |
母公司和QHC的資本分配回報 | 56 | | — | | — | | — | |
子公司分配總額和向母公司的資本回報率 | $ | 412 | | $ | 753 | | $ | 69 | | $ | 311 | |
| |
(單位:百萬) | 餘額為 |
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 |
母公司流動性2 | 實際的 | 實際的 | 實際的 | 實際的 |
向家長支付現金,在 qhcS3 領取現金 | $ | 117 | | $ | 24 | | $ | 49 | | $ | 29 | |
信貸額度下的可用性 | 970 | | 1,141 | | 374 | | 414 | |
終止流動性 | $ | 1,087 | | $ | 1,165 | | $ | 423 | | $ | 443 | |
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(1) 附表1中不包括合格控股公司(“QHC”)收到的子公司分配。子公司分配不應被解釋為經營活動提供的合併淨現金的替代方案,後者是根據美國公認會計原則確定的。子公司分配對母公司很重要,因為母公司是一家控股公司,沒有從自己的活動中獲得任何可觀的直接收入,而是依靠子公司的業務活動和由此產生的分配為控股公司的還本付息、投資和其他現金需求提供資金。子公司分配與經營活動提供的合併淨現金之間的差額的對賬包括經營活動產生的現金,這些現金因各種原因留在子公司,這些原因既是自由裁量的,也是非自由裁量的。這些因素包括但不限於保留現金為子公司的資本支出提供資金、與子公司無追索權債務契約限制和相關還本付息要求相關的現金留存、與子公司當地公認會計原則法定留存收益充足性相關的現金留存、子公司為營運資本需求留存的現金,以及子公司產生現金與母公司何時到達母公司與相關控股之間的其他類似時間差異公司。
(2) 母公司流動性定義為母公司可用的現金,包括合格控股公司(QHC)的現金,加上我們現有信貸額度下的可用借款。AES認為,未合併的母公司流動性對AES作為母公司的流動性狀況很重要,因為AES的大部分債務具有無追索權性質。
(3) QHC持有的現金是滙往公司在美國境外的子公司的現金。此類子公司向母公司AES匯款的能力沒有合同限制。這些子公司的現金用於美國境外的投資和相關活動。這些投資包括股權投資和對其他外國子公司的貸款,以及在美國境外產生的開發和一般成本和支出。由於這些QHC持有的現金可供母公司使用,因此AES使用子公司向母公司和QHC分配的綜合衡量標準作為衡量母公司可用現金以滿足其國際流動性需求的有用指標。