cvx-20230331000009341012/312023Q1假的00000934102023-01-012023-03-3100000934102023-03-31xbrli: 股票iso421:USD00000934102022-01-012022-03-31iso421:USDxbrli: 股票00000934102022-12-3100000934102021-12-3100000934102022-03-310000093410US-GAAP:普通股,包括額外實收資本成員2021-12-310000093410US-GAAP:留存收益會員2021-12-310000093410US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2021-12-310000093410US-GAAP:美國國債普通股會員2021-12-310000093410US-GAAP:家長會員2021-12-310000093410US-GAAP:非控股權益成員2021-12-310000093410US-GAAP:普通股,包括額外實收資本成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:家長會員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:留存收益會員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:非控股權益成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:美國國債普通股會員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:普通股,包括額外實收資本成員2022-03-310000093410US-GAAP:留存收益會員2022-03-310000093410US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-03-310000093410US-GAAP:美國國債普通股會員2022-03-310000093410US-GAAP:家長會員2022-03-310000093410US-GAAP:非控股權益成員2022-03-310000093410US-GAAP:普通股,包括額外實收資本成員2022-12-310000093410US-GAAP:留存收益會員2022-12-310000093410US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-12-310000093410US-GAAP:美國國債普通股會員2022-12-310000093410US-GAAP:家長會員2022-12-310000093410US-GAAP:非控股權益成員2022-12-310000093410US-GAAP:普通股,包括額外實收資本成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:家長會員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:留存收益會員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:非控股權益成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:美國國債普通股會員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:普通股,包括額外實收資本成員2023-03-310000093410US-GAAP:留存收益會員2023-03-310000093410US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-03-310000093410US-GAAP:美國國債普通股會員2023-03-310000093410US-GAAP:家長會員2023-03-310000093410US-GAAP:非控股權益成員2023-03-310000093410US-GAAP:累積翻譯調整成員2021-12-310000093410US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2021-12-310000093410US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-12-310000093410US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2021-12-310000093410US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-03-310000093410US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2022-03-310000093410US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-03-310000093410US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-03-310000093410US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-12-310000093410US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2022-12-310000093410US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310000093410US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-12-310000093410US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-03-310000093410US-GAAP:累計未實現投資收益損失淨額2023-03-310000093410US-GAAP:累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310000093410US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-03-310000093410US-GAAP:從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-03-310000093410cvx: tengizchevroilllp 會員2023-03-31xbrli: pure0000093410cvx: tengizchevroilllp 會員2023-03-310000093410cvx: tengizchevroilllp 會員2023-01-012023-03-310000093410cvx: tengizchevroilllp 會員2022-01-012022-03-310000093410cvx:Chevronusainc 會員2023-01-012023-03-310000093410cvx:Chevronusainc 會員2022-01-012022-03-310000093410cvx:Chevronusainc 會員2023-03-310000093410cvx:Chevronusainc 會員2022-12-31cvx: segment0000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國cvx: 上游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國cvx: 上游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員cvx: 上游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員cvx: 上游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員cvx: 上游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員cvx: 上游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國cvx: 下游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國cvx: 下游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員cvx: 下游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員cvx: 下游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員cvx: 下游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員cvx: 下游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:材料核對項目成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:材料核對項目成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國cvx: 上游成員2023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國cvx: 上游成員2022-12-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員cvx: 上游成員2023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員cvx: 上游成員2022-12-310000093410US-GAAP:運營部門成員cvx: 上游成員2023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員cvx: 上游成員2022-12-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國cvx: 下游成員2023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國cvx: 下游成員2022-12-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員cvx: 下游成員2023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員cvx: 下游成員2022-12-310000093410US-GAAP:運營部門成員cvx: 下游成員2023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員cvx: 下游成員2022-12-310000093410US-GAAP:運營部門成員2023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員2022-12-310000093410國家:美國US-GAAP:材料核對項目成員2023-03-310000093410國家:美國US-GAAP:材料核對項目成員2022-12-310000093410US-GAAP:非美國會員US-GAAP:材料核對項目成員2023-03-310000093410US-GAAP:非美國會員US-GAAP:材料核對項目成員2022-12-310000093410US-GAAP:材料核對項目成員2023-03-310000093410US-GAAP:材料核對項目成員2022-12-310000093410國家:美國2023-03-310000093410國家:美國2022-12-310000093410US-GAAP:非美國會員2023-03-310000093410US-GAAP:非美國會員2022-12-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 上游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 上游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 上游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 上游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 上游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 上游成員2022-01-012022-03-310000093410國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員cvx: 上游成員2023-01-012023-03-310000093410國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員cvx: 上游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員cvx: 上游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員cvx: 上游成員2022-01-012022-03-310000093410美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 上游成員2023-01-012023-03-310000093410美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 上游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 下游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 下游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 下游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 下游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 下游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 下游成員2022-01-012022-03-310000093410國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員cvx: 下游成員2023-01-012023-03-310000093410國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員cvx: 下游成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員cvx: 下游成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員cvx: 下游成員2022-01-012022-03-310000093410美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 下游成員2023-01-012023-03-310000093410美國公認會計準則:石油和天然氣成員cvx: 下游成員2022-01-012022-03-310000093410國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:企業非細分市場成員2023-01-012023-03-310000093410國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:企業非細分市場成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:企業非細分市場成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:企業非細分市場成員2022-01-012022-03-310000093410美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:企業非細分市場成員2023-01-012023-03-310000093410美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:企業非細分市場成員2022-01-012022-03-310000093410國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員2023-01-012023-03-310000093410國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員US-GAAP:分段間消除成員2022-01-012022-03-310000093410cvx:企業和除名會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員2023-01-012023-03-310000093410cvx:企業和除名會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員美國公認會計準則:石油和天然氣成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:運營部門成員美國公認會計準則:石油和天然氣成員2022-01-012022-03-310000093410國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員SRT: 地理淘汰會員2023-01-012023-03-310000093410國家:美國美國公認會計準則:石油和天然氣成員SRT: 地理淘汰會員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員SRT: 地理淘汰會員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:非美國會員美國公認會計準則:石油和天然氣成員SRT: 地理淘汰會員2022-01-012022-03-310000093410美國公認會計準則:石油和天然氣成員2023-01-012023-03-310000093410美國公認會計準則:石油和天然氣成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:養老金計劃固定福利會員國家:美國2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:養老金計劃固定福利會員國家:美國2022-01-012022-03-310000093410美國公認會計準則:外國計劃成員US-GAAP:養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-03-310000093410美國公認會計準則:外國計劃成員US-GAAP:養老金計劃固定福利會員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:養老金計劃固定福利會員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:其他退休後福利計劃定義福利會員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:其他退休後福利計劃定義福利會員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:Salenot 中止運營成員持有待出售或處置的處置小組2023-03-310000093410cvx:厄瓜多爾訴訟成員US-GAAP:待決訴訟成員1991-01-011991-12-310000093410cvx:厄瓜多爾訴訟成員US-GAAP:待決訴訟成員2011-02-012011-02-280000093410CVX: 氣候變化成員US-GAAP:待決訴訟成員2023-03-31cvx: 訴訟0000093410CVX: 氣候變化成員2023-01-012023-03-310000093410CVX: 海岸侵蝕成員US-GAAP:待決訴訟成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:非指定成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:非指定成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:非指定成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:非指定成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:非指定成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:非指定成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:非指定成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:非指定成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:被指定為對衝工具成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:被指定為對衝工具成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:被指定為對衝工具成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:被指定為對衝工具成員2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:被指定為對衝工具成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:被指定為對衝工具成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:被指定為對衝工具成員2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:被指定為對衝工具成員2022-12-310000093410SRT: 最大成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住2023-03-310000093410US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住2022-12-310000093410US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2023-03-310000093410US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310000093410US-GAAP:公司債券證券會員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-03-310000093410US-GAAP:其他長期投資成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2023-03-310000093410US-GAAP:大宗商品合同成員cvx:賬户和應收票據網絡會員2023-03-310000093410US-GAAP:大宗商品合同成員cvx:賬户和應收票據網絡會員2022-12-310000093410cvx:長期應收賬款網絡會員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-03-310000093410cvx:長期應收賬款網絡會員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-12-310000093410US-GAAP:大宗商品合同成員2023-03-310000093410US-GAAP:大宗商品合同成員2022-12-310000093410US-GAAP:大宗商品合同成員美國公認會計準則:應付賬款會員2023-03-310000093410US-GAAP:大宗商品合同成員美國公認會計準則:應付賬款會員2022-12-310000093410US-GAAP:大宗商品合同成員cvx:延期積分和其他非流動債務成員2023-03-310000093410US-GAAP:大宗商品合同成員cvx:延期積分和其他非流動債務成員2022-12-310000093410美國通用會計準則:銷售會員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-012023-03-310000093410美國通用會計準則:銷售會員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-012022-03-310000093410CVX:已購買的原油和產品會員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-012023-03-310000093410CVX:已購買的原油和產品會員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:其他收入會員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:其他收入會員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-012023-03-310000093410US-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-012022-03-310000093410美國通用會計準則:銷售會員美國公認會計準則:現金流對衝會員2023-01-012023-03-310000093410美國通用會計準則:銷售會員美國公認會計準則:現金流對衝會員2022-01-012022-03-310000093410US-GAAP:非指定成員2023-03-310000093410US-GAAP:被指定為對衝工具成員2023-03-310000093410US-GAAP:非指定成員2022-12-310000093410US-GAAP:被指定為對衝工具成員2022-12-310000093410CVX:向關聯公司子公司關聯公司和合資企業成員的投資和預付款2023-03-310000093410CVX:向關聯公司子公司關聯公司和合資企業成員的投資和預付款2022-12-31 美國證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☑ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告
1934 年《證券交易法》
在截至的季度期間 2023年3月31日
要麼
☐ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告
1934 年《證券交易法》
委員會檔案編號 001-00368
雪佛龍公司演講
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 6001 布林格峽谷路 |
特拉華 | | 94-0890210 | | 聖拉蒙, | 加利福尼亞 | 94583-2324 | |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主 證件號) | | (主要行政辦公室地址) (郵政編碼) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
註冊人的電話號碼,包括區號:(925) 842-1000
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 沒有 | | |
| (如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度。) | |
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值每股0.75美元 | | CVX | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☑沒有☐
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405(本章第 232.405 節)要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☑沒有☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☑ | | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的☐沒有☑
有 1,894,215,2642023年3月31日公司已發行普通股的股份。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁號 |
| 就1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款而言,與前瞻性信息相關的警示性聲明 | 2 |
第一部分 財務信息 |
第 1 項。 | 合併財務報表 — | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的合併收益表 | 3 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的合併綜合收益表 | 4 |
| 截至2023年3月31日和2022年12月31日的合併資產負債表 | 5 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月合併現金流量表 | 6 |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月合併權益表 | 7 |
| 合併財務報表附註 | 8 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 21 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 34 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 34 |
第二部分 其他信息 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 35 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 35 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 35 |
第 5 項。 | 其他信息 | 35 |
第 6 項。 | 展品 | 36 |
簽名 | 37 |
| | |
與前瞻性信息相關的警示性陳述
為了 “安全港” 條款的目的
1995 年私人證券訴訟改革法案
這份雪佛龍公司10-Q表季度報告包含與雪佛龍運營和能源轉型計劃有關的前瞻性陳述,這些陳述基於管理層當前對石油、化工和其他能源相關行業的預期、估計和預測。諸如 “預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“目標”、“進展”、“承諾”、“推動”、“目標”、“預測”、“項目”、“相信”、“接近”、“尋找”、“計劃”、“估計”、“位置”、“追求”、“進展”、“可能”、“可能”、“可以”,“應該”、“意願”、“預算”、“展望”、“趨勢”、“指導”、“重點”、“步入正軌”、“目標”、“戰略”、“機會”、“蓄勢”、“潛力”、“抱負”、“抱負” 和類似表述旨在識別此類前瞻性陳述。這些陳述不能保證未來的業績,受某些風險、不確定性和其他因素的影響,其中許多因素是公司無法控制的,難以預測。因此,實際結果和結果可能與此類前瞻性陳述中表達或預測的結果存在重大差異。讀者不應過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至本報告發布之日。除非法律要求,否則雪佛龍沒有義務公開更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
可能導致實際業績與前瞻性陳述中存在重大差異的重要因素包括:原油和天然氣價格的變化以及對公司產品的需求,以及市場狀況導致的產量削減;石油輸出國組織和其他生產國可能實施的原油產量配額或其他行動;技術進步;公司運營所在國政府政策的變化;公共衞生危機,例如流行病(包括冠狀病毒(COVID-19)和流行病以及任何相關的政府政策和行動;公司全球供應鏈中斷,包括供應鏈限制以及商品和服務成本上漲;公司運營所在國家的經濟、監管和政治環境不斷變化;總體國內和國際經濟和政治狀況,包括俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突以及全球對此類衝突的反應;煉油、營銷和化工利潤率的變化;競爭對手或監管機構的行動;勘探開支的時機;原油提煉的時機;替代能源或產品替代品的競爭力;大型碳捕集和抵消市場的發展;公司供應商、供應商、合作伙伴和股權關聯公司的運營業績和財務狀況,尤其是在新冠肺炎疫情期間;公司的合資夥伴無法或未能為其在運營和開發活動中的份額提供資金;可能無法實現預期的淨預期 COVID-19現有和未來原油和天然氣開發項目的產量;計劃項目的開發、施工或啟動可能出現延遲;由於戰爭、事故、政治事件、內亂、惡劣天氣、網絡威脅、恐怖行為或公司無法控制的其他自然或人為原因可能導致公司運營中斷或中斷;根據現有或未來的環境法規和訴訟採取補救行動或評估的潛在責任;重大運營、投資或現有或未來的環境法規和法規,包括限制或減少温室氣體排放的國際協議和國家或地區立法和監管措施;未決或未來訴訟產生的潛在責任;公司未來收購或處置資產或股份或根據要求的交易條件延遲或未能完成此類交易;資產處置或減值可能產生的收益和損失;政府授權銷售、資產剝離、資本重組、税收和税務審計、關税、制裁、財政條款變化或公司運營範圍限制;與美元相比的外匯走勢;通貨膨脹率上升及相關影響;企業流動性和債務市場準入的實質性減少;獲得必要的董事會授權以實施資本分配策略,包括未來的股票回購計劃和股息支付;公認會計原則下會計規則變更的影響由規則制定機構頒佈;公司識別和減輕全球能源行業運營固有的風險和危害的能力;以及公司2022年10-K表年度報告第20至26頁以及隨後向美國證券交易委員會提交的文件中 “風險因素” 標題下列出的因素。本報告中未討論的其他不可預測或未知因素也可能對前瞻性陳述產生重大不利影響。
第一部分
財務信息
第 1 項。合併財務報表
雪佛龍公司和子公司
合併收益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元,每股金額除外) |
收入和其他收入 | | | | | | | |
銷售和其他營業收入 | $ | 48,842 | | | $ | 52,314 | | | | | |
來自股權關聯公司的收入(虧損) | 1,588 | | | 2,085 | | | | | |
其他收入(虧損) | 363 | | | (26) | | | | | |
總收入和其他收入 | 50,793 | | | 54,373 | | | | | |
費用和其他扣除額 | | | | | | | |
購買的原油和產品 | 29,407 | | | 33,411 | | | | | |
運營費用 | 6,021 | | | 5,638 | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | 881 | | | 967 | | | | | |
勘探費用 | 190 | | | 209 | | | | | |
折舊、損耗和攤銷 | 3,526 | | | 3,654 | | | | | |
所得税以外的税收 | 1,096 | | | 1,240 | | | | | |
利息和債務支出 | 115 | | | 136 | | | | | |
定期福利淨成本的其他組成部分 | 38 | | | 64 | | | | | |
總成本和其他扣除額 | 41,274 | | | 45,319 | | | | | |
所得税支出前的收入(虧損) | 9,519 | | | 9,054 | | | | | |
所得税支出(福利) | 2,914 | | | 2,777 | | | | | |
淨收益(虧損) | 6,605 | | | 6,277 | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) | 31 | | | 18 | | | | | |
歸屬於雪佛龍公司的淨收益(虧損) | $ | 6,574 | | | $ | 6,259 | | | | | |
每股普通股 | | | | | | | |
歸屬於雪佛龍公司的淨收益(虧損) | | | | | | | |
-基本 | $ | 3.48 | | | $ | 3.23 | | | | | |
-稀釋 | $ | 3.46 | | | $ | 3.22 | | | | | |
加權平均已發行股票數量 (000) | | | | | | | |
-基本 | 1,891,695 | | | 1,935,668 | | | | | |
-稀釋 | 1,900,785 | | | 1,944,542 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | |
雪佛龍公司和子公司
綜合收益綜合表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
淨收益(虧損) | $ | 6,605 | | | $ | 6,277 | | | | | |
貨幣折算調整 | 7 | | | (11) | | | | | |
證券的未實現持有收益(虧損) | | | | | | | |
期內產生的淨收益(虧損) | (4) | | | — | | | | | |
衍生品 | | | | | | | |
對衝交易的衍生品淨收益(虧損) | 2 | | | 2 | | | | | |
重新歸類為淨收入 | 15 | | | — | | | | | |
衍生品交易的所得税 | (4) | | | — | | | | | |
總計 | 13 | | | 2 | | | | | |
固定福利計劃 | | | | | | | |
精算收益(虧損) | | | | | | | |
淨精算虧損和結算的攤銷佔淨收益的比例 | 48 | | | 158 | | | | | |
本期產生的精算收益(虧損) | — | | | 139 | | | | | |
先前的服務積分(成本) | | | | | | | |
先前淨服務成本與淨收入的攤銷和削減 | (3) | | | (4) | | | | | |
在此期間產生的先前服務(費用)抵免額 | — | | | — | | | | | |
由股權關聯公司贊助的固定福利計劃——收益(成本) | 6 | | | 6 | | | | | |
固定福利計劃的所得(税)優惠 | (10) | | | (53) | | | | | |
總計 | 41 | | | 246 | | | | | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | 57 | | | 237 | | | | | |
綜合收益(虧損) | 6,662 | | | 6,514 | | | | | |
歸屬於非控股權益的綜合虧損(收益) | (31) | | | (18) | | | | | |
歸屬於雪佛龍公司的綜合收益(虧損) | $ | 6,631 | | | $ | 6,496 | | | | | |
雪佛龍公司和子公司
合併資產負債表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在三月三十一日 2023 | | 截至12月31日, 2022 |
| | (百萬美元) |
資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 15,668 | | | $ | 17,678 | |
| | | | |
有價證券 | | 130 | | | 223 | |
應收賬款和應收票據(減去備抵金):2023-$447; 2022 - $457) | | 19,021 | | | 20,456 | |
庫存: | | | | |
原油和產品 | | 6,268 | | | 5,866 | |
化學品 | | 553 | | | 515 | |
材料、用品和其他 | | 2,411 | | | 1,866 | |
庫存總額 | | 9,232 | | | 8,247 | |
預付費用和其他流動資產 | | 4,300 | | | 3,739 | |
流動資產總額 | | 48,351 | | | 50,343 | |
長期應收賬款(減去備抵金):2023-$504; 2022 - $552) | | 1,036 | | | 1,069 | |
投資和預付款 | | 46,248 | | | 45,238 | |
按成本計算的財產、廠房和設備 | | 330,409 | | | 327,785 | |
減去:累計折舊、損耗和攤銷 | | 187,458 | | | 184,194 | |
不動產、廠房和設備,淨額 | | 142,951 | | | 143,591 | |
遞延費用和其他資產 | | 12,146 | | | 12,310 | |
善意 | | 4,722 | | | 4,722 | |
持有待售資產 | | 432 | | | 436 | |
總資產 | | $ | 255,886 | | | $ | 257,709 | |
負債和權益 | | | | |
短期債務 | | $ | 2,931 | | | $ | 1,964 | |
應付賬款 | | 17,942 | | | 18,955 | |
應計負債 | | 6,658 | | | 7,486 | |
聯邦和其他所得税 | | 4,883 | | | 4,381 | |
其他應付税款 | | 1,321 | | | 1,422 | |
流動負債總額 | | 33,735 | | | 34,208 | |
長期債務 | | 20,275 | | | 21,375 | |
| | | | |
遞延貸項和其他非流動債務 | | 19,606 | | | 20,396 | |
非當期遞延所得税 | | 17,736 | | | 17,131 | |
非當前員工福利計劃 | | 4,100 | | | 4,357 | |
負債總額* | | $ | 95,452 | | | $ | 97,467 | |
優先股(已授權) 100,000,000股票; $1.00面值; 無已發行) | | — | | | — | |
普通股(已授權) 6,000,000,000股票,$0.75面值; 2,442,676,580於2023年3月31日和2022年12月31日發行的股票) | | 1,832 | | | 1,832 | |
超過面值的資本 | | 18,714 | | | 18,660 | |
留存收益 | | 193,738 | | | 190,024 | |
累積的其他綜合虧損 | | (2,741) | | | (2,798) | |
遞延薪酬和福利計劃信託 | | (240) | | | (240) | |
庫存股,按成本計算(548,461,316和 527,460,237股票分別為2023年3月31日和2022年12月31日的股票) | | (51,854) | | | (48,196) | |
雪佛龍公司股東權益總額 | | 159,449 | | | 159,282 | |
非控股權益(包括美元可贖回的非控股權益)145和 $142在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日) | | 985 | | | 960 | |
權益總額 | | 160,434 | | | 160,242 | |
負債和權益總額 | | $ | 255,886 | | | $ | 257,709 | |
| | | | |
* 請參閲 附註11 其他意外開支和承付款. |
|
雪佛龍公司和子公司
合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬美元) |
經營活動 | | | |
淨收益(虧損) | $ | 6,605 | | | $ | 6,277 | |
調整 | | | |
折舊、損耗和攤銷 | 3,526 | | | 3,654 | |
幹洞開支 | 105 | | | 135 | |
分配額大於(少於)股權關聯公司的收入 | (901) | | | (1,441) | |
資產報廢和出售的税前淨虧損(收益) | 34 | | | (99) | |
淨外幣影響 | 23 | | | 248 | |
遞延所得税準備金 | 790 | | | 626 | |
運營資本淨減少(增加) | (1,815) | | | (937) | |
長期應收賬款減少(增加) | 36 | | | 86 | |
其他遞延費用淨減少 (增加) | (185) | | | (56) | |
員工養老金計劃的現金繳款 | (345) | | | (463) | |
其他 | (668) | | | 25 | |
經營活動提供的淨現金 | 7,205 | | | 8,055 | |
投資活動 | | | |
| | | |
| | | |
資本支出 | (3,038) | | | (1,960) | |
與資產出售和投資回報相關的收益和存款 | 219 | | | 1,283 | |
| | | |
有價證券的淨銷售(購買) | 95 | | | — | |
股權關聯公司貸款的淨償還(借款) | (83) | | | 12 | |
用於投資活動的淨現金 | (2,807) | | | (665) | |
融資活動 | | | |
短期債務的淨借款(還款) | (87) | | | 61 | |
| | | |
償還長期債務和其他融資債務 | (13) | | | (2,062) | |
現金分紅——普通股 | (2,857) | | | (2,746) | |
來自非控股權益(分配)的淨出資 | (9) | | | (5) | |
庫存股的淨銷售額(購買) | (3,607) | | | 3,386 | |
(用於)融資活動提供的淨現金 | (6,573) | | | (1,366) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (47) | | | (13) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | (2,222) | | | 6,011 | |
1月1日的現金、現金等價物和限制性現金 | 19,121 | | | 6,795 | |
截至3月31日的現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 16,899 | | | $ | 12,806 | |
| | | |
雪佛龍公司和子公司
合併權益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | | 累積的 | 財政部 | 雪佛龍公司 | 非- | |
| 常見 | 已保留 | 其他比較 | 股票 | 股東 | 控制 | 總計 |
截至 3 月 31 日的三個月 | 股票(1) | 收益 | 收入(虧損) | (按成本計算) | 公平 | 興趣愛好 | 公平 |
截至2021年12月31日的餘額 | $ | 18,874 | | $ | 165,546 | | $ | (3,889) | | $ | (41,464) | | $ | 139,067 | | $ | 873 | | $ | 139,940 | |
國庫股票交易 | 16 | | — | | — | | — | | 16 | | — | | 16 | |
| | | | | | | |
淨收益(虧損) | — | | 6,259 | | — | | — | | 6,259 | | 18 | | 6,277 | |
現金分紅 ($)1.42每股) | — | | (2,746) | | — | | — | | (2,746) | | (5) | | (2,751) | |
股票分紅 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
其他綜合收入 | — | | — | | 237 | | — | | 237 | | — | | 237 | |
購買庫存股 | — | | — | | — | | (1,255) | | (1,255) | | — | | (1,255) | |
庫存股的發行 | 1,080 | | — | | — | | 3,561 | | 4,641 | | — | | 4,641 | |
其他變動,淨額 | — | | — | | — | | — | | — | | (5) | | (5) | |
截至2022年3月31日的餘額 | $ | 19,970 | | $ | 169,059 | | $ | (3,652) | | $ | (39,158) | | $ | 146,219 | | $ | 881 | | $ | 147,100 | |
| | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 20,252 | | $ | 190,024 | | $ | (2,798) | | $ | (48,196) | | $ | 159,282 | | $ | 960 | | $ | 160,242 | |
國庫股票交易 | 38 | | — | | — | | — | | 38 | | — | | 38 | |
| | | | | | | |
淨收益(虧損) | — | | 6,574 | | — | | — | | 6,574 | | 31 | | 6,605 | |
現金分紅 ($)1.51每股) | — | | (2,857) | | — | | — | | (2,857) | | (9) | | (2,866) | |
股票分紅 | — | | (1) | | — | | — | | (1) | | — | | (1) | |
其他綜合收入 | — | | — | | 57 | | — | | 57 | | — | | 57 | |
購買庫存股(2) | — | | — | | — | | (3,788) | | (3,788) | | — | | (3,788) | |
庫存股的發行 | 16 | | — | | — | | 130 | | 146 | | — | | 146 | |
其他變動,淨額 | — | | (2) | | — | | — | | (2) | | 3 | | 1 | |
截至2023年3月31日的餘額 | $ | 20,306 | | $ | 193,738 | | $ | (2,741) | | $ | (51,854) | | $ | 159,449 | | $ | 985 | | $ | 160,434 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(股票數量) | 普通股——2023 | | 普通股-2022 |
截至 3 月 31 日的三個月 | 已發行(3) | 財政部 | 傑出 | | 已發行(3) | 財政部 | 傑出 |
截至12月31日的餘額 | 2,442,676,580 | | (527,460,237) | | 1,915,216,343 | | | 2,442,676,580 | | (512,870,523) | | 1,929,806,057 | |
購買 | — | | (22,418,644) | | (22,418,644) | | | — | | (8,897,011) | | (8,897,011) | |
發行 | — | | 1,417,565 | | 1,417,565 | | | — | | 43,904,410 | | 43,904,410 | |
3 月 31 日的餘額 | 2,442,676,580 | | (548,461,316) | | 1,894,215,264 | | | 2,442,676,580 | | (477,863,124) | | 1,964,813,456 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1) 所有時期的期初和期末餘額包括超過面值的資本,按面值發行的普通股1,832,以及 $ (240)與雪佛龍的福利計劃信託有關。變動反映了資本超過面值。
(2) 包括股票回購的消費税。
(3) 期初和期末已發行股份餘額總額包括 14,168,000所有時期都與雪佛龍的福利計劃信託相關的股票。
注意事項 1。 普通的
演示基礎 隨附的雪佛龍公司及其子公司(統稱雪佛龍或公司)的合併財務報表未經獨立註冊的公共會計師事務所審計。公司管理層認為,中期數據包括公允陳述過渡期業績所必需的所有調整。這些調整屬於正常的反覆性質。截至2023年3月31日的三個月期間的業績不一定代表未來的財務業績。“收益” 一詞被定義為歸屬於雪佛龍的淨收益。在某些情況下,前幾年的數據已被重新分類,以符合2023年的列報基礎。
在本10-Q表季度報告中列報的中期財務報表中,某些附註和其他信息已被壓縮或遺漏。因此,這些財務報表應與公司的2022年10-K表年度報告一起閲讀。
注意事項 2。 累計其他綜合虧損的變化
下表反映了合併資產負債表上顯示的累計其他綜合虧損(AOCL)的變化以及從AOCL重新分類的大量金額對截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月合併損益表中列報的信息的影響。
按組成部分劃分的累計其他綜合收益(虧損)變動(1)
(百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 貨幣折算調整 | | 證券的未實現持有收益(虧損) | | 衍生品 | | 固定福利計劃 | | 總計 |
截至2021年12月31日的餘額 | | $ | (162) | | | $ | (11) | | | $ | — | | | $ | (3,716) | | | $ | (3,889) | |
其他綜合收益(虧損)的組成部分: | | | | | | | |
重新分類之前 | | (11) | | | — | | | 2 | | | 117 | | | 108 | |
改敍(2) (3) | | — | | | — | | | — | | | 129 | | | 129 | |
其他綜合收益淨額(虧損) | | (11) | | | — | | | 2 | | | 246 | | | 237 | |
截至2022年3月31日的餘額 | | $ | (173) | | | $ | (11) | | | $ | 2 | | | $ | (3,470) | | | $ | (3,652) | |
| | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | | $ | (203) | | | $ | (12) | | | $ | (12) | | | $ | (2,571) | | | $ | (2,798) | |
其他綜合收益(虧損)的組成部分: | | | | | | |
重新分類之前 | | 7 | | | (4) | | | (2) | | | 6 | | | 7 | |
改敍(2) (3) | | — | | | — | | | 15 | | | 35 | | | 50 | |
其他綜合收益淨額(虧損) | | 7 | | | (4) | | | 13 | | | 41 | | | 57 | |
截至2023年3月31日的餘額 | | $ | (196) | | | $ | (16) | | | $ | 1 | | | $ | (2,530) | | | $ | (2,741) | |
(1)所有金額均已扣除税款。
(2)請參閲 附註13 金融和衍生工具適用於現金流套期保值的重新分類部分。
(3)請參閲 附註7 僱員福利對於重新分類的組成部分,包括精算損益攤銷、先前服務成本攤銷和結算損失,共計美元45已包含在截至2023年3月31日的三個月的員工福利成本中。同期的相關所得税,共計 $10,反映在合併收益表的 “所得税支出” 中。所有其他重新分類的數額都微不足道。
注意事項 3。 與合併現金流量表有關的信息
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬美元) |
大於(少於)股權關聯公司收入的分配包括以下內容: | | |
來自股權關聯公司的分配 | $ | 687 | | | $ | 644 | |
股權關聯公司的(收入)虧損 | (1,588) | | | (2,085) | |
分配額大於(少於)股權關聯公司的收入 | $ | (901) | | | $ | (1,441) | |
運營資本的淨減少(增加)由以下因素組成: |
應收賬款和票據減少(增加) | $ | 1,458 | | | $ | (5,289) | |
庫存減少(增加) | (985) | | | (222) | |
預付費用和其他流動資產減少(增加) | (822) | | | 137 | |
應付賬款和應計負債增加(減少) | (1,849) | | | 3,768 | |
收入和其他應付税款增加(減少) | 383 | | | 669 | |
運營資本淨減少(增加) | $ | (1,815) | | | $ | (937) | |
經營活動提供的淨現金包括以下現金付款: |
債務利息(扣除資本化利息) | $ | 53 | | | $ | 47 | |
所得税 | 1,830 | | | 1,071 | |
與資產出售和投資回報相關的收益和存款由以下總額組成: | | | |
與資產出售相關的收益和存款 | $ | 131 | | | $ | 747 | |
股權關聯公司的投資回報 | 88 | | | 536 | |
與資產出售和投資回報相關的收益和存款 | $ | 219 | | | $ | 1,283 | |
|
| | | |
| | | |
| | | |
有價證券的淨銷售(購買)由以下總額組成: |
購買的有價證券 | $ | — | | | $ | (2) | |
出售的有價證券 | 95 | | | 2 | |
有價證券的淨銷售(購買) | $ | 95 | | | $ | — | |
股權關聯公司貸款的淨還款(借款)包括以下總額: | | | |
股權關聯公司借貸款 | $ | (103) | | | $ | — | |
股權關聯公司償還貸款 | 20 | | | 12 | |
股權關聯公司貸款的淨償還(借款) | $ | (83) | | | $ | 12 | |
短期債務的淨借款(還款)包括以下毛額和淨額: | | | |
發行短期債務的收益 | $ | — | | | $ | — | |
償還短期債務 | — | | | — | |
到期日不超過三個月的短期債務的淨借款(還款) | (87) | | | 61 | |
短期債務的淨借款(還款) | $ | (87) | | | $ | 61 | |
庫存股的淨銷售(購買)包括以下毛額和淨額: | | | |
為基於股份的薪酬計劃發行的股票 | $ | 146 | | | $ | 4,641 | |
根據股票回購和遞延補償計劃購買的股票 | (3,753) | | | (1,255) | |
庫存股的淨銷售額(購買) | $ | (3,607) | | | $ | 3,386 | |
非控股權益(分配)的淨出資由以下總額組成: | | | |
對非控股權益的分配 | $ | (9) | | | $ | (5) | |
來自非控股權益的出資 | — | | | — | |
來自非控股權益(分配)的淨出資 | $ | (9) | | | $ | (5) | |
合併現金流量表不包括不影響現金的合併資產負債表變動。
業務活動部分中的 “其他” 一行包括退休後福利債務和其他長期負債的變化。
該公司支付了$的股息1.512023 年第一季度每股普通股。相比之下,股息為 $1.42在去年同期支付的每股股票。
下表列出了 “資本支出” 的組成部分:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬美元) |
增加不動產、廠房和設備 | $ | 2,907 | | | $ | 1,732 | |
增加投資 | 111 | | | 158 | |
本年度的幹洞支出 | 20 | | | 70 | |
其他資產和負債的付款,淨額 | — | | | — | |
資本支出 | $ | 3,038 | | | $ | 1,960 | |
下表量化了合併資產負債表中限制性現金和限制性現金等價物的期初和期末餘額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 | | 在 12 月 31 日 |
| 2023 | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) | | (百萬美元) |
現金和現金等價物 | $ | 15,668 | | | $ | 11,671 | | | $ | 17,678 | | | $ | 5,640 | |
限制性現金包含在 “預付費用和其他流動資產” 中 | 357 | | | 317 | | | 630 | | | 333 | |
限制性現金包含在 “遞延費用和其他資產” 中 | 874 | | | 818 | | | 813 | | | 822 | |
現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 16,899 | | | $ | 12,806 | | | $ | 19,121 | | | $ | 6,795 | |
與限制性現金相關的其他信息包含在 附註12 公允價值計量標準在 “限制性現金” 標題下。
注意事項 4。 財務數據摘要 — Tengizchevroil LLP
雪佛龍有一個 50Tengizchevroil LLP(TCO)的股權所有權百分比。 的財務信息摘要 100總擁有成本的百分比如下表所示:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬美元) |
銷售和其他營業收入 | $ | 4,999 | | | $ | 6,187 | |
費用和其他扣除額 | 2,665 | | | 2,978 | |
歸屬於總擁有成本的淨收益 | $ | 1,658 | | | $ | 2,233 | |
注意事項 5。 財務數據摘要 — 雪佛龍美國公司
雪佛龍美國公司(CUSA)是雪佛龍公司的主要子公司。CUSA 及其子公司管理和運營雪佛龍的大部分美國業務。資產包括與原油、天然氣和液化天然氣的勘探和生產有關的資產,以及與石油衍生產品的提煉、營銷、供應和分銷相關的資產,不包括雪佛龍的大部分受監管管道業務。CUSA還持有該公司對雪佛龍菲利普斯化學有限責任公司(CpChem)合資企業的投資,該合資企業採用權益法進行核算。
CUSA 及其合併子公司的財務信息彙總如下:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬美元) |
銷售和其他營業收入 | $ | 37,729 | | | $ | 41,502 | |
費用和其他扣除額 | 35,522 | | | 39,636 | |
歸屬於CUSA的淨收益(虧損) | $ | 1,830 | | | $ | 1,754 | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 在三月三十一日 2023 | | 截至12月31日, 2022 |
| (百萬美元) |
流動資產 | $ | 18,348 | | | $ | 18,704 | |
其他資產 | 50,969 | | | 50,153 | |
流動負債 | 20,756 | | | 22,452 | |
其他負債 | 19,582 | | | 19,274 | |
CUSA 淨權益總額 | $ | 28,979 | | | $ | 27,131 | |
備忘錄:債務總額 | $ | 10,628 | | | $ | 10,800 | |
注意事項 6。 運營部門和地理數據
儘管雪佛龍的每個子公司都對自己的事務負責,但雪佛龍公司管理着對這些子公司及其關聯公司的投資。投資分為 二業務板塊,上游和下游,代表公司的 “可報告的細分市場” 和 “運營細分市場”。上游業務主要包括勘探、開發、生產和運輸原油和天然氣;與液化天然氣(LNG)相關的液化、運輸和再氣化;通過主要的國際石油出口管道運輸原油;加工、運輸、儲存和銷售天然氣;以及天然氣轉液化工廠。下游業務主要包括將原油提煉成石油產品;銷售原油、精煉產品和潤滑油;製造和銷售可再生燃料;通過管道、船舶、汽車設備和軌道車輛運輸原油和精煉產品;以及製造和銷售大宗石化產品、工業用塑料以及燃料和潤滑油添加劑。該公司的 “所有其他” 活動包括全球現金管理和債務融資活動、公司管理職能、保險業務、房地產活動和科技公司。
該公司的分部由 “細分市場經理” 管理,他們向 “首席運營決策者”(CODM)報告。這些分部代表公司中從事以下活動的組成部分:(a) 從中獲得收入和產生支出;(b) 其經營業績由CODM定期審查,由CODM就分配給各分部的資源做出決定並評估其業績;(c) 有獨立財務信息的可用活動。
該公司的主要運營國是其居住國美利堅合眾國。該公司業務的其他部分被報告為 “國際”(美國以外)。
分部收益該公司在税後基礎上評估其運營部門的業績,不考慮債務融資利息支出或投資利息收入的影響,這兩者均由公司在全球範圍內管理。公司管理成本和資產未分配給運營部門。但是,運營部門需要為直接使用企業服務付費。在 “所有其他” 中,不可計費的成本保持在公司層面。 下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間按主要運營區域劃分的收益:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
分部收益 | (百萬美元) | | |
上游 | | | | | | | |
美國 | $ | 1,781 | | | $ | 3,238 | | | | | |
國際 | 3,380 | | | 3,696 | | | | | |
上游總計 | 5,161 | | | 6,934 | | | | | |
下游 | | | | | | | |
美國 | 977 | | | 486 | | | | | |
國際 | 823 | | | (155) | | | | | |
下游總計 | 1,800 | | | 331 | | | | | |
分部總收益 | 6,961 | | | 7,265 | | | | | |
所有其他 | | | | | | | |
利息支出 | (106) | | | (126) | | | | | |
利息收入 | 152 | | | 10 | | | | | |
其他 | (433) | | | (890) | | | | | |
歸屬於雪佛龍公司的淨收益 | $ | 6,574 | | | $ | 6,259 | | | | | |
分部資產分部資產不包括公司間投資或公司間應收賬款。 截至2023年3月31日和2022年12月31日的分部資產如下:
| | | | | | | | | | | |
| 在三月三十一日 2023 | | 截至12月31日, 2022 |
分部資產 | (百萬美元) |
上游 | | | |
美國 | $ | 44,621 | | | $ | 44,246 | |
國際 | 132,891 | | | 134,489 | |
善意 | 4,370 | | | 4,370 | |
上游總計 | 181,882 | | | 183,105 | |
下游 | | | |
美國 | 32,075 | | | 31,676 | |
國際 | 22,114 | | | 21,193 | |
善意 | 352 | | | 352 | |
下游總計 | 54,541 | | | 53,221 | |
分部資產總額 | 236,423 | | | 236,326 | |
所有其他 | | | |
美國 | 14,084 | | | 17,861 | |
國際 | 5,379 | | | 3,522 | |
所有其他合計 | 19,463 | | | 21,383 | |
總資產-美國 | 90,780 | | | 93,783 | |
總資產-國際 | 160,384 | | | 159,204 | |
善意 | 4,722 | | | 4,722 | |
總資產 | $ | 255,886 | | | $ | 257,709 | |
|
|
分部銷售和其他營業收入下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月期間的細分市場銷售和其他營業收入,包括內部轉移。產品以接近市場價格的內部產品價值在運營部門之間轉移。上游部門的收入主要來自原油和天然氣的生產和銷售,以及第三方生產的天然氣的銷售。下游部門的收入主要來自汽油、噴氣燃料、汽油、潤滑油、剩餘燃料油、其他原油衍生產品等石油產品的提煉和銷售,以及可再生燃料的製造和營銷。該細分市場還通過燃料和潤滑油添加劑的製造和銷售以及精煉產品和原油的運輸和貿易創造收入。“所有其他” 活動包括保險業務、房地產活動和科技公司的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
銷售和其他營業收入 | (百萬美元) | | |
上游 | | | | | | | |
美國 | $ | 9,623 | | | $ | 11,316 | | | | | |
國際 | 11,196 | | | 13,502 | | | | | |
小計 | 20,819 | | | 24,818 | | | | | |
區間消除-美國 | (5,902) | | | (6,919) | | | | | |
分段間淘汰 — 國際 | (2,606) | | | (3,649) | | | | | |
上游總計 | 12,311 | | | 14,250 | | | | | |
下游 | | | | | | | |
美國 | 19,390 | | | 19,771 | | | | | |
國際 | 19,105 | | | 19,607 | | | | | |
小計 | 38,495 | | | 39,378 | | | | | |
區間消除-美國 | (1,565) | | | (999) | | | | | |
分段間淘汰 — 國際 | (429) | | | (331) | | | | | |
下游總計 | 36,501 | | | 38,048 | | | | | |
所有其他 | | | | | | | |
美國 | 108 | | | 83 | | | | | |
國際 | 1 | | | — | | | | | |
小計 | 109 | | | 83 | | | | | |
區間消除-美國 | (79) | | | (67) | | | | | |
分段間淘汰 — 國際 | — | | | — | | | | | |
所有其他合計 | 30 | | | 16 | | | | | |
銷售和其他營業收入 | | | | | | | |
美國 | 29,121 | | | 31,170 | | | | | |
國際 | 30,302 | | | 33,109 | | | | | |
小計 | 59,423 | | | 64,279 | | | | | |
區間消除-美國 | (7,546) | | | (7,985) | | | | | |
分段間淘汰 — 國際 | (3,035) | | | (3,980) | | | | | |
總銷售額和其他營業收入 | $ | 48,842 | | | $ | 52,314 | | | | | |
注意事項 7。 員工福利
雪佛龍為許多員工確定了福利養老金計劃。公司通常會根據當地法規的要求或在預籌資金提供經濟優勢的某些情況下為固定福利計劃預先融資。在美國,所有符合條件的計劃都必須遵守《員工退休收入保障法》的最低資助標準。該公司通常不為不受法律法規融資要求約束的美國不合格養老金計劃提供資金,因為這些養老金計劃的繳款可能不如公司的其他投資選擇具有經濟效益,投資回報可能不那麼有吸引力。
該公司還贊助其他退休後員工福利(OPEB)計劃,這些計劃為一些在職和符合條件的退休員工提供醫療和牙科福利,以及人壽保險。這些計劃沒有資金,公司和退休人員分擔費用。對於該公司在美國的主要醫療計劃,醫療保險前公司對退休人員醫療保險的繳款的增加限於不超過 四每年百分比。某些人壽保險福利由公司支付。
2023年和2022年定期福利淨成本的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) | |
養老金福利 | | | | | | | |
美國 | | | | | | | |
服務成本 | $ | 86 | | | $ | 118 | | | | | |
利息成本 | 112 | | | 66 | | | | | |
計劃資產的預期回報率 | (140) | | | (161) | | | | | |
先前服務成本的攤銷(貸項) | 1 | | | — | | | | | |
精算損失(收益)的攤銷 | 51 | | | 65 | | | | | |
結算損失 | — | | | 86 | | | | | |
美國總計 | 110 | | | 174 | | | | | |
國際 | | | | | | | |
服務成本 | 15 | | | 22 | | | | | |
利息成本 | 47 | | | 36 | | | | | |
計劃資產的預期回報率 | (51) | | | (48) | | | | | |
先前服務成本的攤銷(積分) | 2 | | | 2 | | | | | |
精算損失(收益)的攤銷 | 2 | | | 4 | | | | | |
結算損失 | — | | | — | | | | | |
收購/(資產剝離) | (2) | | | — | | | | | |
道達爾國際 | 13 | | | 16 | | | | | |
定期養老金福利淨成本 | $ | 123 | | | $ | 190 | | | | | |
其他福利* | | | | | | | |
服務成本 | $ | 8 | | | $ | 11 | | | | | |
利息成本 | 24 | | | 15 | | | | | |
先前服務成本的攤銷(積分) | (6) | | | (6) | | | | | |
精算損失(收益)的攤銷 | (5) | | | 3 | | | | | |
| | | | | | | |
定期其他福利費用淨額 | $ | 21 | | | $ | 23 | | | | | |
* 包括美國和國際 OPEB 計劃的成本。相對於公司的OPEB總負債,美國境外計劃的義務並不重要。
截至2023年3月31日,總額為美元345向員工養老金計劃繳納了百萬美元(包括 $304百萬美元用於美國的計劃)。繳款金額取決於計劃投資回報、養老金義務的變化、監管要求和其他經濟因素。如果投資回報不足以抵消計劃債務的增加,則最終可能需要額外的資金。
在2023年的前三個月中,該公司捐款了美元46數百萬美元用於其OPEB計劃。
注意事項 8。 持有待售資產
截至2023年3月31日,該公司對美元進行了分類432合併資產負債表上 “待售資產” 的百萬淨資產、廠房和設備。這些資產與上游業務有關,預計將在未來12個月內出售。這些資產在 2022 年和 2023 年前三個月的收入和收益貢獻並不重要。
注意事項 9。 所得税
每個季度之間的所得税支出從美元增加2.82022 年將達十億美元兑美元2.92023 年將達到十億。公司在所得税支出前的收入增加了$465百萬美元起9.12022 年將達十億美元兑美元9.52023年為10億美元,主要是由於較高的下游利潤率被上游實現量的減少部分抵消。該公司的有效税率在兩個季度之間保持不變 312022 年和 2023 年的百分比。
雪佛龍及其子公司和關聯公司的税收狀況受到全球許多税務管轄區的所得税審計。截至2023年3月31日,公司的主要税務管轄區尚未完成某些先前納税年度納税申報表的審查。對於這些司法管轄區,所得税審查完成的最新年份如下:美國——2016年,尼日利亞——2007年,澳大利亞——2010年,哈薩克斯坦——2012和沙特阿拉伯——2016年。
該公司正在與税務機關就解決各司法管轄區的税務問題進行討論。這些税務問題的結果以及解決和/或結束税務審計的時機都非常不確定。鑑於仍有待審查的年數以及各税務管轄區正在審查的事項數量,該公司無法估計未來12個月後可能對未確認的税收優惠餘額進行調整的範圍。
注意事項 10。 訴訟
厄瓜多爾
2003年,雪佛龍因環境損害在厄瓜多爾被起訴,據稱該財團是由德士古子公司運營的石油財團造成的。該子公司此前在完成環境索賠後被厄瓜多爾免於環境索賠 三年補救計劃,厄瓜多爾已認證。儘管如此,2011年2月,厄瓜多爾初審法院對雪佛龍作出了判決,要求賠償約美元9.5十億,外加懲罰性賠償。上訴小組確認了判決,厄瓜多爾國家法院批准了該判決,但取消了懲罰性賠償。厄瓜多爾最高憲法法院於2018年7月駁回了雪佛龍的最終上訴。
2011年,雪佛龍在美國紐約南區地方法院(SDNY)起訴厄瓜多爾原告及其幾名律師和同夥違反《受敲詐勒索影響和腐敗組織法》(RICO)和州法律。SDNY裁定,厄瓜多爾的判決是通過欺詐、賄賂和腐敗獲得的,並禁止被告尋求在美國執行判決或從其非法行為中獲利。第二巡迴法院予以確認,美國最高法院在2017年駁回了移審令。厄瓜多爾原告尋求在加拿大、巴西和阿根廷承認和執行厄瓜多爾的判決,但所有這些訴訟都被駁回,對雪佛龍有利。
2009年,雪佛龍根據《美國-厄瓜多爾雙邊投資條約》向海牙常設仲裁法院管理的仲裁法庭對厄瓜多爾提起仲裁索賠。2018年,法庭裁定,厄瓜多爾的判決是通過欺詐、賄賂和腐敗獲得的,其依據是厄瓜多爾已經和解併發布的環境索賠。法庭認為,厄瓜多爾的判決 “違反了國際公共政策”,“不應被其他國家的法院承認或執行”。法庭命令厄瓜多爾取消該判決的可執行性地位,並賠償雪佛龍所受的損失。仲裁的最後階段,即確定應向雪佛龍支付的賠償金額和分配仲裁費用,仍懸而未決。2020年,海牙地方法院駁回了厄瓜多爾關於撤銷法庭裁決的請求。根據厄瓜多爾在訴訟期間的承認,法院指出,厄瓜多爾和雪佛龍現在認為厄瓜多爾的判決是欺詐性的 “共同點”。2022 年 6 月,海牙上訴法院駁回了厄瓜多爾的上訴。2022 年 9 月,厄瓜多爾向荷蘭最高法院提出上訴。在美國貿易代表辦公室的另一項訴訟中,厄瓜多爾還於2020年7月承認厄瓜多爾的判決是欺詐性的。
管理層仍然認為,厄瓜多爾的判決是非法和不可執行的,並將大力防範任何進一步試圖使該判決得到承認或執行的企圖。
氣候變化
美國各司法管轄區的政府和其他實體已對包括雪佛龍實體在內的化石燃料生產公司提起法律訴訟,聲稱尋求法律和公平救濟,以應對所謂的氣候變化的影響。雪佛龍實體是或曾經是同案被告 23由美國17個城市和縣、美國三個州、哥倫比亞特區、波多黎各一些城市和一個貿易組織分別提起的訴訟。 一個的城市訴訟因案情被駁回,其中一起縣級訴訟被原告自願駁回。這些訴訟以公司生產石油和天然氣產品以及涉嫌與氣候有關的虛假陳述或遺漏等為由提出了各種訴訟理由,包括公共騷擾、私人滋擾、未發出警告、欺詐、共謀實施欺詐、設計缺陷、侵入、疏忽、公眾信任受損、違反消費者保護法規、違反聯邦反壟斷法規以及違反聯邦和州RICO法規更改與這些產品相關的風險。其他當事方可能會提起進一步的此類訴訟。截至2023年4月,最高法院駁回了其中許多案件中關於管轄權問題的移審令申請,這些案件已經或將要發回州法院。這些訴訟中提出的前所未有的法律理論涉及損害賠償責任(補償性和懲罰性)、禁令和其他形式的公平救濟,包括但不限於利潤的減少和扣除、民事處罰以及訴訟費用和成本責任,儘管我們認為這微不足道,但可能會對公司的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。管理層認為,這些訴訟在法律和事實上毫無根據,有損於為解決氣候變化帶來的重要政策問題所做的建設性努力,並將大力為此類訴訟辯護。
路易斯安那州
根據路易斯安那州《州和地方海岸資源管理法》(SLCRMA),七個沿海教區和路易斯安那州已對多家石油和天然氣公司提起訴訟,要求對路易斯安那州沿海地區內或附近的油田的海岸侵蝕進行賠償。雪佛龍實體是被告 39在這些案例中。訴訟稱,被告的歷史業務是在沒有必要許可的情況下進行的,或者未能遵守獲得的許可證,並尋求損害賠償和其他救濟,包括恢復據稱受油田作業影響的沿海濕地的費用。截至2023年第一季度,最高法院駁回了關於影響其中某些案件的管轄權問題的移審令申請,這些案件已經或將要發回路易斯安那州法院重審。這些案件正在州法院進行審判,第一輪審判計劃最早在2023年第四季度開始。目前仍在聯邦法院審理的其他案件的管轄權問題仍在裁決中。原告的SLCRMA理論是前所未有的;因此,索賠的範圍和所謂的損害賠償以及對公司經營業績和財務狀況的任何潛在影響仍然存在很大的不確定性。管理層認為,這些索賠缺乏法律和事實依據,並將繼續大力為此類訴訟進行辯護。
注意 11。 其他突發事件和承諾
所得税該公司每季度計算其所得税支出和負債。這些負債通常需要接受審計,要等到計算所得税的年度期限結束幾年後才能由各税務機關最終確定。請參閲 附註9 所得税用於討論公司主要税務管轄區的納税申報表審計期限。
預計開放納税年度的結算以及公司開展業務所在國的其他税收問題不會對公司的合併財務狀況或流動性產生重大影響,管理層認為,已經為正在審查或有待未來審查的所有年度的所得税做好了充足的準備。
擔保公司及其子公司在為關聯公司或第三方的債務提供直接或間接擔保方面負有某些或有負債。根據擔保安排的條款,如果關聯公司或第三方未能履行協議規定的義務,公司通常需要履約。在某些情況下,擔保安排可能
有追索權條款,使公司能夠從作為抵押品提供的資產中收回根據擔保條款支付的任何款項。
賠償在正常業務過程中,公司通常在與合作伙伴、供應商和供應商的安排中包括標準賠償條款,其期限各不相同,有時沒有限制。公司可能有義務賠償此類各方因其服務而遭受或蒙受的損失或索賠,或對此類方提出的其他索賠。
長期無條件購買義務和承諾,包括吞吐量和即收即付協議 公司及其子公司在長期無條件購買義務和承諾方面有某些或有負債,包括吞吐量協議和要收即付協議,其中一些可能與供應商的融資安排有關。這些協議通常提供商品和服務,例如管道和存儲容量、公用事業和石油產品,供公司正常業務過程中使用或出售。
環保根據與環境問題有關的法律、法規、私人索賠和法律訴訟,公司面臨意外損失,這些法律法規有待法律解決,或者將來可能要求公司採取行動,糾正或改善公司或其他各方先前釋放的化學品或石油物質對環境的影響。此類突發事件可能存在於各種運營、關閉和剝離的場地,包括但不限於美國聯邦超級基金基地和州法律規定的類似場地、煉油廠、化工廠和營銷設施、原油田和採礦場地。
儘管該公司規定了可能且可合理估計的已知環境義務,但該公司很可能會繼續承擔額外負債。由於可能的污染程度未知、可能需要的糾正措施的時間和範圍未知、公司與其他責任方的責任比例的確定以及此類成本在多大程度上可以從第三方收回等因素,因此無法完全確定未來額外成本的金額。這些未來成本可能對確認期間的經營業績產生重大影響,但該公司預計這些成本不會對其合併財務狀況或流動性產生重大影響。
其他突發事件雪佛龍接受客户、貿易夥伴、合資夥伴、美國聯邦、州和地方監管機構、政府、承包商、保險公司、供應商和個人的索賠並向其提交索賠。這些索賠的單項和總額可能很大,需要很長時間才能解決,可能在未來造成收益或損失。
公司及其關聯公司還將繼續審查和分析其業務,並可能關閉、退休、出售、交換、收購或重組資產,以實現運營或戰略收益並提高競爭力和盈利能力。這些活動,無論是單獨的還是共同的,都可能在未來造成重大收益或損失。
注意事項 12。 公允價值測量
公司用來衡量資產或負債公允價值的投入公允價值層次結構的三個層次描述如下:
第1級:相同資產和負債在活躍市場上的報價(未經調整)。對於公司而言,一級投入包括各方願意以交易所報價進行交易的交易所交易期貨合約和活躍交易的有價證券。
級別 2:級別 1 以外的可直接或間接觀察的輸入。對於公司而言,二級輸入包括類似資產或負債的報價、通過第三方經紀人報價獲得的價格以及可以在合同的整個期限內與其他可觀察到的輸入證實的價格。
級別 3:不可觀察的輸入。該公司不使用三級投入進行任何經常性公允價值衡量標準。在確定與非金融資產和負債的某些非經常性計量相關的公允價值時,可能需要三級投入。
截至2023年3月31日和2022年12月31日以公允價值計量的資產和負債的公允價值層次結構如下:
經常性以公允價值計量的資產和負債
(百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日 | | 截至2022年12月31日 |
| 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
有價證券 | $ | 130 | | | $ | 130 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 223 | | | $ | 223 | | | $ | — | | | $ | — | |
衍生品-未指定 | 157 | | | 87 | | | 70 | | | — | | | 184 | | | 111 | | | 73 | | | — | |
衍生品-指定 | 2 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
按公允價值計算的總資產 | $ | 289 | | | $ | 219 | | | $ | 70 | | | $ | — | | | $ | 407 | | | $ | 334 | | | $ | 73 | | | $ | — | |
衍生品-未指定 | 103 | | | 74 | | | 29 | | | — | | | 43 | | | 33 | | | 10 | | | — | |
衍生品-指定 | — | | | — | | | — | | | — | | | 15 | | | 15 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
按公允價值計算的負債總額 | $ | 103 | | | $ | 74 | | | $ | 29 | | | $ | — | | | $ | 58 | | | $ | 48 | | | $ | 10 | | | $ | — | |
有價證券該公司根據相同資產的報價計算其有價證券的公允價值。公允價值反映了在2023年3月31日出售這些工具時本應收到的現金。
衍生品該公司在合併資產負債表上按公允價值記錄其大部分衍生工具,不包括任何被視為正常買入和正常銷售的大宗商品衍生合約,抵消金額記入合併損益表。該公司將某些衍生工具指定為現金流對衝,如果適用,則反映在上表中。歸類為1級的衍生品包括使用紐約商品交易所等活躍市場的報價估值的期貨、掉期和期權合約。被歸類為二級的衍生品包括掉期、期權和遠期合約,其公允價值來自第三方經紀商報價、行業定價服務和交易所。該公司獲得了 2 級儀器的多個定價信息來源。由於這些定價信息是根據可觀察的市場數據生成的,因此歷史上一直非常穩定。該公司沒有對這些信息進行實質性調整。
截至2023年3月31日和2022年12月31日按公允價值計入的資產和負債如下:
現金和現金等價物 該公司持有美國和非美國投資組合中的現金等價物。被歸類為現金等價物的工具主要是銀行定期存款,到期日為 90天或更短,還有貨幣市場基金。“現金及現金等價物” 的賬面/公允價值為美元15.7十億和美元17.7截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為十億。現金和現金等價物的公允價值被歸類為第一級,反映了這些工具在2023年3月31日結算時本應收到的現金。
限制性現金的賬面價值/公允價值為 $1.2十億和美元1.4截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為十億。截至2023年3月31日,限制性現金被歸類為1級,包括與某些上游退役活動、納税和融資計劃相關的限制性資金,這些資金在合併資產負債表上的 “預付費用和其他流動資產” 和 “遞延費用和其他資產” 中報告。
長期債務淨賬面價值為美元,不包括從短期債務、收購價格公允價值調整和融資租賃債務中重新歸類的金額15.3十億和美元16.3截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為十億。該公司長期債務的公允價值為美元14.3十億和美元15.0截至2023年3月31日和2022年12月31日,分別為十億。長期債務主要包括公司發行的債券,歸類為1級,為美元13.9在此期間為十億。歸類為2級的其他長期債務的公允價值為美元398百萬。
合併資產負債表上其他短期金融資產和負債的賬面價值接近其公允價值。截至2023年3月31日和2022年12月31日,其他金融工具的公允價值重新計量並不重要。
財產、廠房和設備該公司在2023年第一季度沒有公佈任何按公允價值計量的長期資產的個人重大減值。
投資和預付款該公司在2023年第一季度沒有公佈任何按公允價值計量的投資和預付款的個人重大減值。
注意 13。 金融和衍生工具
該公司的商品衍生工具主要包括原油、天然氣、液化天然氣和成品期貨、互換、期權和遠期合約。該公司酌情對某些大宗商品交易採用現金流對衝會計,以管理與原油預測銷售相關的市場價格風險。該公司的衍生品對公司的合併財務狀況、經營業績或流動性無關緊要。該公司認為,其大宗商品和其他衍生品活動對其運營、財務狀況或流動性沒有重大的市場或信用風險。
該公司使用在紐約商品交易所以及洲際交易所和芝加哥商品交易所電子平臺上交易的商品衍生工具。此外,該公司主要與 “場外交易” 市場上的主要金融機構和其他石油和天然氣公司簽訂互換合約和期權合約,這些交易受國際互換和衍生品協會協議和其他主淨額結算安排的管轄。
截至2023年3月31日和2022年12月31日按公允價值計量的衍生工具,以及它們在合併資產負債表和合並損益表中的分類如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合併資產負債表:衍生品的公允價值 (百萬美元) |
的類型 合同 | | 資產負債表分類 | | 在三月三十一日 2023 | | 截至12月31日, 2022 |
大宗商品 | | 應收賬款和票據,淨額 | | $ | 153 | | | $ | 175 | |
大宗商品 | | 長期應收賬款,淨額 | | 6 | | | 9 | |
按公允價值計算的總資產 | | $ | 159 | | | $ | 184 | |
大宗商品 | | 應付賬款 | | $ | 82 | | | $ | 46 | |
大宗商品 | | 遞延貸項和其他非流動債務 | | 21 | | | 12 | |
按公允價值計算的負債總額 | | $ | 103 | | | $ | 58 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合併損益表:衍生品的影響 (百萬美元) |
的類型 | | | | 收益/(虧損) 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
合同 | | 收入分類表 | | 2023 | | 2022 | | | | |
大宗商品 | | 銷售和其他營業收入 | | $ | (97) | | | $ | (873) | | | | | |
大宗商品 | | 購買的原油和產品 | | 18 | | | (105) | | | | | |
大宗商品 | | 其他收入 | | (6) | | | 1 | | | | | |
| | $ | (85) | | | $ | (977) | | | | | |
在本報告所述期間,從累計其他綜合虧損(AOCL)重新歸類為指定套期保值的銷售和其他營業收入的金額為美元15百萬比較 不去年同期的影響。截至2023年3月31日,與未償原油價格套期保值合約相關的累計其他綜合虧損的税前遞延收益為美元2百萬美元,隨着套期保值原油銷售已計入收益,預計將在未來12個月內全部重新歸類為收益。
下表顯示截至2023年3月31日和2022年12月31日受合併資產負債表淨額結算協議約束的衍生資產和負債總額和淨額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合併資產負債表:淨額結算衍生資產和負債的影響 (百萬美元) |
| | 已確認的總金額 | | 總金額抵消 | | 列報的淨金額 | | 總金額未抵消 | | 淨額 |
截至2023年3月31日 | | | | | |
衍生資產-未指定 | | $ | 1,999 | | | $ | 1,842 | | | $ | 157 | | | $ | — | | | $ | 157 | |
衍生資產-指定 | | $ | 16 | | | $ | 14 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | |
衍生負債-未指定 | | $ | 1,945 | | | $ | 1,842 | | | $ | 103 | | | $ | — | | | $ | 103 | |
衍生負債-指定 | | $ | 14 | | | $ | 14 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
截至2022年12月31日 | | | | | | | | | | |
衍生資產-未指定 | | $ | 2,591 | | | $ | 2,407 | | | $ | 184 | | | $ | 5 | | | $ | 179 | |
衍生資產-指定 | | $ | 8 | | | $ | 8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
衍生負債-未指定 | | $ | 2,450 | | | $ | 2,407 | | | $ | 43 | | | $ | — | | | $ | 43 | |
衍生負債-指定 | | $ | 23 | | | $ | 8 | | | $ | 15 | | | $ | — | | | $ | 15 | |
衍生資產和負債在合併資產負債表上被歸類為應收賬款和應收票據、長期應收賬款、應付賬款以及遞延貸項和其他非流動債務。合併資產負債表上未抵消的金額表示不符合 “抵消權” 的所有條件的頭寸。
注意 14。 收入
合併損益表中的 “銷售和其他營業收入” 主要來自與客户的合同。相關應收賬款包括在合併資產負債表的 “應收賬款和票據,淨額” 中,扣除當前預期的信貸損失。這些應收賬款的淨餘額為美元12.7十億和 $14.2十億分別於 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日。“應收賬款和應收票據,淨額” 中包含的其他項目是指合作伙伴為其在合資企業運營和項目成本中所佔份額而應繳的款項,主要與衍生品、租賃、買入/賣出安排和產品交易有關,不在ASC 606的範圍內.
注意 15。 金融工具-信用損失
雪佛龍的預期信用損失補貼餘額為美元951截至 2023 年 3 月 31 日,百萬美元和1.0截至2022年12月31日為十億美元,其中大部分補貼與非貿易應收賬款餘額有關。
公司的大部分應收賬款餘額集中在貿易應收賬款中,餘額為美元16.7截至2023年3月31日為十億美元,這反映了公司的多元化收入來源,分佈在公司廣泛的全球客户羣中。因此,該公司認為信用風險的集中度是有限的。該公司定期評估其客户的財務實力。如果認為客户的財務實力不足,則可以採取其他風險緩解措施,包括要求預付款、信用證或其他可接受的抵押形式。一旦發放信貸並且存在應收賬款餘額,公司就會對當前的貿易應收賬款餘額進行量化計算,以反映信用風險預測分析,包括違約概率和違約損失,該計算考慮了當前和前瞻性的市場數據以及公司的歷史損失數據。這種統計方法成為公司對當前貿易應收賬款的預期信用損失補貼的基礎,這些應收賬款的付款期限通常是短期的,大部分應收賬款將在不到90天內到期。
雪佛龍的非貿易應收賬款餘額為美元4.4截至2023年3月31日為10億美元,其中包括某些政府以合資夥伴的身份應收賬款。根據合同條款支付或尚未到期的合資夥伴餘額需接受上述統計分析,而逾期餘額則需接受額外的定性管理季度審查。該管理審查包括審查合理和可支持的還款預測。非貿易應收賬款還包括被視為非物質和低風險的員工應收賬款和税收應收賬款。股權關聯貸款也被視為非貿易和相關補貼,金額為美元560截至2023年3月31日和2022年12月31日,合併資產負債表上的投資和預付款均包含在百萬美元中。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
2023 年第一季度與 2022 年第一季度比較
主要財務業績
| | | | | | | | | | | | | | | |
按業務板塊劃分的收益 |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) | | |
上游 | | | | | | | |
美國 | $ | 1,781 | | | $ | 3,238 | | | | | |
國際 | 3,380 | | | 3,696 | | | | | |
上游總計 | 5,161 | | | 6,934 | | | | | |
下游 | | | | | | | |
美國 | 977 | | | 486 | | | | | |
國際 | 823 | | | (155) | | | | | |
下游總計 | 1,800 | | | 331 | | | | | |
分部總收益 | 6,961 | | | 7,265 | | | | | |
所有其他 | (387) | | | (1,006) | | | | | |
歸屬於雪佛龍公司的淨收益(虧損) (1) (2) | $ | 6,574 | | | $ | 6,259 | | | | | |
| | | | | | | |
(1)包括外幣影響。 | $ | (40) | | | $ | (218) | | | | | |
(2)扣除税後的收入(虧損);在隨後的討論中也稱為 “收益”。 | | | |
歸屬於雪佛龍公司的淨收益2023年第一季度為66億美元(攤薄後每股3.46美元),而2022年第一季度為63億美元(攤薄後每股3.22美元)。
上游2023 年第一季度的收益為 52 億美元,而 2022 年同期為 69 億美元。下降的主要原因是實現率降低。
下游2023年第一季度的收益為18億美元,而2022年同期為3.31億美元。增長主要是由於精煉產品銷售利潤率的提高,但部分被持股50%的雪佛龍菲利普斯化學公司(CpChem)的運營支出增加和收益減少所抵消。
請參閲 “運營業績”以進一步討論2023年第一季度按業務領域和 “所有其他” 活動劃分的業績與2022年同期的業績。
商業環境與展望
雪佛龍公司*是一家全球能源公司,在以下國家開展大量業務活動:安哥拉、阿根廷、澳大利亞、孟加拉國、巴西、加拿大、中國、埃及、赤道幾內亞、以色列、哈薩克斯坦、墨西哥、尼日利亞、沙特阿拉伯和科威特之間的分區、菲律賓、剛果共和國、新加坡、韓國、泰國、英國、美國和委內瑞拉。
該公司的目標是在任何商業環境中安全地提供更高的回報、更低的碳排放和卓越的股東價值。該公司的收益主要取決於其上游業務部門的盈利能力。影響上游部門經營業績的最重要因素是原油價格,這是公司無法控制的全球市場決定的。在該公司的下游業務中,原油是成品的最大成本組成部分。大宗商品價格持續下跌可能導致未來特定資產的減值或註銷,並導致公司調整運營支出,包括裁員和資本支出,以及旨在改善財務業績的其他措施。
_____________________
*該公司於 1926 年在特拉華州成立,名為加利福尼亞標準石油公司,1984 年改名為雪佛龍公司,2001 年改名為雪佛龍德士古公司。2005 年,雪佛龍德士古公司更名為雪佛龍公司。在本報告中,“雪佛龍” 一詞以及 “公司”、“公司”、“我們的”、“我們” 和 “其” 等術語可能指雪佛龍公司、其一家或多家合併子公司或全部子公司,但除非另有説明,否則它們不包括雪佛龍的 “關聯公司”,即這些公司通常擁有50%或更少的股權。所有這些術語僅為方便起見,無意精確描述任何獨立的公司,每家公司都管理自己的事務。
21
政府、公司、社區和其他利益相關者越來越多地支持應對氣候變化的努力。旨在直接或間接減少温室氣體排放的國際舉措和國家、區域和州立法和法規處於不同的設計、通過和實施階段。這些政策和計劃,其中一些支持《巴黎協定》的全球淨零排放目標,可以改變能源消耗量、能源需求增長率、能源結構以及一種燃料相對於另一種燃料的相對經濟性。特定司法管轄區的政策和計劃的實施可能取決於技術進步、管理機構對必要許可的發放、具有成本效益、可驗證的碳信用額度的可用性、符合可持續發展和其他標準的供應商的可用性、影響ESG標準或其他披露的監管或其他要求的不斷變化,以及跟蹤和報告排放和減排量及清除量的標準的演變,並可能影響這些進展的速度。
向低碳未來過渡的速度和程度仍然存在重大不確定性,這在一定程度上取決於政策、技術以及客户和消費者偏好的進一步進步和變化。遵守新的或潛在的氣候變化相關法律和法規所需的支出水平以及碳捕獲和儲存等新的或現有技術或設施所需的額外投資額難以確定預測,預計會因頒佈的實際法律和法規、可用的技術選擇、客户和消費者偏好、公司的活動和市場狀況而有所不同。儘管未來尚不確定,但許多已發表的展望得出的結論是,在未來許多年中,化石燃料仍將是能源系統的重要組成部分,該能源系統將越來越多地採用較低的碳供應來源。
雪佛龍支持《巴黎協定》對政府應對氣候變化的全球方針,並繼續採取行動幫助降低其運營的碳強度,同時繼續滿足能源需求。雪佛龍認為,廣泛的市場機制是解決温室氣體減排問題的最有效方法。雪佛龍在其認為適用的情況下,將與氣候變化相關的問題以及對這些問題的監管和其他應對措施納入其戰略和規劃、資本投資審查以及風險管理工具和流程。這些因素也被納入公司的長期供應、需求和能源價格預測中。這些預測反映了對氣候變化相關政策行動的長期影響的估計,例如電動汽車和可再生燃料的普及率、能源效率標準以及對石油和天然氣價格的需求響應。
該公司將繼續開發石油和天然氣資源,以滿足客户和消費者對能源的需求。同時,雪佛龍認為能源的未來是降低碳排放。該公司將繼續保持其投資組合的靈活性,以應對政策、技術以及客户和消費者偏好的變化。雪佛龍的目標是發展其傳統的石油和天然氣業務,降低其運營的碳強度,並在可再生燃料、氫氣、碳捕集、抵消和其他新興技術領域發展低碳業務。為了發展低碳業務,雪佛龍計劃瞄準更難減少排放或不容易實現電氣化的經濟領域,同時利用公司的能力、資產和客户關係。該公司的傳統石油和天然氣業務可能會增加或減少,具體取決於監管或市場力量等因素。
雪佛龍此前披露的2050年上游淨零目標、碳強度目標和計劃到2028年的低碳資本支出可在該公司2022年10-K表年度報告的第33至34頁上找到。
所得税 在收益大幅波動期間,公司的有效税率可能會發生重大變化。這是由於混合效應既受到絕對收益或虧損水平的影響,也受到它們是在税率較高還是較低的司法管轄區產生的影響。因此,一個時期內有效所得税税率的下降或提高可能並不表示未來時期的預期結果。與公司有效所得税税率相關的其他信息包含在 附註9 所得税到合併財務報表。
供應鏈和通貨膨脹的影響 該公司正在積極管理其合同、採購和供應鏈活動,以有效管理成本並促進供應鏈的彈性和連續性,以支持公司的運營目標。第三方資本和運營費用成本可能受到公司無法控制的外部因素的影響,包括但不限於:惡劣天氣或內亂、施工延遲、全球和當地供應鏈分配問題、通貨膨脹、對商品或服務徵收的關税或其他税收以及行業材料和服務提供商收取的市場價格。雪佛龍使用具有各種定價機制的合同,這可能會導致公司的成本在反映市場趨勢變化之前出現延遲。
儘管成本的增長速度低於去年,但通貨膨脹仍然是關鍵因素。對於石油和天然氣行業的關鍵投入(例如鑽機、油井服務等),市場可能會保持緊張。由於熟練工人短缺,勞動密集型業務合同也面臨價格上漲壓力的風險。相比之下,由於經濟活動放緩,非石油和天然氣特定商品和服務的通貨膨脹壓力已開始減輕。雪佛龍認為,它完全有能力有效管理成本,這在很大程度上要歸功於指數化合同和關鍵投入的供應保障。
其他影響 公司不斷評估處置預計無法提供足夠長期價值的資產的機會,以及收購與其資產基礎互補的資產或業務的機會,以幫助增強公司的財務業績和價值增長。資產處置和重組可能會在未來帶來重大收益或損失。
該公司密切關注金融和信貸市場的發展、全球經濟活動水平以及大宗商品價格和下游利潤率變動對公司的影響。管理層在進行日常業務和進行業務規劃時會將這些發展考慮在內。
與公司主要業務領域的收益趨勢相關的評論如下:
上游 上游板塊的收益與原油和天然氣的行業價格密切相關。原油和天然氣價格受公司無法控制的外部因素的影響,包括與全球經濟狀況、行業生產和庫存水平、技術進步、歐佩克+國家實施的生產配額或其他行動相關的產品需求、監管機構的行動、與天氣相關的損害和中斷、競爭性燃油價格、公司無法控制的自然和人為原因,例如 COVID-19 疫情,以及可能由軍事衝突造成的區域供應中斷或恐懼,內亂或政治不確定性。這些因素中的任何一個也可能抑制公司在受影響地區的生產能力。該公司密切關注其運營和持有投資的國家的發展,併力求管理其設施和業務運營中的風險。
上游細分市場收益的長期趨勢也是其他因素的函數,包括公司尋找或收購和高效生產原油和天然氣的能力、合同財政條款的變化、能源轉型的步伐和範圍以及税收、環境和其他適用的法律和法規的變化。
雪佛龍在獨立子公司運營的委內瑞拉資產中擁有權益。雪佛龍根據美國政府頒發的通用許可證提供的授權,一直在委內瑞拉開展有限的活動。2022 年第四季度,雪佛龍獲得了美國政府頒發的 41 號許可證,使該公司能夠在遵守某些限制的情況下恢復在委內瑞拉的活動。自2020年以來,雪佛龍在委內瑞拉業務的財務業績被記錄為非股權投資,只有在收到現金且不將生產和儲備納入公司業績時才確認收入。委內瑞拉的原油開採始於2023年第一季度,這已經並將繼續為公司的業績做出積極貢獻。
各國政府(包括俄羅斯)已經實施並可能實施額外的制裁和其他貿易法、限制和法規,這可能會導致我們在俄羅斯周邊地區生產、運輸和/或出口原油的能力受到幹擾。對裏海管道聯盟(CPC)運營的不利影響可能會對哈薩克斯坦的Tengiz油田和該公司的運營業績產生負面影響,以及
財務狀況。此類風險,包括目前實施的制裁,目前對公司來説並不重要;但是,尚不確定這些情況會持續多長時間或可能變得多嚴重。
上圖顯示了布倫特原油、西德克薩斯中質原油(WTI)和美國亨利樞紐天然氣的基準價格趨勢。2022 年全年,布倫特原油的平均價格為每桶 101 美元。在2023年第一季度,布倫特原油平均為每桶81美元,截至4月份約為82美元。2022 年全年,西德克薩斯中質原油的平均價格為每桶 95 美元。在2023年第一季度,WTI的平均價格為每桶76美元,截至4月份約為77美元。該公司的大部分股權原油產量是根據布倫特原油和WTI基準定價的。由於擔心美國和歐洲銀行業倒閉可能產生的經濟影響,以及美國聯邦儲備銀行未來加息的潛在影響,2023年3月原油價格較2023年前兩個月有所下降。在歐佩克+宣佈減產後,原油價格在2023年4月初短暫上漲,隨後下跌。(有關該公司的美國和國際原油平均銷售價格,請參閲第30頁。)
與全球原油市場的價格變動形成鮮明對比的是,天然氣的價格變化也受到區域和地方市場的季節性供應、需求和基礎設施條件的影響。在美國,亨利樞紐在2023年前三個月的平均價格為每千立方英尺(MCF)2.79美元,而2022年前三個月為4.53美元。由於天氣温和以及液化產能中斷,國內產量強勁,需求減少,導致Henry Hub今年的價格下跌。2023 年 4 月底,Henry Hub 的現貨價格為每個 MCF 2.17 美元。
在美國以外,天然氣的價格變化還取決於廣泛的供應、需求和監管環境。該公司的液化天然氣(LNG)長期合同價格通常與原油價格掛鈎。從澳大利亞運營的液化天然氣資產中收購的大部分股權液化天然氣是根據具有約束力的長期合同承諾的,其中一些在現貨液化天然氣市場出售。2023年前三個月,國際天然氣平均實現了每立方英尺9.00美元,而去年同期為每立方英尺8.87美元。(有關該公司在美國和國際地區的平均天然氣銷售價格,請參閲第30頁。)
製作該公司在2023年前三個月的全球石油當量淨產量平均為每天298萬桶,比2022年前三個月下降了3%,這主要是由於泰國愛侶灣特許權的終止。該公司在2023年前三個月的淨石油當量產量中約有28%來自歐佩克+成員國,如安哥拉、赤道幾內亞、哈薩克斯坦、尼日利亞、沙特阿拉伯和科威特之間的分區以及剛果共和國。
有關公司上游業務的更多討論,請參閲第 26 頁的 “運營業績” 部分。
下游 下游板塊的收益與汽油、柴油、噴氣燃料、潤滑油、燃油、燃料和潤滑油等產品的提煉、製造和銷售的利潤率密切相關
添加劑、石化產品和可再生燃料。行業利潤率有時波動不定,可能受到全球和區域成品產品和石化產品供需平衡的影響,也可能受到原油、其他煉油和石化原料以及天然氣價格變化的影響。行業利潤率還可能受到庫存水平、地緣政治事件、材料和服務成本、煉油廠或化工廠產能利用率、維護計劃以及惡劣天氣、火災或其他運營事件導致的計劃外停機導致的煉油廠或化工廠中斷的影響。
影響下游業務盈利能力的其他因素包括該公司煉油、營銷和石化資產的可靠性和效率,其原油和產品供應職能的有效性,以及該公司航運業務的油輪租賃費率的波動,這些波動是由該行業對原油和成品油輪的需求推動的。公司無法控制的其他因素包括運營公司煉油、營銷和石化資產的總體通貨膨脹水平和能源成本,以及税收、環境和其他適用法律法規的變化。
該公司最重要的營銷領域是美國的西海岸和墨西哥灣沿岸以及亞太地區。雪佛龍在上述每個領域經營煉油廠或擁有大量所有權。此外,該公司在可再生燃料領域的業務越來越多。
2023 年 3 月 28 日簽署成為法律的加州參議院議案 SBx1-2 授權加州能源委員會 (CEC) 針對該公司在加利福尼亞的某些下游活動設定 “最大汽油煉油毛利率”,並對超過該利潤率的煉油商收取費用。該法律進一步擴大了煉油廠向CEC報告的現有要求。目前尚不確定中央選舉委員會是否或何時會設定最高汽油煉油毛利率並徵收相關費用。在法規頒佈後,我們將評估 SBx1-2 和任何相關的即將出台的 CEC 法規可能對我們在加利福尼亞的當前或預期的未來業務以及經營業績產生的影響。
有關公司下游業務的更多討論,請參閲第 27 頁開頭的 “運營業績” 部分。
所有其他 由全球現金管理和債務融資活動、公司管理職能、保險業務、房地產活動和技術公司組成。
有關可能對公司經營業績或財務狀況產生重大影響的一些固有風險,請參閲公司2022年10-K表年度報告第2頁上的 “與前瞻性信息相關的警示聲明” 和第20至26頁的 “風險因素”。
值得注意的事態發展
最近幾個月的一些值得注意的事態發展包括:
•美國——宣佈了一項協議,在該公司的液化天然氣船上安裝新技術,旨在降低其液化天然氣船隊運營的碳強度。
•美國——宣佈通過收購近100,000英畝的孔隙空間,擴大美國墨西哥灣沿岸的Bayou Bend碳捕集和封存項目,使Bayou Bend成為美國最大的碳儲存項目之一。
•美國——宣佈開展商業合作,購買下一代可再生原料,旨在使農民受益並增加供應,以滿足對低碳可再生燃料日益增長的需求。
•美國——對墨西哥灣75個勘探區塊的租約出售提交了中標書,尚待政府最終批准。
•美國-在墨西哥灣的 Mad Dog 2 項目中獲得了第一批石油。
運營結果
業務板塊下一節介紹了公司業務板塊(上游和下游)以及 “所有其他” 的税後運營業績和差異。(請參閲 附註7 運營部門和地理數據用於討論分部報告會計準則中定義的公司的 “應申報分部”。)
上游
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
美國上游收益 | $ | 1,781 | | | $ | 3,238 | | | | | |
美國上游公佈的2023年第一季度收益為18億美元,而去年同期為32億美元。減少的主要原因是變現額減少了12億美元。
2023年第一季度,美國原油和液化天然氣的平均每桶實現額為59美元,而去年同期為77美元。2023年第一季度的天然氣平均實現量為每千立方英尺2.58美元,而2022年同期為4.10美元。
2023年第一季度石油當量淨產量為每天117萬桶,比去年同期下降了1.7萬桶,下降了1%。下降的主要原因是出售了鷹福特的資產。2023年第一季度石油當量產量為每天87.7萬桶,其淨液體成分與2022年同期持平。2023年第一季度的天然氣淨產量為每天17.4億立方英尺,比2022年同期下降了5%。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
國際上游收益* | $ | 3,380 | | | $ | 3,696 | | | | | |
| | | | | | | |
* 包括外幣影響 | $ | (56) | | | $ | (144) | | | | | |
2023年第一季度,國際上游業務的收入為34億美元,而去年同期為37億美元。收益下降的主要原因是實現額減少了4億美元,與英國1.3億美元的能源利潤税變化相關的税收增加,銷售額減少了8,000萬美元,但部分被2.6億美元的運營支出減少所抵消。外匯效應對兩個時期之間的8,800萬美元收益產生了有利影響。
2023年第一季度原油和液化天然氣的平均銷售價格為每桶69美元,低於去年同期的93美元。2023年第一季度,天然氣的平均銷售價格為每千立方英尺9.00美元,而2022年同期為8.87美元。
2023年第一季度石油當量淨產量為每天181萬桶,比2022年第一季度下降6.4萬桶。下降的主要原因是泰國愛侶灣特許權到期後產量下降。
2023年第一季度石油當量產量為每天84.9萬桶,其中液體淨成分比2022年下降了1%。2023年第一季度的天然氣淨產量為每天57.8億立方英尺,比2022年同期下降了6%。
下游
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
美國下游收益 | $ | 977 | | | $ | 486 | | | | | |
美國下游公佈的2023年第一季度收益為9.77億美元,而去年同期為4.86億美元。增長的主要原因是8.6億美元的精煉產品銷售利潤率增加,但部分被1.7億美元的運營支出增加以及持股50%的CpChem的1.6億美元收益減少所抵消。
2023年第一季度的煉油廠原油投入量比2022年第一季度下降了3%,至每天89萬桶。下降的主要原因是計劃在加利福尼亞州埃爾塞貢多煉油廠進行檢修。
2023年第一季度的精煉產品銷量增長了3%,達到每天125萬桶。增長的主要原因是收購可再生能源集團公司後噴氣燃料需求增加和可再生燃料銷售增加。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
國際下游收益* | $ | 823 | | | $ | (155) | | | | | |
| | | | | | | |
* 包括外幣影響 | $ | 18 | | | $ | 23 | | | | | |
國際下游公佈的2023年第一季度收益為8.23億美元,而去年同期的虧損為1.55億美元。收益的增長主要是由於精煉產品銷售額的利潤率提高了12億美元,但部分被2.3億美元的運營支出增加所抵消。
2023年第一季度,煉油廠原油每天的投入量為62.8萬桶,比去年同期增長了1%,這是由於需求增加導致煉油廠運行量增加。
2023年第一季度的精煉產品總銷量比2022年同期增長了10%,達到每天146萬桶。增長主要是由於與 COVID-19 疫情相關的旅行限制繼續放鬆,噴氣燃料需求增加。
所有其他
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
收入/(費用)* | $ | (387) | | | $ | (1,006) | | | | | |
| | | | | | | |
* 包括外幣影響 | $ | (2) | | | $ | (97) | | | | | |
所有其他包括全球現金管理和債務融資活動、公司管理職能、保險業務、房地產活動和科技公司。
2023 年第一季度的淨費用為 3.87 億美元,而去年同期為 10 億美元。各期之間淨費用的減少主要是由於股票員工福利成本降低和養老金結算成本降低。外匯效應使各期之間的淨費用減少了9500萬美元。
合併收益表
對選定損益表類別各期之間差異的解釋如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
銷售和其他營業收入 | $ | 48,842 | | | $ | 52,314 | | | | | |
第一季度的銷售和其他營業收入下降主要是由於大宗商品價格下跌。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
來自股權關聯公司的收入 | $ | 1,588 | | | $ | 2,085 | | | | | |
第一季度股權附屬公司的收入下降主要是由於哈薩克斯坦和安哥拉液化天然氣公司TCO的上游相關收益減少以及CpChem的下游相關收益減少,但韓國GS Caltex的收益增加部分抵消了這一點。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
其他收入(虧損) | $ | 363 | | | $ | (26) | | | | | |
由於外匯效應的有利波動和利息收入的增加,第一季度的其他收入有所增加,但部分被資產出售收益的減少所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
購買的原油和產品 | $ | 29,407 | | | $ | 33,411 | | | | | |
第一季度購買的原油和產品有所減少,這主要是由於原油價格下跌。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
運營、銷售、一般和管理費用 | $ | 6,902 | | | $ | 6,605 | | | | | |
第一季度的運營、銷售、一般和管理費用增加的主要原因是運輸費用增加以及服務和費用的增加,但部分被員工福利支出的減少所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
勘探費用 | $ | 190 | | | $ | 209 | | | | | |
第一季度的勘探費用下降主要是由於油井註銷費用降低.
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
折舊、損耗和攤銷 | $ | 3,526 | | | $ | 3,654 | | | | | |
第一季度的折舊、損耗和攤銷費用 下降的主要原因是產量下降和利率降低。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
所得税以外的税收 | $ | 1,096 | | | $ | 1,240 | | | | | |
所得税以外的税收對於 第一季度下降主要是由於生產税降低和消費税降低.
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
利息和債務支出 | $ | 115 | | | $ | 136 | | | | | |
第一季度的利息和債務支出下降主要是由於債務餘額減少,浮動利率債券利率的提高部分抵消了這一下降。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
定期福利淨成本的其他組成部分 | $ | 38 | | | $ | 64 | | | | | |
第一季度定期福利淨成本的其他組成部分有所下降,這主要是由於本年度一次性養老金分配減少了,養老金結算成本降低。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| (百萬美元) |
所得税支出/(福利) | $ | 2,914 | | | $ | 2,777 | | | | | |
2023年第一季度的所得税支出增加了1.37億美元,這是由於該公司的税前總收入增加了4.65億美元。該公司税前收入的增加主要是下游利潤率的增加部分被上游實現量的減少所抵消。
美國税前收入從2022年第一季度的37億美元下降到2023年第一季度的31億美元。6.55億美元的收入減少主要是由上游實現率下降所推動的,部分被下游利潤率的提高所抵消,並對公司的美國所得税產生了直接影響,導致税收支出同比減少了1.61億美元,從2022年的9億美元減少到2023年的7.39億美元。
税前國際收入從2022年第一季度的53億美元增加到2023年第一季度的64億美元。11億美元的收入增長主要是由下游利潤率的提高所推動的,部分被上游實現的減少所抵消。收入的增加主要推動了國際所得税支出同比增長2.98億美元,從2022年的19億美元增加到2023年的22億美元。
與公司有效所得税税率相關的其他信息包含在 附註9 所得税轉到合併財務報表。
選定的操作數據
下表對所選運行數據進行了比較:
| | | | | | | | | | | | | | | |
選定的操作數據 (1) (2) |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
美國上游 | | | | | | | |
原油和液化天然氣淨產量 (MBPD) | 877 | | | 880 | | | | | |
天然氣淨產量 (MMCFPD)(3) | 1,742 | | | 1,828 | | | | | |
石油當量淨產量 (MBOEPD) | 1,167 | | | 1,184 | | | | | |
天然氣的銷售(MMCFPD) | 4,096 | | | 4,441 | | | | | |
液化天然氣的銷售(MBPD) | 298 | | | 269 | | | | | |
淨產量收入 | | | | | | | |
液體(美元/桶) | $ | 59.06 | | | $ | 76.60 | | | | | |
天然氣 ($/MCF) | $ | 2.58 | | | $ | 4.10 | | | | | |
國際上游 | | | | | | | |
原油和液化天然氣淨產量 (MBPD)(4) | 849 | | | 856 | | | | | |
天然氣淨產量 (MMCFPD)(3) | 5,775 | | | 6,119 | | | | | |
石油當量淨產量 (MBOEPD)(4) | 1,812 | | | 1,876 | | | | | |
天然氣的銷售(MMCFPD) | 5,785 | | | 4,872 | | | | | |
液化天然氣的銷售(MBPD) | 91 | | | 97 | | | | | |
起重收入 | | | | | | | |
液體(美元/桶) | $ | 68.89 | | | $ | 93.31 | | | | | |
天然氣 ($/MCF) | $ | 9.00 | | | $ | 8.87 | | | | | |
美國和國際上游 | | | | | | | |
石油當量淨產量總額 (MBOEPD)(4) | 2,979 | | | 3,060 | | | | | |
美國下游 | | | | | | | |
汽油銷量(MBPD)(5) | 609 | | | 644 | | | | | |
其他成品油銷售額(MBPD) | 643 | | | 573 | | | | | |
成品油總銷售額 (MBPD) | 1,252 | | | 1,217 | | | | | |
天然氣的銷售(MMCFPD) | 31 | | | 20 | | | | | |
液化天然氣的銷售(MBPD) | 20 | | | 31 | | | | | |
煉油廠原油投入 (MBPD) | 890 | | | 915 | | | | | |
國際下游 | | | | | | | |
汽油銷量(MBPD)(5) | 297 | | | 281 | | | | | |
其他成品油銷售額(MBPD) | 780 | | | 693 | | | | | |
加盟銷售份額 (MBPD) | 383 | | | 353 | | | | | |
成品油總銷售額 (MBPD) | 1,460 | | | 1,327 | | | | | |
天然氣的銷售(MMCFPD) | 3 | | | 3 | | | | | |
液化天然氣的銷售(MBPD) | 137 | | | 120 | | | | | |
煉油廠原油投入 (MBPD) | 628 | | | 619 | | | | | |
(1) 包括股權關聯公司的公司份額。 | | | | | | | |
(2)MBPD — 每天數千桶;MMCFPD — 每天百萬立方英尺;Bbl — 每桶;MCF — 千立方英尺;石油當量天然氣轉換率為 6,000 立方英尺天然氣 = 1 桶原油;MBOEPD — 每天數千桶石油當量。 |
(3)包括運營中消耗的天然氣(MMCFPD): | | | | | | |
美國 | 48 | | | 57 | | | | | |
國際 | 531 | | | 551 | | | | | |
(4)包括合成油的淨產量: | | | | | | | |
加拿大 | 51 | | | 39 | | | | | |
| | | | | | | |
(5)包括有品牌和無品牌的汽油。 | | | | | | | |
流動性和資本資源
現金、現金等價物和有價證券截至2023年3月31日,總額為158億美元,截至2022年底總額為179億美元。該公司將現金存放在各種主要金融機構,並制定了管理現金餘額和降低損失風險的流程和保障措施。2023年前三個月經營活動提供的現金為72億美元,而去年同期為81億美元。2023 年前三個月的資本支出總額為 30 億美元,比去年同期增加 11 億美元。2023年前三個月,與資產出售和投資回報相關的收益和存款總額分別為1.31億美元和8,800萬美元,而去年同期分別為7.47億美元和5.36億美元。融資活動提供的現金包括2023年前三個月為行使股票期權而發行的股票的收益為1.46億美元,而去年同期為46億美元。
分紅該公司在2023年的前三個月向普通股股東支付了29億美元的股息。2023 年 4 月,該公司宣佈派發每股普通股 1.51 美元的季度股息,將於 2023 年 6 月支付。
債務和融資租賃負債截至2023年3月31日,雪佛龍的債務和融資租賃負債總額為232億美元,略低於2022年12月31日的233億美元。
截至2023年3月31日,該公司在一年內到期的債務和融資租賃負債總額為69億美元,截至2022年12月31日為60億美元,主要由長期債務和可贖回的長期債務的流動部分組成。在這些金額中,截至2023年3月31日,有40億美元被重新歸類為長期金額,截至2022年12月31日,41億美元被重新歸類為長期金額。截至2023年3月31日,結算這些債務預計不需要在一年內使用營運資金,因為正如承諾的信貸額度所證明的那樣,該公司有意圖也有能力為這些債務進行長期再融資。
該公司可以使用商業票據計劃作為營運資金或其他短期需求的融資來源。截至2023年3月31日,該公司沒有未償還的商業票據。
截至2023年3月31日,該公司在多家主要銀行獲得了85億美元的364天承諾信貸額度,可以長期為短期債務再融資。信貸機制允許公司將任何未償還金額轉換為期限長達一年的定期貸款。這支持商業票據借款,也可以用於一般公司用途。該公司的做法是不斷用條件基本相同的新承諾取代即將到期的承諾,保持管理層認為適當的水平。根據擔保隔夜融資利率(SOFR)或特定銀行公佈的基準貸款利率的平均值,以及反映公司強勁信用評級的條款,根據這些設施下的任何借款都將是無抵押債務。截至2023年3月31日,這些設施下沒有未償還的借款。此外,對於雪佛龍公司或CUSA發行的金額不詳的不可轉換債務證券,該公司還有一份自動上架登記聲明,該聲明將於2023年8月到期。
主要的債務評級機構定期評估公司的債務,公司的借貸成本可能會增加或減少,具體取決於這些債務評級。該公司有雪佛龍公司、CUSA、德士古資本公司和諾布爾能源公司發行的未償債券。這些證券中的大多數是雪佛龍公司的債務或擔保,被標準普爾公司(S&P)評為Aa-級,被穆迪投資者服務公司(穆迪)評為Aa2。該公司的美國商業票據被標準普爾評為A-1+,被穆迪評為P-1。所有這些評級都表示高質量的投資級證券。
公司未來的債務水平主要取決於經營業績、資產處置可能產生的現金、資本計劃、對關聯公司的貸款承諾以及股東分配。根據其高質量的債務評級,該公司認為其強大的借貸能力可以滿足意想不到的現金需求。在原油和天然氣價格長期低迷以及成品和大宗商品化學品利潤率狹窄的時期,公司可以靈活地修改資本支出計劃,終止或削減股票回購計劃,出售資產,增加借款以繼續支付普通股股息。該公司仍然致力於保持高質量的債務評級。
子公司證券擔保的摘要財務信息 CUSA發行的債券由雪佛龍公司(統稱為 “債務人集團”)在無抵押基礎上提供全額無條件擔保。下表包含作為擔保人的雪佛龍公司(不包括其合併子公司)和作為發行人(不包括其合併子公司)的CUSA的財務信息摘要。債務人集團的財務信息摘要是合併列報的,合併後的實體之間的交易已被刪除。非擔保實體的財務信息被排除在外。
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 2023年3月31日 | | 截至2022年12月31日的年度 |
| (百萬美元)(未經審計) |
銷售和其他營業收入 | $ | 25,553 | | | $ | 126,911 | |
銷售和其他營業收入-關聯方 | 10,887 | | | 50,082 | |
總費用和其他扣除額 | 24,863 | | | 121,757 | |
總成本和其他扣除額-關聯方 | 9,321 | | | 43,042 | |
淨收益(虧損) | $ | 5,570 | | | $ | 15,043 | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 在三月三十一日 2023 | | 截至12月31日, 2022 |
| (百萬美元)(未經審計) |
流動資產 | $ | 23,714 | | | $ | 28,781 | |
流動資產-關聯方 | 11,315 | | | 12,326 | |
其他資產 | 51,277 | | | 50,505 | |
流動負債 | 21,285 | | | 22,663 | |
流動負債-關聯方 | 116,682 | | | 118,277 | |
其他負債 | 26,344 | | | 27,353 | |
淨權益總額(赤字) | $ | (78,005) | | | $ | (76,681) | |
| | | |
普通股回購計劃董事會於2019年批准了一項股票回購計劃,最高美元限額為250億美元,沒有固定的期限限制(“2019年計劃”)。在2023年第一季度,該公司以37.5億美元的價格回購了2240萬股股票。總體而言,該公司根據2019年計劃以218億美元的價格回購了1.538億股股票,該計劃在公司於2023年第一季度完成回購後於2023年3月31日終止。
2023 年 1 月 25 日,董事會批准回購公司普通股,總金額為 750 億美元(“2023 年計劃”)。2023 年計劃於 2023 年 4 月 1 日生效,沒有固定的到期日期。該公司目前預計將在2023年第二季度根據2023年計劃回購其43.75億美元的普通股。
回購可以不時在公開市場上進行,也可以通過大宗收購、私下協商交易或以公司確定的其他方式進行。回購的時間和實際回購金額將取決於多種因素,包括公司股票的市場價格、總體市場和經濟狀況以及其他因素。股票回購計劃和任何關於預期回購的前瞻性指導均不要求公司收購任何特定數量的普通股,該計劃可以隨時終止或恢復。
非控股權益截至2023年3月31日,該公司的非控股權益為9.85億美元,截至2022年12月31日,該公司的非控股權益為9.6億美元。截至2023年3月31日,非控股權益中包括1.45億美元和截至2022年12月31日的1.42億美元可贖回非控股權益。
財務比率和指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在三月三十一日 2023 | | | 截至12月31日, 2022 |
當前比率 (1) | 1.4 | | | | 1.5 | |
債務比率 | 12.7 | | % | | | 12.8 | | % |
淨負債比率 (2) | 4.4 | | % | | | 3.3 | | % |
(1) 截至2023年3月31日,庫存的賬面價值低於重置成本。
(2)2023年3月31日的淨負債比率按29億美元的短期債務加上203億美元的長期債務(合稱 “總負債”)減去157億美元的現金和現金等價物以及1.3億美元的有價證券佔總負債的百分比減去現金和現金等價物以及有價證券,再加上雪佛龍公司股東權益1594億美元。有關2022年12月31日的計算,請參閲雪佛龍2022年10-K表年度報告的第49頁。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束 3 月 31 日 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | (百萬美元) |
經營活動提供的淨現金 | | | | | $ | 7,205 | | | $ | 8,055 | |
減去:資本支出 | | | | | (3,038) | | | (1,960) | |
自由現金流 | | | | | $ | 4,167 | | | $ | 6,095 | |
養老金義務與養老金計劃繳款相關的信息包含在 附註7 僱員福利轉到合併財務報表。
資本支出 該公司’的資本支出(capex)主要包括公司固定資產或投資的增加’的合併子公司,並在合併現金流量表中披露。由於美國的支出增加,2023年前三個月的資本支出為30億美元,而2022年同期為20億美元。
附屬資本支出 該公司’的關聯公司資本支出(關聯資本支出)主要包括固定資產的增加或對股權關聯公司的投資’的財務報表,不要求公司支付現金支出。2023年前三個月的關聯資本支出為8.69億美元,而2022年同期為7.25億美元。
| | | | | | | | | | | | | | | |
按業務板塊劃分的資本支出和關聯資本支出 |
| 三個月已結束 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
資本支出 | (百萬美元) |
美國 | | | | | | | |
上游 | $ | 1,918 | | | $ | 1,287 | | | | | |
下游 | 331 | | | 123 | | | | | |
所有其他 | 31 | | | 42 | | | | | |
美國總計 | 2,280 | | | 1,452 | | | | | |
國際 | | | | | | | |
上游 | 722 | | | 480 | | | | | |
下游 | 30 | | | 27 | | | | | |
所有其他 | 6 | | | 1 | | | | | |
道達爾國際 | 758 | | | 508 | | | | | |
資本支出 | $ | 3,038 | | | $ | 1,960 | | | | | |
加盟資本支出 | | | | | | | |
上游 | $ | 639 | | | $ | 577 | | | | | |
下游 | 230 | | | 148 | | | | | |
加盟資本支出 | $ | 869 | | | $ | 725 | | | | | |
突發事件和重大訴訟
厄瓜多爾 與厄瓜多爾事務有關的信息包含在 附註10 訴訟在 “厄瓜多爾” 的標題下。
氣候變化與氣候變化相關事項相關的信息包含在 附註10 訴訟在 “氣候變化” 的標題下。
路易斯安那州 與路易斯安那州海岸事務有關的信息包含在 附註10 訴訟在 “路易斯安那州” 的標題下。
所得税與所得税意外情況相關的信息包含在 附註9 所得税然後在 附註11 其他意外開支和承付款在 “所得税” 標題下。
擔保與公司擔保有關的信息包含在 附註11 其他意外開支和承付款在 “擔保” 標題下。
賠償與賠償相關的信息包含在 附註11 其他意外開支和承付款在 “賠償” 標題下。
長期無條件購買義務和承諾,包括吞吐量和即收即付協議與公司長期無條件購買義務和承諾相關的信息包含在 附註11 其他意外開支和承付款標題為 “長期無條件購買義務和承諾,包括吞吐量和即收即付協議”。
環保與環境事項有關的信息包含在 附註11 其他意外開支和承付款在 “環境” 的標題下。
其他突發事件與公司其他突發事件有關的信息包含在 附註11 其他意外開支和承付款在 “其他突發事件” 標題下。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
截至2023年3月31日的三個月中,有關市場風險的信息與雪佛龍2022年10-K表年度報告第7A項中討論的信息沒有重大差異。
第 4 項。控制和程序
(a) 評估披露控制和程序
截至本報告所涉期末,公司管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了公司披露控制和程序(定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據這項評估,首席執行官兼首席財務官得出結論,該公司的披露控制和程序自2023年3月31日起生效。
(b) 財務報告內部控制的變化
在截至2023年3月31日的季度中,公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分
其他信息
第 1 項。法律訴訟
美國證券交易委員會(SEC)頒佈的第S-K號法規第103項要求披露某些涉及政府當局的訴訟程序,該公司有理由認為根據已經頒佈或通過的規範向環境排放材料或主要以保護環境為目的的聯邦、州和地方法律,不包括利息和成本,將導致100萬美元或更多的金錢制裁。
在截至2023年3月31日的季度中,在先前報告但仍未解決的政府訴訟中,沒有出現新的此類訴訟或重大進展。
請參閲與其他法律訴訟相關的信息 附註10 訴訟.
第 1A 項。風險因素
一些固有的風險可能會對公司的財務業績或財務狀況產生重大影響。截至2023年3月31日的三個月中,有關風險因素的信息與公司2022年10-K表年度報告第20至26頁 “風險因素” 標題下列出的信息沒有重大差異。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
雪佛龍公司
發行人購買股票證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期 | 總數 的股份 已購買 (1)(2) | | 平均值 已支付的價格 每股 | | 的總數 以身份購買的股票 公開的一部分 已宣佈的計劃 | | 近似 股票的美元價值 那可能還是 在下方購買 2019 年計劃 (2)(3) (數十億美元) |
2023 年 1 月 1 日至 1 月 31 日 | 6,854,681 | | | $177.54 | | 6,851,000 | | | $5.7 |
2023 年 2 月 1 日至 2 月 28 日 | 7,164,292 | | | $166.99 | | 7,151,100 | | | $4.5 |
2023 年 3 月 1 日至 3 月 31 日 | 8,399,671 | | | $159.48 | | 8,399,671 | | | $3.2 |
總計 | 22,418,644 | | | $167.40 | | 22,401,771 | | | |
(1)包括從公司遞延補償計劃參與者處回購的用於預扣個人所得税的普通股。
(2)請參閲 “流動性和資本資源”獲取有關公司授權股票回購計劃的更多信息。
(3)2019 年計劃於 2023 年 3 月 31 日終止,並被 2023 年計劃所取代。因此,2019年計劃下的剩餘32億美元授權已於2023年3月31日到期。自 2023 年 4 月 1 日起生效,750 億美元 根據2023年計劃,普通股可供回購。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 計劃選舉
董事會主席兼首席執行官邁克爾·沃思於2023年2月21日簽訂了預先安排的股票交易計劃。沃思的計劃規定,在2023年5月23日至2024年2月16日期間,可能行使既得股票期權,並關聯出售多達164,600股雪佛龍普通股。
該交易計劃是在開放的內幕交易窗口期間制定的,旨在滿足經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1(c)條的肯定辯護,以及雪佛龍關於雪佛龍證券交易的政策。
第 6 項。展品
| | | | | | | | |
展品索引 |
展覽 數字 | | 描述 |
| | |
10.1+ | | 雪佛龍公司2022年長期激勵計劃下的績效股份獎勵協議表格,作為雪佛龍公司2023年1月27日提交的8-K表最新報告的附錄10.1提交,並以引用方式納入此處。 |
10.2+ | | 雪佛龍公司2022年長期激勵計劃下的標準限制性股票單位獎勵協議(股份結算)表格,作為雪佛龍公司2023年1月27日提交的8-K表最新報告的附錄10.2提交,並以引用方式納入此處。 |
10.3+ | | 雪佛龍公司2022年長期激勵計劃下的標準限制性股票單位獎勵協議(現金結算)的形式,作為雪佛龍公司2023年1月27日提交的8-K表最新報告的附錄10.3提交,並以引用方式納入此處。 |
10.4+ | | 雪佛龍公司2022年長期激勵計劃下的特別限制性股票單位獎勵協議(股份結算)的表格,作為雪佛龍公司2023年1月27日提交的8-K表最新報告的附錄10.4提交,並以引用方式納入此處。 |
10.5+ | | 雪佛龍公司2022年長期激勵計劃下的特別限制性股票單位獎勵協議(現金結算)的表格,作為雪佛龍公司2023年1月27日提交的8-K表最新報告的附錄10.5提交,並以引用方式納入此處。 |
10.6+ | | 雪佛龍公司2022年長期激勵計劃下的不合格股票期權獎勵協議表格,作為雪佛龍公司2023年1月27日提交的8-K表最新報告的附錄10.6提交,並以引用方式納入此處。 |
10.7+ | | 雪佛龍公司2022年長期激勵計劃下的股票增值權獎勵協議形式,作為雪佛龍公司2023年1月27日提交的8-K表最新報告的附錄10.7提交,並以引用方式納入此處。 |
10.8+ | | 雪佛龍公司與詹姆斯·約翰遜之間於2023年2月15日簽訂的通用發行和分離協議作為雪佛龍公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告的附錄10.30提交,並以引用方式納入此處。 |
31.1* | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 公司首席執行官的認證 |
31.2* | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 公司首席財務官的認證 |
32.1** | | 規則 13a-14 (b) /15d-14 (b) 公司首席執行官的認證 |
32.2** | | 規則 13a-14 (b) /15d-14 (b) 公司首席財務官的認證 |
| | |
101* | | 交互式數據文件(格式化為內聯 XBRL) |
| | |
| | |
| | |
| | |
104* | | 封面交互式數據文件(包含在附錄 101 中) |
____________________________________________
+ 表示管理合同或補償計劃或安排。
* 隨函提交。
** 隨函提供。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | |
| CHEVRON C公司 (R註冊人) |
| |
| |
| /S/ A拉娜K。NOWLES |
| Alana K. Knowles,副總裁兼財務總監 (首席會計官和 正式授權官員) |
日期:2023 年 5 月 4 日