pro-20230331
000139297212/312023Q1假的00013929722023-01-012023-03-310001392972DEI：前地址成員2023-01-012023-03-3100013929722023-04-25xbrli: 股票00013929722023-03-31iso421:USD00013929722022-12-31iso421:USDxbrli: 股票0001392972US-GAAP：訂閲和發行會員2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：訂閲和發行會員2022-01-012022-03-310001392972US-GAAP：維護成員2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：維護成員2022-01-012022-03-310001392972Pro: 訂閲維護和支持會員2023-01-012023-03-310001392972Pro: 訂閲維護和支持會員2022-01-012022-03-310001392972US-GAAP：軍人2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：軍人2022-01-012022-03-3100013929722022-01-012022-03-3100013929722021-12-3100013929722022-03-310001392972美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001392972US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001392972US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310001392972US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001392972優點：税務成員累積的其他綜合收入淨額2022-12-310001392972美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001392972優點：税務成員累積的其他綜合收入淨額2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001392972美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001392972US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001392972US-GAAP：美國國債普通股會員2023-03-310001392972US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001392972優點：税務成員累積的其他綜合收入淨額2023-03-310001392972美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001392972US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001392972US-GAAP：美國國債普通股會員2021-12-310001392972US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001392972優點：税務成員累積的其他綜合收入淨額2021-12-310001392972美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001392972US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-03-310001392972優點：税務成員累積的其他綜合收入淨額2022-01-012022-03-310001392972US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-03-310001392972美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310001392972US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-310001392972US-GAAP：美國國債普通股會員2022-03-310001392972US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001392972優點：税務成員累積的其他綜合收入淨額2022-03-310001392972國家：美國2023-01-012023-03-31xbrli: pure0001392972國家：美國2022-01-012022-03-310001392972SRT: 歐洲會員2023-01-012023-03-310001392972SRT: 歐洲會員2022-01-012022-03-310001392972優點：世界其他地區會員2023-01-012023-03-310001392972優點：世界其他地區會員2022-01-012022-03-310001392972SRT: 最低成員2023-03-310001392972SRT: 最大成員2023-03-310001392972US-GAAP：股票補償計劃成員2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：股票補償計劃成員2022-01-012022-03-310001392972US-GAAP：可轉換債務證券成員2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：可轉換債務證券成員2022-01-012022-03-310001392972Pro: 2017 年修正後的股權激勵計劃成員2023-03-310001392972Pro: 2017 年股權激勵計劃成員會員2023-03-310001392972優點：限制股票單位時間制會員2023-03-310001392972優點：限制股票單位時間制會員2022-12-310001392972優點：Market Share Units ms2023-03-310001392972優點：Market Share Units ms2022-12-310001392972Pro: 股權考慮會員2023-03-310001392972Pro: 股權考慮會員2022-12-310001392972US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-03-310001392972優點：Market Share Units ms2023-01-012023-03-310001392972美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-03-310001392972美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-03-310001392972US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-01-012022-03-310001392972US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：研發費用會員2022-01-012022-03-310001392972US-GAAP：一般和管理費用會員2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：一般和管理費用會員2022-01-012022-03-310001392972US-GAAP：運營費用會員2023-01-012023-03-310001392972US-GAAP：運營費用會員2022-01-012022-03-310001392972US-GAAP：員工股票會員2023-03-310001392972Pro: notesDue2024 會員2023-03-310001392972Pro: notesDue2027 會員2023-03-310001392972Pro: notesDue2027 會員2023-01-012023-03-310001392972Pro: notesDue2024 會員2023-01-012023-03-310001392972Pro: 軟件支持服務承諾成員2023-03-31
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
___________________________________________________________________________ 
表單 10-Q
_________________________________________________________________________ 
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年3月31日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
                    對於從... 開始的過渡期     到。

委員會檔案編號： 001-33554
___________________________________________________________________________ 
PROS logo.jpg
PROS HOLDINGS, IN
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
__________________________________________________________________________ 
特拉華76-0168604
（公司註冊國）（美國國税局僱主識別號）
3200 Kirby Drive，600 套房77098
休斯頓TX
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(713)335-5151
（註冊人的電話號碼，包括區號）
（以前的地址，如果自上次報告以來已更改）

根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股每股面值0.001美元專業人士紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的  ☒沒有☐

用勾號指明在過去 12 個月（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期間）中，註冊人是否以電子方式提交併發佈了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交和發佈的所有互動數據文件（如果有），並將其發佈在其公司網站上（如果有）。是的  ☒沒有☐

用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速文件管理器☐
非加速文件管理器
☐ 
規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的☐沒有☒

註冊人普通股的已發行股票數量，面值為0.001美元 46,044,260截至2023年4月25日。

目錄
PROS控股有限公司
10-Q 表格
截至2023年3月31日的季度期間

目錄
 頁面
第一部分財務信息
第 1 項。
中期簡明合併財務報表（未經審計）
簡明合併資產負債表
4
綜合虧損簡明合併報表
5
簡明合併現金流量表
6
股東（赤字）權益簡明合併報表
7
簡明合併財務報表附註
8
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
15
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
22
第 4 項。
控制和程序
22
第二部分。其他信息
第 1 項。
法律訴訟
23
第 1A 項。
風險因素
23
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
23
第 3 項。
優先證券違約
23
第 4 項。
礦山安全披露
23
第 5 項。
其他信息
23
第 6 項。
展品
23
簽名
25

關於前瞻性陳述的警示性説明

本10-Q表季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性陳述”。除歷史事實外，本報告中的所有陳述均為前瞻性陳述，基於當前的估計、假設、趨勢和預測。包含 “相信”、“尋求”、“期望”、“可能”、“應該”、“打算”、“可能”、“目標”、“計劃”、“預期”、“估計” 等詞語的陳述或這些詞語的否定版本以及類似表達方式旨在識別前瞻性陳述。許多重要因素、風險和不確定性會影響我們的經營業績，包括但不限於我們的10-K表年度報告和本10-Q表季度報告中描述的因素、風險和不確定性，並可能導致我們的實際業績與我們或代表我們發表的這些或任何其他前瞻性陳述所暗示的業績存在重大差異。您應特別注意我們在10-K表年度報告中標題為 “風險因素” 的部分和本10-Q表季度報告中標題為 “風險因素” 的部分中描述的重要風險因素和警示聲明。您還應仔細閲讀我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中描述的警示聲明，特別是10-K表年度報告、所有10-Q表季度報告和8-K表最新報告。

您不應依賴前瞻性陳述來預測未來事件，因為我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就將達到預期。此處發表的前瞻性陳述僅截至本文發佈之日作出，我們沒有義務出於任何原因公開更新此類前瞻性陳述。
                        3
目錄
第一部分：財務信息
第 1 項。中期簡明合併財務報表（未經審計）

PROS控股有限公司
簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計） 
2023年3月31日2022年12月31日
資產：
流動資產：
現金和現金等價物$192,376 $203,627 
扣除備抵後的貿易和其他應收賬款722和 $609，分別地
45,787 48,178 
遞延費用，當期6,433 6,032 
預付費和其他流動資產12,149 9,441 
流動資產總額256,745 267,278 
財產和設備，淨額25,442 25,012 
經營租賃使用權資產14,797 17,474 
遞延成本，非流動成本7,938 8,764 
無形資產，淨值16,046 17,851 
善意107,717 107,561 
其他資產，非流動資產8,872 9,012 
總資產$437,557 $452,952 
負債和股東（赤字）權益：
流動負債：
應付賬款和其他負債$4,197 $7,964 
應計負債13,356 12,854 
應計工資和其他員工福利15,624 23,797 
經營租賃負債，當前5,461 7,662 
遞延收入，當前122,192 108,659 
流動負債總額160,830 160,936 
遞延收入，非當期6,161 8,298 
可轉換債務，淨額290,152 289,779 
經營租賃負債，非流動27,135 28,184 
其他非流動負債1,247 1,228 
負債總額485,525 488,425 
承付款和或有開支（見附註9）
股東（赤字）權益：
優先股，$0.001面值， 5,000,000授權股份； 無發行的
— — 
普通股，$0.001面值， 75,000,000授權股份； 50,711,964
和 50,318,726分別發行的股票； 46,031,241和 45,638,003分別為已發行股份
51 50 
額外的實收資本596,805 590,475 
庫存股， 4,680,723普通股，按成本計算
(29,847)(29,847)
累計赤字(609,900)(590,898)
累計其他綜合虧損(5,077)(5,253)
股東（赤字）權益總額(47,968)(35,473)
負債和股東（赤字）權益總額$437,557 $452,952 
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
目錄
PROS控股有限公司
綜合虧損簡明合併報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
 截至3月31日的三個月
 20232022
收入：
訂閲$55,969 $48,765 
維護和支持5,712 7,855 
訂閲、維護和支持總額61,681 56,620 
服務11,501 9,872 
總收入73,182 66,492 
收入成本：
訂閲14,093 13,779 
維護和支持2,282 2,167 
訂閲、維護和支持的總成本16,375 15,946 
服務13,167 11,415 
總收入成本29,542 27,361 
毛利43,640 39,131 
運營費用：
銷售和營銷26,010 25,287 
研究和開發22,291 24,467 
一般和行政14,135 14,329 
固定資產減值— 1,551 
運營損失(18,796)(26,503)
可轉換債務的利息和攤銷(1,576)(1,576)
其他收入（支出），淨額1,451 (418)
所得税準備金前的虧損(18,921)(28,497)
所得税準備金81 143 
淨虧損$(19,002)$(28,640)
每股淨虧損：
基礎版和稀釋版$(0.41)$(0.64)
加權平均股票數量：
基礎版和稀釋版45,926 45,085 
扣除税款的其他綜合虧損：
外幣折算調整$176 $(222)
其他綜合收益（虧損），扣除税款176 (222)
綜合損失 $(18,826)$(28,862)

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
目錄
PROS控股有限公司
簡明合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
 截至3月31日的三個月
 20232022
經營活動：
淨虧損$(19,002)$(28,640)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整：
折舊和攤銷3,001 4,647 
債務發行成本的攤銷373 373 
基於股份的薪酬9,904 11,225 
信貸損失準備金108 (91)
資產處置損失35 — 
固定資產減值— 1,551 
運營資產和負債的變化：
賬户和未開票的應收賬款2,239 (12,130)
遞延費用425 (48)
預付費用和其他資產(2,505)(262)
經營租賃使用權資產和負債(591)(739)
應付賬款和其他負債(3,793)3,903 
應計負債504 (109)
應計工資和其他員工福利(8,174)(13,246)
遞延收入11,333 22,552 
用於經營活動的淨現金(6,143)(11,014)
投資活動：
購買財產和設備(1,546)(461)
用於投資活動的淨現金(1,546)(461)
籌資活動：
員工股票計劃的收益1,137 1,443 
與股票獎勵淨額結算相關的預扣税款(4,710)(212)
融資活動提供的（用於）淨現金(3,573)1,231 
外幣匯率對現金的影響11 84 
現金和現金等價物的淨變化(11,251)(10,160)
現金和現金等價物：
期初203,627 227,553 
期末$192,376 $217,393 
現金流信息的補充披露：
非現金投資活動：
購買應計但未付款的財產和設備$136 $45 
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
目錄
PROS控股有限公司
股東（赤字）權益簡明合併報表
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）


截至2023年3月31日的三個月
普通股額外的實收資本國庫股累積的
赤字		累計其他綜合虧損股東總數
（赤字）權益
股份金額股份金額
截至2022年12月31日的餘額45,638,003 $50 $590,475 4,680,723 $(29,847)$(590,898)$(5,253)$(35,473)
股票獎勵淨結算338,089 1 (4,711)— — — — (4,710)
員工股票計劃的收益55,149 — 1,137 — — — — 1,137 
基於非現金股份的薪酬— — 9,904 — — — — 9,904 
其他綜合損失— — — — — — 176 176 
淨虧損— — — — — (19,002)— (19,002)
截至2023年3月31日的餘額46,031,241 $51 $596,805 4,680,723 $(29,847)$(609,900)$(5,077)$(47,968)

截至2022年3月31日的三個月
 普通股額外的實收資本國庫股累積的
赤字		累計其他綜合虧損股東總數
（赤字）權益
 股份金額股份金額
截至2021年12月31日的餘額44,520,542 $49 $546,693 4,680,723 $(29,847)$(508,652)$(4,659)$3,584 
股票獎勵淨結算609,397 1 (213)— — — — (212)
員工股票計劃的收益49,245 — 1,443 — — — — 1,443 
基於非現金股份的薪酬— — 11,225 — — — — 11,225 
其他綜合損失— — — — — — (222)(222)
淨虧損— — — — — (28,640)— (28,640)
截至2022年3月31日的餘額45,179,184 $50 $559,148 4,680,723 $(29,847)$(537,292)$(4,881)$(12,822)
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

7
目錄
PROS控股有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

1. 業務的組織和性質
    
特拉華州的一家公司 PROS Holdings, Inc. 通過其運營子公司（統稱為 “公司”）提供優化購物和銷售體驗的解決方案。PROS 解決方案利用人工智能（“AI”）、自學和自動化，確保為每位購物者提供快速、順暢和個性化的每一次交易體驗，為垂直行業的企業對企業（“B2B”）和企業對消費者（“B2C”）公司提供支持。公司可以使用這些銷售、定價、收入優化、分銷和零售以及數字產品營銷解決方案來實時評估其市場環境，以提供定製的價格和報價。該公司的解決方案使客户能夠為其產品的購買者提供從一種銷售渠道流暢地轉移到另一種銷售渠道的能力，無論是直接銷售渠道、合作伙伴渠道、在線渠道、移動渠道還是其他新興渠道，無論使用哪個渠道，每個渠道都能獲得個性化體驗。該公司數十年的數據科學和人工智能專業知識已融入其解決方案，旨在通過可操作的情報減少時間和複雜性。

2. 重要會計政策摘要

列報依據

隨附的未經審計的公司簡明合併財務報表是根據美國公認的中期財務報告會計原則（“GAAP”）和證券交易委員會（“SEC”）適用的季度報告法規編制的。管理層認為，隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表包括公允報公司截至2023年3月31日的財務狀況、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的經營業績、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的現金流以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的股東（赤字）權益所必需的所有調整。
根據美國證券交易委員會的規章制度，這些未經審計的簡明合併財務報表中省略了根據公認會計原則編制的年度財務報表附註中通常包含的某些信息和披露。因此，這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告（“年度報告”）中的合併財務報表一起閲讀。截至2022年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表來自公司經審計的合併財務報表，但不包括公認會計原則要求的所有披露。
會計政策的變化
與公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中描述的重要會計政策相比，公司的重要會計政策及其應用沒有重大變化.
    
公允價值計量

公司包含在現金和現金等價物中並定期按公允價值計量的金融資產包括 $176.5百萬和 $168.1截至2023年3月31日和2022年12月31日，分別為百萬美元，投資於國庫貨幣市場基金。國庫貨幣市場基金的公允價值根據報價確定，報價代表ASC 820定義的公允價值層次結構中的1級。

貿易和其他應收賬款

貿易和其他應收賬款主要由貿易應收賬款組成，扣除信貸損失備抵金、合同資產和未開票應收賬款。公司記錄應收貿易賬款，以反映其因公司履行與客户簽訂的合同而產生的無條件對價權。公司的標準計費條款是，應在收到發票後付款，通常在三十到六十天內支付。扣除信貸損失備抵後，此類應收賬款的賬面價值代表其估計的可變現淨價值。在估算貿易和其他應收賬款的預期信貸損失時，公司會考慮現有信息與評估有關
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現金流的可收集性，包括與過去事件、當前狀況和未來預測相關的內部和外部信息的組合，以及與公司運營環境相關的定性和定量因素。

合同資產代表有條件的對價權，在向客户開具賬單之前已確認為收入。未開單的應收賬款代表無條件獲得在向客户開具賬單之前確認的收入所產生的對價的權利。
    
遞延費用

公司銷售代表賺取的銷售佣金被視為獲得客户合同的增量和可收回成本。銷售佣金在受益期內按直線法進行遞延和攤銷，公司已確定福利期為五至八年。公司在確定受益期時考慮了其客户合同、這些客户合同的預期續訂（因為公司目前不為續訂合同支付增量銷售佣金）、公司的技術和其他因素。公司還推遲銷售代表以外的員工的收入，這些員工根據薪酬計劃獲得激勵金，這些激勵金也與獲得的客户合同的價值掛鈎。遞延成本是$14.4百萬和 $14.8百萬分別截至2023年3月31日和2022年12月31日。遞延成本的攤銷費用為 $1.5百萬 和 $1.4截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，分別為百萬美元。遞延成本的攤銷包含在 隨附的未經審計的簡明綜合虧損表中的銷售和營銷費用。

    遞延實施費用

公司將某些合同履行成本資本化，包括人事和其他成本（例如託管、員工工資、福利和工資税），這些成本與專業服務與其他服務沒有區別的安排有關 未履行的履約義務 在其客户合同中。公司分析實施成本，並將與客户合同直接相關的成本資本化，這些成本有望收回，以履行這些合同中未履行的履約義務。一旦達到相應履約義務的收入確認標準並開始確認收入，則在剩餘的合同期內按比例攤銷遞延實施費用。遞延實施費用是 $1.5百萬和 $1.6截至2023年3月31日和2022年12月31日，分別為百萬人。遞延實施費用的攤銷費用為 $0.2百萬和美元0.3百萬 分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中。遞延實施成本包含在預付資產和其他流動資產以及其他資產中，非流動資產包含在未經審計的簡明合併資產負債表中。在隨附的未經審計的簡明綜合虧損報表中，遞延實施成本的攤銷包含在訂閲成本和服務成本收入中。

長期資產減值

每當事件或情況變化表明一項資產或一組資產的賬面金額可能無法收回時，就會對長期資產進行減值審查。減值審查包括將資產或資產組預計產生的未來現金流與關聯資產的賬面價值進行比較。如果資產或資產組的賬面價值超過其預期的未來現金流（未貼現且不計利息費用），則在資產的賬面金額超過其公允價值的範圍內確認減值損失。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司記錄了記錄 零以及與固定資產有關的減值費用分別為160萬美元.2022 年的減值是由於公司與軟件供應商簽訂的新協議改變了對這些資產的意圖。
    
最近發佈的會計公告尚未通過

與公司年度報告中描述的最新會計聲明相比，在截至2023年3月31日的三個月中，沒有對公司具有重要或潛在意義的最新會計聲明或會計聲明的變更。

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3. 遞延收入和履約義務

遞延收入

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司認可 大約 $49.4百萬和美元44.3分別是包含在收入中的百萬美元 各期初的遞延收入餘額，主要與訂閲、維護和支持以及服務有關。

績效義務

截至2023年3月31日，公司預計將確認大約 $430.6百萬來自剩餘履約義務的收入。根據相關基礎合同安排的條款，公司預計，確認收入約為 $210.0百萬的 未來12個月的這些履約義務，餘額隨後予以確認R.剩餘履約義務是指尚未確認的合同承諾收入, 其中包括遞延收入和將在未來各期確認為收入的未開票金額。

4. 收入分解

按地域劃分的收入

    下表中的地理信息顯示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月。公司根據客户總部的位置對地域收入進行分類。由於該公司的合約主要以美元計價，因此其外匯風險敞口有限，詳見”外幣兑換風險“第一部分，下文第3項。
 截至3月31日的三個月
 20232022
（以千計）收入百分比收入百分比
美利堅合眾國$26,232 36 %$23,194 35 %
歐洲22,949 31 %20,823 31 %
世界其他地方24,001 33 %22,475 34 %
總收入$73,182 100 %$66,492 100 %

5. 租賃

該公司擁有數據中心、計算機基礎設施、公司辦公室和某些設備的運營租約。這些租約的剩餘租賃期限為 1年至 10年份。其中一些租約包括延長至多年的選項 15年份，有些還包括在年內終止的選項 1年。

截至2023年3月31日，公司沒有任何融資租約。

    與租賃相關的補充現金流信息如下（以千計）：
截至3月31日的三個月
20232022
為經營租賃負債支付的現金$2,251 $1,842 
為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產$— $— 

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    2023 年 1 月和 2022 年 1 月，由於未來付款的變化，現有的經營租賃被修改。2023年修改的結果是相關的使用權資產和相應的租賃負債減少了美元1百萬美元，2022年修改的結果是相關的使用權資產和相應的租賃負債減少了美元2.7百萬。

截至2023年3月31日，租賃負債的到期日如下（以千計）：
截至12月31日的年度金額
剩餘 2023$6,649 
20244,869 
20254,057 
20264,039 
20273,965 
20284,029 
此後19,223 
經營租賃付款總額46,831 
減去：估算利息(14,235)
經營租賃負債總額$32,596 

6. 每股收益

    下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月基本和攤薄後每股收益的計算方法：
 截至3月31日的三個月
（以千計，每股數據除外）20232022
分子：
淨虧損$(19,002)$(28,640)
分母：
加權平均股數（基本）45,926 45,085 
潛在普通股的攤薄效應— — 
加權平均股數（攤薄）45,926 45,085 
每股基本虧損$(0.41)$(0.64)
攤薄後的每股虧損$(0.41)$(0.64)
    
攤薄型潛在普通股包括在歸屬限制性股票單位（“RSU”）、市場股票單位（“MSU”）時可發行的股票以及與收購Everymundo LLC相關的股權對價。被確定為具有抗攤薄作用且被排除在攤薄後的加權平均已發行股票之外的潛在普通股約為 2.4百萬和 2.2百萬 分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中。此外，與被確定具有抗攤薄作用且被排除在攤薄後的加權平均已發行股票之外的可轉換票據相關的潛在普通股為 5.8百萬在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中。

7. 基於非現金股份的薪酬

公司的2017年股權激勵計劃（經修訂和重述，“2017年股票計劃”）的總授權限額為 7,650,000待發行的股票。截至2023年3月31日， 1,344,949根據2017年股票計劃，股票仍可供發行。
    
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    下表分別列出了截至2023年3月31日和2022年12月31日每種獎勵類型的已發行股票或單位數量（以千計）： 
獎勵類型2023年3月31日2022年12月31日
限制性庫存單位（基於時間）3,209 2,235 
市場股票單位358 216 
EveryMundo 股票對價137 137 

在截至2023年3月31日的三個月中，公司授予了 1,547,607加權平均授予日期公允價值為 $ 的 RSU（基於時間）25.59每股。該公司還授予了 142,386加權平均授予日期公允價值為 $ 的 MSU30.42在截至2023年3月31日的三個月內，向某些高管員工發放。這些MSU於2026年1月31日歸屬，有資格歸屬的MSU的實際數量基於公司股東總回報率相對於業績期內該指數的總回報率，具體定義見每項獎勵的計劃文件或個人獎勵協議。歸屬後可發行的最大股票數量為最初授予的MSU的200％。

這個假設用途d 用於評估期間授予的 MSU 三幾個月已結束 2023年3月31日 如下：
截至2023年3月31日的三個月
波動性63.26 %
無風險利率3.76 %
預期獎勵壽命（年）2.97
股息收益率— %

基於股份的薪酬支出按未經審計的簡明合併綜合虧損報表中的支出類別進行分配。 下表彙總了公司截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的簡明綜合虧損表中包含的基於股份的薪酬支出：
 截至3月31日的三個月
 20232022
基於股份的薪酬：
收入成本$832 $825 
運營費用：
銷售和營銷2,928 3,240 
研究和開發2,350 3,713 
一般和行政3,794 3,447 
總額包含在運營費用中9,072 10,400 
基於股份的薪酬支出總額$9,904 $11,225 
    
截至2023年3月31日，該公司的估計 $100.7百萬 與基於股份的薪酬安排相關的未確認薪酬成本總額中。這些成本將在加權平均期內確認 of 3.0年份。

公司的員工股票購買計劃（經修訂，“ESPP”）允許符合條件的員工在税後基礎上購買公司股票，金額介於 1% 和 10佔其年薪的百分比：（i）每年6月30日為 151月1日或6月30日公司普通股公允市場價值的折扣百分比，以較低者為準，以及（ii）12月的折扣百分比每年的 31 個月 157月1日或12月31日公司普通股公允市場價值的折扣百分比，以較低者為準。員工購買的商品不得超過 $5,000在上述六個月的測量期中任一期或超過美元10,000每年。 2021年5月，公司股東批准了ESPP計劃的修正案，將ESPP下可供發行的股票總量增加至 1,000,000. 在截至2023年3月31日的三個月中，公司發佈了 55,149ESPP 下的股票。截至2023年3月31日， 331,976根據ESPP，股票仍然獲得授權並可供發行。截至2023年3月31日，公司持有大約 $0.7百萬代表員工在未來根據ESPP進行採購，這筆款項已記錄在公司未經審計的簡明合併資產負債表中的應計工資和其他員工福利中。

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8. 可轉換優先票據

以下是截至2023年3月31日公司可轉換優先票據的摘要（以千計）：
發行日期未付本金餘額淨賬面金額合同利率
當前非當前
2024 年到期的 1% 可轉換票據（“2024 年票據”）2019 年 5 月 $143,750 $— $142,779 1%
2027 年到期的 2.25% 可轉換票據（“2027 年票據”）2020 年 9 月$150,000 $— $147,373 2.25%

2027年和2024年票據（統稱為 “票據”）是一般無抵押債務，在公司所有債務的償付權中排在優先地位，這些債務在償付權上排在優先地位，與公司所有未處於次要地位的現有和未來負債相同，就擔保資產的價值而言，這些負債實際上低於公司的任何有擔保債務此類負債，在結構上次於其所有債務和其他負債公司的子公司（包括應付貿易賬款，但不包括欠公司或其子公司的公司間債務）。

從2021年3月15日開始，與2027年票據相關的利息每半年在每年的3月15日和9月15日以現金形式支付一次。從2019年11月15日開始，與2024年票據相關的利息每半年在每年的5月15日和11月15日分期支付一次。

2027年票據將於2027年9月15日到期，2024年票據將於2024年5月15日到期，除非在該日期之前根據條款進行贖回或轉換。 截至2023年3月31日，該公司的股價為美元192.4百萬現金和現金等價物。該公司認為，其現有的現金和現金等價物將提供足夠的流動性和資本資源，以滿足其未來十二個月的運營需求、預期資本支出和票據的票面利息支付。最近，資本市場收緊，以應對宏觀經濟環境使新的融資變得更加困難和/或昂貴，公司可能無法以可接受的條件或根本無法獲得此類融資。

2027年票據的每1,000美元本金最初將轉換為 23.9137公司普通股的股份，相當於約美元的初始轉換價格41.82每股。2024年票據的每1,000美元本金最初將轉換為 15.1394公司普通股的股份，相當於約美元的初始轉換價格66.05每股。2027年和2024年票據的初始轉換價格可能會在某些特定事件發生時進行調整。

截至2023年3月31日，2027年和2024年票據尚未兑換，其剩餘期限約為 53幾個月和 13分別為幾個月。

截至2023年3月31日和2022年12月31日，票據本金總額的公允價值為 $277.3百萬和 $263.7分別為百萬。估算的公允價值是根據市場上可觀察到的或可以從可觀察的市場數據中得出或得到其證實的輸入確定的，包括公司的股票價格和利率，它們在公允價值層次結構中處於第二級。
    
備註包括以下內容（以千計）：
2023年3月31日2022年12月31日
校長$293,750 $293,750 
減去：扣除攤銷後的債務發行成本(3,598)(3,971)
淨賬面金額$290,152 $289,779 

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下表列出了與票據相關的已確認利息支出總額（以千計）：
截至3月31日的三個月
20232022
優惠券利息$1,203 $1,203 
債務發行成本的攤銷373 373 
總計$1,576 $1,576 

通話交易上限

    2020年9月和2019年5月，在發行2027年和2024年票據時，公司分別進行了私下協商的上限看漲期權交易 （統稱為 “上限看漲期權”）與某些期權交易對手。上限看漲期權交易涵蓋最初作為票據基礎的公司普通股數量，其行使價與票據的初始轉換價格相對應，也需要調整，可在票據轉換後行使，但須進行慣常的反攤薄調整。上限看漲期權交易旨在減少公司普通股的潛在攤薄和/或抵消公司在票據轉換時必須支付的超過本金的任何現金支付，以及 有效地將2027年票據的總轉換價格從美元上調41.82到 $78.90每股，2024年票據的起價為美元66.05到 $101.62每股。由於上限看漲期權交易符合某些會計標準，因此它們記入股東權益，不作為衍生品入賬。上限通話的費用為 $25.3百萬和美元16.42027年和2024年票據分別為百萬美元，作為額外實收資本的一部分入賬。

9. 承付款和或有開支

訴訟

在正常業務過程中，公司經常參與合同和其他談判，並在更為有限的情況下參與法律訴訟、索賠和訴訟。這些問題的結果本質上是不可預測的。公司目前沒有參與任何未決訴訟，該公司認為這些訴訟將對其業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響，無論是個人訴訟還是總體訴訟。

購買承諾

在正常業務過程中，公司對商品和服務做出各種購買承諾，主要與基礎設施平臺、商業技術軟件和支持以及其他服務有關。 2023 年 1 月，公司簽訂了為期四年的不可取消的軟件支持服務協議。截至2023年3月31日，剩餘的購買承諾為美元3.5百萬，該協議將於 2027 年 3 月到期。T年度報告中披露的不可撤銷的購買承諾在正常業務範圍之外沒有其他重大變化。


10. 遣散費和其他相關費用

在截至2023年3月31日的季度中，公司進行了額外的組織變革，產生了約美元3.6在此期間的遣散費、員工福利、就業和相關費用為數百萬美元。這些費用主要記作運營支出 在未經審計的簡明綜合虧損表中，主要是研發以及銷售和營銷。在季度結束時 2023年3月31日，現金支付 $3.2百萬已記錄了發生的費用。公司預計將結算剩餘的約美元應計費用1.32023 年為一百萬。

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第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

“我們”、“我們”、“PROS” 和 “我們的” 等術語是指PROS Holdings, Inc. 及其所有根據美國公認的會計原則進行合併的子公司。

本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析應與第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表和未經審計的簡明合併財務報表附註一起閲讀（”中期簡明合併財務報表（未經審計）“），以及經審計的合併財務報表和合並財務報表附註以及我們年度報告中列出的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

2023 年第一季度財務概述

在 2023 年第一季度，我們的訂閲收入繼續增長。在截至2023年3月31日的三個月中， 我們的 與2022年同期相比，截至2023年3月31日的三個月中，訂閲收入增長了15％，總收入增長了10％。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，經常性收入（包括訂閲收入以及維護和支持收入）佔總收入的百分比分別佔總收入的84％和85％。在截至的過去十二個月中，我們的總收入保留率保持在93％以上 2023年3月31日.

截至2023年3月31日的三個月，用於經營活動的現金為610萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為1,100萬美元。 這種改善主要歸因於該期間的現金收款增加以及2023年的年度激勵金與去年相比有所減少。

自由現金流是評估我們業務實力的關鍵指標。我們將自由現金流（一項非公認會計準則財務指標）定義為（用於）運營活動提供的淨現金，不包括遣散費、減去資本支出、購買其他（與收購無關的）無形資產和資本化的內部使用軟件開發成本。我們認為，自由現金流可能有助於投資者和我們財務信息的其他用户評估我們的業務運營產生的現金金額。三個月期間使用的自由現金流 截至2023年3月31日的月份為450萬美元，而截至2022年3月31日的三個月為1150萬美元。這種改善主要歸因於該期間的現金收款增加以及2023年的年度激勵金與去年相比有所減少。 以下是自由現金流與最具可比性的GAAP指標（用於經營活動的淨現金）的對賬情況：
截至3月31日的三個月
20232022
用於經營活動的淨現金$(6,143)$(11,014)
遣散費3,170 — 
購買財產和設備(1,546)(461)
自由現金流$(4,519)$(11,475)
    
影響我們績效的因素

影響並認為將繼續影響我們經營業績的關鍵因素和趨勢包括：

•宏觀經濟環境。我們認為，通貨膨脹加劇、利率上升、資本和金融市場波動、供應鏈中斷、勞動力市場緊張、定價波動、俄羅斯-烏克蘭衝突和其他宏觀經濟條件共同增加了企業對盈利增長的關注。Desp在這種充滿挑戰的環境中，我們仍然有信心幫助客户優化購物和銷售體驗。例如，定價波動和通貨膨脹是我們價格管理和優化解決方案需求的催化劑。在我們開展業務的國家和地區，宏觀經濟和行業狀況的不確定性為大型企業的技術部署創造了充滿挑戰的銷售環境，我們相信，在短期內，新客户將越來越多地強調規模較小的初始購買和更快的實施。儘管由於我們基於訂閲的商業模式，我們的經常性收入和收益相對可預測，但這些宏觀經濟事件對我們的業務、經營業績、現金流和整體財務狀況的更廣泛影響，尤其是長期影響，仍不確定。在這種模式下，由於訂閲之間的時間延遲，我們在疫情期間較低的訂閲預訂量對我們的訂閲收入增長率產生了不利影響
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預訂量以及這些預訂中確認的收入。但是，儘管疫情對我們之前的收入增長率產生了影響，但我們有 2023 年第一季度的訂閲收入和總收入均實現了兩位數的增長。 有關我們業務的風險和不確定性的全面討論，請參閲我們年度報告中的 “風險因素” 部分。

•將盈利增長作為優先事項。我們認為我們的市場機會巨大且滲透率不足，因此打算繼續投資我們的業務，以提高人們對我們解決方案的認識，獲取新客户，並在全球範圍內擴大現有客户羣，同時專注於現金流和盈利能力。我們打算繼續為增長進行投資，並尋找機會來緩解成本增長和減少現有的成本結構。我們還計劃繼續投資於產品開發，以增強我們現有的技術，包括加快客户實現價值的時間、提高效率、提供與第三方商務解決方案的開箱即用集成以及開發新的應用程序和技術的舉措。

•旅遊業復甦。儘管取消旅行限制的時機存在運營阻力和地區差異，但旅遊業，尤其是航空業，繼續從疫情造成的前所未有的幹擾中恢復過來。儘管全球運力尚未完全恢復到疫情前的水平，但隨着限制的解除，對航空旅行的需求繼續增加。北美的旅行帶動了這種復甦，而亞太地區則落在了後面，尤其是在中國最近才取消國際旅行限制的情況下。國際航空運輸協會預測航空業將在2023年實現盈利，某些總部位於美國的航空公司已經公開公佈了盈利季度。儘管如此，如果通貨膨脹影響消費者的可支配收入或限制商務旅行，航空業的復甦速度仍可能受到負面影響。儘管存在地域差異，但我們預計，隨着旅行恢復到COVID之前的水平，航空公司將越來越優先考慮技術投資。

•數字化採購推動技術採用。我們認為，消費者和企業買家數字化購買的長期趨勢將越來越多地推動對通過直銷、合作伙伴、在線、移動和新興渠道提供快速、無摩擦和個性化購買體驗的技術的需求。買家通常不願與銷售代表互動，以此作為他們的主要研究來源，當他們已經決定要購買什麼時，他們越來越喜歡在網上購買。例如，在航空業，疫情加速了直接預訂渠道的長期趨勢，我們預計航空公司將繼續投資技術，包括支持移動設備的解決方案，以增強他們通過自己的渠道（例如網站）獲得更大比例的預訂的能力。我們認為，各公司在實現銷售流程現代化以在數字商務中競爭時，必須採用能夠在銷售渠道中提供此類體驗的技術。越來越多的公司希望通過人工智能從其數據中提供切實可行的見解，改進和定製其產品並提高流程效率。我們的人工智能解決方案使買家能夠在客户的銷售渠道中流暢地移動並提供個性化體驗，而我們的數字優惠營銷解決方案可幫助我們的客户直接吸引買家進入他們的直銷渠道。

•雲遷移。隨着我們繼續將本地客户從傳統許可解決方案遷移到當前的雲解決方案，我們預計未來的維護和支持收入將繼續下降，訂閲收入將增加。我們繼續鼓勵客户遷移到我們的雲解決方案，因為我們已經宣佈了某些本地解決方案的終止支持日期。

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運營結果

下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的簡明綜合虧損佔總收入的百分比的簡明合併報表中的某些項目：
 截至3月31日的三個月
20232022
收入：
訂閲
76 %73 %
維護和支持
8 12 
訂閲、維護和支持總額84 85 
服務
16 15 
總收入100 100 
收入成本：
訂閲
19 21 
維護和支持
3 3 
訂閲、維護和支持的總成本22 24 
服務
18 17 
總收入成本40 41 
毛利60 59 
運營費用：
銷售和營銷
36 38 
研究和開發
30 37 
一般和行政
19 22 
固定資產減值— 2 
運營費用總額85 99 
可轉換債務的利息和攤銷
(2)(2)
其他收入（支出），淨額2 (1)
所得税準備金前的虧損(26)(43)
所得税準備金
— — 
淨虧損(26)%(43)%

收入:
 截至3月31日的三個月方差
（千美元）20232022$%
訂閲
$55,969 $48,765 $7,204 15 %
維護和支持
5,712 7,855 (2,143)(27)%
訂閲、維護和支持總額61,681 56,620 5,061 9 %
服務
11,501 9,872 1,629 17 %
總收入$73,182 $66,492 $6,690 10 %
    
訂閲收入. 訂閲收入增加的主要原因是新客户和現有客户訂閲合同的增加，以及從先前宣佈破產的客户那裏追回了約100萬美元。

維護和支持收入.維護和支持收入下降的主要原因是現有的維護客户遷移到我們的雲解決方案，在較小程度上是客户維護流失。我們預計，隨着我們繼續將維護客户遷移到我們的雲解決方案，維護收入將繼續下降。

服務收入。服務收入的增長主要是由於與我們的訂閲合同相關的專業服務的銷售增加以及向現有客户提供的後續專業服務。服務收入因時期而異，具體取決於不同的因素，包括實施我們的解決方案所需的專業服務水平、時機
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目錄
某些訂閲合同的服務收入確認以及我們在特定時期內需要較少專業服務的解決方案實施的效率。

收入成本和毛利:
 截至3月31日的三個月方差
（千美元）20232022$%
訂閲費用
$14,093 $13,779 $314 2 %
維護和支持成本
2,282 2,167 115 5 %
訂閲、維護和支持的總成本16,375 15,946 429 3 %
服務成本
13,167 11,415 1,752 15 %
總收入成本29,542 27,361 2,181 8 %
毛利$43,640 $39,131 $4,509 12 %
    
訂閲費用. 訂閲費用 略有增長，主要是由於支持我們當前訂閲客户羣的基礎設施成本增加，以及主要由於員工人數增加而導致的員工相關成本增加。無形資產和內部使用軟件攤銷支出的減少部分抵消了這一增長。O在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們的訂閲毛利百分比分別為75％和72％。

維護和支持成本。維護和支持成本相對保持不變。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，維護和支持毛利百分比分別為60％和72％。毛利百分比的下降主要是由於我們繼續將客户遷移到我們的訂閲解決方案，維護和支持收入減少d 維護和支持費用相對固定。
    
服務成本。服務成本增加的主要原因是支持我們同期服務收入增加的人事成本增加。 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，服務毛利百分比分別為（14）％和（16）％。服務毛利百分比因不同因素而異，包括實施我們的解決方案所需的專業服務水平、員工的利用率和我們的有效工日費率。

運營費用:
 截至3月31日的三個月方差
（千美元）20232022$%
銷售和營銷$26,010 $25,287 $723 3 %
研究和開發22,291 24,467 (2,176)(9)%
一般和行政14,135 14,329 (194)(1)%
固定資產減值— 1,551 (1,551)(100)%
運營費用總額
$62,436 $65,634 $(3,198)(5)%
    
銷售和營銷費用。在結束的三個月中 2023 年 3 月 31 日銷售和營銷費用增加的主要原因是銷售和營銷計劃以及差旅費用的增加。主要由於組織變動，員工相關費用的減少部分抵消了這一增長。

研究和開發費用。 研發費用下降的主要原因是基於股份的非現金薪酬減少n 和承包商的費用。非現金股份薪酬在去年有所增加，這主要是由於與2022年第一季度高級管理人員退休相關的股權獎勵加速增加。

一般和管理費用。 一般和行政開支與上一年度保持相對穩定。

固定資產減值。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們分別記錄了與固定資產相關的零和160萬美元減值費用。2022 年的減值是由於與軟件供應商簽訂的新協議導致我們對這些資產的意圖發生了變化。

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目錄
非營業費用：
 截至3月31日的三個月方差
（千美元）20232022$%
可轉換債務的利息和攤銷$(1,576)$(1,576)$— — %
其他收入（支出），淨額$1,451 $(418)$1,869 (447)%
    
可轉換債務的利息和攤銷。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，可轉換債務支出與票據的息票利息和債務發行成本的攤銷有關。

其他收入（支出），淨額。 截至2023年3月31日的三個月中，其他淨收入（支出）的變化主要與利息收入的增加有關，在較小程度上是由於外匯波動的影響。

所得税準備金:
 截至3月31日的三個月 方差
（千美元）20232022$%
有效税率(0.4)%(0.5)%不適用不適用
所得税準備金$81 $143 $(62)(43)%
    
所得税準備金. 截至2023年3月31日的三個月的税收規定包括國外所得税和預扣税。由於我們的遞延所得税資產的估值補貼，預計本年度將出現虧損的司法管轄區未確認任何税收優惠。

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，我們的有效税率分別為（0.4）％和（0.5）％。所得税税率與21％的聯邦法定税率不同，這主要是由於我們的遞延所得税資產的估值補貼。雖然由於遞延所得税資產的全額估值補貼，我們的預期税率為0％，但所得税準備金和相關的有效税率是由國外所得税和預扣税造成的。

由於我們的遞延所得税資產的估值補貼，預計當年將出現虧損且無法確認税收優惠的司法管轄區不包括在估計的年度聯邦有效税率中。這種排除的影響可能導致特定季度的有效税率更高或更低，具體取決於實際收益與年度預測的組合和時間。

流動性和資本資源

截至2023年3月31日，我們擁有1.924億美元的現金及現金等價物和9,590萬美元的營運資金，而截至2022年12月31日，現金和現金等價物為2.036億美元，營運資金為1.063億美元。

我們的主要流動性來源是我們的現金和現金等價物。 此外，我們可以進入資本市場來補充我們的流動性狀況。我們的運營現金流的主要驅動因素或變體是淨收益（虧損）、非現金支出（主要是基於股份的薪酬、無形攤銷和債務發行成本攤銷）以及向客户開具發票和收取現金的時間安排. O我們的運營現金流還受到向供應商付款和其他負債的支付時間的影響。

我們認為，我們現有的現金和現金等價物將提供足夠的流動性和資本資源，以滿足我們未來十二個月票據的運營需求、預期資本支出和票面利息支付。我們未來的營運資金需求取決於許多因素，包括我們現有業務的運營、客户訂閲服務的增長、我們未來可能進行的收購、向補充業務的擴張， 採用和實施我們解決方案的時機以及客户流失。最近，資本市場收緊，以應對宏觀經濟環境，使新的融資變得更加困難和/或昂貴，我們可能無法按照我們可接受的條件或以下條件獲得此類融資ll。在2023年第一季度，由於某些銀行倒閉，金融市場經歷了混亂。我們沒有受到中斷的任何實質性影響，但將繼續監測情況並採取相應的行動。

我們的2024年票據本金為1.438億美元，將於2024年5月15日到期，除非在該日期之前根據條款進行贖回或兑換。

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目錄
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的簡明合併現金流量表的關鍵組成部分： 
 截至3月31日的三個月
（千美元）20232022
用於經營活動的淨現金$(6,143)$(11,014)
用於投資活動的淨現金(1,546)(461)
融資活動提供的（用於）淨現金(3,573)1,231 
現金及現金等價物（期初）203,627 227,553 
現金及現金等價物（期末）$192,376 $217,393 
    
經營活動
    
截至2023年3月31日的三個月中，用於經營活動的淨現金為610萬美元。與去年相比增長了490萬美元，這主要歸因於同期現金收款的增加以及2023年的年度激勵金與去年相比有所減少。

投資活動

截至2023年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金為150萬美元。增長是由於與去年同期相比，2023年資本支出增加，主要與第三方軟件許可證續訂有關。

融資活動

截至2023年3月31日的三個月中，用於融資活動的淨現金為360萬美元。增長的主要原因是授予員工股份獎勵的預扣税款增加。

資產負債表外安排

我們沒有任何資產負債表外安排對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生或合理可能產生影響。我們與未合併的實體或金融合夥企業（例如可變利益實體）沒有任何關係，這些關係本來是為了促進資產負債表外安排或其他合同狹窄或有限的目的而建立的。

合同義務和承諾

    除了上述註釋9中描述的變化外，對我們在年度報告中披露的合同義務和承諾沒有重大變化。

最近的會計公告

見”最近 已發佈的會計公告尚未通過“在上文附註2中，用於討論最近的會計聲明，包括各自的預計通過日期（如果有）。
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目錄
關鍵會計政策和估計

    我們的合併財務報表根據公認會計原則編制。這些合併財務報表的編制要求我們做出影響報告的資產、負債、收入、成本和支出以及相關披露金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計有所不同。我們的估算過程所需的複雜性和判斷力，以及與確定履行義務的性質和時間以及確定履約義務的獨立銷售價格所固有的假設、風險和不確定性有關的問題，會影響收入、支出、未開單應收賬款和遞延收入的金額。估算值還用於但不限於應收賬款、信貸損失備抵金、經營租賃使用權資產和經營租賃負債、資產使用壽命、折舊、所得税和遞延所得税資產估值、股票獎勵估值、其他流動負債和應計負債。許多內部和外部因素都會影響估計值。我們的年度報告在管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中討論了我們與估算和判斷相關的關鍵會計政策。

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目錄
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

外幣兑換風險

儘管我們的合約主要以美元計價，但我們面臨外匯兑換風險，因為我們也有一些以外幣計價的合約。截至2023年3月31日，假設匯率的10％不利變動對我們的外幣計價應收賬款的影響將導致損失約為90 萬美元。由於我們在法國、英國、加拿大、德國、愛爾蘭、澳大利亞、保加利亞、厄瓜多爾和阿拉伯聯合酋長國的運營子公司，我們還面臨外匯風險。假設美元兑歐元的價值將發生10％的負面變化，而歐元是我們最大的單一外匯敞口，這將使截至2023年3月31日的三個月的收入減少約110萬美元。但是，由於工資相對較低通過我們的外國子公司製造和接收的資金，我們認為我們沒有大量的外匯兑換風險。外幣匯率的波動可能會損害我們未來的財務業績。

我們目前不使用衍生金融工具來降低外匯兑換風險。我們將繼續審查此事，並可能考慮在未來幾年通過使用貨幣衍生品來對衝某些外匯風險。

利率風險

    截至2023年3月31日，我們在2027年和2024年票據中的未償本金分別為1.5億美元和1.438億美元，它們是固定利率工具。因此，我們的經營業績不受利率波動的影響。當我們股票的市場價格波動時，票據的公允價值可能會發生變化。

我們認為，由於現金等價物的短期性質，我們不會因利率變動而面臨任何重大公允價值變化的風險。

第 4 項。控制和程序

披露控制和程序

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2023年3月31日我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）的有效性。根據我們對截至2023年3月31日披露控制和程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序有效確保了我們在根據《交易法》（i）提交或提交的報告中必須披露的信息（i）在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告；（ii）積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和財務官員，如適於就要求的披露作出及時的決定。

財務報告內部控制的變化

在截至2023年3月31日的三個月中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

22
目錄
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟

我們有時是正常業務過程中出現的法律訴訟和索賠的當事方。我們目前沒有發現任何我們認為會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的此類訴訟或索賠。

第 1A 項。風險因素

與年度報告第一部分第1A項中披露的風險因素相比，公司的風險因素沒有重大變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

董事會持續授權我們在公開市場或通過私下談判的交易回購高達1,500萬美元的普通股。截至2023年3月31日，根據現有的回購授權，還有1,000萬美元可供回購。在截至2023年3月31日的三個月中，我們沒有根據該計劃購買任何普通股。

第 3 項。優先證券違約

沒有。

第 4 項。礦山安全披露

沒有。

第 5 項。其他信息

沒有。

第 6 項。展品
展品索引
已提供以引用方式納入
展品編號描述在此附上表單申報日期
31.1
根據《交易法》第13a-14（a）條/15d-14（a）對首席執行官進行認證。
X
31.2
根據《交易法》第13a-14（a）條/15d-14（a）對首席財務官進行認證。
X
32.1*
根據《美國法典》第 18 條第 1350 節對首席執行官和首席財務官進行認證。
X
展品編號描述
101.INSXBRL 實例文檔。
101.SCHXBRL 分類擴展架構文檔。
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。
101.LABXBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。
101.PREXBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。
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目錄
*就1934年《證券法》第18條而言，該認證不應被視為 “已提交”，也不得被視為受該節規定的其他責任約束，也不得將其視為以提及方式納入根據1933年《證券法》或1934年證券交易法提交的任何文件中。
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目錄
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
 PROS HOLDINGS, IN
2023年5月2日來自： /s/Andres Reiner
 安德烈斯·雷納
 總裁兼首席執行官
（首席執行官）
2023年5月2日來自： /s/Stefan Schulz
 斯蒂芬舒爾茨
 執行副總裁兼首席財務官
（首席財務官）
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