DENNY'S 公司 | ||||||||||||||||||||
簡明合併資產負債表 | ||||||||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 3/29/23 | 12/28/22 | ||||||||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 8,895 | $ | 3,523 | ||||||||||||||||
投資 | 3,051 | 1,746 | ||||||||||||||||||
應收賬款,淨額 | 23,443 | 25,576 | ||||||||||||||||||
庫存 | 3,253 | 5,538 | ||||||||||||||||||
持有待售資產 | 2,312 | 1,403 | ||||||||||||||||||
預付費和其他流動資產 | 9,877 | 12,529 | ||||||||||||||||||
流動資產總額 | 50,831 | 50,315 | ||||||||||||||||||
財產,淨額 | 92,205 | 94,469 | ||||||||||||||||||
融資租賃使用權資產,淨額 | 6,117 | 6,499 | ||||||||||||||||||
經營租賃使用權資產,淨額 | 123,013 | 126,065 | ||||||||||||||||||
善意 | 72,142 | 72,740 | ||||||||||||||||||
無形資產,淨額 | 94,622 | 95,034 | ||||||||||||||||||
遞延融資費用,淨額 | 2,179 | 2,337 | ||||||||||||||||||
其他非流動資產 | 39,338 | 50,876 | ||||||||||||||||||
總資產 | $ | 480,447 | $ | 498,335 | ||||||||||||||||
負債 | ||||||||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||||||||
當期融資租賃負債 | $ | 1,514 | $ | 1,683 | ||||||||||||||||
當期經營租賃負債 | 15,230 | 15,310 | ||||||||||||||||||
應付賬款 | 18,251 | 19,896 | ||||||||||||||||||
其他流動負債 | 50,407 | 56,762 | ||||||||||||||||||
流動負債總額 | 85,402 | 93,651 | ||||||||||||||||||
長期負債 | ||||||||||||||||||||
長期債務 | 264,000 | 261,500 | ||||||||||||||||||
非流動融資租賃負債 | 9,237 | 9,555 | ||||||||||||||||||
非流動經營租賃負債 | 120,140 | 123,404 | ||||||||||||||||||
保險索賠負債,減去本期部分 | 7,138 | 7,324 | ||||||||||||||||||
遞延所得税,淨額 | 7,673 | 7,419 | ||||||||||||||||||
其他非流動負債 | 31,859 | 32,598 | ||||||||||||||||||
長期負債總額 | 440,047 | 441,800 | ||||||||||||||||||
負債總額 | 525,449 | 535,451 | ||||||||||||||||||
股東赤字 | ||||||||||||||||||||
普通股 | 655 | 650 | ||||||||||||||||||
實收資本 | 142,258 | 142,136 | ||||||||||||||||||
赤字 | (41,132) | (41,729) | ||||||||||||||||||
累計其他綜合虧損,淨額 | (42,340) | (42,697) | ||||||||||||||||||
庫存股 | (104,443) | (95,476) | ||||||||||||||||||
股東赤字總額 | (45,002) | (37,116) | ||||||||||||||||||
負債總額和股東赤字 | $ | 480,447 | $ | 498,335 | ||||||||||||||||
債務餘額 | ||||||||||||||||||||
2026年到期的左輪信貸額度 | $ | 264,000 | $ | 261,500 | ||||||||||||||||
融資租賃負債 | 10,751 | 11,238 | ||||||||||||||||||
債務總額 | $ | 274,751 | $ | 272,738 |
DENNY'S 公司 | |||||||||||||||||
簡明合併運營報表 | |||||||||||||||||
(未經審計) | |||||||||||||||||
季度已結束 | |||||||||||||||||
(千美元,每股金額除外) | 3/29/23 | 3/30/22 | |||||||||||||||
收入: | |||||||||||||||||
公司餐廳銷售 | $ | 53,452 | $ | 43,976 | |||||||||||||
特許經營和許可證收入 | 64,019 | 59,131 | |||||||||||||||
總營業收入 | 117,471 | 103,107 | |||||||||||||||
公司餐廳銷售成本,不包括折舊和攤銷 | 46,492 | 38,625 | |||||||||||||||
特許經營和許可收入成本,不包括折舊和攤銷 | 32,387 | 30,669 | |||||||||||||||
一般和管理費用 | 20,118 | 16,958 | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 3,656 | 3,548 | |||||||||||||||
營業(收益)、虧損和其他費用,淨額 | (1,329) | — | |||||||||||||||
運營成本和支出總額,淨額 | 101,324 | 89,800 | |||||||||||||||
營業收入 | 16,147 | 13,307 | |||||||||||||||
利息支出,淨額 | 4,505 | 2,960 | |||||||||||||||
其他非營業支出(收入),淨額 | 10,093 | (19,615) | |||||||||||||||
所得税前收入 | 1,549 | 29,962 | |||||||||||||||
所得税準備金 | 952 | 8,107 | |||||||||||||||
淨收入 | $ | 597 | $ | 21,855 | |||||||||||||
每股淨收益-基本 | $ | 0.01 | $ | 0.35 | |||||||||||||
每股淨收益——攤薄 | $ | 0.01 | $ | 0.34 | |||||||||||||
基本加權平均已發行股數 | 57,638 | 63,343 | |||||||||||||||
攤薄後的加權平均已發行股數 | 57,840 | 63,580 | |||||||||||||||
綜合收入 | $ | 954 | $ | 27,636 | |||||||||||||
一般和管理費用 | |||||||||||||||||
公司管理費用 | $ | 14,179 | $ | 11,383 | |||||||||||||
基於股份的薪酬 | 3,094 | 4,015 | |||||||||||||||
激勵補償 | 2,387 | 2,119 | |||||||||||||||
遞延薪酬估值調整 | 458 | (559) | |||||||||||||||
一般和管理費用總額 | $ | 20,118 | $ | 16,958 |
DENNY'S 公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
經營活動提供的(用於)的淨收益和淨現金與非公認會計準則財務指標的對賬 | |||||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) |
季度已結束 | |||||||||||
(以千美元計) | 3/29/23 | 3/30/22 | |||||||||
淨收入 | $ | 597 | $ | 21,855 | |||||||
所得税準備金 | 952 | 8,107 | |||||||||
營業(收益)、虧損和其他費用,淨額 | (1,329) | — | |||||||||
其他非營業支出(收入),淨額 | 10,093 | (19,615) | |||||||||
基於股份的薪酬支出 | 3,094 | 4,015 | |||||||||
遞延補償計劃估值調整 | 458 | (559) | |||||||||
利息支出,淨額 | 4,505 | 2,960 | |||||||||
折舊和攤銷 | 3,656 | 3,548 | |||||||||
重組費用和退出成本的現金支付 | (590) | (173) | |||||||||
以現金支付基於股份的薪酬 | (2,963) | (2,454) | |||||||||
調整後 EBITDA | $ | 18,473 | $ | 17,684 | |||||||
DENNY'S 公司 | |||||||||||
經營活動提供的(用於)的淨收入和淨現金的對賬 改為非公認會計準則財務指標(續) | |||||||||||
(未經審計) | |||||||||||
季度已結束 | |||||||||||
(以千美元計) | 3/29/23 | 3/30/22 | |||||||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 | $ | 16,153 | $ | (7,064) | |||||||
資本支出 | (1,304) | (2,778) | |||||||||
重組費用和退出成本的現金支付 | (590) | (173) | |||||||||
以現金支付基於股份的薪酬 | (2,963) | (2,454) | |||||||||
遞延補償計劃估值調整 | 458 | (559) | |||||||||
其他非營業支出(收入),淨額 | 10,093 | (19,615) | |||||||||
投資收益(虧損) | 5 | (65) | |||||||||
提前終止債務和租賃的收益(虧損) | — | (24) | |||||||||
遞延融資成本的攤銷 | (159) | (158) | |||||||||
利率互換衍生品的收益(虧損)和攤銷,淨額 | (10,662) | 20,253 | |||||||||
利息支出,淨額 | 4,505 | 2,960 | |||||||||
現金利息支出,淨額 (1) | (4,103) | (3,726) | |||||||||
遞延所得税支出 | (133) | (4,436) | |||||||||
所得税準備金 | 952 | 8,107 | |||||||||
已繳所得税,淨額 | (489) | (449) | |||||||||
運營資產和負債的變化,不包括收購和處置 | |||||||||||
應收款 | (1,814) | 3,567 | |||||||||
庫存 | (2,284) | 4,768 | |||||||||
其他流動資產 | (2,652) | (3,451) | |||||||||
其他非流動資產 | (1,119) | (4,085) | |||||||||
經營租賃資產和負債 | 246 | 244 | |||||||||
應付賬款 | 1,131 | 2,405 | |||||||||
其他應計負債 | 6,534 | 14,964 | |||||||||
其他非流動負債 | 772 | 2,500 | |||||||||
調整後的自由現金流 | $ | 12,577 | $ | 10,731 | |||||||
(1) | 包括截至2023年3月29日的季度取消指定利率互換衍生品的現金利息收入、淨收入和現金收入約20萬美元。包括截至2022年3月30日的季度取消指定利率互換衍生品的現金利息支出、淨額和現金支付額約90萬美元。 |
DENNY'S 公司 | |||||||||||
經營活動提供的(用於)的淨收入和淨現金的對賬 改為非公認會計準則財務指標(續) | |||||||||||
(未經審計) | |||||||||||
季度已結束 | |||||||||||
(千美元,每股金額除外) | 3/29/23 | 3/30/22 | |||||||||
調整後 EBITDA | $ | 18,473 | $ | 17,684 | |||||||
現金利息支出,淨額 (1) | (4,103) | (3,726) | |||||||||
為所得税支付的現金,淨額 | (489) | (449) | |||||||||
為資本支出支付的現金 | (1,304) | (2,778) | |||||||||
調整後的自由現金流 | $ | 12,577 | $ | 10,731 | |||||||
淨收入 | $ | 597 | $ | 21,855 | |||||||
利率互換衍生品的(收益)虧損和攤銷,淨額 | 10,662 | (20,253) | |||||||||
出售資產和其他費用的(收益)虧損,淨額 | (1,522) | (146) | |||||||||
減值費用 | 129 | — | |||||||||
税收影響 (2) | (2,410) | 5,528 | |||||||||
調整後淨收益 | $ | 7,456 | $ | 6,984 | |||||||
攤薄後的加權平均已發行股數 | 57,840 | 63,580 | |||||||||
每股淨收益——攤薄 | $ | 0.01 | $ | 0.34 | |||||||
每股調整 | $ | 0.12 | $ | (0.23) | |||||||
調整後的每股淨收益 | $ | 0.13 | $ | 0.11 | |||||||
(1) | 包括截至2023年3月29日的季度取消指定利率互換衍生品的現金利息收入、淨收入和現金收入約20萬美元。包括截至2022年3月30日的季度取消指定利率互換衍生品的現金利息支出、淨額和現金支付額約90萬美元。 | ||||
(2) | 截至2023年3月29日的季度税收調整反映了26.0%的有效税率。截至2022年3月30日的季度税收調整反映了27.1%的有效税率。 |
DENNY'S 公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
營業收入與非公認會計準則財務指標的對賬 | |||||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) |
季度已結束 | |||||||||||
(以千美元計) | 3/29/23 | 3/30/22 | |||||||||
營業收入 | $ | 16,147 | $ | 13,307 | |||||||
一般和管理費用 | 20,118 | 16,958 | |||||||||
折舊和攤銷 | 3,656 | 3,548 | |||||||||
營業(收益)、虧損和其他費用,淨額 | (1,329) | — | |||||||||
餐廳層面的營業利潤率 | $ | 38,592 | $ | 33,813 | |||||||
餐廳層面的營業利潤率包括: | |||||||||||
公司餐廳營業利潤率 (1) | $ | 6,960 | $ | 5,351 | |||||||
特許經營營業利潤率 (2) | 31,632 | 28,462 | |||||||||
餐廳層面的營業利潤率 | $ | 38,592 | $ | 33,813 |
(1) | 公司餐廳營業利潤率計算為營業收入加上一般和管理費用;折舊和攤銷;營業(收益)、虧損和其他費用,淨額;特許經營和許可收入成本,不包括折舊和攤銷;減去特許經營和許可證收入。 | ||||
(2) | 特許經營利潤率計算為營業收入加上一般和管理費用;折舊和攤銷;營業(收益)、虧損和其他費用,淨額;公司餐廳銷售成本,不包括折舊和攤銷;減去公司餐廳銷售額。 |
DENNY'S 公司 | ||||||||||||||||||||||||||
營業利潤率 | ||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||
季度已結束 | ||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 3/29/23 | 3/30/22 | ||||||||||||||||||||||||
公司餐廳運營:(1) | ||||||||||||||||||||||||||
公司餐廳銷售 | $ | 53,452 | 100.0 | % | $ | 43,976 | 100.0 | % | ||||||||||||||||||
公司餐廳銷售成本,不包括折舊和攤銷: | ||||||||||||||||||||||||||
產品成本 | 14,039 | 26.3 | % | 11,244 | 25.6 | % | ||||||||||||||||||||
工資和福利 | 20,240 | 37.9 | % | 17,086 | 38.9 | % | ||||||||||||||||||||
佔用率 | 4,094 | 7.7 | % | 3,240 | 7.4 | % | ||||||||||||||||||||
其他運營成本: | ||||||||||||||||||||||||||
公共事業 | 2,057 | 3.8 | % | 1,577 | 3.6 | % | ||||||||||||||||||||
維修和保養 | 889 | 1.7 | % | 825 | 1.9 | % | ||||||||||||||||||||
市場營銷 | 1,395 | 2.6 | % | 1,207 | 2.7 | % | ||||||||||||||||||||
法律和解 | 109 | 0.2 | % | 277 | 0.6 | % | ||||||||||||||||||||
其他直接成本 | 3,669 | 6.9 | % | 3,169 | 7.2 | % | ||||||||||||||||||||
公司餐廳銷售的總成本,不包括折舊和攤銷 | $ | 46,492 | 87.0 | % | $ | 38,625 | 87.8 | % | ||||||||||||||||||
公司餐廳營業利潤率(非公認會計準則)(2) | $ | 6,960 | 13.0 | % | $ | 5,351 | 12.2 | % | ||||||||||||||||||
特許經營業務:(3) | ||||||||||||||||||||||||||
特許經營和許可證收入: | ||||||||||||||||||||||||||
特許權使用費 | $ | 30,027 | 46.9 | % | $ | 26,525 | 44.9 | % | ||||||||||||||||||
廣告收入 | 19,668 | 30.7 | % | 18,206 | 30.8 | % | ||||||||||||||||||||
初始費用和其他費用 | 4,990 | 7.8 | % | 4,507 | 7.6 | % | ||||||||||||||||||||
入住收入 | 9,334 | 14.6 | % | 9,893 | 16.7 | % | ||||||||||||||||||||
特許經營和許可證總收入 | $ | 64,019 | 100.0 | % | $ | 59,131 | 100.0 | % | ||||||||||||||||||
特許經營和許可收入成本,不包括折舊和攤銷: | ||||||||||||||||||||||||||
廣告費用 | $ | 19,668 | 30.7 | % | $ | 18,206 | 30.8 | % | ||||||||||||||||||
佔用成本 | 5,672 | 8.9 | % | 6,377 | 10.8 | % | ||||||||||||||||||||
其他直接成本 | 7,047 | 11.0 | % | 6,086 | 10.3 | % | ||||||||||||||||||||
特許經營和許可收入的總成本,不包括折舊和攤銷 | $ | 32,387 | 50.6 | % | $ | 30,669 | 51.9 | % | ||||||||||||||||||
特許經營營業利潤率(非公認會計準則)(2) | $ | 31,632 | 49.4 | % | $ | 28,462 | 48.1 | % | ||||||||||||||||||
總營業收入 (4) | $ | 117,471 | 100.0 | % | $ | 103,107 | 100.0 | % | ||||||||||||||||||
營業收入總成本 (4) | 78,879 | 67.1 | % | 69,294 | 67.2 | % | ||||||||||||||||||||
餐廳層面的營業利潤率(非公認會計準則)(4) (2) | $ | 38,592 | 32.9 | % | $ | 33,813 | 32.8 | % | ||||||||||||||||||
其他運營費用:(4) (2) | ||||||||||||||||||||||||||
一般和管理費用 | $ | 20,118 | 17.1 | % | $ | 16,958 | 16.4 | % | ||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 3,656 | 3.1 | % | 3,548 | 3.4 | % | ||||||||||||||||||||
營業(收益)、虧損和其他費用,淨額 | (1,329) | (1.1) | % | — | — | % | ||||||||||||||||||||
其他業務支出總額 | $ | 22,445 | 19.1 | % | $ | 20,506 | 19.9 | % | ||||||||||||||||||
營業收入 (4) | $ | 16,147 | 13.7 | % | $ | 13,307 | 12.9 | % | ||||||||||||||||||
(1) | 佔公司餐廳銷售額的百分比。 | |||||||||||||||||||||||||
(2) | 其他運營費用,例如一般和管理費用以及折舊和攤銷,與公司和特許經營業務有關,不分配給公司餐廳銷售成本以及特許經營和許可收入成本。因此,營業利潤率被視為一項非公認會計準則財務指標。營業利潤率應被視為營業收入、淨收入或其他根據公認會計原則編制的財務指標的補充,而不是取而代之。 | |||||||||||||||||||||||||
(3) | 佔特許經營和許可收入的百分比。 | |||||||||||||||||||||||||
(4) | 佔總營業收入的百分比。 |
DENNY'S 公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
統計數據 | |||||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | |||||||||||||||||||||||||||||
Denny's | Keke's (2) | ||||||||||||||||||||||||||||
同店銷售額的變化 (1) | 季度已結束 | 季度已結束 | |||||||||||||||||||||||||||
(與上年相比有所增加) | 3/29/23 | 3/30/22 | 3/29/23 | 3/30/22 | |||||||||||||||||||||||||
公司餐廳 | 11.4% | 30.6% | 不適用 | 不適用 | |||||||||||||||||||||||||
國內特許經營餐廳 | 8.1% | 22.8% | 不適用 | 不適用 | |||||||||||||||||||||||||
國內全系統餐廳 | 8.4% | 23.3% | 不適用 | 不適用 | |||||||||||||||||||||||||
平均單位銷售額 | |||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
公司餐廳 | $762 | $682 | $466 | 不適用 | |||||||||||||||||||||||||
特許經營餐廳 | $452 | $404 | $491 | 不適用 | |||||||||||||||||||||||||
(1) | 同店銷售額包括在上述同期內開業的公司餐廳以及非合併特許經營和持牌餐廳的銷售額。總營業收入僅限於公司餐廳的銷售和特許權使用費、廣告收入、初始費用和其他費用以及非合併特許經營和持牌餐廳的入住收入。因此,應將國內特許經營同店銷售和國內全系統同店銷售視為公司根據公認會計原則公佈的業績的補充,而不是替代。 | ||||||||||||||||||||||||||||
收購後的第一年不會公佈Keke的同店同店銷售額。 | |||||||||||||||||||||||||||||
(2) | 自2022年7月20日起,公司收購了Keke's,因為這些數據代表了收購後的業績。 |
餐廳單位活動 | Denny's | Keke's | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
特許經營 | 特許經營 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 並已獲得許可 | 總計 | 公司 | 並已獲得許可 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
終止單位 2022 年 12 月 28 日 | 66 | 1,536 | 1,602 | 8 | 46 | 54 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
已打開的單位 | — | 5 | 5 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
單位已關閉 | — | (13) | (13) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨變化 | — | (8) | (8) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 年 3 月 29 日終止單位 | 66 | 1,528 | 1,594 | 8 | 46 | 54 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
等效單位 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 年迄今為止 | 65 | 1,529 | 1,594 | 8 | 46 | 54 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 年年初至今 | 64 | 1,572 | 1,636 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨變化 | 1 | (43) | (42) | 8 | 46 | 54 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||