附錄 99.1
BIO-TECHNE 發佈2023財年第三季度業績
明尼阿波利斯/2023年5月3日/ Bio-Techne Corporation（納斯達克股票代碼：TECH）今天公佈了截至2023年3月31日的第三季度財務業績。
第三季度 FY2023 亮點
1)2022 年 11 月 29 日，該公司以 2022 年 11 月 14 日向所有登記在冊的股東派發股票分紅的形式對Bio-Techne的普通股進行了四比一的拆分。本新聞稿中所有提及的股份或每股金額均已進行追溯調整，以反映股票拆分的影響。
公司的財務報表是根據美國普遍接受的會計原則（GAAP）編制的。調整後的攤薄後每股收益、調整後的淨收益、調整後的毛利率、調整後的營業收入、調整後的税率、有機增長、調整後的營業利潤率、扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）以及調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標，不包括本新聞稿後面在 “使用非公認會計準則調整後財務指標” 標題下詳述的某些項目。本新聞稿中包含了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬情況。
Bio-Techne總裁兼首席執行官Chuck Kummeth表示：“我們第三季度的表現與我們的預期一致，因為我們繼續保持較上年的高增長率，中國繼續從與COVID相關的限制中恢復過來，生物技術融資方面的考慮影響了我們的一部分生物製藥客户。”“該團隊繼續在整個組織內有效執行我們的戰略，使調整後的營業利潤率連續增長150個基點至37.0％。”
庫梅斯繼續説：“我們增長最快的兩家業務——細胞療法和Exosome Diagnostics，兩個季度都表現強勁。我們支持細胞療法的工作流程解決方案的廣泛產品組合仍然很受歡迎，再次實現了兩位數的增長，包括我們的GMP Proteins業務連續第二個季度創下歷史新高。我們的ExoDx前列腺測試延續了破紀錄的季度，測試量連續第五個季度增長了70％以上，相關收入增長了85％以上。”
Kummeth 總結道：“我們已經看到了中國強勁復甦的令人鼓舞的跡象，再加上我們的創新工具、生物活性試劑和技術產品組合的持續發展，使公司的未來前景異常美好。我們將繼續執行我們的長期戰略計劃，重點是為所有利益相關者創造價值。”
2023 財年第三季度
收入
第三季度的淨銷售額增長了1％，達到2.941億美元。與去年相比，有機增長為3％，其中外匯產生了2％的不利影響，收購的影響不大。
GAAP 收益業績
GAAP每股攤薄後每股收益為0.43美元，去年同期為0.37美元。去年，我們的ChemoCentryx投資產生了約1720萬美元的非經常性虧損，對GAAP每股收益產生了不利影響。2023財年第三季度的GAAP營業收入下降了11％，至8,020萬美元，而2022財年第三季度為9,040萬美元。GAAP的營業利潤率為27.3％，而2022財年第三季度為31.1％。去年的GAAP營業利潤率受到與或有對價公允價值變動相關的非經常性收益的有利影響。
非公認會計準則收益業績
調整後的每股收益與去年同期持平，為攤薄後每股0.53美元，調整後營業收入的減少被淨利息支出的減少所抵消。與2022財年第三季度相比，2023財年第三季度的調整後營業收入下降了5％。調整後的營業利潤率為37.0％，而2022財年第三季度為39.6％。與去年同期相比下降是由於與ExoTru腎移植排斥協議相關的非經常性收入、不利的外匯兑換以及包括收購Namocell在內的戰略增長投資。
分部業績
管理層使用調整後的經營業績來監測和評估公司業務部門的業績，如下所述。
蛋白質科學板塊
該公司的蛋白質科學部門是為生物技術和學術研究界提供細胞因子和生長因子、免疫分析、抗體和試劑等特種蛋白質的全球領先供應商之一。此外，該細分市場提供了一系列可用於蛋白質分析各個領域的平臺。蛋白質科學板塊2023財年第三季度的淨銷售額為2.189億美元，較2022財年第三季度的2.132億美元增長了3％。該細分市場的有機增長為5％，其中外匯產生了2％的不利影響，收購的影響不大。2023財年第三季度，蛋白質科學板塊的營業利潤率為45.1％，而2022財年第三季度為45.4％。與去年相比，該細分市場的營業利潤率受到不利的外匯兑換和收購Namocell的負面影響。
診斷和基因組學部門
該公司的診斷和基因組學部門為體外診斷市場提供血液化學和血氣質量控制、血液學儀器控制、免疫分析和其他批量和定製試劑。診斷和基因組學部門還開發和提供 就地 雜交產品以及針對包括前列腺癌在內的各種病理的基於外泌體的診斷。診斷和基因組學板塊2023財年第三季度的淨銷售額為7,570萬美元，較2022財年第三季度的7,770萬美元下降了3％。該細分市場的有機收入比上年減少了2％，外匯產生了1％的不利影響。2023財年第三季度，診斷和基因組學板塊的營業利潤率為15.2％，而2022財年第三季度為25.0％。該細分市場的營業利潤率下降是由於去年與ExoTru腎移植排斥協議相關的收入以及推動未來收入增長的戰略投資。
電話會議
Bio-Techne 將於今天，即 2023 年 5 月 3 日中部夏令時間上午 8:00 主持財報電話會議。要收聽，請撥打 1-877-300-8521 或 1-412-317-6026（國際來電者），並撥打參考會議編號 10177426。也可以通過以下鏈接 https://investors.bio-techne.com/ir-calendar 通過網絡直播觀看財報電話會議。
撥打 1-844-512-2921 或 1-412-317-6671（適用於國際來電者）並引用會議編號 10177426，即可獲得錄製的重播，供無法參加電話會議直播的相關方使用。重播將於2023年5月3日星期三中部夏令時間上午 11:00 開始，直到 2023 年 6 月 3 日星期六中部夏令時間晚上 11:00。
非公認會計準則調整後財務指標的使用：
本新聞稿包含未根據美國普遍接受的會計原則（GAAP）計算的財務指標。這些非公認會計準則指標包括：
· | 有機增長 |
· | 調整後的攤薄後每股收益 |
· | 調整後的淨收益 |
· | 調整後的税率 |
· | 調整後的毛利率 |
· | 調整後的營業收入 |
· | 調整後的營業利潤率 |
· 扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）
· 調整後的息税折舊攤銷前利
我們將這些衡量標準作為有關我們經營業績的額外信息提供。我們在內部使用這些非公認會計準則指標來評估我們的業績以及做出財務和運營決策，包括激勵性薪酬。我們認為，我們對這些指標的介紹為投資者提供了更高的經營業績透明度，這些措施有助於對業績進行逐期比較。
我們衡量有機增長的非公認會計準則財務指標表示收入增長，不包括過去12個月內收購的收入、外匯的影響以及部分擁有的合併子公司的影響。排除這些指標可以更有用地對收入業績進行逐期比較，因為它排除了外幣匯率的影響（各時期之間可能存在顯著差異），也排除了未包含在前期可比中的收購收入。在我們的財務報表中合併的部分子公司的收入也被排除在我們的有機收入計算之外，因為這些收入不能完全歸因於公司。由於在2023財年第一季度出售了常州Eminence生物技術有限公司（Eminence），截至2023年3月31日的季度部分擁有的合併子公司沒有收入。截至2023年3月31日的九個月中，部分擁有的合併子公司的收入為200萬美元。
我們的調整後毛利率、調整後的營業利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益的非公認會計準則財務指標不包括股票薪酬、出售收購庫存時確認的成本、收購無形資產的攤銷、包括或有對價公允價值變動在內的收購相關費用以及包括非經常性成本、商譽和長期資產減值以及收益在內的其他非經常性項目。股票薪酬不包括在非公認會計準則調整後的淨收益中，因為這項費用的性質，特別是可用的估值方法、徵收假設、獎勵類型的多樣性以及僱主相關納税義務的金額和時間的不可預測性。公司不包括已購無形資產的攤銷、收購會計調整（包括出售收購庫存時確認的成本）和包括公允價值或有對價變動在內的收購相關費用，以及其他非經常項目，包括法律和解的收益或損失、商譽和長期資產減值費用以及該指標的一次性評估，因為它們是特定事件造成的，不能反映我們的內部投資、開發、生產的成本，支持和銷售我們的產品，以及支持我們運營結構的其他持續成本。此外，根據當前活動，這些金額可能因時期而有很大差異。在計算我們的非公認會計準則財務指標時，公司還排除了歸屬於部分控股的合併子公司的收入和支出，因為收入和支出不能完全歸因於公司。
公司的非公認會計準則調整後營業利潤率和調整後淨收益總額和每股淨收益也不包括股票薪酬支出，其中包括這些股票獎勵、重組、權益法投資減值、投資損益以及對所得税支出的某些調整的工資税中僱主的部分。
股權投資的減值不包括在內，因為它們不是我們日常運營決策的一部分。此外，不包括其他投資的收益和虧損，這些投資要麼是孤立的，要麼不可能在任何可預測的情況下再次發生。
與重組活動相關的成本，包括減少管理費用和整合設施，不包括在內，因為我們認為它們並不代表我們的正常運營成本。考慮到離散項目對這些調整的影響以及調整的司法管轄區組合，公司獨立計算了適用於已確定的非公認會計準則調整後的税率。此外，影響我們報告的公認會計原則税率的其他離散和非經常性費用的税收影響已根據淨收益進行了調整。我們認為，這些税收項目會對經營業績的同期評估產生重大影響，不一定反映與歷史趨勢和未來業績相關的成本和/或收入。
鼓勵投資者查看本新聞稿中使用的調整後財務指標與本新聞稿所附財務報表中提供的最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。
前瞻性陳述：
我們的新聞稿可能包含《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。此類陳述涉及可能影響實際運營結果的風險和不確定性。除其他外，以下重要因素已經影響了公司的實際業績，將來也可能影響公司的實際業績：新品牌和營銷舉措的影響、新業務和領導層的整合、新產品的推出和接受、公司客户研究類型的資金和重點、生物技術研究產品生產商數量增加的影響以及相關的價格競爭、總體經濟狀況、客户網站關閉或由此造成的供應鏈問題 COVID-19疫情、貨幣匯率波動的影響，以及公司和公司投資或與之建立戰略關係的公司的研究和產品開發工作的成本和成果。
有關此類因素的更多信息，請參閲公司向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告和10-Q表季度報告中標題為 “風險因素” 的部分。由於新信息或未來事件，我們沒有義務更新或修改我們在新聞稿中發表的任何前瞻性陳述。提醒投資者不要過分強調這些陳述。
Bio-Techne Corporation（納斯達克股票代碼：TECH）是一家全球生命科學公司，為研究和臨牀診斷界提供創新工具和生物活性試劑。Bio-Techne 產品有助於對生物過程以及特定疾病的性質和進展進行科學研究。它們有助於藥物發現工作，為準確的臨牀測試和診斷提供手段。Bio-Techne 的產品組合中有數千種產品，在 2022 財年創造了約 11 億美元的淨銷售額，在全球擁有大約 3,000 名員工。有關 Bio-Techne 及其品牌的更多信息，請訪問 www.bio techne.com。
聯繫人： | 大衞·克萊爾，投資者關係副總裁 |
David.Clair@bio-techne.com
612-656-4416
生物科技公司
合併收益表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| | 季度 | 九個月 | ||||||||
| | 已結束 | 已結束 | ||||||||
|
| 3/31/2023 |
| 3/31/2022 | 3/31/2023 |
| 3/31/2022 | ||||
淨銷售額 | | $ | 294,146 | | $ | 290,376 | $ | 835,382 | | $ | 817,371 |
銷售成本 | |
| 91,984 | |
| 88,918 |
| 270,265 | |
| 261,225 |
毛利率 | |
| 202,162 | |
| 201,458 |
| 565,117 | |
| 556,146 |
運營費用： | |
| | |
|
|
|
| |
|
|
銷售、一般和管理 | |
| 99,238 | |
| 89,269 |
| 291,624 | |
| 276,137 |
研究和開發 | |
| 22,713 | |
| 21,742 |
| 69,074 | |
| 63,992 |
總運營費用 | |
| 121,951 | |
| 111,011 |
| 360,698 | |
| 340,129 |
營業收入 | |
| 80,211 | |
| 90,447 |
| 204,419 | |
| 216,017 |
其他收入（支出） | |
| (15) | |
| (21,675) |
| 45,924 | |
| 6,317 |
所得税前收益 | |
| 80,196 | |
| 68,772 |
| 250,343 | |
| 222,334 |
所得税 | |
| 9,978 | |
| 8,628 |
| 40,385 | |
| 21,150 |
淨收益，包括非控股權益 | | $ | 70,218 | | $ | 60,144 | $ | 209,958 | | $ | 201,184 |
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） | |
| - | |
| (595) |
| 179 | |
| (9,343) |
歸屬於Bio-Techne的淨收益 | |
| 70,218 | |
| 60,739 |
| 209,779 | |
| 210,527 |
每股收益1): | |
|
| |
|
|
|
| |
|
|
基本 | | $ | 0.45 | | $ | 0.39 | $ | 1.34 | | $ | 1.34 |
稀釋 | | $ | 0.43 | | $ | 0.37 | $ | 1.30 | | $ | 1.28 |
已發行普通股的加權平均值1) | | | | | | | | | | | |
基本 | |
| 157,311 | |
| 157,087 |
| 157,071 | |
| 156,899 |
稀釋 | |
| 161,615 | |
| 163,874 |
| 161,768 | |
| 164,292 |
1)上期股票和每股金額已進行追溯調整，以反映2022年11月以股票分紅的形式進行的四比一的股票拆分。
生物科技公司
合併簡明資產負債表
（以千計）
（未經審計）
|
| 3/31/2023 |
| 6/30/2022 | ||
資產 | |
| | |
| |
現金及等價物 | | $ | 127,282 | | $ | 172,567 |
可供出售的短期投資 | |
| 29,915 | |
| 74,462 |
應收賬款，淨額 | |
| 216,415 | |
| 194,548 |
庫存 | |
| 169,464 | |
| 141,123 |
其他流動資產 | |
| 27,920 | |
| 22,856 |
流動資產總額 | |
| 570,996 | |
| 605,556 |
| | | | | | |
財產和設備，淨額 | |
| 223,571 | |
| 223,242 |
使用權資產 | |
| 97,976 | |
| 65,556 |
商譽和無形資產，淨額 | |
| 1,423,799 | |
| 1,353,623 |
其他資產 | |
| 283,354 | |
| 46,828 |
總資產 | | $ | 2,599,696 | | $ | 2,294,805 |
| | | | | | |
負債和股東權益 | |
|
| |
|
|
應付賬款和應計費用 | | $ | 81,279 | | $ | 113,704 |
合同負債 | |
| 24,878 | |
| 23,406 |
應繳所得税 | |
| 18,168 | |
| 13,237 |
應付或有對價 | |
| 5,250 | |
| — |
經營租賃負債——當前 | |
| 10,723 | |
| 11,928 |
長期債務的當期部分 | |
| — | |
| 12,500 |
其他流動負債 | |
| 865 | |
| 1,243 |
流動負債總額 | |
| 141,163 | |
| 176,018 |
| | | | | | |
遞延所得税 | |
| 94,607 | |
| 98,994 |
長期債務債務 | |
| 370,000 | |
| 243,410 |
經營租賃負債 | |
| 93,267 | |
| 58,133 |
應付的長期或有對價 | |
| - | |
| 5,000 |
其他長期負債 | |
| 10,973 | |
| 12,239 |
股東權益 | |
| 1,889,686 | |
| 1,701,011 |
負債和股東權益總額 | | $ | 2,599,696 | | $ | 2,294,805 |
生物科技公司
調整後毛利率百分比的對賬
（未經審計）
| | 季度 | | 九個月 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
| | 3/31/2023 | | 3/31/2022 | | 3/31/2023 | | 3/31/2022 | ||||
毛利率百分比——GAAP |
| 68.7 | % | | 69.4 | % | | 67.6 | % | | 68.0 | % |
已確定的調整： |
|
|
| |
|
| |
|
| |
| |
出售購置的存貨時確認的成本 |
| — | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.2 | % |
無形資產的攤銷 |
| 3.8 | % | | 3.5 | % | | 4.1 | % | | 3.7 | % |
股票補償費用——COGS |
| 0.1 | % | | 0.1 | % | | 0.1 | % | | 0.1 | % |
部分持股的合併子公司的影響1) |
| — | % | | 0.2 | % | | 0.0 | % | | 0.3 | % |
毛利率百分比-調整後 |
| 72.6 | % | | 73.2 | % | | 71.8 | % | | 72.3 | % |
1)包括部分控股的合併子公司在2023年第一財季向第三方出售該部分擁有的合併子公司之前的季度業績。
生物科技公司
調整後營業利潤率百分比的對賬
（未經審計）
| | 季度 | | 九個月 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 3/31/2023 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2023 | | 3/31/2022 | ||||
營業利潤率百分比——GAAP |
| 27.3 | % | | 31.1 | % | | 24.5 | % | | 26.4 | % |
已確定的調整： |
|
|
| |
|
| |
|
| |
| |
出售購置的存貨時確認的成本 |
| — | % | | — | % | | 0.0 | % | | 0.2 | % |
無形資產的攤銷 |
| 6.6 | % | | 6.3 | % | | 6.9 | % | | 6.7 | % |
收購相關費用及其他 |
| (0.5) | % | | (1.2) | % | | (1.1) | % | | (2.3) | % |
顯赫缺陷 | | — | % | | — | % | | — | % | | 2.3 | % |
股票薪酬，包括僱主税 |
| 3.6 | % | | 3.1 | % | | 5.1 | % | | 4.6 | % |
重組成本 |
| 0.0 | % | | (0.1) | % | | 0.4 | % | | 0.2 | % |
部分持股的合併子公司的影響1) |
| — | % | | 0.4 | % | | 0.0 | % | | 0.5 | % |
營業利潤率百分比-調整後 |
| 37.0 | % | | 39.6 | % | | 35.8 | % | | 38.6 | % |
1)包括部分控股的合併子公司在2023年第一財季向第三方出售該部分擁有的合併子公司之前的季度業績。正如我們在使用非公認會計準則調整後財務指標時披露的那樣，調整後的營業利潤率百分比不包括部分持有的合併收入和支出金額。歸屬於部分控股的合併子公司的排除收入對2023財年第三季度的營業利潤率沒有影響，對上期同比的影響為0.1％。排除在外的營業（收入）/虧損對2023財年第三季度的營業利潤率沒有影響，對前一財年的營業利潤率的影響為0.3％。歸屬於部分控股的合併子公司的排除收入對2023財年前九個月的營業利潤率產生了0.1％的影響，對2022財年前九個月的營業利潤率產生了0.1％的影響。排除在外的營業（收入）/虧損對2023財年前九個月的營業利潤率產生了（0.1）％的影響，對2022財年前九個月的營業利潤率產生了0.4％的影響。
生物科技公司
非公認會計準則調整後的合併淨收益和每股收益
（以千計，每股數據除外）（未經審計）
| | 季度 | | 九個月 | | |||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | | |||||||||
|
| 3/31/2023 | | 3/31/2022 | | | 3/31/2023 |
| 3/31/2022 | | ||||
税前淨收益——GAAP |
| $ | 80,196 | | $ | 68,772 | | | $ | 250,343 |
| $ | 222,334 | |
已確定的調整歸因於 Bio-Techne： | |
| | | | | | | | | | | | |
出售購置的存貨時確認的成本 | | | — | |
| — | | |
| 400 | |
| 1,596 | |
無形資產的攤銷 | |
| 19,286 | |
| 18,173 | | |
| 57,694 | |
| 54,942 | |
收購相關費用及其他 | |
| (1,187) | |
| (3,616) | | |
| (8,670) | |
| (19,046) | |
顯著性損傷 | | | — | | | — | | | | — | | | 18,715 | |
出售部分持有的合併子公司的收益 | |
| — | |
| — | | |
| (11,682) | |
| — | |
股票薪酬，包括僱主税 | |
| 10,543 | |
| 9,056 | | |
| 42,879 | |
| 37,731 | |
重組成本 | |
| — | |
| (291) | | |
| 2,950 | |
| 1,638 | |
投資（收益）損失和其他非營業損失 | |
| (314) | |
| 18,100 | | |
| (38,328) | |
| (16,530) | |
部分持股的合併子公司的影響1) | |
| — | |
| 1,028 | | |
| (420) | |
| 3,595 | |
税前淨收益——調整後1) | | $ | 108,524 | | $ | 111,222 | | | $ | 295,166 | | $ | 304,975 | |
非公認會計準則税率 | |
| 21.0 | % |
| 21.2 | % | |
| 21.0 | % |
| 21.2 | % |
非公認會計準則税收支出 | | | 22,790 | | | 23,656 | | |
| 61,985 |
| | 64,732 | |
歸屬於Bio-Techne的非公認會計準則調整後淨收益1) | | $ | 85,734 | | $ | 87,566 | | | $ | 233,181 | | $ | 240,243 | |
每股收益——攤薄後——調整後1,2) | | $ | 0.53 | | $ | 0.53 | | | $ | 1.44 | | $ | 1.46 | |
1)包括部分控股的合併子公司在2023年第一財季向第三方出售該部分擁有的合併子公司之前的業績。
2)上期股票和每股金額已進行追溯調整，以反映2022年11月以股票分紅的形式進行的四比一的股票拆分。
生物科技公司
NON-GAAP 調整後的税率（百分比）
（未經審計）
| | 季度 | | 九個月 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 3/31/2023 | | 3/31/2022 | | 3/31/2023 | | 3/31/2022 | ||||
GAAP 有效税率 |
| 12.4 | % | | 12.5 | % | | 16.1 | % | | 9.5 | % |
離散物品 | | 7.1 | | | 9.1 | | | 3.5 | | | 14.3 | |
非應税淨收益的影響 |
| — | | | — | | | 1.0 | | | — | |
年度預測更新 | | 1.1 | | | 2.2 | | | — | | | — | |
長期公認會計準則税率 |
| 20.6 | % | | 23.8 | % | | 20.6 | % | | 23.8 | % |
為影響物品評分 | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 |
| (1.5) | % | | (1.7) | % | | (2.0) | % | | (1.8) | % |
其他 | | 1.9 | % | | (0.9) | % | | 2.4 | % | | (0.8) | % |
影響費率的項目總數 |
| 0.4 | % | | (2.6) | % | | 0.4 | % | | (2.6) | % |
非公認會計準則調整後的税率 |
| 21.0 | % | | 21.2 | % | | 21.0 | % | | 21.2 | % |
生物科技公司
分部收入
（以千計）
（未經審計）
| | 季度 | | 九個月 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 3/31/2023 |
| 3/31/2022 |
| 3/31/2023 |
| 3/31/2022 | ||||
蛋白質科學板塊收入 | | $ | 218,903 | | $ | 213,176 | | $ | 622,739 |
| $ | 615,332 |
診斷和基因組學板塊的收入 | |
| 75,669 | |
| 77,679 | |
| 213,577 |
| | 203,191 |
細分市場收入 | |
| (426) | |
| (479) | |
| (934) |
| | (1,152) |
合併收入 | | $ | 294,146 | | $ | 290,376 | | $ | 835,382 |
| $ | 817,371 |
生物技術公司
分部營業收入
（以千計）
（未經審計）
| | 季度 | | 九個月 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 3/31/2023 |
| 3/31/2022 |
| 3/31/2023 |
| 3/31/2022 | ||||
蛋白質科學板塊營業收入 | | $ | 98,756 |
| $ | 96,750 |
| $ | 274,035 |
| $ | 280,131 |
診斷和基因組學板塊的營業收入 | |
| 11,464 |
| | 19,405 |
| | 28,399 |
| | 37,748 |
分部營業收入 | |
| 110,220 | |
| 116,155 | |
| 302,434 | |
| 317,879 |
公司總務、銷售和管理 | |
| (1,513) | |
| (1,588) | |
| (4,082) | |
| (3,122) |
調整後的營業收入 | |
| 108,707 | |
| 114,567 | |
| 298,352 | |
| 314,757 |
出售購置的庫存時確認的成本 | |
| — | |
| — | |
| (400) | |
| (1,596) |
無形資產的攤銷 | |
| (19,286) | |
| (18,173) | |
| (57,694) | |
| (54,942) |
收購相關費用及其他 | |
| 1,333 | |
| 3,710 | |
| 9,343 | |
| 19,328 |
顯赫缺陷 | | | — | | | — | | | — | | | (18,715) |
部分持股的合併子公司的影響1) | |
| — | |
| (892) | |
| 647 | |
| (3,446) |
股票薪酬，包括僱主税 | |
| (10,543) | |
| (9,056) | |
| (42,879) | |
| (37,731) |
重組成本 | |
| — | |
| 291 | |
| (2,950) | |
| (1,638) |
營業收入 | | $ | 80,211 | | $ | 90,447 | | $ | 204,419 | | $ | 216,017 |
1)包括部分控股的合併子公司在2023年第一財季向第三方出售該部分擁有的合併子公司之前的季度業績。
生物技術公司
公認會計準則淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（以千計）
（未經審計）
| 季度 | | 九個月 | ||||||||
| 已結束 | | 已結束 | ||||||||
| 3/31/2023 | | 3/31/2022 | | 3/31/2023 | | 3/31/2022 | ||||
歸屬於Bio-Techne的淨收益 | $ | 70,218 | | $ | 60,739 | | $ | 209,779 | | $ | 210,527 |
淨利息支出（收入） |
| 393 | |
| 2,324 | |
| 5,138 | |
| 8,198 |
折舊和攤銷 |
| 26,971 | |
| 25,367 | |
| 80,315 | |
| 75,203 |
所得税（福利） |
| 9,978 | |
| 8,628 | |
| 40,385 | |
| 21,150 |
歸屬於生物科技的息税折舊攤銷前利潤 |
| 107,560 | |
| 97,058 | |
| 335,617 | |
| 315,078 |
出售購置的存貨時確認的成本 |
| - | |
| - | |
| 400 | |
| 1,596 |
收購相關費用及其他 |
| (1,187) | |
| (3,616) | |
| (8,670) | |
| (19,046) |
顯著性損傷 | | — | | | — | | | — | | | 18,715 |
出售部分持有的合併子公司的收益 |
| — | |
| — | |
| (11,682) | |
| — |
股票薪酬，包括僱主税 |
| 10,543 | |
| 9,056 | |
| 42,879 | |
| 37,731 |
重組成本 |
| — | |
| (291) | |
| 2,950 | |
| 1,638 |
投資（收益）損失及其他 |
| (314) | |
| 18,100 | |
| (38,328) | |
| (16,530) |
部分持股的合併子公司的影響1) | | — | | | 433 | | | (241) | | | (5,748) |
調整後 EBITDA | $ | 116,602 | | $ | 120,740 | | $ | 322,925 | | $ | 333,434 |
| 1) | 歸屬於Bio-Techne的淨收益不包括Eminence約43％的GAAP淨收益或虧損的非控股權益。為了防止重複計算調整後息税折舊攤銷前利潤計算中的非控股權益部分，該金額既考慮了公認會計原則指標中的非控股權益，也考慮了非公認會計準則調整後合併淨收益表中部分擁有的合併子公司的影響 |
生物科技公司
濃縮的現金流
（以千計）
（未經審計）
|
| 九個月 | ||||
| | 已結束 | ||||
| | 3/31/2023 | | 3/31/2022 | ||
來自經營活動的現金流 |
| |
|
| |
|
淨收益 | | $ | 209,958 | | $ | 201,184 |
為使淨收益與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整 | |
|
| |
|
|
折舊和攤銷 | |
| 80,315 | |
| 75,203 |
出售購置的存貨時確認的成本 | |
| 400 | |
| 1,596 |
遞延所得税 | | | (22,651) | | | 7,888 |
股票薪酬支出 | |
| 41,315 | |
| 33,777 |
出售 CCXI 投資的收益 | | | (37,176) | | | — |
對可供出售投資的公允價值調整 | |
| (1,153) | |
| (15,569) |
或有對價付款——運營 | |
| — | |
| (3,300) |
對或有應付對價的公允價值調整 | |
| (10,350) | |
| (20,600) |
資產減值重組 | | | — | | | 546 |
顯著性損傷 | | | — | | | 18,715 |
出售 Eminence 獲得收益 | |
| (11,682) | |
| — |
其他經營活動 | |
| (77,976) | |
| (76,885) |
由（用於）經營活動提供的淨現金 | |
| 171,000 | |
| 222,555 |
來自投資活動的現金流 | |
|
| |
|
|
財產和設備增補 | |
| (27,413) | |
| (31,338) |
收購，扣除獲得的現金 | | | (101,184) | | | — |
遠期購買合同的投資 | | | — | | | (25,000) |
投資威爾遜·沃爾夫 | | | (232,000) | | | — |
出售 Eminence 的收益 | |
| 17,824 | |
| — |
出售 CCXI 投資的收益 | | | 73,219 | | | — |
其他投資活動 | |
| 8,661 | |
| (21,943) |
由（用於）投資活動提供的淨現金 | |
| (260,893) | |
| (78,281) |
來自融資活動的現金流量 | |
|
| |
|
|
現金分紅 | |
| (37,688) | |
| (37,646) |
股票期權行使的收益 | |
| 21,399 | |
| 68,346 |
長期債務活動，淨額 | |
| 114,000 | |
| (82,375) |
或有對價付款-融資 | |
| — | |
| (700) |
股票回購 | |
| (19,562) | |
| (102,132) |
為限制性股票單位和淨股結算繳納的税款 | | | (28,854) | | | (23,406) |
其他融資活動 | |
| (2,457) | |
| 788 |
由（用於）融資活動提供的淨現金 | |
| 46,838 | |
| (177,125) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | |
| (2,230) | |
| (5,419) |
現金及現金等價物的淨增加（減少） | |
| (45,285) | |
| (38,270) |
期初的現金和現金等價物 | |
| 172,567 | |
| 199,091 |
期末的現金和現金等價物 | | $ | 127,282 | | $ | 160,821 |