Spirit AeroSystems 控股有限公司
3801 S. Oliver
堪薩斯州威奇托 67210
www.spiritaor.com
Spirit AeroSystems公佈2023年第一季度
2023 年第一季度
•收入為14億美元
•每股收益為美元(2.68);調整後的每股收益*為美元(1.69)
•運營中使用的現金為4600萬美元;自由現金流*使用額為6900萬美元
堪薩斯州威奇托,2023年5月3日——Spirit AeroSystems Holdings, Inc.(紐約證券交易所代碼:SPR)(“Spirit” 或 “公司”)公佈了2023年第一季度財務業績。
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表 1。財務業績摘要(未經審計) | | | | | | | | |
| | 第一季度 | | | | | | |
(百萬美元,每股數據除外) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | | | | | |
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收入 | | $1,431 | | $1,175 | | 22 | % | | | | | | |
營業虧損 | | ($95) | | ($42) | | ** | | | | | | |
營業虧損佔收入的百分比 | | (6.6%) | | (3.6%) | | (300) BPS | | | | | | |
淨虧損 | | ($281) | | ($53) | | ** | | | | | | |
淨虧損佔收入的百分比 | | (19.6%) | | (4.5%) | | ** | | | | | | |
每股虧損(全面攤薄) | | ($2.68) | | ($0.51) | | ** | | | | | | |
調整後(虧損)每股收益(全面攤薄)* | | ($1.69) | | $0.03 | | ** | | | | | | |
全面攤薄後的加權平均股數 | | 104.9 | | 104.4 | | | | | | | | |
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** 代表超過 100% 或無意義的金額。 |
737 計劃-垂直翅片連接接頭更新
“Spirit向波音公司通報了Spirit製造的某些型號的737機身的垂直翅片連接配件上發現的質量問題。在發現質量問題後,我們的首要任務是與波音和美國聯邦航空局合作,以確認這不是直接的飛行安全問題。確認後,我們將注意力轉向確保我們的持續生產符合製造標準。我們還在實施附加協議,以加強我們的質量體系,防止將來發生類似的情況。” Spirit AeroSystems總裁兼首席執行官湯姆·詹蒂爾説。
該公司已經確定了位於威奇托的受影響單位,並已開始對這些單位進行維修。目前的評估是,維修工作將是
在7月底之前在威奇托的可用單位上完成。Spirit還開始按照修訂後的流程建造和交付新單位。
Spirit已經對潛在影響進行了初步的財務評估。因此,該公司預計,Spirit威奇托工廠內部的中斷和返工將對全年毛利產生3100萬美元的負面影響,其中1700萬美元反映在2023年第一季度的財務業績中。預計會有額外費用,包括波音可能聲稱的維修工廠先前交付的某些型號的機組的費用以及與受影響的737架在役機組相關的保修費用。影響將以逐個單位的分析為基礎。但是,公司目前無法合理估計剩餘的潛在成本。Spirit將繼續評估情況,並與波音密切協調,以最大限度地減少影響。
收入
Spirit在2023年第一季度的收入為14億美元,比2022年同期增長22%。這一增長主要是由於波音737計劃的產量交付量增加以及國防和太空收入的增加,但空客A220計劃的產量交付量減少部分抵消了這一增長。2023年第一季度的總交付量增加到346艘船,而2022年同期為321艘船。這包括波音737交付的95艘船組,而去年同期為60套。
到2023年第一季度末,Spirit的積壓量約為370億美元,其中包括空中客車和波音積壓的所有商業平臺上的工作包。
收益
2023 年第一季度的營業虧損為 9510 萬美元,而 2022 年同期的營業虧損為 4220 萬美元。營業虧損的變化主要是由2023年第一季度估計值的增加以及與2022年第一季度確認的航空製造業就業保護(AMJP)計劃相關的收入缺乏所推動的,但波音737計劃產量的增加部分抵消了這一變化。
2023年第一季度的估計變化包括1.10億美元的淨遠期虧損費用和第一季度之前的不利累積追趕調整1190萬美元。遠期虧損主要與空客A220計劃有關,在較小程度上與空中客車A350和波音787計劃有關。空中客車A220計劃的遠期虧損為8,090萬美元,是由生產計劃變動、外匯變動和4600萬美元非經常性供應鏈成本推動的成本增加所推動的。不利的累積追趕調整主要與波音737計劃有關,這是由Spirit工廠內部的預期中斷以及垂直行業帶來的返工成本所推動的
鰭片連接配件問題。2023 年第一季度記錄的產能過剩成本為 4,330 萬美元。相比之下,在2022年第一季度,Spirit記錄了2380萬美元的淨遠期虧損費用,2620萬美元的不利累積追趕調整和4,980萬美元的產能過剩成本。此外,與AMJP計劃相關的3,260萬美元收入被確認為2022年第一季度銷售成本的降低。
2023年第一季度的其他支出為1.174億美元,而2022年同期的其他收入為3,770萬美元。差異主要是由於養老金價值計劃A(PVP A)終止所產生的6,460萬美元的非現金税前費用以及3590萬美元的相關消費税。
2023年第一季度的每股收益為2.68美元,而2022年同期為0.51美元。2023年第一季度調整後的每股收益*為1.69美元,其中不包括遞延所得税資產估值補貼和與養老金終止相關的費用。在2022年同期,調整後的每股收益*為0.03美元,其中不包括遞延所得税資產估值補貼。(表 1)
現金
2023 年第一季度運營中使用的現金為 4600 萬美元,而 2022 年同期運營中使用的現金為 2.7 億美元。2023 年第一季度的運營現金包括與 PVP A 終止相關的1.8億美元盈餘現金支付。與這筆付款相關的3,600萬美元消費税(記錄為其他支出)將在2023年第二季度支付。2022年同期運營中使用的現金包括與2019年收到的波音737預付款相關的3100萬美元季度現金償還以及與AMJP計劃相關的1400萬美元現金。第一季度的自由現金流*使用量為6900萬美元,而2022年同期的使用量為2.98億美元。
2023 年第一季度末的現金餘額為 5.68 億美元。(表 2)
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表 2。現金流、現金和總負債(未經審計) | | | | | | |
| | 第一季度 | | | | |
(百萬美元) | | 2023 | | 2022 | 改變 | | | | | |
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運營部門提供的現金(已用於) | | ($46) | | ($270) | 83 | % | | | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | ($23) | | ($28) | 17 | % | | | | | |
自由現金流* | | ($69) | | ($298) | 77 | % | | | | | |
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現金和總負債 | | 2023年3月30日 | | 2022年12月31日 | | | | | |
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現金 | | $568 | | $659 | | | | | | |
債務總額 | | $3,871 | | $3,869 | | | | | | |
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後續事件
在2023年3月30日的資產負債表日期之後,公司與某些客户達成協議,根據某些商定的績效標準提供總額為2.8億美元的現金預付款,公司預計將在2023年第二和第四季度收到這些標準。該公司將在第二季度獲得2.3億美元的預付款,其中1.8億美元來自波音。這些預付款將需要在2024年償還9,000萬美元,在2025年償還1.4億美元。該公司預計,到第四季度末,將獲得5,000萬美元的增量預付款,這將需要在2025年還款。
分部業績
商用
2023年第一季度的商業板塊收入比上年同期增長22%,達到11億美元,這主要是由於波音737和777計劃的生產收入增加,但空客A220計劃的產量交付量減少部分抵消。與2022年同期的盈虧平衡相比,2023年第一季度的營業利潤率下降至(4)%,這主要是由於本期記錄的估計值變化更大,以及缺乏與2022年第一季度確認的AMJP計劃相關的收入,但波音737計劃產量的增加部分抵消了這一點。2023年第一季度,該細分市場的估計變化包括1.099億美元的淨遠期虧損和1,100萬美元的不利累積追趕調整。此外,在2023年第一季度,商業板塊包括4,090萬美元的過剩產能成本。相比之下,在2022年第一季度,該細分市場確認了2580萬美元的淨遠期虧損,2640萬美元的不利累積追趕調整和4,680萬美元的產能過剩成本。與AMJP計劃相關的收入為2840萬美元,被確認為2022年第一季度銷售成本的降低。
國防與太空
2023年第一季度的國防和太空板塊收入比去年同期增長了19%,達到1.884億美元,這主要是由於同期開發項目活動增加以及波音P-8計劃的產量增加。2023年第一季度的營業利潤率降至10%,而2022年同期為13%,這主要是由於本期記錄的估計值變化更大,以及去年第一季度沒有收到與AMJP計劃相關的收入。該細分市場在2023年第一季度記錄了240萬美元的過剩產能成本,淨遠期虧損為10萬美元,不利的累計追趕調整為90萬美元。相比之下,在2022年第一季度,該細分市場確認了300萬美元的過剩產能成本和200萬美元的有利遠期淨虧損調整。與AMJP計劃相關的230萬美元收入被確認為2022年第一季度銷售成本的降低。
售後市場
2023年第一季度的售後市場收入與2022年同期相比增長了22%,達到9,450萬美元,這主要是由於備件銷售額與去年同期相比有所增加。2023年第一季度的營業利潤率降至20%,而2022年同期為23%,這主要是由於缺乏與2022年第一季度確認的190萬美元AMJP計劃相關的收入。
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表 4。分部報告(未經審計) | | | | | | | | |
| | 第一季度 | | |
(百萬美元) | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | | | | | |
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分部收入 | | | | | | | | | | | | |
商用 | | $1,148.5 | | | $938.4 | | | 22.4 | % | | | | | | |
國防與太空 | | 188.4 | | | 158.5 | | | 18.9 | % | | | | | | |
售後市場 | | 94.5 | | | 77.8 | | | 21.5 | % | | | | | | |
分部總收入 | | $1,431.4 | | | $1,174.7 | | | 21.9 | % | | | | | | |
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分部(虧損)運營收益 | | | | | | | | | | | | |
商用 | | ($45.5) | | | ($3.4) | | | ** | | | | | | |
國防與太空 | | 19.2 | | | 20.0 | | | (4.0 | %) | | | | | | |
售後市場 | | 19.2 | | | 18.0 | | | 6.7 | % | | | | | | |
分部運營(虧損)收益總額 | | ($7.1) | | | $34.6 | | | ** | | | | | | |
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分部經營(虧損)收益佔收入的百分比 | | | | | | | | | | | | |
商用 | | (4.0 | %) | | (0.4 | %) | | (360) BPS | | | | | | |
國防與太空 | | 10.2 | % | | 12.6 | % | | (240) BPS | | | | | | |
售後市場 | | 20.3 | % | | 23.1 | % | | (280 BPS) | | | | | | |
分部總經營(虧損)收益佔收入的百分比 | | (0.5 | %) | | 2.9 | % | | (340) BPS | | | | | | |
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未分配的費用 | | | | | | | | | | | | |
SG&A | | ($77.4) | | | ($64.5) | | | (20.0 | %) | | | | | | |
研究與開發 | | (10.6) | | | (12.3) | | | 13.8 | % | | | | | | |
運營總損失 | | ($95.1) | | | ($42.2) | | | ** | | | | | | |
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總營業虧損佔收入的百分比 | | (6.6 | %) | | (3.6 | %) | | (300) BPS | | | | | | |
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** 代表超過 100% 或無意義的金額。
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投資者關係:Ryan Avey (316) 523-7040
媒體:查克·卡德納 (316) 526-3910 或傑西卡·那不勒斯 (316) 691-0252
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關於前瞻性陳述的警示聲明
本新聞稿包含涉及許多風險和不確定性的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別,例如 “目標”、“預期”、“相信”、“可以”、“繼續”、“估計”、“預期”、“預測”,
“目標”、“打算”、“可能”、“可能”、“目標”、“計劃”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”、“將”、“將” 和其他類似的詞語或短語,或其否定詞,除非上下文另有要求。這些陳述反映了管理層對未來事件的當前看法,受已知和未知的風險和不確定性的影響,包括但不限於2022年表格10-K的 “風險因素” 部分中描述的風險和不確定性。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中的預期存在重大差異。我們提醒投資者不要過分依賴任何前瞻性陳述。
可能導致實際業績與此類前瞻性陳述中反映的結果存在重大差異並在評估我們的前景時應考慮的重要因素包括但不限於以下因素:
•我們與代表許多員工的工會的關係,包括我們成功談判新協議的能力,以及避免與工會僱員有關的勞資糾紛和停工的能力;
•地緣政治條件的總體影響,包括俄羅斯入侵烏克蘭以及由此為應對衝突而實施的制裁,包括任何貿易和運輸限制;
•重大健康事件,例如流行病、傳染病或其他突發公共衞生事件(包括 COVID-19 疫情)或對此類事件的恐懼,對我們和客户對產品和服務的需求、我們在美國和全球開展業務的行業和市場的影響;
•我們和供應商在競爭激烈的市場中吸引和留住生產和發展所需的熟練勞動力的能力;
•包括利率和通貨膨脹在內的經濟狀況對我們和客户產品和服務的需求、對我們在美國和全球開展業務的行業和市場以及全球航空航天供應鏈的影響;
•B737 MAX在全球範圍內全面恢復服務(包括獲得剩餘的監管批准)的時間和條件,對飛機的未來需求,以及B737 MAX停飛對飛機生產率的任何剩餘影響;
•我們依賴波音公司(“波音”)和空中客車集團股份公司及其關聯公司(統稱為 “空中客車”)獲得很大一部分收入;
•我們客户的業務狀況和流動性以及他們履行對公司的合同義務的能力;
•我們積壓的訂單的確定性,包括客户在短時間內取消或延遲發貨前訂單的能力,以及監管部門批准現有和衍生模式的潛在影響;
•我們準確估計和管理合同下的業績、成本、利潤和收入的能力,以及新的和成熟的計劃可能造成額外遠期虧損;
•我們對合同收入和成本的會計估算以及這些估算值的潛在變化;
•我們繼續發展和實現業務多元化、執行增長戰略和確保替代計劃的能力,包括我們與更多客户達成有利可圖的供應安排的能力;
•產品保修或缺陷產品索賠的結果以及此類索賠的解決可能對我們的會計假設產生的影響;
•我們對供應商的依賴,以及原材料和購買部件的成本和可用性,包括通貨膨脹或持續的全球通貨膨脹壓力導致的能源、運費和其他原材料成本的增加;
•我們和供應商滿足嚴格的交付(包括質量和及時性)標準和適應飛機制造速度或型號組合變化的能力,包括為當前產量和預期產量增長配備適當人員的能力;
•我們在我們的製造設施和供應商的設施中維持持續、不間斷生產的能力;
•我們運營所在市場的競爭條件,包括商業航空航天原始設備製造商的內包;
•我們根據與波音、空中客車和其他客户的供應協議,成功談判或重新談判未來的定價的能力;
•我們能夠有效地整合最近的收購以及我們進行的其他收購,由此產生協同效應和其他成本節約,同時避免意外的成本、費用、支出以及業務關係和業務中斷的不利變化;
•我們的現金流可能不足以滿足我們的額外資本需求;
•我們的信用評級的任何降低;
•我們進入資本或信貸市場為我們的流動性需求提供資金的能力,以及任何額外融資的成本和條款;
•我們避免網絡或其他安全攻擊和其他運營中斷或從中恢復的能力;
•影響我們運營的國內外立法或監管行動,包括税法和税率變化的影響以及我們準確計算和估計此類變化影響的能力;
•美國和其他政府的國防開支;
•養老金計劃假設和未來繳款;
•我們對財務報告進行內部控制的有效性;
•正在進行或未來的訴訟、仲裁、索賠和監管行動或調查的結果或影響,包括我們面臨潛在產品責任和保修索賠的風險;
•我們的保險範圍是否充足;
•我們通過供應商融資計劃繼續出售某些應收賬款的能力;以及
•在國際上開展業務的風險,包括外匯匯率的波動、徵收關税或禁運、貿易限制、遵守外國法律以及國內外政府政策。
這些因素並不詳盡,我們無法預測所有可能導致實際結果與前瞻性陳述中反映的結果存在重大差異的因素。這些因素僅代表截至本文發佈之日,可能會出現可能影響我們業務的新因素或上述因素髮生變化。與任何預測或預測一樣,這些陳述本質上容易受到不確定性和情況變化的影響。除非法律要求,否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因,也沒有義務公開發布或修改任何前瞻性陳述。您應仔細閲讀公司10-K表年度報告和公司10-Q表季度報告中標題為 “風險因素” 的部分,以便更全面地討論這些因素和其他可能影響我們業務的因素。
Spirit 飛船組交付
(一艘艦組等於一架飛機)
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| | 第一季度 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
B737 | | 95 | | | 60 | | | | | |
B747 | | — | | | 1 | | | | | |
B767 | | 8 | | | 8 | | | | | |
B777 | | 7 | | | 5 | | | | | |
B787 | | 6 | | | 3 | | | | | |
波音道爾 | | 116 | | | 77 | | | | | |
| | | | | | | | |
A220 | | 13 | | | 18 | | | | | |
A320 家族 | | 142 | | | 155 | | | | | |
A330 | | 9 | | | 6 | | | | | |
A350 | | 12 | | | 15 | | | | | |
| | | | | | | | |
道達爾空客公司 | | 176 | | | 194 | | | | | |
| | | | | | | | |
商務/支線飛機 | | 54 | | | 50 | | | | | |
| | | | | | | | |
總計 | | 346 | | | 321 | | | | | |
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Spirit AeroSystems 控股有限公司
簡明合併運營報表
(未經審計)
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| | 在已結束的三個月中 | | |
| | 2023年3月30日 | | 2022年3月31日 | | | | |
| (百萬美元,每股數據除外) |
淨收入 | | $1,431.4 | | | $1,174.7 | | | | | |
運營成本和支出: | | | | | | | | |
銷售成本 | | 1,432.2 | | | 1,139.9 | | | | | |
銷售、一般和管理 | | 77.4 | | | 64.5 | | | | | |
重組成本 | | 6.3 | | | 0.2 | | | | | |
研究和開發 | | 10.6 | | | 12.3 | | | | | |
| | | | | | | | |
運營成本和支出總額 | | 1,526.5 | | | 1,216.9 | | | | | |
營業虧損 | | (95.1) | | | (42.2) | | | | | |
利息支出和融資費用攤銷 | | (72.4) | | | (58.9) | | | | | |
其他(支出)收入,淨額 | | (117.4) | | | 37.7 | | | | | |
所得税前虧損和關聯公司淨虧損中的權益 | | (284.9) | | | (63.4) | | | | | |
所得税優惠 | | 4.3 | | | 11.0 | | | | | |
關聯公司淨虧損中的權益前虧損 | | (280.6) | | | (52.4) | | | | | |
關聯公司淨虧損中的權益 | | (0.7) | | | (0.4) | | | | | |
淨虧損 | | (281.3) | | | (52.8) | | | | | |
減去子公司收益中的非控股權益 | | 0.1 | | | — | | | | | |
歸屬於普通股股東的淨虧損 | | ($281.2) | | | ($52.8) | | | | | |
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每股虧損 | | | | | | | | |
基本 | | ($2.68) | | | ($0.51) | | | | | |
股份 | | 104.9 | | | 104.4 | | | | | |
| | | | | | | | |
稀釋 | | ($2.68) | | | ($0.51) | | | | | |
股份 | | 104.9 | | | 104.4 | | | | | |
| | | | | | | | |
每股普通股申報的股息 | | $0.00 | | | $0.01 | | | | | |
Spirit AeroSystems 控股有限公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
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| | 2023年3月30日 | | 2022年12月31日 |
| | (百萬美元) |
資產 | | | | |
現金和現金等價物 | | $567.8 | | | $658.6 | |
限制性現金 | | 0.2 | | | 0.2 | |
應收賬款,淨額 | | 598.8 | | | 489.5 | |
短期合同資產 | | 514.9 | | | 501.0 | |
庫存,淨額 | | 1,549.1 | | | 1,470.7 | |
其他流動資產 | | 56.7 | | | 38.3 | |
流動資產總額 | | 3,287.5 | | | 3,158.3 | |
不動產、廠房和設備,淨額 | | 2,161.3 | | | 2,205.9 | |
無形資產,淨額 | | 207.7 | | | 211.4 | |
善意 | | 631.1 | | | 630.5 | |
使用權資產 | | 92.3 | | | 94.3 | |
長期合同資產 | | 10.7 | | | 1.2 | |
養老金資產 | | 25.8 | | | 196.9 | |
限制性計劃資產 | | 60.5 | | | 71.1 | |
遞延所得税 | | 4.3 | | | 4.8 | |
其他資產 | | 93.5 | | | 91.8 | |
總資產 | | $6,574.7 | | | $6,666.2 | |
負債 | | | | |
應付賬款 | | $948.2 | | | $919.8 | |
應計費用 | | 505.0 | | | 411.7 | |
利潤共享 | | 22.2 | | | 40.5 | |
長期債務的當前部分 | | 55.1 | | | 53.7 | |
短期經營租賃負債 | | 8.2 | | | 8.3 | |
短期預付款 | | 26.1 | | | 24.9 | |
短期合同負債 | | 113.3 | | | 111.1 | |
遠期虧損準備金,短期 | | 324.0 | | | 305.9 | |
短期遞延收入和其他遞延信貸 | | 20.4 | | | 21.7 | |
其他流動負債 | | 73.0 | | | 54.9 | |
流動負債總額 | | 2,095.5 | | | 1,952.5 | |
長期債務 | | 3,815.8 | | | 3,814.9 | |
長期經營租賃負債 | | 84.2 | | | 85.4 | |
長期預付款 | | 195.4 | | | 199.9 | |
養老金/OPEB 債務 | | 24.1 | | | 25.2 | |
長期合同負債 | | 229.5 | | | 245.3 | |
遠期虧損準備金,長期 | | 358.1 | | | 369.2 | |
長期遞延收入和其他遞延貸項 | | 47.3 | | | 49.0 | |
遞延補助金收入負債——非當期 | | 26.2 | | | 25.7 | |
遞延所得税 | | 1.6 | | | 1.3 | |
其他非流動負債 | | 141.6 | | | 141.6 | |
股東權益 | | | | |
普通股,A類面值0.01美元,已授權2億股,已發行和流通分別為105,151,627和105,252,421股 | | 1.1 | | | 1.1 | |
額外的實收資本 | | 1,183.7 | | | 1,179.5 | |
累計其他綜合虧損 | | (127.6) | | | (203.9) | |
留存收益 | | 951.3 | | | 1,232.5 | |
按成本計算的國庫股票(每期分別為41,587,480股) | | (2,456.7) | | | (2,456.7) | |
股東權益總額 | | (448.2) | | | (247.5) | |
非控股權益 | | 3.6 | | | 3.7 | |
權益總額 | | (444.6) | | | (243.8) | |
負債和權益總額 | | $6,574.7 | | | $6,666.2 | |
Spirit AeroSystems 控股有限公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已結束的三個月中 |
| | 2023年3月30日 | | 2022年3月31日 |
| | (百萬美元) |
經營活動 | | | | |
淨虧損 | | ($281.3) | | | ($52.8) | |
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金(用於)進行對賬而進行的調整 | | | | |
折舊和攤銷費用 | | 79.9 | | | 85.2 | |
遞延融資費用的攤銷 | | 1.7 | | | 1.8 | |
增加客户供應協議 | | 0.6 | | | 0.7 | |
員工股票薪酬支出 | | 9.0 | | | 8.2 | |
衍生工具的虧損(收益) | | 3.4 | | | (0.7) | |
外幣交易的收益 | | 4.0 | | | (16.8) | |
資產處置損失 | | 0.1 | | | — | |
遞延税 | | (16.4) | | | (27.2) | |
養老金和其他退休後計劃收入 | | 63.6 | | | (22.3) | |
補助金負債攤銷 | | (0.3) | | | (0.4) | |
關聯公司淨虧損中的權益 | | 0.7 | | | 0.4 | |
遠期虧損準備金 | | 6.9 | | | (33.7) | |
金融工具結算的收益 | | (0.5) | | | — | |
資產和負債的變化 | | | | |
應收賬款,淨額 | | (116.6) | | | (123.3) | |
合同資產 | | (22.0) | | | (11.3) | |
庫存,淨額 | | (75.8) | | | (14.3) | |
應付賬款和應計負債 | | 152.9 | | | 80.1 | |
利潤分享/遞延補償 | | (18.4) | | | (43.7) | |
預付款 | | (3.3) | | | (31.4) | |
應收/應付所得税 | | 11.8 | | | 14.7 | |
合同負債 | | (13.8) | | | (26.0) | |
養老金計劃僱主繳款 | | 179.0 | | | (6.9) | |
遞延收入和其他遞延貸項 | | (3.0) | | | (35.4) | |
其他 | | (8.4) | | | (15.1) | |
經營活動提供的(用於)淨現金 | | ($46.2) | | | ($270.2) | |
投資活動 | | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | (22.9) | | | (27.7) | |
| | | | |
| | | | |
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用於投資活動的淨現金 | | ($22.9) | | | ($27.7) | |
籌資活動 | | | | |
| | | | |
| | | | |
本金支付-金融工具的結算 | | — | | | (11.0) | |
循環信貸額度下的借款 | | 0.7 | | | — | |
| | | | |
債務的本金支付 | | (15.5) | | | (11.1) | |
定期貸款的付款 | | — | | | (1.5) | |
| | | | |
與淨股份結算獎勵相關的已繳税款 | | (4.8) | | | (5.3) | |
發行 ESPP 股票的收益 | | — | | | 1.9 | |
債務發行和融資成本 | | (0.5) | | | — | |
| | | | |
已支付的股息 | | — | | | (1.1) | |
| | | | |
用於融資活動的淨現金 | | ($20.1) | | | ($28.1) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | 0.9 | | | (0.8) | |
該期間現金、現金等價物和限制性現金的淨減少額 | | ($88.3) | | | ($326.8) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 678.4 | | | 1,498.4 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $590.1 | | | $1,171.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
現金和現金等價物與限制性現金的對賬: | | 2023年3月30日 | | 2022年3月31日 |
期初的現金和現金等價物 | | $658.6 | | | $1,478.6 | |
限制性現金,短期,期初 | | 0.2 | | | 0.3 | |
長期限制性現金,期初 | | 19.6 | | | 19.5 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | $678.4 | | | $1,498.4 | |
| | | | |
期末的現金和現金等價物 | | $567.8 | | | $1,151.8 | |
限制性現金,短期,期末 | | 0.2 | | | 0.3 | |
限制性現金,長期限期,期末 | | 22.1 | | | 19.5 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $590.1 | | | $1,171.6 | |
附錄
除了使用美國公認會計原則(GAAP)報告我們的財務信息外,管理層還認為,某些非公認會計準則指標(在本報告中用*表示)為投資者提供了了解公司持續業務表現的重要視角。我們在本報告中使用的非公認會計準則指標是(i)調整後的攤薄後每股收益(虧損)和(ii)自由現金流,詳見下文。該公司無意孤立地考慮這些信息,也不打算將其作為相關公認會計原則衡量標準的替代品。其他公司對衡量標準的定義和計算可能與我們不同,從而限制了這些衡量標準與其他公司比較的用處。
調整後的攤薄(虧損)每股收益。為了提高透明度,我們披露了非公認會計準則調整後的攤薄(虧損)每股收益(調整後每股收益)。該指標不包括被認為與我們的經營業績沒有直接關係的各種項目。管理層使用調整後的每股收益作為衡量業務績效的指標,我們認為這些信息有助於對我們的業績進行逐期比較。最具可比性的GAAP指標是攤薄後的每股收益(虧損)。
自由現金流。自由現金流定義為(用於)經營活動提供的 GAAP 現金(在此也稱為 “運營產生的現金”),減去不動產、廠房和設備的資本支出。管理層認為,自由現金流為投資者提供了一個重要的視角,即股東可用的現金、包括資本租賃在內的債務償還以及在進行支持持續業務運營和長期價值創造所需的資本投資後的收購。自由現金流不代表可用於全權支出的剩餘現金流,因為它不包括某些強制性支出。最具可比性的GAAP指標是經營活動提供的(用於)的現金。管理層使用自由現金流作為評估業務績效和整體流動性的衡量標準。
下表提供了公認會計原則和非公認會計準則指標之間的對賬情況。
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調整後 EPS | | | | |
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| 三個月已結束 | | | | | | | |
| 2023年3月30日 | | 2022年3月31日 | | | | | | | | | |
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GAAP 攤薄後每股虧損 | ($2.68) | | ($0.51) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
遞延所得税資產估值補貼 | 0.50 | a | 0.54 | a | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
養老金終止費 | 0.49 | b | — | | | | | | | | | |
調整後的攤薄(虧損)每股收益 | ($1.69) | | $0.03 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
攤薄後股份(百萬股) | 104.9 | | 104.4 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
a 代表遞延所得税資產估值補貼(包含在所得税優惠中) | | | | |
| | | | | | | | |
b 代表與終止美國養老金價值計劃A相關的非現金費用(包含在其他支出中) | | | | |
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自由現金流
(百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | |
| | 2023年3月30日 | | 2023年3月31日 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
運營中使用的現金 | | ($46) | | ($270) | | | | | | |
資本支出 | | (23) | | (28) | | | | | | |
自由現金流 | | ($69) | | ($298) | | | | | | |
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