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假的2023Q3--06-300001383312http://fasb.org/us-gaap/2022#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrent十年，三個月00013833122022-07-012023-03-3100013833122023-04-27xbrli: 股票00013833122023-01-012023-03-31iso421:USD00013833122022-01-012022-03-3100013833122021-07-012022-03-31iso421:USDxbrli: 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財年循環信貸基金成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-07-012023-03-310001383312br: Sterling Overnight Interbankaveragerates Soniastepup 會員br: 2021 財年循環信貸基金成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-07-012023-03-310001383312br: 英鎊隔夜銀行間同業拆借利率 soniastepdown 會員br: 2021 財年循環信貸基金成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-07-012023-03-310001383312br: 2021 財年循環信貸基金成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：應付給銀行成員的票據br: 2021 財年定期貸款會員2021-03-310001383312US-GAAP：應付給銀行成員的票據br: 2021 財年的 Terml LoansChe1 成員2021-03-310001383312US-GAAP：應付給銀行成員的票據br: 2021 財年的 TermloansFranche2 成員2021-03-310001383312US-GAAP：應付給銀行成員的票據br: 2021 財年定期貸款會員2021-03-012021-03-310001383312US-GAAP：應付給銀行成員的票據US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率br: 2021 財年的 TermloansFranche2 成員2021-03-012021-03-310001383312US-GAAP：應付給銀行成員的票據BR：倫敦銀行同業銀行提供了 Liborstepup 會員br: 2021 財年的 TermloansFranche2 成員2021-03-012021-03-310001383312US-GAAP：應付給銀行成員的票據BR：倫敦銀行同業銀行向Libor提供離職會員br: 2021 財年的 TermloansFranche2 成員2021-03-012021-03-310001383312br: 2016Fiscal SeniorNotes 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2016-06-300001383312br: 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財年高級票據會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-06-300001383312US-GAAP：員工股權會員2022-12-310001383312BR：基於時間限制的股票會員2022-12-310001383312BR：基於績效的限制型股票會員2022-12-310001383312US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-03-310001383312BR：基於時間限制的股票會員2023-01-012023-03-310001383312BR：基於績效的限制型股票會員2023-01-012023-03-310001383312US-GAAP：員工股權會員2023-03-310001383312BR：基於時間限制的股票會員2023-03-310001383312BR：基於績效的限制型股票會員2023-03-310001383312US-GAAP：員工股權會員2022-06-300001383312BR：基於時間限制的股票會員2022-06-300001383312BR：基於績效的限制型股票會員2022-06-300001383312US-GAAP：員工股權會員2022-07-012023-03-310001383312BR：基於時間限制的股票會員2022-07-012023-03-310001383312BR：基於績效的限制型股票會員2022-07-012023-03-310001383312BR：信息技術服務協議成員2019-12-012019-12-31br: renewal_term0001383312BR：信息技術服務協議成員2022-07-012023-03-310001383312BR: IBM 私有云協議成員2020-09-300001383312BR: IBM 私有云協議成員2022-07-012023-03-310001383312BR：歐盟信息技術服務協議成員2023-01-012023-03-310001383312br: AWS Cloud 協議會員2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：貨幣互換會員2022-01-31iso421:EUR0001383312US-GAAP：貨幣互換會員2023-03-310001383312br: itivitiMember美國公認會計準則：財政部成員2021-05-012021-05-310001383312br: itivitiMember美國公認會計準則：財政部成員2022-07-012023-03-310001383312BR: IBM 私有云協議成員2019-12-012019-12-310001383312US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001383312US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310001383312US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310001383312US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-03-310001383312US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-03-310001383312US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-03-310001383312US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-03-310001383312US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-03-310001383312US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310001383312US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-06-300001383312US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-06-300001383312US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-06-300001383312US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-12-310001383312US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-12-310001383312US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-12-310001383312US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-01-012022-03-310001383312US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-03-310001383312US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-012022-03-310001383312US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-03-310001383312US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-03-310001383312US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-03-310001383312US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-06-300001383312US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-06-300001383312US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-06-300001383312US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-07-012022-03-310001383312US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-07-012022-03-310001383312US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-07-012022-03-310001383312BR：投資者傳播解決方案會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-03-310001383312BR：投資者傳播解決方案會員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-03-310001383312BR：投資者傳播解決方案會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012023-03-310001383312BR：投資者傳播解決方案會員US-GAAP：運營部門成員2021-07-012022-03-310001383312BR：全球技術和運營成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-03-310001383312BR：全球技術和運營成員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-03-310001383312BR：全球技術和運營成員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012023-03-310001383312BR：全球技術和運營成員US-GAAP：運營部門成員2021-07-012022-03-310001383312US-GAAP：分段間消除成員2023-01-012023-03-310001383312US-GAAP：分段間消除成員2022-01-012022-03-310001383312US-GAAP：分段間消除成員2022-07-012023-03-310001383312US-GAAP：分段間消除成員2021-07-012022-03-31


美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q

☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年3月31日
或者
☐
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從... 開始的過渡期                     到                     
委員會檔案編號 001-33220
BROADRIDGE 金融解決方案有限公司
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
特拉華33-1151291
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
5 達科他大道11042
成功湖
紐約
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號:(516) 472-5400
以前的名稱、以前的地址和以前的財政年度，如果自上次報告以來發生了變化： 不適用
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題：交易符號註冊的每個交易所的名稱：
普通股，面值每股0.01美元BR紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的  x沒有 ¨
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或者在要求註冊人提交和發佈此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有交互式數據文件。是的  x沒有 ¨
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器x加速過濾器¨
非加速過濾器 ¨規模較小的申報公司☐
新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。¨
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有x

截至2023年4月27日，註冊人普通股的已發行股票數量，面值為0.01美元 117,980,540股份。


目錄
目錄
項目 頁面
關於前瞻性陳述的説明
3
第一部分
財務信息
4
第 1 項。
財務報表
4
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
30
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
53
第 4 項。
控制和程序
53
第二部分。
其他信息
54
第 1 項。
法律訴訟
54
第 1A 項。
風險因素
54
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
54
第 6 項。
展品
55

2
目錄
關於前瞻性陳述的説明
本Broadridge Financial Solutions, Inc.（“Broadridge” 或 “公司”）10-Q表季度報告可能包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。本質上非歷史性陳述，可以使用 “期望”、“假設”、“項目”、“預期”、“估計”、“我們相信”、“可能”、“步入正軌” 等詞語來識別，均為前瞻性陳述。特別是，出現在 “業務”、“風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 下的信息包括前瞻性陳述。這些陳述基於管理層的預期和假設，受風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與所表達的結果存在重大差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異的因素包括：
•影響 Broadridge 客户或 Broadridge 提供的服務的法律法規的變化；
•Broadridge對相對較少的客户的依賴，這些客户的財務狀況持續良好，這些客户繼續以優惠的定價條件使用Broadridge的服務；
•影響 Broadridge 客户信息的重大安全漏洞或網絡安全攻擊；
•Covid-19疫情（“Covid-19”）對Broadridge業務的潛在影響和影響、Broadridge的經營業績和財務業績、Broadridge為應對Covid-19已經採取和可能採取的任何措施以及Broadridge對此可能有的任何預期；
•證券市場的參與和活動下降；
•Broadridge的主要服務提供商未能提供預期的服務水平；
•Broadridge 系統發生災難或其他重大減速或故障，或者 Broadridge 服務性能出現錯誤；
•整體市場、經濟和地緣政治狀況及其對證券市場的影響；
•Broadridge在保留和向其現有客户出售額外服務以及獲得新客户方面取得的成功；
•Broadridge未能跟上技術變化的步伐和客户的需求；
•競爭條件；
•Broadridge 吸引和留住關鍵人員的能力；以及
•新收購和資產剝離的影響。
可能還有其他因素可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述存在重大差異。我們的實際業績、業績或成就可能與前瞻性陳述中表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。我們無法保證前瞻性陳述所預期的任何事件會發生，也無法保證它們會對我們的經營業績和財務狀況產生什麼影響（如果有）。您應仔細閲讀本10-Q表季度報告的 “風險因素” 部分中描述的因素，以及我們向美利堅合眾國（“美國”）提交的截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告美國證券交易委員會（“SEC”）於2022年8月12日（“2022年年度報告”）描述了某些風險，這些風險除其他外可能導致我們的實際業績與這些前瞻性陳述不同。
所有前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表季度報告發布之日，其全部內容均受到本10-Q表季度報告和2022年年度報告中包含的警示陳述的明確限制。除非法律要求，否則我們不承擔任何更新或修改為反映該日期之後發生的事件或情況或為反映意外事件發生而可能做出的前瞻性陳述的義務。
3
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
Broadridge 金融解決方案有限公司
簡明合併收益表
（以百萬計，每股金額除外）
（未經審計）
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
收入（注三）$1,645.7 $1,533.7 $4,221.9 $3,986.2 
運營費用：
收入成本1,137.7 1,077.6 3,116.4 2,970.1 
銷售、一般和管理費用221.2 210.1 623.3 597.9 
運營費用總額1,358.9 1,287.7 3,739.7 3,568.0 
營業收入286.8 246.0 482.2 418.2 
利息支出，淨額（注五）(38.5)(20.0)(99.5)(64.0)
其他非營業收入（支出），淨額1.8 (2.7)(5.3)(0.7)
所得税前收益250.1 223.3 377.4 353.4 
所得税準備金（注十四）51.6 46.8 70.9 62.4 
淨收益$198.5 $176.6 $306.5 $291.0 
每股基本收益$1.69 $1.51 $2.61 $2.50 
攤薄後的每股收益$1.67 $1.49 $2.58 $2.46 
加權平均已發行股數：
基本（注四）117.7 116.8 117.6 116.5 
稀釋（注四）119.1 118.6 118.9 118.5 

由於四捨五入，金額之和可能不一致。


















參見簡明合併財務報表附註。
4
目錄
Broadridge 金融解決方案有限公司
簡明綜合收益表
（以百萬計）
（未經審計）
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
淨收益$198.5 $176.6 $306.5 $291.0 
其他綜合收益（虧損），淨額：
外幣折算調整76.6 (58.3)(58.5)(160.8)
養老金和退休後負債調整，扣除税款0.0和 $ (0.2) 分別為截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月；以及 $0.0和 $ (0.5) 分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中
— 0.5 0.1 1.5 
現金流對衝攤銷，扣除税款（美元）0.1) 和 $ (0.1) 分別為截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月；以及 $ (0.2) 和 $ (0.2) 分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中
0.2 0.2 0.6 0.6 
其他綜合收益（虧損）總額，淨額76.8 (57.6)(57.8)(158.7)
綜合收入$275.4 $119.0 $248.7 $132.3 

由於四捨五入，金額之和可能不一致。
參見簡明合併財務報表附註。
5
目錄
Broadridge 金融解決方案有限公司
簡明合併資產負債表
（以百萬計，每股金額除外）
（未經審計）
2023年3月31日2022年6月30日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$331.6 $224.7 
應收賬款，扣除可疑賬款備抵金美元6.9和 $6.8，分別地
1,096.2 946.9 
其他流動資產140.4 156.8 
流動資產總額1,568.2 1,328.4 
不動產、廠房和設備，淨額138.1 150.9 
善意3,447.2 3,484.9 
無形資產，淨額892.9 1,077.1 
延遲的客户轉換和啟動成本（注八）1,519.6 1,232.3 
其他非流動資產（注九）866.4 895.3 
總資產$8,432.3 $8,168.8 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款和應計費用（注十）$958.8 $1,114.9 
合同負債204.2 198.5 
流動負債總額1,163.0 1,313.4 
長期債務（注十一）4,076.6 3,793.0 
遞延税396.6 446.1 
合同負債314.0 215.8 
其他非流動負債（注十二）483.3 481.5 
負債總額6,433.4 6,249.8 
承付款和意外開支 （注十五）
股東權益：
優先股：已授權， 25.0股票；已發行和流通股份， 無
— — 
普通股，$0.01面值： 650.0授權股份； 154.5和 154.5分別已發行的股份；以及 117.7和 117.3分別為已發行股份
1.6 1.6 
額外的實收資本1,424.0 1,344.7 
留存收益2,874.5 2,824.0 
國庫股票，按成本計算： 36.7和 37.2分別為股票
(2,017.0)(2,024.8)
累計其他綜合收益（虧損）（注十六）(284.2)(226.3)
股東權益總額1,998.9 1,919.1 
負債和股東權益總額$8,432.3 $8,168.8 

由於四捨五入，金額之和可能不一致。
參見簡明合併財務報表附註。
6
目錄
Broadridge 金融解決方案有限公司
簡明合併現金流量表
（以百萬計）
（未經審計）
九個月已結束
3月31日
20232022
來自經營活動的現金流
淨收益$306.5 $291.0 
為使淨收益與經營活動中使用的淨現金流量保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷63.7 62.4 
收購的無形資產和購買的知識產權的攤銷162.8 192.0 
其他資產的攤銷95.3 97.6 
減記長期資產和相關費用2.7 9.5 
股票薪酬支出57.4 54.8 
遞延所得税(49.5)47.7 
其他(16.5)(17.8)
扣除收購的資產和負債後的運營資產和負債的變化：
流動資產和負債：
應收賬款淨額增加(112.2)(134.7)
其他流動資產 (增加) 減少15.6 (54.1)
應付賬款和應計費用減少(180.2)(152.7)
合同負債增加15.2 36.1 
非流動資產和負債：
其他非流動資產增加(405.7)(515.0)
其他非流動負債增加139.1 69.3 
（用於）經營活動提供的淨現金流94.1 (13.9)
來自投資活動的現金流
資本支出(21.4)(21.9)
購買軟件和資本化內部使用軟件(25.4)(32.5)
收購，扣除獲得的現金— (13.3)
其他投資活動(2.3)(13.2)
用於投資活動的淨現金流量(49.1)(81.0)
來自融資活動的現金流
債務收益750.0 600.0 
償還債務(470.0)(320.5)
已支付的股息(245.7)(215.9)
購買國庫股票(3.7)(2.1)
行使股票期權的收益35.1 50.4 
其他籌資活動(2.5)(8.2)
融資活動提供的淨現金流量
63.3 103.6 
匯率變動對現金和現金等價物的影響(1.4)(6.0)
現金及現金等價物的淨變動106.9 2.7 
現金和現金等價物，期初224.7 274.5 
現金和現金等價物，期末$331.6 $277.2 
現金流信息的補充披露：
支付利息的現金$85.8 $46.3 
扣除退款後的所得税現金付款$93.3 $68.4 
非現金投資和融資活動：
未付財產、廠房和設備及軟件的累積金額$0.3 $12.0 
                 

由於四捨五入，金額之和可能不一致。
參見簡明合併財務報表附註。
7
目錄
Broadridge 金融解決方案有限公司
股東權益簡明合併報表
（以百萬計，每股金額除外）
（未經審計）
截至2023年3月31日的三個月
 
 
普通股
額外
付費
資本		已保留
收益		財政部
股票		累積的
其他
全面
收入
（損失）		總計
股東
公平
 股份金額
餘額，2022 年 12 月 31 日154.5 $1.6 $1,401.9 $2,761.3 $(2,017.2)$(361.0)$1,786.6 
綜合收益（虧損）— — — 198.5 — 76.8 275.4 
股票期權練習— — 2.9 — — — 2.9 
基於股票的薪酬— — 20.5 — — — 20.5 
收購的國庫股票（少於 0.1股份）
— — — — (1.2)— (1.2)
重新發行的國庫股 (0.1股份）
— — (1.3)— 1.3 — — 
普通股股息 ($)0.725每股）
— — — (85.4)— — (85.4)
餘額，2023 年 3 月 31 日154.5 $1.6 $1,424.0 $2,874.5 $(2,017.0)$(284.2)$1,998.9 


截至2023年3月31日的九個月
 
 
普通股
額外
付費
資本		已保留
收益		財政部
股票		累積的
其他
全面
收入
（損失）		總計
股東
公平
 股份金額
餘額，2022 年 6 月 30 日154.5 $1.6 $1,344.7 $2,824.0 $(2,024.8)$(226.3)$1,919.1 
綜合收益（虧損）— — — 306.5 — (57.8)248.7 
股票期權練習— — 33.9 — — — 33.9 
基於股票的薪酬— — 56.9 — — — 56.9 
收購的國庫股票（少於 0.1股份）
— — — — (3.7)— (3.7)
重新發行的國庫股 (0.5股份）
— — (11.5)— 11.5 — — 
普通股股息 ($)2.175每股）
— — — (256.0)— — (256.0)
餘額，2023 年 3 月 31 日154.5 $1.6 $1,424.0 $2,874.5 $(2,017.0)$(284.2)$1,998.9 

由於四捨五入，金額之和可能不一致。
參見簡明合併財務報表附註。
8
目錄
截至2022年3月31日的三個月
 
 
普通股
額外
付費
資本		已保留
收益		財政部
股票		累積的
其他
全面
收入
（損失）		總計
股東
公平
 股份金額
餘額，2021 年 12 月 31 日154.5 $1.6 $1,307.7 $2,549.1 $(2,018.4)$(91.9)$1,748.1 
綜合收益（虧損）— — — 176.6 — (57.6)119.0 
股票期權練習— — 10.7 — — — 10.7 
基於股票的薪酬— — 18.4 — — — 18.4 
收購的國庫股票（少於 0.1股份）
— — — — (0.4)— (0.4)
重新發行的國庫股 (0.2股份）
— — (3.5)— 3.5 — — 
普通股股息 ($)0.64每股）
— — — (74.8)— — (74.8)
餘額，2022 年 3 月 31 日154.5 $1.6 $1,333.4 $2,650.9 $(2,015.3)$(149.5)$1,821.0 
截至2022年3月31日的九個月
 
 
普通股
額外
付費
資本		已保留
收益		財政部
股票		累積的
其他
全面
收入
（損失）		總計
股東
公平
 股份金額
餘額，2021 年 6 月 30 日154.5 $1.6 $1,245.5 $2,583.8 $(2,030.9)$9.2 $1,809.1 
綜合收益（虧損）— — — 291.0 — (158.7)132.3 
股票期權練習— — 51.3 — — — 51.3 
基於股票的薪酬— — 54.3 — — — 54.3 
收購的國庫股票（少於 0.1股份）
— — — — (2.1)— (2.1)
重新發行的國庫股 (0.8股份）
— — (17.7)— 17.7 — — 
普通股股息 ($)1.92每股）
— — — (223.9)— — (223.9)
餘額，2022 年 3 月 31 日154.5 $1.6 $1,333.4 $2,650.9 $(2,015.3)$(149.5)$1,821.0 

由於四捨五入，金額之和可能不一致。
參見簡明合併財務報表附註。
9
目錄
Broadridge 金融解決方案有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1。 列報基礎
A. 業務描述。Broadridge Financial Solutions, Inc.（“Broadridge” 或 “公司”），特拉華州的一家公司，也是標準普爾500指數的一部分®Index是全球金融科技領導者，為銀行、經紀交易商、資產和財富管理公司、上市公司、投資者和共同基金提供投資者溝通和技術驅動的解決方案。
該公司在以下地區運營 二應報告的細分市場：投資者溝通解決方案（“ICS”）和全球技術與運營（“GTO”）。
•投資者溝通解決方案—Broadridge通過其投資者溝通解決方案業務部門提供以下治理和通信解決方案：監管解決方案、數據驅動型基金解決方案、公司發行人解決方案和客户通信解決方案。
Broadridge的ICS業務的很大一部分涉及處理和向股票證券和共同基金的投資者分發代理材料，以及促進相關的投票處理。ProxyEdge®是Broadridge為機構投資者和財務顧問提供的創新電子代理交付和投票解決方案，有助於確保許多公司的最大股東參與投票。Broadridge已經實施了數字應用程序，使散户投資者更容易投票。Broadridge還提供監管報告、集體訴訟和公司行動/重組事件信息的分發，以及幫助其客户滿足監管合規需求的税務報告解決方案。
對於資產管理公司和退休服務提供商，Broadridge 提供數據驅動的解決方案和端到端平臺，用於監管、營銷和交易信息的內容管理、組合和全渠道分發。Broadridge的數據和分析解決方案提供投資產品分銷數據、分析工具、見解和研究，使資產管理公司能夠優化全球零售和機構渠道的產品分銷。通過Matrix Financial Solutions, Inc.（“Matrix”），Broadridge為退休服務提供商、第三方管理員、財務顧問、銀行和財富管理專業人士提供共同基金交易處理服務。
此外，Broadridge為上市公司和共同基金提供了一整套解決方案，以幫助管理其年會流程，包括全套年會和股東參與解決方案，例如註冊和實益代理材料分發、代理處理和製表服務、數字投票解決方案、代理和股東報告文件管理解決方案、虛擬股東會議服務以及環境、社會和治理解決方案。Broadridge還提供披露解決方案，包括年度證券交易委員會（“SEC”）申報服務和資本市場交易服務。我們還通過我們的過户代理服務提供註冊商、股票轉讓和記錄保存服務。
我們提供全渠道客户通信解決方案，包括印刷和數字解決方案，以實現技術基礎設施現代化、簡化通信流程、加快數字化採用和改善客户體驗。通過一個集成點，Broadridge 通信雲軍士長平臺（“通信雲”）幫助公司創建、交付和管理其通信和客户互動。該平臺包括數據驅動的撰寫工具、身份和偏好管理、全渠道優化和數字通信體驗、檔案和信息管理、數字和印刷交付以及分析和報告工具。
•全球技術和運營 — Broadridge的全球技術和運營業務提供的解決方案可自動執行股票、共同基金、固定收益、外匯和交易所交易衍生品的前後交易生命週期，從訂單獲取和執行到交易確認、保證金、現金管理、清算和結算、參考數據管理、對賬、證券融資和抵押品管理、資產服務、合規和監管報告、投資組合會計和託管相關服務。Broadridge 的解決方案提供自動化的直通式處理，使買方和賣方金融機構能夠高效、經濟高效地整合賬簿和記錄，收集和服務所管理的資產，專注於其核心業務並管理風險。憑藉 Broadridge 的多市場、多資產類別、多實體和多貨幣能力，Broadridge 在全球範圍內提供從前到後的處理。此外，Broadridge為其買方和賣方客户的業務提供業務流程外包服務。這些服務將Broadridge的技術與其運營專業知識相結合，為整個交易生命週期提供支持，包括證券清算和結算、對賬、記錄保存、財富管理資產服務和託管相關職能。
10
目錄
對於資本市場公司，Broadridge提供了一套多資產、多實體和多貨幣的交易後以及交易和連接解決方案，支持處理股票、期權、固定收益證券、外匯、交易所交易衍生品和共同基金的證券交易。Broadridge的技術在大型用户社區中以軟件即服務（“SaaS”）為基礎提供，是一種全球解決方案，可處理清關和結算 100國家。Broadridge的解決方案使全球資本市場公司能夠獲得市場流動性，推動更有效的做市和高效的前後交易處理。隨着2021年收購Itiviti Holding AB（“Itiviti”），該公司現在以Broadridge交易和連接解決方案（“BTCS”）的名義開展業務，Broadridge提供了一系列全球前臺交易訂單和執行管理系統、連接和網絡產品。
Broadridge的綜合財富管理平臺提供涵蓋整個財富管理生命週期的功能，並簡化了財富管理服務的各個方面，包括賬户管理、費用管理和客户入職。財富管理平臺使提供全方位服務、區域性和獨立的經紀交易商和投資顧問能夠通過數字營銷和客户溝通工具更好地與客户互動。Broadridge還整合數據、內容和技術，通過創建銷售和教育內容，包括研討會和可定製的顧問網站、搜索引擎營銷以及電子和印刷時事通訊，推動新客户獲取，支持全面和個性化的建議和交叉銷售機會。 Broadridge 的顧問解決方案通過客户和客户數據彙總和報告，幫助顧問優化實踐管理。
Broadridge為全球投資管理行業提供一系列買方技術解決方案，例如投資組合管理、合規和費用賬單以及運營支持解決方案，適用於對衝基金、家族辦公室、另類資產管理公司、傳統資產管理公司以及為該領域提供服務的提供商（包括主要經紀人、基金管理人和託管人）。
B. 合併和列報基礎。隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認的會計原則（“GAAP”）和美國證券交易委員會對10-Q表季度報告的要求編制的。這些財務報表列報了公司的簡明合併狀況，包括公司直接或間接擁有控股財務權益的實體、公司根據權益會計法進行投資的實體以及某些有價和非有價證券。公司間餘額和交易已取消。由於四捨五入，所列金額之和可能不一致。過渡期報告的經營業績不一定代表全年或隨後的任何過渡時期的經營業績。這些簡明合併財務報表應與公司於2022年8月12日向美國證券交易委員會提交的截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告中的合併財務報表一起閲讀。這些簡明合併財務報表包括根據公認會計原則公允列報公司2023年3月31日和2022年6月30日的財務狀況、截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月的經營業績、截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月的現金流以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月的股東權益變動所必需的所有正常和經常性調整。 某些前期金額已重新分類，以符合本年度的列報方式（如適用）。
從2023財年第一季度開始，公司更改了分部收入、所得税前分部收益（虧損）以及收購的無形資產和購買的知識產權的分部攤銷的報告，以反映適用於所列各個時期的實際外匯匯率的影響。本表 10-Q 中提供的前幾個時期的這些指標的列報方式已更改，以符合當前時期的列報方式。合併總收入和所得税前收益沒有受到影響。請參閲附註3 “收入確認” 和附註17 “按分部劃分的中期財務數據”。
C. 證券。證券是非衍生品，反映在簡報中的其他非流動資產中合併資產負債表，除非管理層打算在報告期結束後的十二個月內處置投資，在這種情況下，合併資產負債表中的其他流動資產將反映在簡明合併資產負債表中的其他流動資產中。這些投資是針對公司沒有控制權、共同控制權或重大影響力的實體。公允價值易於確定的證券按公允價值計值。沒有易於確定的公允價值的證券最初按成本確認，隨後按成本減去減值（如果有）加上或減去由於同一發行人的相同或相似投資的交易（例如隨後的融資交易）中可觀察到的價格變動而產生的變化。具有或不具有易於確定的公允價值的證券價值的變化記錄在簡明合併收益表中。在確定沒有易於確定的公允價值的證券是否受到減值時，管理層會考慮定性因素來確定減值，包括髮行人的財務狀況和短期前景。
11
目錄
D. 估算值的使用。根據公認會計原則編制這些財務報表要求管理層做出影響簡明合併財務報表及其附註中報告的金額的估計和假設。這些估計基於管理層對時事、歷史經驗、公司未來可能採取的行動以及在當時情況下被認為合理的其他各種假設和判斷。因此，實際結果可能與這些估計有所不同。簡明合併財務報表附註中酌情進一步描述了在具體會計政策中使用估計數的情況。
注意事項 2。 新的會計公告
最近發佈的會計公告
2021 年 10 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2021-08 號《業務合併：與客户簽訂的合同的合同資產和合同負債的會計》（“ASU 編號 2021-08”），要求實體（收購方）根據主題 606 “與客户簽訂的合同收入” 確認和衡量在業務合併中收購的合同資產和合同負債。亞利桑那州立大學第2021-08號於2024財年第一季度對公司生效。允許儘早通過修正案，包括在過渡時期內通過。公司目前正在評估ASU第2021-08號的通過將對其簡明合併財務報表產生的影響。
注意事項 3。 收入確認
ASU 第 2014-09 號 “與客户簽訂合同的收入”（“ASU 編號 2014-09”）概述了用於核算與客户簽訂的合同產生的收入的單一綜合模型。核心原則是，實體確認收入以反映向客户轉讓承諾的商品或服務，其金額應反映該實體期望在換取這些商品或服務時有權獲得的對價。
12
目錄
公司的客户收入主要來自提供投資者通信和技術支持的服務和解決方案的費用。確認的收入為 二可報告的分段如下：
•投資者溝通解決方案—收入主要來自處理和分發投資者通信和其他相關服務以及投票處理和製表。公司通常與客户簽訂協議，在收費服務基礎上提供服務。由於公司根據處理的單位數量向客户提供服務，這與向客户轉移價值的模式相吻合，因此因處理和分發投資者通信而收到的費用通常各不相同，並隨着時間的推移被確認為收入。Broadridge直接與公司發行人（“發行人”）和共同基金合作，確保公司銀行和經紀客户的賬户持有人（也是發行人和共同基金的股東）收到適當的投資者溝通材料，並且服務符合每個發行人和共同基金的要求。Broadridge直接與發行人和共同基金合作，以解決可能出現的任何問題。因此，發行人和共同基金被視為公司服務的客户。因此，分銷服務和代理材料配送服務的收入按毛額記錄在收入中，相應的成本包括匯給經紀交易商和銀行（稱為 “被提名人”）的金額記錄在收入成本中。公司投資者通信服務安排的費用通常在服務交付後按月計費和支付。公司還提供某些託管服務安排，這些安排可以在固定和/或可變基礎上進行定價，這些安排將在公司履行其履約義務時隨着時間的推移確認收入，在可變價格安排的情況下，根據處理的交易數量或交付的單位向客户提供服務，或者在固定價格安排的情況下按固定月度費用向客户提供服務，在每種情況下都與向客户轉移價值的模式相吻合。根據具體安排，這些服務可能會以不同的付款頻率計費。
•全球技術和運營—收入主要來自貿易處理和相關服務的費用。當公司通過向客户提供服務來履行其履約義務時，收入將隨着時間的推移予以確認。公司的處理和相關服務安排通常包括有義務在需要時向客户提供特定服務（待命義務），收入從履行履約義務中按月向客户收取的賬單金額予以確認。這些服務通常根據服務量以可變價格安排提供，可能包括最低月使用費。除了交易處理的經常性費用外，客户服務協議通常還包括前期對價。前期實施費用以及對現有技術平臺的某些改進將在合同的服務期內以直線方式遞延和確認，服務期限與向客户轉移價值的時間相對應，該時間從處理期開始時開始向客户轉移價值的時間開始。此外，收入還來自完成專業服務合同，這些約定通常按時間和材料或固定價格定價，並在向客户提供與向客户轉移價值的時間相對應的服務時予以確認。最後，公司通常在軟件許可證交付和接受時確認安裝在客户場所的軟件期限許可證的許可證收入，前提是認為合同存在，並確認合同期內歸因於相關軟件維護和支持義務的收入。軟件期限許可收入不是公司收入的重要組成部分。
公司使用以下方法、輸入和假設來確定要確認的收入金額：
交易價格
公司將交易價格分配給合同中的個人履約義務。如果合同價格反映了相對的獨立銷售價格 對於個人履約義務, 不撥款。否則，公司使用相對銷售價格法來分配交易價格，該價格是從諸如公司在類似情況下單獨向類似客户出售商品或服務時的可觀察價格等來源獲得的。如果沒有此類證據，公司將使用銷售價格的最佳估計值，其中包括定價策略和市場因素等各種內部因素。公司的履約義務中有很大一部分來自按交易量收取費用的交易，包括同時交付的服務。隨着向客户提供服務，公司會隨着時間的推移確認與這些安排相關的收入。儘管公司的許多合同都包含可變對價的某些組成部分，但公司只承認可變對價，預計不會逆轉。當可變付款與特定服務具體相關且可變付款反映了公司期望獲得的特定服務時，公司會向整個合同中的不同服務分配可變付款。因此，公司通常在其擁有向客户開具發票的合同權利的期限內分配和確認可變對價。
13
目錄
如上所述，我們最重要的績效義務涉及可變對價，這構成了我們收入來源的大部分。公司的可變對價部分符合亞利桑那州立大學第2014-09號中關於不披露分配給未履行履約義務的剩餘交易價格的標準，與客户簽訂的任何原始期限為一年或更短的合同也是如此。公司與客户簽訂的合同期限各不相同，具體取決於服務性質和與客户談判的合同條款，合同期限通常為多年。
政府機構評估的在特定創收交易中徵收的税款，如果是公司向客户徵收的，則不包括在收入中。與運輸和裝卸活動相關的分銷收入作為配送活動入賬，並在向客户轉移相關服務或產品時予以確認。作為一種實際的權宜之計，如果在合同開始時，客户付款與商品或服務轉讓之間的期限預計為一年或更短，則公司不會根據重要融資部分的影響調整交易價格。
收入分解
該公司在下文列出了其在每個投資者傳播解決方案和全球技術和運營可報告領域按產品線和收入類型分列的收入。
投資者溝通解決方案板塊的收入來自經常性和事件驅動的活動。此外，公司處理的經常性和事件驅動的活動水平直接影響分銷收入。儘管事件驅動的活動具有很強的可重複性，但可能不會每年重複發生。事件驅動的收入基於公司處理的特別活動和公司交易的數量。事件驅動的活動受到金融市場狀況和監管合規要求變化的影響，從而導致事件驅動的收入的時間和水平波動。分銷收入主要包括與代理材料的實物郵寄和分發、臨時通信、交易報告、客户通信和配送服務以及Matrix管理服務相關的收入。
14
目錄
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）
投資者溝通解決方案
監管$345.7 $320.9 $697.1 $652.6 
數據驅動的基金解決方案102.0 90.2 290.9 262.0 
發行人57.7 46.3 108.2 90.5 
客户溝通188.0 171.3 507.3 460.3 
ICS 經常性收入總額693.5 628.7 1,603.5 1,465.4 
股權和其他29.2 25.0 83.9 77.1 
共同基金22.6 33.6 68.2 122.5 
ICS 活動驅動的總收入51.8 58.6 152.1 199.6 
分銷收入511.9 472.1 1,341.6 1,240.5 
ICS 總收入$1,257.2 $1,159.4 $3,097.2 $2,905.5 
全球技術和運營
資本市場$245.8 $241.4 $707.8 $671.0 
財富和投資管理142.7 133.0 416.9 409.7 
GTO 經常性收入總額388.5 374.3 1,124.6 1,080.7 
總收入$1,645.7 $1,533.7 $4,221.9 $3,986.2 
按類型劃分的收入
經常性收入$1,082.0 $1,003.0 $2,728.2 $2,546.1 
事件驅動的收入51.8 58.6 152.1 199.6 
分銷收入511.9 472.1 1,341.6 1,240.5 
總收入$1,645.7 $1,533.7 $4,221.9 $3,986.2 
15
目錄
合約餘額
下表提供了有關合同資產和負債的信息：
2023年3月31日2022年6月30日
（單位：百萬）
合同資產$110.7 $118.5 
合同負債$518.1 $414.3 
合同資產來自已經確認但尚未開具發票的收入，包括未來根據軟件條款許可證和某些其他客户合同收取的某些款項。合同負債是指控制權轉移之前從客户那裏收到或應收的對價（遞延收入）。在每個報告期結束時，合同餘額按合同淨資產或負債狀況逐項列報。
在截至2023年3月31日的九個月中，由於軟件定期許可收入減少，合同資產減少，而合同負債增加，原因是客户發票開具的時間與確認收入的時間有關。The Co公司認可 $212.5百萬美元收入ing 截至2023年3月31日的九個月截至2022年6月30日，這已包含在合同負債餘額中。

注意事項 4。 加權平均已發行股數
每股基本收益（“EPS”）的計算方法是將公司的淨收益除以所述期間的基本加權平均已發行股數。公司使用庫存股法計算攤薄後的每股收益，該方法反映了在公佈日期行使未償還的股票期權且限制性股票單位獎勵已歸屬時可能發生的攤薄。
不包括攤薄後每股收益的計算 1.3在截至2023年3月31日的三個月中，有百萬份購買Broadridge普通股的期權，以及 1.2在截至2023年3月31日的九個月中，有百萬份期權購買Broadridge普通股，因為納入這些期權將產生反稀釋的效果。
不包括攤薄後每股收益的計算 0.7在截至2022年3月31日的三個月中，有百萬份購買布羅德里奇普通股的期權，以及 0.7在截至2022年3月31日的九個月中，有百萬份期權購買Broadridge普通股，因為納入這些期權將產生反稀釋的效果。
下表列出了基本和攤薄後每股收益計算的分母：
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）
加權平均已發行股數：
基本117.7 116.8 117.6 116.5 
普通股等價物1.3 1.8 1.3 2.0 
稀釋119.1 118.6 118.9 118.5 

注意事項 5。 利息支出，淨額
淨利息支出包括以下內容：
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）
借款利息支出$(40.3)$(20.3)$(104.6)$(66.1)
利息收入1.8 0.3 5.1 2.1 
利息支出，淨額$(38.5)$(20.0)$(99.5)$(64.0)
16
目錄
注意事項 6。 收購
業務合併中收購的資產和承擔的負債根據收購當日的估計公允價值記錄在公司截至相應收購日的簡明合併資產負債表上。自相應收購之日起，公司收購業務的經營業績已包含在公司的簡明合併收益表中。收購價格超過所收購標的資產和承擔的負債的估計公允價值的部分將分配給Goodwill。
在截至2023年3月31日的九個月中，沒有進行任何收購。
在截至2022年6月30日的財年中，沒有進行任何重大收購。

注意事項 7。 金融工具的公允價值
關於某些金融資產和負債公允價值計量的會計指導要求將按公允價值計提的資產和負債按以下三類之一進行分類和披露：
Level 1 相同資產和負債在活躍市場上的報價市場價格。
Level 2 相同資產和負債的活躍市場報價以外的可觀察市場投入。

第 3 級不可觀察的輸入，這些投入由很少或根本沒有市場活動支持，並且對資產或負債的公允價值具有重要意義。第三級資產和負債包括使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定價值的金融工具，以及確定公允價值需要管理層做出重大判斷或估計的工具。
在估值資產和負債時，公司必須最大限度地使用報價市場價格，最大限度地減少對不可觀察投入的使用。公司根據類似或相同工具（如果有）的交易所交易價格或其他可觀察工具，計算其1級和2級工具的公允價值（如適用）。這些計算考慮了公司及其交易對手的信用風險。在此期間，公司沒有改變衡量任何金融資產和負債公允價值的估值技術。
或有對價債務的公允價值以概率加權法為基礎，該概率加權法是根據盈餘標準的估計值和對實現這些標準的可能性的概率評估得出的。該衡量標準基於市場上無法觀察到的重要投入；因此，公司在下表中將該負債歸類為第三級。
下表分別列出了公司截至2023年3月31日和2022年6月30日的金融資產和負債，這些資產和負債按公允價值記賬，在公允價值層次結構中按級別分列：
2023年3月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
（單位：百萬）
資產：
其他流動資產：
證券$0.7 $— $— $0.7 
其他非流動資產：
證券 (a)132.8 — — 132.8 
衍生資產— 95.1 — 95.1 
截至2023年3月31日的總資產
$133.5 $95.1 $— $228.5 
負債：
或有對價債務— — 12.0 12.0 
截至2023年3月31日的負債總額
$— $— $12.0 $12.0 
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目錄
2022年6月30日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
（單位：百萬）
資產：
其他流動資產：
證券 (a)$0.6 $— $— $0.6 
其他非流動資產：
證券118.0 — — 118.0 
衍生資產— 101.4 — 101.4 
截至2022年6月30日的總資產
$118.7 $101.4 $— $220.1 
負債：
或有對價債務— — 12.9 12.9 
截至2022年6月30日的總負債
$— $— $12.9 $12.9 
_________
(a) 包括與公司固定福利養老金計劃和ERSP相關的投資

此外，公司還擁有賬面金額為美元的非有價證券55.6百萬和美元53.4截至2023年3月31日和2022年6月30日，分別為百萬美元，被歸類為二級金融資產，並作為其他非流動資產的一部分納入簡明合併資產負債表。
下表分別分析了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月中公司三級金融負債的變化：
截至3月31日的三個月截至3月31日的九個月
2023202220232022
 （單位：百萬）
期初餘額$12.0 $18.8 $12.9 $23.2 
或有對價負債淨增加（減少）— — (0.5)1.1 
外幣對或有對價負債的影響— (0.2)(0.3)(0.8)
付款— (0.3)— (5.2)
期末餘額$12.0 $18.3 $12.0 $18.3 
經濟狀況或基於模型的估值技術的變化可能需要在不同層面之間轉移金融工具。公司的政策是從本財年開始記錄各級之間的轉賬（如果有）。
注意事項 8。 延遲的客户轉換和啟動成本
延遲的客户轉換和啟動成本包括以下內容：
2023年3月31日2022年6月30日
（單位：百萬）
延遲的客户轉換和啟動成本$1,506.6 $1,224.7 
其他啟動費用13.0 7.7 
總計$1,519.6 $1,232.3 
延遲的客户轉換和啟動成本是設置或轉換客户系統以使用公司技術運行所產生的直接成本。這些費用通常在與費用相關的安排的服務期限內以直線方式遞延和確認，服務期限從客户開始使用公司的服務時開始。確定遞延費用數額的關鍵判斷涉及此類費用在多大程度上可以收回。該估計值包括（i）預計的未來客户收入，包括可變收入，但被轉換成本估算值所抵消
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目錄
包括入職成本和持續運營成本的估計，以及 (ii) 對預期客户壽命的估計。這也是公司評估此類減值成本的依據。
兩類主要資產，包括遞延客户轉換和啟動成本（美元）1,519.6截至2023年3月31日，百萬美元包括安裝或轉換客户系統以使用公司技術運行所產生的成本1,506.6百萬，以及其他啟動成本 $13.0百萬。延遲的客户轉換和啟動成本為美元1,232.3截至2022年6月30日，百萬美元包括安裝或轉換客户系統以使用公司技術運行所產生的成本1,224.7百萬，以及其他啟動成本 $7.7百萬。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，在運營費用中攤銷的遞延客户轉換和啟動成本以及遞延銷售佣金成本總額為美元23.6百萬和美元23.8分別是百萬。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，在運營費用中攤銷的遞延客户轉換和啟動成本以及遞延銷售佣金成本總額為美元71.5百萬和美元74.5分別是百萬。
注意事項 9。 其他非流動資產
其他非流動資產包括以下內容：
2023年3月31日2022年6月30日
（單位：百萬）
長期投資$233.8 $221.6 
ROU 資產 (a)207.2 222.8 
遞延銷售佣金成本112.7 114.2 
合同資產110.7 118.5 
長期經紀人費用36.8 45.1 
遞延數據中心成本 (b)16.2 19.0 
其他 (c)148.9 154.1 
總計$866.4 $895.3 
_________
(a) ROU 資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利。
(b) 代表與公司信息技術服務協議相關的遞延數據中心成本。有關進一步討論，請參閲附註15 “合同承諾、意外開支和資產負債表外安排”。
(c) 包括美元95.1百萬和美元101.4截至2023年3月31日和2022年6月30日，分別有100萬項衍生資產與公司的跨貨幣互換衍生合約有關。有關進一步討論，請參閲附註15 “合同承諾、意外開支和資產負債表外安排”。
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目錄
注意 10。 應付賬款和應計費用
應付賬款和應計費用包括以下內容：
2023年3月31日2022年6月30日
（單位：百萬）
應付賬款$183.8 $244.9 
員工薪酬和福利272.8 348.1 
應計經紀人費用110.1 154.1 
應計應付股息85.4 75.0 
客户存款74.5 58.7 
業務流程外包管理費61.5 65.5 
應計税款50.2 40.9 
經營租賃負債38.9 45.4 
其他81.7 82.2 
總計$958.8 $1,114.9 

注意 11。 借款
公司借款安排下的未償借款和可用容量如下：
到期
日期		截至2023年3月31日的未償本金截至2023年3月31日的賬面價值截至2022年6月30日的賬面價值未使用
可用
容量		截至2023年3月31日的公允價值
（單位：百萬）
長期債務
2021 財年循環信貸額度：
美元分期付款2026 年 4 月$305.0 $305.0 $25.0 $795.0 $305.0 
多幣種分期付款2026 年 4 月— — — 400.0 — 
循環信貸額度總額305.0 305.0 25.0 1,195.0 305.0 
2021 財年定期貸款2024 年 5 月1,540.0 1,537.5 1,535.8 — 1,540.0 
2016 財年優先票據2026 年 6 月500.0 497.9 497.4 — 479.5 
2020 財年優先票據2029 年 12 月750.0 744.0 743.4 — 657.2 
2021 財年優先票據2031 年 5 月1,000.0 992.2 991.5 — 842.6 
優先票據總數2,250.0 2,234.1 2,232.3 — 1,979.4 
債務總額$4,095.0 $4,076.6 $3,793.0 $1,195.0 $3,824.4 
公司未償債務的未來本金支付情況如下：
截至6月30日的年份20232024202520262027此後總計
（單位：百萬）$— $1,540.0 $— $805.0 $— $1,750.0 $4,095.0 

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目錄
2021 財年循環信貸額度： 2021年4月，公司訂立了經修訂和重報的美元1.5十億 五年循環信貸額度，經2021年12月23日進一步修訂（“2021財年循環信貸額度”），取代了美元1.5十億 五年2019年3月簽訂的循環信貸額度（“2019財年循環信貸額度”）（合稱 “循環信貸額度”）。2021財年的循環信貸額度由美元組成1.1十億美元部分和一美元400.0一百萬個多幣種分期付款。
循環信貸額度的加權平均利率為 5.51% 和 4.65截至2023年3月31日的三個月和九個月的百分比，以及 1.20% 和 1.19截至2022年3月31日的三個月和九個月的百分比分別為。截至2023年3月31日，2021財年浮動利率循環信貸額度借款的公允價值接近賬面價值，已被歸類為二級金融負債（定義見附註7 “金融工具公允價值”）。
根據2021財年的循環信貸額度，以美元、加元、歐元、日元和瑞典克朗計價的循環貸款最初分別產生倫敦銀行同業拆借利率、CDOR、EURIBOR、TIBOR和STIBOR的利息，以及 1.015年百分比（視升幅度而定） 1.175% 並將降級至 0.805百分比（基於評級）和以英鎊計價的循環貸款最初的利息為SONIA plus 1.0476年百分比（視升幅度而定） 1.2076% 並將降級至 0.8376% 基於評級）。2021 財年循環信貸額度的年度貸款額度也等於 11.0整個設施的基點（視情況而定） 20.0基點和降級至 7.0基點（基於評級）。公司可以根據個人提取的貸款到期日，自願預付2021財年循環信貸額度下的全部或部分借款，無需支付溢價或罰款。2021財年的循環信貸額度受某些契約的約束，包括槓桿率。截至2023年3月31日，公司遵守了2021財年循環信貸額度的所有條款。
2021 財年定期貸款：2021年3月，公司簽訂了經2021年12月23日修訂的定期信貸協議（“定期信貸協議”），規定定期貸款承諾的本金總額為美元2.55十億，由一美元組成1.0十億部分（“第一部分”）和一美元1.55十億貸款（“第二部分”，以及第一部分，即 “2021財年定期貸款”）。該公司於2021年5月借入了2021財年的定期貸款，為收購Itiviti提供資金。一旦借款，此類2021財年定期貸款的已償還或預付金額不得再借。第一批貸款將在該日期到期 18在2021財年定期貸款借款之日（“融資日期”）幾個月後，但已於2021年5月用2021財年優先票據的收益全額償還（詳見下文）。第二批貸款將於2024年5月融資日三週年之際到期。2021財年定期貸款的收益僅用於為收購Itiviti提供資金，並支付與此相關的某些費用和支出。第二批貸款的利息為倫敦銀行同業拆借利率+ 0.875年利率（視升至倫敦銀行同業拆借利率加息而定） 1.250% 或下調至倫敦銀行同業拆借利率加息 0.750% 基於評級）。
公司可以自願預付第二批貸款的全部或部分，無需支付保費或罰款。如果公司或其子公司從某些債務、某些股票發行以及某些出售、轉讓或其他資產處置中獲得現金收益，則公司將被要求預付未償貸款，但須遵守定期信貸協議中規定的某些限制和條件。定期信貸協議受某些契約的約束，包括槓桿比率。截至2023年3月31日，公司遵守了2021財年定期貸款的所有條款。
2016 財年優先票據： 2016年6月，該公司完成了美元的發行500.0優先票據（“2016財年優先票據”）的本金總額為百萬美元。2016財年的優先票據將於2026年6月27日到期，利率為 3.40每年的百分比。2016財年優先票據的利息每半年拖欠一次，分別於每年的6月27日和12月27日支付。2016財年優先票據的發行價格為 99.589%（有效到期收益率為 3.449%)。管理2016財年優先票據的契約包含某些契約，包括限制公司為借款設立或承擔留置權、簽訂某些售後回租交易、某些子公司債務以及進行合併或整合、轉讓或租賃我們全部或幾乎全部資產的能力。截至2023年3月31日，公司遵守了管理2016財年優先票據的契約條款。該契約還包含關於在控制權變更觸發事件時購買2016財年優先票據的契約。公司可以在到期前的任何時候全部或部分贖回2016財年優先票據。截至2023年3月31日和2022年6月30日，2016財年固定利率優先票據的公允價值為美元479.5百萬和美元484.3根據報價的市場價格，分別為百萬美元，已被歸類為一級金融負債（定義見附註7 “金融工具的公允價值”）。
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2020 財年優先票據： 2019年12月，該公司完成了美元的發行750.0優先票據（“2020財年優先票據”）的本金總額為百萬美元。2020財年優先票據將於2029年12月1日到期，利率為 2.90每年的百分比。2020財年優先票據的利息每半年拖欠一次，分別在每年的6月1日和12月1日支付。2020財年優先票據的發行價格為 99.717%（有效到期收益率為 2.933%)。管理2020財年優先票據的契約包含某些契約，包括限制公司為借款設立或承擔留置權、簽訂某些售後回租交易、某些子公司債務以及進行合併或整合、轉讓或租賃我們全部或幾乎全部資產的能力。截至2023年3月31日，公司遵守了管理2020財年優先票據的契約條款。該契約還包含關於在控制權變更觸發事件時購買2020財年優先票據的契約。公司可以在2020財年優先票據到期前的任何時候全部或部分贖回。截至2023年3月31日和2022年6月30日，2020財年固定利率優先票據的公允價值為美元657.2百萬和美元658.0根據報價的市場價格，分別為百萬美元，已被歸類為一級金融負債（定義見附註7 “金融工具的公允價值”）。
2021 財年優先票據： 2021 年 5 月，公司完成了 $ 的發行1.0優先票據本金總額為十億美元（“2021財年優先票據”）。2021財年的優先票據將於2031年5月1日到期，利率為 2.60每年的百分比。2021財年優先票據的利息每半年拖欠一次，分別在每年的5月1日和11月1日支付。2021財年優先票據的發行價格為 99.957%（有效到期收益率為 2.605%)。管理2021財年優先票據的契約包含某些契約，包括限制公司為借款設立或承擔留置權、簽訂某些售後回租交易、某些子公司債務以及進行合併或整合、轉讓或租賃我們全部或幾乎全部資產的能力。截至2023年3月31日，公司遵守了管理2021財年優先票據的契約條款。該契約還包含有關在控制權變更觸發事件時購買2021財年優先票據的契約。公司可以在2021財年優先票據到期前的任何時候全部或部分贖回。截至2023年3月31日和2022年6月30日，2021財年固定利率優先票據的公允價值為美元842.6百萬和美元837.5根據報價的市場價格，分別為百萬美元，已被歸類為一級金融負債（定義見附註7 “金融工具的公允價值”）。
2021財年循環信貸額度、2021財年定期貸款、2016財年優先票據、2020財年優先票據和2021財年優先票據是公司的優先無抵押債務，在還款權中排名相同。
此外，該公司的某些子公司在銀行設立了無擔保、未承諾的信貸額度。截至2023年3月31日和2022年6月30日，分別有 不這些信貸額度下的未償借款。
注意 12。 其他非流動負債
其他非流動負債包括以下內容：
2023年3月31日2022年6月30日
（單位：百萬）
經營租賃負債$211.0 $227.8 
離職後退休義務177.3 157.8 
非當期所得税54.6 45.9 
與收購相關的意外事件7.0 15.6 
其他33.3 34.4 
總計$483.3 $481.5 

公司贊助一項補充官員退休計劃 （“Broadridge SORP”）。Broadridge SORP是一項不合格的ERISA固定福利計劃，根據該計劃，公司將在退休後根據某些主要管理人員的服務年限和薪酬向這些關鍵管理人員支付補充養老金福利。從2015財年開始，Broadridge SORP不對新參與者開放。公司還贊助了一項補充高管退休計劃（“Broadridge SERP”）。Broadridge SERP也是一項不合格的ERISA固定福利計劃，根據該計劃，公司將在退休後根據高管的服務年限和薪酬向某些關鍵高管支付補充養老金福利。從2015財年開始，Broadridge SERP不對新參與者開放。
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SORP 而且 SERP 的資金實際上是由拉比信託基金持有的資產提供的。根據計劃條款，投資於拉比信託基金的資產將部分用於為向參與人支付的養卹金提供資金。拉比信託是不可撤銷的，除了向參與者交付這些資產外，信託基金的任何部分都不得用於任何目的，除非在公司破產或破產的情況下，拉比信託持有的資產將受公司普通債權人的索賠。就聯邦税收目的和ERISA第一章而言，Broadridge SORP和SERP是不合格計劃。Rabbi Trust資產的價值為美元57.0截至 2023 年 3 月 31 日，百萬美元和55.6截至2022年6月30日為百萬美元，包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他非流動資產中。 SORP 和 SERP 的總福利義務為 $59.1截至 2023 年 3 月 31 日，百萬美元和57.0截至2022年6月30日為百萬美元，包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他非流動負債中。
注意 13。 股票薪酬
在截至2023年3月31日的三個月中，與公司激勵性股權獎勵相關的活動包括以下內容：
股票期權以時間為基礎的
限制性股票單位		基於性能
限制性股票單位
的數量
選項		加權-
平均值
運動
價格		數字
的股份		加權-
平均值
格蘭特
日期博覽會
價值		數字
的股份		加權-
平均值
格蘭特
日期博覽會
價值
截至2022年12月31日的餘額2,322,499 $107.38 1,021,520 $136.00 306,672 $145.07 
已授予533,971 144.67 50,137 141.43 4,763 141.19 
行使股票期權 (a)(33,281)87.93 — — — — 
限制性股票單位的歸屬
— — (25,492)133.47 — — 
已過期/被沒收(5,562)133.41 (19,155)143.36 (2,761)141.45 
截至2023年3月31日的餘額 (b)、(c)
2,817,627 $114.62 1,027,010 $136.19 308,674 $145.04 

(a)在2023年1月1日至2023年3月31日期間行使的股票期權的總內在價值為美元1.9百萬。
(b)截至2023年3月31日，公司未償還的既得和目前可行使的股票期權，收盤價為2023年3月31日146.57（大約 1.7百萬股）的總內在價值為美元86.8百萬，加權平均行使價為 $97.09加權平均剩餘合同期限為 5.3年份。截至2023年3月31日，所有未償還的股票期權總額的加權平均剩餘合同期限為 6.7年份。
(c)截至2023年3月31日，基於時間的限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位預計將使用2023年3月31日的收盤價進行歸屬146.57（大約 1.0百萬和 0.3（分別為百萬股）的總內在價值為美元143.7百萬和美元41.4分別為百萬。上表中授予的基於績效的限制性股票單位代表初始目標獎勵和業績調整，即（i）根據實現該期間確定的績效目標而發行的股票變動，以及（ii）因實現預期業績期結束時確定的業績目標而產生的已發行股票的估計變化。
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截至2023年3月31日的九個月中，與公司激勵性股權獎勵相關的活動包括以下內容：
股票期權以時間為基礎的
限制性股票單位		基於性能
限制性股票單位
的數量
選項		加權-
平均值
運動
價格		數字
的股份		加權-
平均值
格蘭特
日期博覽會
價值		數字
的股份		加權-
平均值
格蘭特
日期博覽會
價值
截至2022年6月30日的餘額2,706,685 $102.34 750,852 $135.94 210,281 $148.59 
已授予562,143 144.12 377,020 139.01 110,624 139.00 
行使股票期權 (a)(442,894)76.59 — — — — 
限制性股票單位的歸屬
— — (51,806)144.48 (5,384)164.08 
已過期/被沒收(8,307)137.19 (49,056)145.34 (6,847)141.25 
截至2023年3月31日的餘額
2,817,627 $114.62 1,027,010 $136.19 308,674 $145.04 
(a)在2022年7月1日至2023年3月31日期間行使的股票期權的總內在價值為美元41.6百萬。
公司有股票薪酬計劃，根據該計劃，公司每年發放股票期權和限制性股票單位獎勵。向員工授予股票期權的行使價等於授予當日公司普通股的公允市場價值，股票薪酬支出的計量根據授予之日獎勵的公允價值計入淨收益。股票薪酬支出為美元20.9百萬和美元18.5百萬，以及相關的預期税收優惠5.0百萬和美元4.2在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，分別確認了百萬美元。股票薪酬支出為美元57.4百萬和美元54.8百萬，以及相關的預期税收優惠13.3百萬和美元12.4在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月中，分別有百萬人獲得確認。
截至2023年3月31日，與非既得股票期權和限制性股票單位獎勵相關的剩餘未確認薪酬成本總額為美元23.5百萬和美元69.3分別為百萬美元，將在加權平均剩餘必要服務期內攤銷 2.1年和 1.7年份，分別是。
對於授予的股票期權，每種股票期權的公允價值是在授予之日使用二項期權定價模型估算的。二項式模型考慮了一系列與波動率、無風險利率和員工運動行為相關的假設。二項模型中使用的預期波動率基於隱含的市場波動率、公司股價的歷史波動率和其他因素的組合。同樣，股息收益率基於歷史經驗和預期的未來變化。無風險利率源自撥款時有效的美國國債收益率曲線。二項式模型還納入了基於歷史數據分析的行使和沒收假設。股票期權授予的預期壽命源於二項模型的輸出，代表授予的期權預計未償還的時間段。
注意 14。 所得税
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）
所得税準備金$51.6 $46.8 $70.9 $62.4 
有效税率20.6 %21.0 %18.8 %17.7 %
超額税收優惠$0.3 $2.2 $7.5 $13.6 

截至2023年3月31日的三個月的有效税率受到較高的離散税收優惠的有利影響，部分被較低的離散税收優惠所抵消 與前一時期相比，與股權薪酬相關的超額税收優惠。
截至2023年3月31日的九個月中，有效税率的提高是由於與前一時期相比，離散税收優惠有所降低，這歸因於與股權薪酬相關的超額税收優惠。
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目錄
注 15。 合同承諾、意外開支和資產負債表外安排

數據中心協議
2010 年 3 月，公司與國際商業機器公司（“IBM”）簽訂了信息技術服務協議（“IT 服務協議”），根據該協議，IBM 提供公司信息技術基礎架構的某些方面。根據IT服務協議，IBM向公司提供了廣泛的技術服務，包括支持其大型機、中端、網絡和數據中心運營以及提供災難恢復服務。2019 年 12 月，公司和 IBM 修訂並重申了 IT 服務協議（“經修訂的 IT 服務協議”），該協議將於 2027 年 6 月 30 日到期。隨着時間的推移，公司可以選擇將其他服務納入經修訂的IT服務協議。公司可以將經修訂的IT服務協議的期限延長至 一額外 12-月期。2021 年 7 月 28 日，公司與 IBM 簽訂了一項創新協議（“美國創新協議”），根據該協議，IBM 將經修訂的 IT 服務協議更新為與 IBM 分拆其託管基礎設施服務業務相關的實體 Kyndryl, Inc.（“Kyndryl”），自 2021 年 9 月 1 日起生效。截至2023年3月31日，經修訂的IT服務協議中剩餘的固定最低承諾額為美元108.7到2027財年（經修訂的IT服務協議的最後一年）為止的百萬美元。
2019 年 12 月，公司與 IBM 簽訂了私有云服務信息技術協議（“私有云協議”），根據該協議，IBM 將運營、管理和支持公司的私有云全球分佈式平臺和產品，並運營和管理公司的某些網絡。私有云協議的初始期限約為 10 年零三個月，將於 2030 年 3 月 31 日到期。根據私有云協議，公司於2020年4月將其某些員工轉移給了IBM及其關聯公司，預計此類轉移的員工將繼續根據私有云協議代表IBM向公司提供服務。根據私有云協議，公司同意將位於公司全球設施的某些公司自有硬件（“硬件”）的所有權轉讓給IBM。向 IBM 的硬件和維護合同的轉讓於 2020 年 9 月 30 日完成，銷售價格為 $18.0百萬。2021 年 7 月 28 日，根據美國創新協議，IBM 將私有云協議更新為 Kyndryl，該協議於 2021 年 9 月 1 日生效。截至2023年3月31日，私有云協議中剩餘的固定最低承諾額為美元154.7到2030年3月31日，即合同的最後一年，為百萬美元。
2014 年 3 月，公司與 IBM 英國有限公司（“IBM 英國”）簽訂了信息技術服務協議（“歐盟 IT 服務協議”），根據該協議，IBM UK 提供數據中心服務，支持公司為歐洲和亞洲的某些客户提供技術外包服務。2019 年 12 月，公司修訂了現有的歐盟 IT 服務協議，根據該協議，公司從現有的專用本地解決方案遷移到 IBM 提供的託管 Broadridge 私有云環境，並將歐盟 IT 服務協議（“經修訂的歐盟 IT 服務協議”）的期限延長至 2029 年 6 月。2021 年 8 月 19 日，公司與 IBM UK 簽訂了一項創新協議，根據該協議，IBM 英國將歐盟 IT 服務協議更新為 Kyndryl UK Limited，自 2021 年 9 月 1 日起生效。在 2023 年第三季度，經修訂的歐盟 IT 服務協議終止。但是，根據協議的要求，Kyndryl UK Limited繼續提供服務。Broadridge正在與Kyndryl UK Limited或其他提供商談判一份新合同，以取代經修訂的歐盟信息技術服務協議。在經修訂的歐盟 IT 服務協議終止之前，2023 年 3 月 31 日剩餘的固定最低承諾額為美元14.6到2029財年為百萬美元。

雲服務轉售協議
2021 年 12 月 31 日，公司與亞馬遜網絡服務公司及其關聯公司服務的經銷商 Presidio Networked Solutions LLC（“Presidio”）簽訂了日期為 2021 年 12 月 15 日的《雲服務轉售協議》（以下簡稱 “訂購表”）的訂購單和 AWS 私有定價附錄（以下簡稱 “訂購表”），該協議已於 2021 年 12 月 15 日修訂（連同訂購單，即 “AWS 雲協議”）），根據該協議，Presidio將向公司轉售AWS提供的某些公有云基礎設施和相關服務，用於運營、管理和支持公司的雲全球分佈式平臺和產品。AWS 雲協議將於 2026 年 12 月 31 日到期。截至 2023 年 3 月 31 日，AWS 雲協議中剩餘的固定最低承諾額為美元194.0截至 2026 年 12 月 31 日，百萬人。
投資
公司的股權法投資是可變利息實體的可變權益。公司不是主要受益人，因此不合並被投資者。該公司與該可變利息實體的未合併投資相關的潛在最大虧損風險敞口總額為美元38.7截至2023年3月31日的百萬美元，代表公司投資的賬面價值。
25
目錄
此外，截至2023年3月31日，公司未來承諾為美元提供資金0.6百萬美元給公司的其他被投資者。
軟件許可協議
根據軟件許可協議，公司承擔了以下費用：
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）
軟件許可協議$32.8 $31.9 $101.3 $99.7 
固定運營租賃成本
公司承擔了以下固定經營租賃成本：
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）
固定運營租賃成本$9.9 $10.9 $30.2 $34.4 

訴訟
Broadridge或其子公司面臨正常業務過程中出現的各種索賠和法律問題（稱為 “訴訟”）。如果既有可能發生損失，又可以合理估計此類損失的金額，則公司將為訴訟和其他意外損失設立儲備金。對於公司認為此時不太可能發生損失的某些訴訟事項，公司能夠估計出超過既定儲備金的一系列合理可能的損失。管理層目前估計，此類事項可能造成的合理損失總範圍不超過美元30超過任何既定儲備金的百萬美元。估計區間所依據的訴訟事項將不時發生變化，實際結果可能與該估計存在顯著差異。公司管理層目前認為，任何未決法律問題的解決不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。但是，法律問題存在固有的不確定性，這些問題的最終解決有可能對公司在記錄任何此類影響期間的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

計劃管理公司索賠
派拉蒙金融通訊公司 d/b/a Plan Management Corp.（“計劃管理”）和喬納森·米勒於2015年1月28日向美國賓夕法尼亞州東區地方法院提起訴訟。Plan Management聲稱，Broadridge Investor Communications Solutions, Inc.（“金磚五國”）違反了金磚國家與Plan Management之間的營銷協議（“營銷協議”），米勒提出了欺詐指控。該案在公司2023財年的第二財季開庭審理。法院駁回了米勒先生的欺詐指控，Plan Management的違約指控提交給陪審團。2022 年 12 月 7 日，陪審團裁定金磚國家違反了營銷協議，其行為存在重大過失和故意不當行為。計劃管理部門已提出要求判決後利息的動議，米勒先生已提出動議，要求對其欺詐指控進行新的審判。金磚國家已提出審後動議，要求撤銷或減少判決，必要時將提出上訴。根據這些審後動議的案情以及目前案件的事實和情況，公司認為此事不可能造成損失。
其他
達成資產負債表外安排不是公司的商業慣例。但是，公司面臨外幣匯率變化帶來的市場風險，這可能會影響其財務狀況、經營業績和現金流。公司通過其常規運營和融資活動以及在認為適當的情況下通過使用衍生金融工具來管理其面臨的這些市場風險敞口。2022 年 1 月，公司進行了一系列跨貨幣互換交易，這些交易被指定為對衝公司對其歐元功能子公司部分淨投資的淨投資。
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目錄
2022 年 1 月，公司執行了一系列名義總額為歐元的跨貨幣互換衍生合約 880百萬美元被指定為淨投資對衝，用於對衝其功能貨幣為歐元的子公司的部分淨投資。跨貨幣互換衍生合約是以歐元支付固定利率利息並以美元獲得固定利率利息的協議，從而有效地將公司部分以美元計價的固定利率債務轉換為以歐元計價的固定利率債務。跨貨幣互換將於2031年5月到期，與2021財年優先票據的到期日一致。因此，符合條件的淨投資對衝工具的外幣交易損益在其他綜合收益（虧損）中作為外幣折算入簡明合併綜合收益表，在出售或完全清算標的外國子公司之前，將保留在簡明合併資產負債表中的累計其他綜合收益（虧損）中。截至2023年3月31日，公司在跨貨幣互換中的頭寸為美元資產95.1百萬，作為其他非流動資產的一部分記錄在簡明合併資產負債表上，抵消金額作為扣除税款的累計其他綜合收益（虧損）的一部分入賬。公司選擇了即期會計法，即在公司的簡明合併收益表中，將跨貨幣互換產生的淨利息節省確認為利息支出的減少。
2021年5月，公司達成了一份被指定為現金流對衝的遠期國庫鎖定協議，税前虧損為美元11.0百萬，之後最終結算損失將攤銷為利息支出，淨額超過利息支出 十年2021 財年優先票據的期限。 在未來十二個月內，將攤銷為所得税前收益的現有虧損的預期金額約為美元1.1百萬。
在正常業務過程中，公司簽訂合同，在合同中作出與公司產品和服務的性能有關的陳述和擔保。公司預計不會有任何與此類陳述和擔保或抵押安排相關的重大損失。
公司的業務流程外包和共同基金處理服務由間接子公司Broadridge Business Process Outsourcing, LLC（“BBPO”）執行，該公司是一家在美國證券交易委員會註冊的經紀交易商，也是金融業監管局（“FINRA”）的成員。儘管BBPO的FINRA成員協議允許其在電匯方式進行共同基金零售之外還從事公司證券的清算和零售，但BBPO不清理客户交易，處理任何零售業務或持有客户賬户。作為註冊經紀交易商和FINRA成員，BBPO受經修訂的1934年《證券交易法》統一淨資本規則15c3-1的約束，該規則要求BBPO維持最低淨資本金額。截至2023年3月31日，BBPO遵守了這一淨資本要求。
作為期權清算公司（“OCC”）的 “管理清算成員”，BBPO在向其他OCC “管理清算成員” 經紀交易商提供的業務流程外包服務方面也受OCC規則309（b）的約束。OCC規則309（b）要求BBPO維持最低淨資本金額。截至2023年3月31日，BBPO遵守了這一淨資本要求。
此外，該公司的子公司Matrix Trust Company是科羅拉多州的一家非存款信託公司和國家證券清算公司的信託成員，其主要業務是向機構客户提供現金代理、託管和定向受託人服務，為集體提供投資管理服務 投資 信託基金。因此，Matrix Trust Company受科羅拉多州銀行部和亞利桑那州金融機構部以及國家證券清算公司管理的各種監管資本要求的約束。必須滿足涉及資產、負債和某些資產負債表外項目的量化衡量標準的特定資本要求（如果適用）。截至2023年3月31日，矩陣信託公司遵守了其資本要求。

27
目錄
注 16。 按組成部分劃分的累計其他綜合收益/（虧損）的變化
下表分別彙總了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月中累計其他綜合收益/（虧損）各組成部分的累計餘額變化：
國外
貨幣
翻譯		養老金
和 Post-
退休
負債		現金流對衝總計
（單位：百萬）
截至2022年12月31日的餘額$(349.2)$(4.8)$(6.9)$(361.0)
重新分類前的其他綜合收入/ (損失)76.6 — — 76.6 
從累計其他綜合收益/（虧損）中重新歸類的金額
— — 0.2 0.2 
截至2023年3月31日的餘額$(272.6)$(4.8)$(6.7)$(284.2)

國外
貨幣
翻譯		養老金
和 Post-
退休
負債		現金流對衝總計
（單位：百萬）
截至2022年6月30日的餘額$(214.1)$(4.8)$(7.4)$(226.3)
重新分類前的其他綜合收入/ (損失)(58.5)— — (58.5)
從累計其他綜合收益/（虧損）中重新歸類的金額
— 0.1 0.6 0.7 
截至2023年3月31日的餘額$(272.6)$(4.8)$(6.7)$(284.2)

國外
貨幣
翻譯		養老金
和 Post-
退休
負債		現金流對衝總計
（單位：百萬）
截至2021年12月31日的餘額$(69.7)$(14.4)$(7.8)$(91.9)
重新分類前的其他綜合收入/ (損失)(58.3)— — (58.3)
從累計其他綜合收益/（虧損）中重新歸類的金額
— 0.5 0.2 0.7 
截至2022年3月31日的餘額$(128.0)$(13.9)$(7.6)$(149.5)

國外
貨幣
翻譯		養老金
和 Post-
退休
負債		現金流對衝總計
（單位：百萬）
截至2021年6月30日的餘額$32.9 $(15.4)$(8.2)$9.2 
重新分類前的其他綜合收入/ (損失)(160.8)— — (160.8)
從累計其他綜合收益/（虧損）中重新歸類的金額
— 1.5 0.6 2.1 
截至2022年3月31日的餘額$(128.0)$(13.9)$(7.6)$(149.5)

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注 17。 按細分市場劃分的中期財務數據
該公司在以下地區運營 二應報告的細分市場：投資者傳播解決方案和全球技術和運營。有關公司應申報分部的進一步描述，請參閲附註1 “列報基礎”。
“其他” 的主要組成部分是尚未分配給應申報分部的某些收益、虧損、公司管理費用和非營業支出，例如利息支出。
某些公司支出以及某些集中管理的支出是根據預算金額以合理的方式分配的。由於公司根據分部利潤等因素來補償其各種業務的管理層，因此公司可能會選擇將某些與細分市場相關的運營和非營業支出項目記錄在其他中，而不是將此類項目反映在分部利潤中。
分部業績：
收入
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）
投資者溝通解決方案$1,257.2 $1,159.4 $3,097.2 $2,905.5 
全球技術和運營388.5 374.3 1,124.6 1,080.7 
總計$1,645.7 $1,533.7 $4,221.9 $3,986.2 
收入前的收益（虧損）
税收
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）
投資者溝通解決方案$255.5 $220.0 $380.4 $361.2 
全球技術和運營47.6 48.6 131.9 101.1 
其他(53.1)(45.2)(134.9)(108.8)
總計$250.1 $223.3 $377.4 $353.4 

按細分市場分列的收購無形資產和購買的知識產權的攤銷額如下：

三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）
投資者溝通解決方案$13.3 $16.0 $43.7 $53.0 
全球技術和運營39.9 44.8 119.1 139.0 
總計$53.3 $60.8 $162.8 $192.0 

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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論應與我們在此處其他地方包含的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。
概述
Broadridge，特拉華州的一家公司，也是標準普爾500指數的一部分® Index是全球金融科技領導者，為銀行、經紀交易商、資產和財富管理公司、上市公司、投資者和共同基金提供投資者溝通和技術驅動的解決方案。憑藉 50 多年的經驗，包括作為一家獨立上市公司的 15 年，我們提供綜合解決方案和為金融服務行業提供動力的重要基礎設施。我們的解決方案通過推動投資、治理和溝通來改善財務生活，並幫助減少客户對運營基礎設施進行大量資本投資的需求，從而使他們能夠更加專注於核心業務活動。
我們的業務分為兩個應申報的領域：投資者傳播解決方案和全球技術和運營。
投資者溝通解決方案
我們通過投資者溝通解決方案業務部門提供以下治理和溝通解決方案：監管解決方案、數據驅動型基金解決方案、公司發行人解決方案和客户溝通解決方案。
我們的投資者溝通解決方案業務的很大一部分涉及處理和向股票證券和共同基金的投資者分發代理材料，以及促進相關的投票處理。ProxyEdge® 是我們為機構投資者和財務顧問提供的創新的電子代理交付和投票解決方案，有助於確保許多公司的最大股東參與投票。我們已經實施了數字應用程序，使散户投資者更容易投票。我們還提供監管報告、集體訴訟和公司行動/重組事件信息的分發，以及税務報告解決方案，幫助我們的客户滿足其監管合規需求。
對於資產管理公司和退休服務提供商，我們提供數據驅動的解決方案和端到端平臺，用於監管、營銷和交易信息的內容管理、組合和全渠道分發。我們的數據和分析解決方案提供投資產品分銷數據、分析工具、見解和研究，使資產管理公司能夠優化全球零售和機構渠道的產品分銷。通過Matrix Financial Solutions, Inc.（“Matrix”），我們為退休服務提供商、第三方管理員、財務顧問、銀行和財富管理專業人士提供共同基金交易處理服務。
此外，我們還為上市公司和共同基金提供全套解決方案，以幫助管理其年會流程，包括 全套年會和股東參與解決方案，例如 註冊和實益代理材料分發、代理 處理和製表服務、數字投票解決方案、代理和股東報告文件管理解決方案、虛擬股東會議服務以及環境、社會和治理解決方案。 我們還提供披露解決方案，包括年度美國證券交易委員會申報服務和資本市場交易服務。 我們還通過我們的過户代理服務提供註冊商、股票轉讓和記錄保存服務。
我們提供包括印刷和數字解決方案在內的全渠道客户通信解決方案，以實現技術基礎設施的現代化，簡化通信流程，加快數字化採用並改善客户體驗。 通過一個集成點，Broadridge 通信雲軍士長平臺（“通信雲”）幫助公司創建、交付和管理其通信和客户互動。該平臺包括數據驅動的撰寫工具、身份和偏好管理、全渠道優化和數字通信體驗、檔案和信息管理、數字和印刷交付以及分析和報告工具。

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目錄
全球技術和運營
我們的全球技術和運營業務提供自動化前端到後端交易生命週期的解決方案 股票、共同基金、固定收益、外匯和交易所交易衍生品，從訂單獲取和執行到交易確認、保證金、現金管理、清算和結算、參考數據管理、對賬、證券融資和抵押品管理、資產服務、合規和監管報告、投資組合會計和託管相關服務。 我們的解決方案提供自動化的直通式處理，使買方和賣方金融機構能夠高效、經濟地整合賬簿和記錄，收集和服務所管理的資產，專注於其核心業務並管理風險。憑藉我們的多市場、多資產類別、多實體和多貨幣能力，我們在全球範圍內提供從前到後的處理。 此外，我們還為買方和賣方客户的業務提供業務流程外包服務。 這些服務將我們的技術與運營專業知識相結合，為整個交易生命週期提供支持，包括證券清算和結算、對賬、記錄保存、財富管理資產服務和託管相關職能。
對於資本市場公司來説，我們 提供一套多資產、多實體和多貨幣 交易後、交易和連接解決方案支持處理股票、期權、固定收益證券、外匯、交易所交易衍生品和共同基金的證券交易。我們的技術以軟件即服務（“SaaS”）為基礎在大型用户社區中提供，是一種全球解決方案，可處理100多個國家的清關和結算。我們的解決方案為全球資本市場公司提供支持 獲取市場流動性，推動更有效的做市和高效的前後交易處理。 隨着 2021 年的收購 Itiviti Holding AB（“Itiviti”）現在以 Broadridge 貿易和連接解決方案（“BTCS”）的名義開展業務，我們提供 一套全球前臺交易訂單和執行管理系統、連接和網絡產品。
我們的綜合財富管理平臺提供涵蓋整個財富管理生命週期的功能，並簡化了財富管理服務的各個方面，包括賬户管理、費用管理和客户入職。財富管理平臺使提供全方位服務、區域性和獨立的經紀交易商和投資顧問能夠通過數字營銷和客户溝通工具更好地與客户互動。我們還整合數據、內容和技術，通過創建銷售和教育內容，包括研討會和可定製的顧問網站、搜索引擎營銷以及電子和印刷新聞簡報，推動新客户獲取，支持全面和個性化的建議和交叉銷售機會。我們的顧問解決方案通過客户和客户數據彙總和報告，幫助顧問優化實踐管理。
我們還提供服務全球投資管理行業提供一系列買方技術解決方案，例如為對衝基金、家族辦公室、另類資產管理公司、傳統資產管理公司和為該領域提供服務的提供商提供投資組合管理、合規和費用賬單以及運營支持解決方案， 包括主要經紀人、基金管理人和託管人.

合併和列報基礎
簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國（“美國”）公認的會計原則（“GAAP”）編制的。這些簡明合併財務報表列出了公司的簡明合併狀況，包括公司直接或間接擁有控股財務權益的實體，以及公司根據權益會計法進行投資的各種實體以及某些有價和非有價證券。公司間餘額和交易已取消。由於四捨五入，所列金額之和可能不一致。
從2023財年第一季度開始，公司更改了分部收入、所得税前分部收益（虧損）、收購的無形資產和購買的知識產權的分部攤銷以及封閉銷售的報告，以反映適用於所列各個時期的實際外匯匯率的影響。本表 10-Q 中提供的前幾個時期的這些指標的列報方式已更改，以符合當前時期的列報方式。合併總收入和所得税前收益沒有受到影響。
過渡期報告的經營業績不一定代表全年或隨後的任何過渡時期的經營業績。這些簡明合併財務報表應與公司在2022年年度報告中截至2022年6月30日的財年的合併財務報表一起閲讀。
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目錄
關鍵會計政策
在提交簡明合併財務報表時，管理層做出了影響報告金額和相關披露的估計和假設。管理層不斷評估用於編制簡明合併財務報表的會計政策和估算。就其性質而言，這些估計是基於判斷、現有信息和歷史經驗，被認為是合理的。但是，實際金額和結果可能與管理層的估計有所不同。管理層認為，簡明合併財務報表包含公允列報業績所需的所有正常經常性調整。所列各期報告的業務業績不一定代表以後各期的經營業績。第二部分第7項的 “關鍵會計政策” 部分討論了某些需要重大管理估算且被認為對我們的經營業績或財務狀況至關重要的會計政策。2022 年年度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。
關鍵績效指標
管理層側重於各種關鍵指標來規劃、衡量和評估公司的業務和財務業績。這些績效指標包括收入和經常性收入，以及調整後營業收入、調整後淨收益、調整後每股收益、自由現金流、經常性收入增長、固定貨幣和封閉銷售等未被普遍接受的會計原則指標（“非公認會計準則”）。此外，管理層重點關注特定於Broadridge的創紀錄增長和內部貿易增長的特定運營指標，定義如下。
有關調整後營業收入、調整後淨收益、調整後每股收益、自由現金流和經常性收入增長固定貨幣與最直接可比的GAAP指標的對賬，請參閲 “公司使用非公認會計準則財務指標的解釋與對賬” 部分，並解釋這些非公認會計準則指標為投資者提供有用信息以及管理層如何使用這些非公認會計準則指標進行運營和財務決策。有關封閉式銷售的描述以及為何封閉式銷售對管理層和投資者來説是一個有用的績效指標的解釋，請參閲 “經營業績” 部分。
收入
收入主要來自處理和分發投資者通信的費用以及技術支持的服務和解決方案的費用。公司監控我們兩個應報告領域的收入，這是衡量成功滿足客户需求的關鍵指標。費用收入既來自經常性活動，也來自事件驅動的活動。公司處理的經常性和事件驅動的活動水平直接影響分銷收入。儘管事件驅動的活動具有很強的可重複性，但可能不會每年重複發生。事件驅動的收入基於公司處理的特別活動和公司交易的數量。事件驅動的活動受到金融市場狀況和監管合規要求變化的影響，從而導致事件驅動的收入的時間和水平波動。分銷收入主要包括與代理材料的實物郵寄、臨時通信、交易報告、客户溝通和配送服務以及Matrix管理服務相關的收入。
經常性收入增長代表公司的年總收入增長，減去活動驅動和分銷收入的增長。我們將經常性收入增長區分自然增長和收購性收入增長：

•有機收入——我們將有機收入定義為淨新業務和內部增長產生的經常性收入。
•收購 — 我們將獲得的收入定義為收購之日後的前十二個月內通過收購的服務產生的經常性收入。這種類型的增長是我們購買、整合和利用所收購資產價值的戰略的結果。

收入和經常性收入是投資者瞭解管理層如何衡量和評估公司持續運營業績的有用指標。參見本10-Q表中的 “經營業績” 以及我們簡明合併財務報表附註3 “收入確認”。
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目錄
創紀錄的增長和內部貿易增長
公司使用特定於Broadridge的創紀錄增長和內部貿易增長的運營指標來評估其業務業績和確定影響其業務的趨勢。創紀錄的增長包括股票創紀錄的增長和中期創紀錄的增長。股票創紀錄的增長（也稱為 “SRG” 或 “股票頭寸增長”） 衡量有資格獲得股權代理材料的頭寸的估計年度變化。 中期創紀錄的增長（也稱為 “IRG” 或 “共同基金/ETF 頭寸增長”）衡量了有資格獲得臨時溝通的共同基金和交易所交易基金頭寸的估計變化。這些指標是根據本年度和上一年度向Broadridge報告的相同發行人或基金的股票代理和共同基金/ETF頭寸數據計算得出的。
內部貿易增長代表合同與交易量相關且在本年度和上一年度均使用Broadridge交易平臺的Broadridge證券處理客户的每日平均交易量的估計變化。創紀錄的增長和內部貿易增長是有用的非財務指標，可幫助投資者瞭解管理層如何分別衡量和評估Broadridge在其投資者傳播解決方案和全球技術和運營可報告領域的持續運營業績。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月的關鍵績效指標如下：
選擇運營指標
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
創紀錄的增長
股票頭寸（股票記錄）10 %17 %10 %21 %
共同基金/ETF 頭寸（中期記錄）6 %10 %8 %15 %
內部貿易增長1 %(6)%4 %(1)%

運營結果
以下關於簡明合併收益表分析和應申報細分市場分析的討論涉及截至2023年3月31日的三個月和九個月，而截至2022年3月31日的三個月和九個月是截至2022年3月31日的三個月和九個月。簡明合併收益表分析應與應申報分部分析一起閲讀，後者對簡明合併收益表的某些組成部分進行了更詳細的討論。
在討論簡明合併收益表分析和應申報分部分析時使用了以下參考文獻：
“收購無形資產和購買的知識產權的攤銷” 和 “收購和整合成本” 分別代表與收購的無形資產和購買的知識產權資產相關的某些非現金攤銷費用，以及與公司收購活動相關的某些交易和整合成本。
“房地產調整和Covid-19相關費用” 由兩個主要部分組成：房地產調整費用和Covid-19相關費用。房地產調整費用是與公司為應對Covid-19疫情而退出某些租賃設施相關的費用，其中包括某些使用權資產、租賃權改善和設備的減值，以及這些租賃設施的退出直接產生和歸因於的其他相關設施退出費用。Covid-19相關費用是公司在Covid-19疫情期間為保護Broadridge員工的健康和安全而產生的直接和增量費用，包括與監測員工進入我們設施的温度、加強辦公環境安全以為員工更定期地返回公司設施做準備、確保我們的生產設施保持適當的社交距離、個人防護設備、加強我們設施中的清潔措施以及其他安全相關的費用相關費用。
“與俄羅斯相關的退出成本” 是與公司為應對俄羅斯入侵烏克蘭而結束在俄羅斯的業務活動相關的直接和增量成本，包括受影響員工的搬遷相關費用。
33
目錄
“淨新業務” 是指客户在最初的十二個月合同期內來自已完成銷售的經常性收入，在此之後客户將開始使用公司的服務，減去因客户損失而產生的經常性收入。
“內部增長” 是經常性收入的一部分，通常反映了現有客户多年期合同中現有服務的同比變化，該合同包含在淨新業務的最初十二個月期限內。
“經常性收入增長固定貨幣” 是指我們按固定貨幣計算的經常性收入增長，不包括外匯匯率波動的影響。
以下定義描述了公司的收入：
除分銷收入外，投資者溝通解決方案板塊的收入還來自經常性和事件驅動的活動。我們處理的經常性和事件驅動的活動水平直接影響分銷收入。儘管事件驅動的活動具有很強的可重複性，但可能不會每年重複發生。我們提供的包括事件驅動活動的服務類型有：
•共同基金代理：當某些需要股東投票的事件發生時，我們向共同基金提供的代理和相關服務，包括董事、子顧問、費用結構、投資限制和基金合併。
•共同基金通訊：共同基金通信服務主要包括代表共同基金分發因投資組合經理變更等某些觸發事件而需要向年度共同基金招股説明書提供的補充信息。此外，共同基金通訊包括通知和營銷材料，例如時事通訊。
•股權代理競賽和特別活動、公司行動及其他：我們提供的與股東大會相關的代理服務，這些會議由代理競賽、合併和收購以及招標/交易所要約等特別活動推動。
活動驅動的收入基於我們處理的特別活動和公司交易的數量。事件驅動的活動受到金融市場狀況和監管合規要求變化的影響，從而導致事件驅動的收入的時間和水平波動。因此，很難預測事件驅動活動的時間和水平及其對收入和收益的潛在影響。
通常，共同基金代理活動的波動性比事件驅動活動的其他組成部分更大。在截至2023年3月31日的九個月中，共同基金代理收入與截至2022年3月31日的九個月相比下降了59％。在 2022 財年，共同基金代理收入比上一財年增長了 57%。儘管很難預測事件驅動活動的水平，但我們預計，共同基金代理活動產生的收入部分未來可能會繼續出現波動。
分銷收入主要包括與代理材料的實物郵寄、臨時通信、交易報告、客户通信和配送服務以及Matrix管理服務相關的收入。
收入的分配成本主要包括與我們的投資者溝通解決方案部門相關的郵費相關費用，以及Matrix管理服務費用。這些成本反映在收入成本中。
已完成的銷售是Broadridge在本報告期內簽署的新客户合同的預期年度經常性收入的估計值。封閉式銷售不包括事件驅動或分銷活動。在確定估算值時，我們會考慮合同條款、預期的客户數量或活動、對市場的瞭解以及與客户打交道的經驗等因素。管理層使用封閉式銷售來衡量我們的銷售和營銷計劃的有效性，將其作為預期未來收入的指標，並用作確定激勵薪酬的績效指標。
封閉式銷售不是衡量公認會計原則下財務業績的指標，不應單獨考慮，也不應將其作為根據公認會計原則編制的收入或其他損益表數據的替代品。封閉式銷售是投資者瞭解管理層如何衡量和評估我們持續運營業績的有用指標。
34
目錄
交易量和活動水平的固有可變性可能導致報告的實際完成銷售額的金額存在一些差異。更大的封閉式銷售可能需要長達12到24個月或更長時間才能轉化為收入，尤其是我們的全球技術和運營部門提供的服務。在截至2023年3月31日的三個月和九個月以及截至2022年6月30日的財年中，我們報告了扣除5.0％補貼調整後的封閉式銷售額。因此，我們報告的已完成銷售額不會根據實現的實際收入進行調整，因為這些調整是在報告銷售期間估算的。我們在每個財政年度結束時評估該補貼金額，以過去五年的實際數據為起點，為下一年度確定適當的補貼，並針對偏離因素（如果有）進行標準化，以提高補貼的準確性。
截至2023年3月31日的三個月的封閉銷售額為6160萬美元，與截至2022年3月31日的三個月的5,700萬美元相比增長了460萬美元，增長了8％。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的封閉銷售額分別扣除了320萬美元和300萬美元的補貼調整。
截至2023年3月31日的九個月的封閉銷售額為1.560億美元，與截至2022年3月31日的九個月的1.690億美元相比，下降了1,290萬美元，下降了8％。截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月的封閉銷售額分別扣除了820萬美元和890萬美元的備抵調整。
最近的事態發展
美國證券交易委員會關於量身定製股東報告的新規定
2022 年 10 月 26 日，美國證券交易委員會通過了一項修改共同基金和交易所交易基金投資者溝通的規則。美國證券交易委員會的規定要求分發較短的摘要文件，即量身定製的股東報告，以代替美國證券交易委員會根據第30e-3條允許的長篇年度和半年度基金報告或此類報告可用性通知。該規則於2023年1月24日生效，包括共同基金和交易所交易基金實施的18個月過渡期，最終合規日期為2024年7月24日。我們正在審查新規定的全部影響，但我們目前估計，假設新服務不能抵消，我們的年度經常性收入將在2025年和2026財年逐步減少約3000萬美元。參見標題為 “” 的風險因素我們的客户受複雜的法律和法規的約束，新的法律或法規和/或現行法律或法規的變更可能會影響我們的客户，進而對我們的業務產生不利影響或可能降低我們的盈利能力。” 在第一部分，第 1A 項。2022 年年度報告中的 “風險因素”。
全球大流行
Covid-19疫情繼續在世界各地持續存在，包括美國、印度、加拿大、歐洲和我們開展業務的其他地方。Covid-19大流行對全球經濟產生了負面影響，造成了嚴重的金融市場波動，擾亂了全球供應鏈，並導致全球大量死亡和感染。為了應對Covid-19疫情，我們已經採取了旨在保護員工健康的措施，並最大限度地減少我們的運營中斷以及由此向客户提供的服務，並將繼續採取這些措施。
在2023財年迄今為止，Covid-19並未對我們的合併收入和税前收入產生重大影響。此外，我們所有的生產相關設施仍在運營，並將繼續為我們的客户提供持續的服務。此外，我們沒有遇到任何重大的供應鏈問題，因為我們的關鍵供應商也仍在運營並繼續滿足其持續的服務水平要求。我們將繼續與客户接觸，以協助滿足他們的服務需求，包括我們的客户對任何補充運營服務的需求和/或為應對Covid-19疫情而對現有服務要求的更改。參見標題為 “” 的風險因素Covid-19疫情可能會對我們的業務、經營業績和財務業績產生負面影響” 在第一部分，第 1A 項。2022 年年度報告中的 “風險因素”。
烏克蘭衝突
我們正在監視與俄羅斯入侵烏克蘭有關的事件，並一直在通過包括我們高級管理層成員在內的跨職能工作組積極管理我們可能面臨的任何風險。從歷史上看，我們在俄羅斯的存在有限，在烏克蘭也沒有存在。我們在俄羅斯不存儲任何客户數據。衝突之前，我們在俄羅斯聖彼得堡有大約 280 名員工，他們為我們的多款 GTO 產品提供軟件開發和支持服務，不到我們員工總數的 2%。歷史上，我們為極少數俄羅斯實體和俄羅斯實體的子公司提供過服務。這些服務的收入佔我們2022財年總收入的不到0.1％，而我們來自這些實體的未清應收賬款微乎其微。我們正在終止和結束這些關係，並已關閉在俄羅斯的業務。我們已將俄羅斯提供的服務轉移到歐洲和亞洲的其他地方。我們正在監視並相信我們遵守了因俄羅斯入侵烏克蘭而產生的所有全球制裁。我們已採取行動加強我們的信息安全防禦，以應對烏克蘭衝突。我們預計烏克蘭衝突和我們正在採取的應對行動不會對我們的核心業務或財務業績產生實質性影響。
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目錄
簡明合併收益表分析
截至2023年3月31日的三個月，而截至2022年3月31日的三個月
下表顯示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併收益表數據，以及各期之間的美元和百分比變化：
三個月已結束
3月31日
改變
20232022$%
（以百萬計，每股金額除外）
收入$1,645.7 $1,533.7 $112.0 7 
收入成本1,137.7 1,077.6 60.1 6 
銷售、一般和管理費用221.2 210.1 11.1 5 
運營費用總額1,358.9 1,287.7 71.2 6 
營業收入286.8 246.0 40.8 17 
利潤17.4 %16.0 %
利息支出，淨額(38.5)(20.0)(18.6)93 
其他非營業收入（支出），淨額1.8 (2.7)4.6 (167)
所得税前收益250.1 223.3 26.8 12 
所得税準備金51.6 46.8 4.8 10 
有效税率20.6 %21.0 %
淨收益$198.5 $176.6 $22.0 12 
每股基本收益$1.69 $1.51 $0.18 12 
攤薄後的每股收益$1.67 $1.49 $0.18 12 
加權平均已發行股數：
基本117.7 116.8 
稀釋119.1 118.6 

36
目錄
收入
下表顯示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併收益表數據，以及各期之間的美元和百分比變化：
三個月已結束
3月31日
改變
20232022$%
（百萬美元）
經常性收入$1,082.0 $1,003.0 $78.9 8 
事件驅動的收入51.8 58.6 (6.8)(12)
分銷收入511.9 472.1 39.8 8 
總計$1,645.7 $1,533.7 $112.0 7 
成長點
網絡新業務內部增長收購外匯總計
經常性收入增長驅動力4pts5 分0pts-1pt8 %
收入從15.337億美元增長了1.12億美元，增長了7％，至16.457億美元。
•經常性收入增加了7,890萬美元，增長了8％，達到10.820億美元。經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）為9％，全部為有機增長，這得益於GTO和ICS的淨新業務增長以及內部增長，主要是我們的ICS業務。
•事件驅動的收入減少了680萬美元，下降了12％，這主要是由於共同基金代理通信量的減少。
•分銷收入增加了3,980萬美元，這主要是由郵費上漲約3,300萬美元的影響所推動。
運營費用總額.運營費用從12.877億美元增加到13.589億美元，增長了7,120萬美元，增長了6％，這主要是由於收入成本的增加：
•收入成本——收入成本增加了6,010萬美元，這主要反映了我們的投資者傳播解決方案板塊4,150萬美元的郵費和分銷費用增加的影響。
•銷售、一般和管理費用——銷售、一般和管理費用增加了1,110萬美元，這主要反映了650萬美元的薪酬支出增加。
利息支出，淨額。 淨利息支出為3,850萬美元，較截至2022年3月31日的三個月的2,000萬美元增加了1,860萬美元。增加的1,860萬美元主要是由於借貸成本增加導致的利息支出增加，但部分被公司跨貨幣互換交易節省的資金所抵消。
其他非營業支出，淨額。截至2023年3月31日的三個月，其他非營業收入淨額為180萬美元，而截至2022年3月31日的三個月中，其他非營業支出淨額為270萬美元。收入增加460萬美元，主要是由於本年度退休資產淨收益增加。
所得税準備金.
•截至2023年3月31日的三個月的有效税率：20.6%
•截至2022年3月31日的三個月的有效税率：21.0%
截至2023年3月31日的三個月的有效税率受到較高的離散税收優惠的有利影響，與前一時期相比，與股權薪酬相關的超額税收優惠有所減少，部分抵消了這一影響。
37
目錄
截至 2023 年 3 月 31 日的九個月，而截至 2022 年 3 月 31 日的九個月
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月的簡明合併收益表數據，以及各期之間的美元和百分比變化：
九個月已結束
3月31日
改變
20232022$%
（以百萬計，每股金額除外）
收入$4,221.9 $3,986.2 $235.7 6 
收入成本3,116.4 2,970.1 146.3 5 
銷售、一般和管理費用623.3 597.9 25.4 4 
運營費用總額3,739.7 3,568.0 171.6 5 
營業收入482.2 418.2 64.1 15 
利潤11.4 %10.5 %
利息支出，淨額(99.5)(64.0)(35.5)55 
其他非營業收入（支出），淨額(5.3)(0.7)(4.5)NM
所得税前收益377.4 353.4 24.0 7 
所得税準備金70.9 62.4 8.5 14 
有效税率18.8 %17.7 %
淨收益$306.5 $291.0 $15.5 5 
每股基本收益$2.61 $2.50 $0.11 4 
攤薄後的每股收益$2.58 $2.46 $0.12 5 
加權平均已發行股數：
基本117.6 116.5 
稀釋118.9 118.5 
NM-沒意義

收入
下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月的簡明合併收益表數據，以及各期之間的美元和百分比變化：
九個月已結束
3月31日
改變
20232022$%
（百萬美元）
經常性收入$2,728.2 $2,546.1 $182.1 7 
事件驅動的收入152.1 199.6 (47.5)(24)
分銷收入1,341.6 1,240.5 101.1 8 
總計$4,221.9 $3,986.2 $235.7 6 
38
目錄
成長點
網絡新業務內部增長收購外匯總計
經常性收入增長驅動力4pts5 分0pts-2pts7 %
收入從39.862億美元增長了2.357億美元，增至42.219億美元，增長了6％。
•經常性收入增加了1.821億美元，增長了7％，達到27.282億美元。在ICS和GTO的淨新業務增長和內部增長的推動下，經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）為9％，全部為有機收入。
•事件驅動的收入減少了4,750萬美元，下降了24％，這主要是由於共同基金代理通信量的減少。
•分銷收入增加了1.011億美元，這主要是由郵費上漲約8,620萬美元的影響所推動。
運營費用總額.由於收入成本和銷售成本、一般和管理費用增加，運營費用從35.68億美元增加到37.397億美元，增長了1.716億美元，增幅為5％：
•收入成本——收入成本增加了1.463億美元，這主要反映了我們的投資者傳播解決方案板塊1.311億美元的郵費和分銷費用增加的影響。
•銷售、一般和管理費用——銷售、一般和管理費用增加了2540萬美元，這主要反映了1,640萬美元的薪酬支出增加以及400萬美元的技術相關支出增加。
利息支出，淨額。 淨利息支出為9,950萬美元，較截至2022年3月31日的九個月的6,400萬美元增加了3550萬美元。增加的3550萬美元主要是由於借貸成本增加導致的利息支出增加，但部分被公司跨貨幣互換交易節省的資金所抵消。
其他非營業支出，淨額。截至2023年3月31日的九個月中，其他非營業支出淨額為530萬美元，而截至2022年3月31日的九個月中，其他非營業支出淨額為70萬美元。支出增加450萬美元，主要是由於去年同期投資淨收益增加。
所得税準備金.
•截至2023年3月31日的九個月的有效税率：18.8％
•截至2022年3月31日的九個月的有效税率：17.7%
截至2023年3月31日的九個月中，有效税率的提高是由於離散税收優惠的降低， 歸因於與前一時期相比，與股權薪酬相關的超額税收優惠。











39
目錄
可報告的細分市場分析
Broadridge有兩個應報告的細分市場：（1）投資者溝通解決方案和（2）全球技術和運營。
“其他” 的主要組成部分是尚未分配給應申報分部的某些收益、虧損、公司管理費用和非營業支出，例如利息支出。
某些公司支出以及某些集中管理的支出是根據預算金額以合理的方式分配的。由於公司根據分部利潤等因素來補償其各種業務的管理層，因此公司可能會選擇將某些與細分市場相關的運營和非營業支出項目記錄在其他中，而不是將此類項目反映在分部利潤中。
收入
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
改變改變
20232022$%20232022$%
（百萬美元）（百萬美元）
投資者溝通解決方案$1,257.2 $1,159.4 $97.8 8 $3,097.2 $2,905.5 $191.7 7 
全球技術和運營388.5 374.3 14.1 4 1,124.6 1,080.7 43.9 4 
總計$1,645.7 $1,533.7 $112.0 7 $4,221.9 $3,986.2 $235.7 6 
所得税前收益
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
改變改變
20232022$%20232022$%
（百萬美元）（百萬美元）
投資者溝通解決方案$255.5 $220.0 $35.5 16 $380.4 $361.2 $19.2 5 
全球技術和運營47.6 48.6 (1.0)(2)131.9 101.1 30.9 30 
其他(53.1)(45.2)(7.8)17 (134.9)(108.8)(26.1)24 
總計$250.1 $223.3 $26.8 12 $377.4 $353.4 $24.0 7 
按細分市場分列的收購無形資產和購買的知識產權的攤銷額如下：
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
改變改變
20232022$%20232022$%
（百萬美元）（百萬美元）
投資者溝通解決方案$13.3 $16.0 $(2.7)(17)$43.7 $53.0 $(9.3)(18)
全球技術和運營39.9 44.8 (4.9)(11)119.1 139.0 (19.9)(14)
總計$53.3 $60.8 $(7.6)(12)$162.8 $192.0 $(29.2)(15)



40
目錄
投資者溝通解決方案
截至2023年3月31日的三個月中，收入從11.594億美元增加了9,780萬美元至12.572億美元，所得税前收益從2.2億美元增加了3550萬美元至2.555億美元。
截至2023年3月31日的九個月中，收入從29.055億美元增長了1.917億美元至30.972億美元，所得税前收益從3.612億美元增加了1,920萬美元至3.804億美元。
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
改變改變
20232022$%20232022$%
（百萬美元）（百萬美元）
收入
經常性收入$693.5$628.7$64.8 10 $1,603.5$1,465.4$138.2 9 
事件驅動的收入51.858.6(6.8)(12)152.1199.6(47.5)(24)
分銷收入511.9472.139.8 8 1,341.61,240.5101.1 8 
總計$1,257.2$1,159.4$97.8 8 $3,097.2$2,905.5$191.7 7 
所得税前收益
所得税前收益$255.5$220.0$35.5 16 $380.4$361.2$19.2 5 
税前利潤20.3 %19.0 %12.3 %12.4 %
截至2023年3月31日的三個月
成長點
網絡新業務內部增長收購外匯總計
經常性收入增長驅動力4pts7pts0pts-1pt10 %
截至2023年3月31日的九個月
成長點
網絡新業務內部增長收購外匯總計
經常性收入增長驅動力5 分5 分0pts-1pt9 %
在截至2023年3月31日的三個月中：
•經常性收入增加了6,480萬美元，增長了10％，達到6.935億美元。在內部增長和淨新業務的推動下，經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）為11％，全部為有機收入。
•按產品線劃分，經常性收入增長和經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）如下：
◦監管部門分別上漲了8％和8％，這得益於本季度股票頭寸增長10％和共同基金/ETF頭寸增長6％；
◦受我們共同基金交易處理業務增長的推動，數據驅動的基金解決方案分別增長了13％和14％；
◦受註冊股東解決方案和披露解決方案增長的推動，發行人分別上漲了25％和25％；以及
◦在印刷和數字通信量的增加的推動下，客户溝通量分別增長了10％和10％。
•事件驅動的收入減少了680萬美元，下降了12％，這主要是由於共同基金代理通信量的減少。
•分銷收入增長了3,980萬美元，增長了8％，這主要是由郵費上漲約的影響所推動的3290 萬美元.
41
目錄
•所得税前收益增加了3550萬美元，增長了16％，達到2.555億美元。經常性收入增加帶來的收益被事件驅動的收入減少部分抵消。運營費用增長了7％，即6,230萬美元，達到10.017億美元。在截至2023年3月31日的三個月中，收購的無形資產的攤銷費用從上一期間的1,600萬美元減少了270萬美元，至1,330萬美元。税前利潤率從上一期間的19.0％增長了1.3％至20.3％。
在截至2023年3月31日的九個月中：
•經常性收入增加了1.382億美元，增長了9％，達到16.035億美元。在淨新業務和內部增長的推動下，經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）為10％，全部為有機收入。
•按產品線劃分，經常性收入增長和經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）如下：
◦監管部門分別上漲了7％和7％，這得益於10％的股票頭寸增長和8％的共同基金/ETF頭寸增長；
◦受共同基金交易處理業務增長以及數據和分析解決方案持續增長的推動，數據驅動的基金解決方案分別增長了11％和13％；
◦發行人分別上漲了20％和20％，所有產品解決方案均有所增長；以及
◦在印刷和數字通信量的增加的推動下，客户溝通量分別增長了10％和10％。
•事件驅動的收入減少了4,750萬美元，下降了24％，這主要是由於共同基金代理通信量的減少。
•受郵費上漲約8,620萬美元的影響，分銷收入增加了1.011億美元，增長了8％。
•所得税前收益增加了1,920萬美元，增長了5％，達到3.804億美元。經常性收入增加帶來的收益被事件驅動的收入減少所抵消。運營費用增長了7％，或1.725億美元，達到27.169億美元。在截至2023年3月31日的九個月中，收購的無形資產的攤銷費用從上一期間的5,300萬美元減少了930萬美元，至4,370萬美元。税前利潤率從12.4％下降了0.1％至12.3％。
42
目錄
全球技術和運營
截至2023年3月31日的三個月中，收入從3.743億美元增加了1410萬美元至3.885億美元，所得税前收益從4,860萬美元減少了100萬美元至4,760萬美元。
截至2023年3月31日的九個月中，收入從10.807億美元增長了4,390萬美元至11.246億美元，所得税前收益從1.011億美元增加了3,090萬美元至1.319億美元。
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
改變改變
20232022$%20232022$%
（百萬美元）（百萬美元）
收入
經常性收入$388.5$374.3$14.1 4 $1,124.6$1,080.7$43.9 4 
所得税前收益
所得税前收益$47.6$48.6$(1.0)(2)$131.9$101.1$30.9 30 
税前利潤12.3 %13.0 %11.7 %9.4 %

截至2023年3月31日的三個月
成長點
網絡新業務內部增長收購外匯總計
經常性收入增長驅動力4pts2pts0pts-3pts4 %

截至2023年3月31日的九個月
成長點
網絡新業務內部增長收購外匯總計
經常性收入增長驅動力4pts4pts0pts-4pts4 %

在截至2023年3月31日的三個月中：
•經常性收入增加了1410萬美元，增長了4％，達到3.885億美元。在淨新業務和內部增長的推動下，經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）為7％，全部為有機收入。
•按產品線劃分，經常性收入增長和相應的經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）如下：
◦資本市場分別上漲了2％和5％，這主要是由淨新業務的收入推動的。內部增長持平，因為內部貿易增長增加的影響被許可收入的減少所抵消；以及
◦在淨新業務和內部增長收入的推動下，財富和投資管理分別增長了7％和10％。
•所得税前收益減少了100萬美元。GTO在本季度的收益受到高利潤定期許可收入下降的影響。税前利潤率從13.0％下降了0.7個百分點至12.3％。在截至2023年3月31日的三個月中，收購的無形資產的攤銷費用從上一年的4,480萬美元減少了490萬美元，至截至2023年3月31日的3,990萬美元，這是由於外匯匯率變動的影響以及某些收購的無形資產攤銷期結束的影響。
在截至2023年3月31日的九個月中：
•經常性收入增加了4,390萬美元，增長了4％，達到11.246億美元。在淨新業務和內部增長的推動下，經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）為8％，全部為有機收入。
43
目錄
•按產品線劃分，經常性收入增長和經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）如下：
◦受BTCS業務以及淨新業務和內部增長的推動，資本市場分別上漲了5％和10％；以及
◦在淨新業務收入的推動下，財富和投資管理分別增長了2％和4％。
•所得税前收益增加了3,090萬美元，這主要是由經常性收入的4,390萬美元增長所推動，但部分被支持新業務入職的勞動力成本增加所抵消。税前利潤率從9.4％增長了2.3個百分點至11.7％。在截至2023年3月31日的九個月中，收購的無形資產的攤銷費用從上一年的1.39億美元減少了1,990萬美元，至1.191億美元，這是由於外匯匯率變動的影響以及某些收購的無形資產攤銷期結束的影響。
其他
截至2023年3月31日的三個月，所得税前虧損為5,310萬美元，與截至2022年3月31日的三個月的4,520萬美元相比增加了780萬美元。
•所得税前虧損的增加主要是由於淨利息支出增加了1,860萬美元，但部分被退休基金投資淨收益增加520萬美元和薪酬相關支出減少的420萬美元所抵消。
截至2023年3月31日的九個月中，所得税前虧損為1.349億美元，與截至2022年3月31日的九個月的1.088億美元相比增加了2610萬美元。
•所得税前虧損的增加主要是由於淨利息支出增加了3550萬美元，但部分被公司支出的減少所抵消。
公司使用非公認會計準則財務指標的解釋與對賬
除非另有説明，否則公司在本10-Q表季度報告中的業績均根據美國公認會計原則列報。在某些情況下，已經公佈了非公認會計準則的業績。這些非公認會計準則指標是調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的淨收益、調整後的每股收益、自由現金流和經常性收入增長固定貨幣。應將這些非公認會計準則財務指標視為公司公佈業績的補充而不是替代品。
公司認為，我們的非公認會計準則財務指標有助於投資者瞭解管理層如何規劃、衡量和評估公司的業務業績。管理層認為，非公認會計準則指標為其財務報告提供了一致性，併為比較提供了額外的基礎，從而促進了投資者對公司經營業績和趨勢的理解。管理層使用這些非公認會計準則財務指標來評估我們的持續運營以及用於內部規劃和預測目的。此外，由於這些非公認會計準則財務指標在管理我們的業務中的重要性，公司董事會薪酬委員會在確定管理層薪酬的評估過程中納入了非公認會計準則財務指標。
44
目錄
調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的淨收益和調整後的每股收益
這些非公認會計準則指標經過調整，排除了某些成本、支出、收益和虧損以及其他特定項目的影響，管理層認為排除這些項目可以深入瞭解我們的持續經營業績。根據所呈現的時期，這些調整後的衡量標準不包括以下某些項目的影響：（i）收購無形資產和購買的知識產權的攤銷，（ii）收購和整合成本，（iii）房地產調整和Covid-19相關費用，（iv）投資收益，以及（v）與俄羅斯相關的退出成本。收購的無形資產和購買的知識產權的攤銷代表與公司收購活動相關的非現金攤銷費用。收購和整合成本代表與公司收購活動相關的某些交易和整合成本。房地產調整和Covid-19相關費用由兩個主要部分組成：房地產調整費用和Covid-19相關費用。房地產調整費用是與公司為應對Covid-19疫情而退出某些租賃設施相關的費用，其中包括某些使用權資產、租賃權改善和設備的減值，以及這些租賃設施的退出直接產生和歸因於的其他相關設施退出費用。Covid-19相關費用是公司在Covid-19疫情期間為保護Broadridge員工的健康和安全而產生的直接和增量費用，包括與監測員工進入我們設施的温度、加強辦公環境安全以為員工更定期地返回公司設施做準備、確保我們的生產設施保持適當的社交距離、個人防護設備、加強我們設施中的清潔措施以及其他安全相關的費用相關費用。投資收益代表私人持有投資的非經營性非現金收益。與俄羅斯相關的退出成本是與公司為應對俄羅斯入侵烏克蘭而結束在俄羅斯的業務活動相關的直接和增量成本，包括受影響員工的搬遷相關費用。
我們將收購和整合成本、房地產調整和Covid-19相關費用、投資收益和與俄羅斯相關的退出成本排除在調整後的營業收入（如適用）和其他調整後的收益指標中，因為排除此類信息可以讓我們瞭解業務主要業務的業績，並增強了各個財政報告期的可比性，因為這些項目並不能反映我們的基礎業務或業績。我們還排除了收購的無形資產和購買的知識產權攤銷的影響，因為這些非現金金額受到個人收購的時間和規模的重大影響，並且不影響公司的資本配置決策、管理層薪酬指標或多年目標。此外，管理層認為，這種調整可以更好地比較我們的業績，因為一旦此類無形資產全部攤銷，收購的無形資產和購買的知識產權的攤銷在未來不會再次發生。儘管我們在調整後的收益指標中排除了收購的無形資產和購買的知識產權的攤銷，但我們的管理層認為，投資者必須瞭解這些無形資產有助於創收。與過去收購相關的無形資產的攤銷將在未來期間重複進行，直到此類無形資產全部攤銷。未來的任何收購都可能導致額外的無形資產的攤銷。
自由現金流
除了上面討論的非公認會計準則財務指標外，我們還提供自由現金流信息，因為我們認為自由現金流是一種流動性指標，可為管理層和投資者提供有關可用於分紅、股票回購、戰略收購、其他投資以及債務償還的產生的現金金額的有用信息。自由現金流是一項非公認會計準則財務指標，由公司定義為運營活動提供的淨現金流減去資本支出以及軟件購買和資本化內部使用軟件。
經常性收入增長固定貨幣
作為一家跨國公司，由於外匯匯率的變化，我們報告的美元業績會受到可變性的影響。將外匯匯率波動的影響排除在我們的經常性收入增長中，即我們所説的 “按固定貨幣計算” 表示的金額，是一項非公認會計準則的衡量標準。我們認為，將外匯匯率波動的影響排除在我們的經常性收入增長之外可以提供更多信息，可以加強與前幾個時期的比較。
45
目錄
按固定貨幣計算的經常性收入增長的變化不包括外幣匯率波動的影響。為了提供這些信息，以美元以外貨幣報告的實體的當期業績按比較年度相應期間的有效平均匯率折算成美元，而不是按本財政年度有效的實際平均匯率折算成美元。

非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標的對賬（未經審計）

三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）（單位：百萬）
營業收入（GAAP）$286.8$246.0$482.2$418.2
調整：
收購的無形資產和購買的知識產權的攤銷53.360.8162.8192.0
收購和整合成本3.33.111.013.8
房地產調整和與Covid-19相關的費用 (a)
—3.3—6.8
與俄羅斯相關的退出成本 (c)1.5—12.0—
調整後的營業收入（非公認會計準則）$344.8$313.3$668.0$630.8
營業收入利潤率 (GAAP)17.4 %16.0 %11.4 %10.5 %
調整後的營業收入利潤率（非公認會計準則）21.0 %20.4 %15.8 %15.8 %

三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
（單位：百萬）（單位：百萬）
淨收益（GAAP）$198.5 $176.6 $306.5 $291.0 
調整：
收購的無形資產和購買的知識產權的攤銷53.3 60.8 162.8 192.0 
收購和整合成本3.3 3.1 11.0 13.8 
房地產調整和與Covid-19相關的費用 (a)
— 3.3 — 6.8 
投資收益— — — (7.5)
與俄羅斯相關的退出成本 (c)1.5 — 10.8 — 
調整數小計58.0 67.2 184.6 205.1 
調整的税收影響 (d)(12.0)(15.4)(38.4)(44.1)
調整後的淨收益（非公認會計準則）$244.5 $228.4 $452.7 $452.0 
46
目錄
三個月已結束
3月31日		九個月已結束
3月31日
2023202220232022
攤薄後的每股收益（GAAP）$1.67 $1.49 $2.58 $2.46 
調整：
收購的無形資產和購買的知識產權的攤銷0.45 0.51 1.37 1.62 
收購和整合成本0.03 0.03 0.09 0.12 
房地產調整和與Covid-19相關的費用 (b)
— 0.03 — 0.06 
投資收益— — — (0.06)
與俄羅斯相關的退出成本0.01 — 0.09 — 
調整數小計0.49 0.57 1.55 1.73 
調整的税收影響 (d)(0.10)(0.13)(0.32)(0.37)
調整後的每股收益（非公認會計準則）$2.05 $1.93 $3.81 $3.81 
(a) 截至2022年3月31日的三個月和九個月中，房地產調整費用分別為70萬美元和50萬美元。在截至2022年3月31日的三個月和九個月中，與Covid-19相關的費用分別為260萬美元和630萬美元。
(b) 在截至2022年3月31日的三個月和九個月中，房地產調整費用對調整後每股收益的影響分別為0.01美元和不到0.01美元。在截至2022年3月31日的三個月和九個月中，Covid-19相關費用對調整後的每股收益分別影響了0.02美元和0.05美元。
(c) 在截至2023年3月31日的三個月中，與俄羅斯相關的退出成本為150萬美元。在截至2023年3月31日的九個月中，與俄羅斯相關的退出成本為1,080萬美元，其中包括1,200萬美元的運營支出，被120萬美元的非營業收入收益所抵消。
(d) 使用公認會計原則有效税率計算，經調整後分別排除了截至2023年3月31日的三個月和九個月中與股票薪酬相關的30萬美元和750萬美元超額税收優惠，以及截至2022年3月31日的三個月和九個月中與股票薪酬相關的220萬美元和1,360萬美元的超額税收優惠。為了計算調整後的每股收益，對每股進行了相同的調整。
九個月已結束
3月31日
20232022
（單位：百萬）
運營活動提供的（用於）的淨現金流（GAAP）$94.1 $(13.9)
資本支出和軟件購買以及資本化內部使用軟件(46.8)(54.4)
自由現金流（非公認會計準則）$47.3 $(68.4)

截至2023年3月31日的三個月
 
投資者溝通解決方案監管 數據驅動的基金解決方案發行人客户溝通 總計
經常性收入增長 (GAAP)8 %13 %25 %10 %10 %
外幣兑換的影響1 %1 %— %— %1 %
經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）8 %14 %25 %10 %11 %

47
目錄
截至2023年3月31日的九個月
 
投資者溝通解決方案監管 數據驅動的基金解決方案發行人客户溝通 總計
經常性收入增長 (GAAP)7 %11 %20 %10 %9 %
外幣兑換的影響— %2 %— %— %1 %
經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）7 %13 %20 %10 %10 %


截至2023年3月31日的三個月
 
全球技術和運營資本市場財富與投資管理總計
經常性收入增長 (GAAP)2 %7 %4 %
外幣兑換的影響3 %2 %3 %
經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）5 %10 %7 %

截至2023年3月31日的九個月
 
全球技術和運營資本市場財富與投資管理總計
經常性收入增長 (GAAP)5 %2 %4 %
外幣兑換的影響5 %2 %4 %
經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）10 %4 %8 %

截至2023年3月31日的三個月截至2023年3月31日的九個月
 
合併總計總計
經常性收入增長 (GAAP)8 %7 %
外幣兑換的影響1 %2 %
經常性收入增長固定貨幣（非公認會計準則）9 %9 %
財務狀況、流動性和資本資源
現金和現金等價物包括以下內容：
2023年3月31日2022年6月30日
（單位：百萬）
現金和現金等價物：
國內現金$71.5 $43.4 
外國子公司持有的現金188.3 114.3 
受監管實體持有的現金71.8 67.0 
現金和現金等價物總額$331.6 $224.7 

截至2023年3月31日，現金及現金等價物為3.316億美元，股東權益總額為19.989億美元。在當前和未來時期，我們預計，我們的運營產生的現金，加上現有現金、現金等價物和從資本市場借款，將足以滿足營運資金、資本支出、戰略收購、分紅和普通股回購的現金需求。
48
目錄
我們預計，至少在未來12個月內，在可預見的將來，現有的國內現金、現金等價物、運營現金流和借貸能力將繼續足以為我們的國內經營活動和投資和融資活動的現金承諾，例如定期季度分紅、債務償還計劃和重大資本支出。此外，我們預計，至少在未來12個月內，在可預見的將來，現有的外國現金、現金等價物、運營現金流和借貸能力將繼續足以為我們的國外經營活動和投資活動（例如物質資本支出）的現金承諾提供資金。如果我們在美國的業務需要這些資金，我們可能需要繳納額外的國外税款才能匯回這些資金。但是，儘管我們可能會在將來這樣做，但公司無需匯回未來的國外收入來為美國的業務提供資金。
公司借款安排下的未償借款和可用容量如下：
到期
日期		截至2023年3月31日的未償本金截至2023年3月31日的賬面價值截至2022年6月30日的賬面價值未使用
可用
容量		截至2023年3月31日的公允價值
（單位：百萬）
長期債務
2021 財年循環信貸額度：
美元分期付款2026 年 4 月$305.0 $305.0 $25.0 $795.0 $305.0 
多幣種分期付款2026 年 4 月— — — 400.0 — 
循環信貸額度總額305.0 305.0 25.0 1,195.0 305.0 
2021 財年定期貸款2024 年 5 月1,540.0 1,537.5 1,535.8 — 1,540.0 
2016 財年優先票據2026 年 6 月500.0 497.9 497.4 — 479.5 
2020 財年優先票據2029 年 12 月750.0 744.0 743.4 — 657.2 
2021 財年優先票據2031 年 5 月1,000.0 992.2 991.5 — 842.6 
優先票據總數2,250.0 2,234.1 2,232.3 — 1,979.4 
債務總額$4,095.0 $4,076.6 $3,793.0 $1,195.0 $3,824.4 
我們未償債務的未來本金支付情況如下：
截至6月30日的年份20232024202520262027此後總計
（以百萬計）$— $1,540.0 $— $805.0 $— $1,750.0 $4,095.0 
該公司擁有15億美元的五年期循環信貸額度（“2021財年循環信貸額度”），包括11億美元的部分和4億美元的多幣種貸款。根據2021財年的循環信貸額度，以美元、加元、歐元、日元和瑞典克朗計價的循環貸款最初的利息分別為倫敦銀行同業拆借利率、CDOR、EURIBOR、TIBOR和STIBOR，每年加上1.015％（根據評級，可能提高至1.175％，降至0.805％），以英鎊計價的循環貸款最初的利息為SONIA加1.0477％ 每年6％（根據評級，可能上調至1.2076％，下調至0.8376％）。2021財年循環信貸額度還收取相當於整個額度的11.0個基點的年度融資費（根據評級，可上調至20.0個基點，下調至7.0個基點）。
2021年3月，公司簽訂了經2021年12月23日修訂的定期信貸協議（“定期信貸協議”），規定定期貸款承諾的本金總額為25.5億美元，包括10億美元的部分（“第一部分”）和15.5億美元的部分（“第二部分”，以及第1部分，“2021財年定期貸款”）。第一批貸款已於2021年5月全額償還。 第二批貸款將於2024年5月融資日三週年之際到期。2021財年定期貸款的收益僅用於為收購Itiviti提供資金，並支付與此相關的某些費用和支出。 2021財年定期貸款未償部分的利息按倫敦銀行同業拆借利率加上每年0.875％的利息（根據評級，可能升至倫敦銀行同業拆借利率加1.250％或下調至倫敦銀行同業拆借利率加上0.750％）。
49
目錄
2016年6月，公司完成了本金總額為5億美元的優先票據（“2016財年優先票據”）的發行。2016財年優先票據的利息每半年支付一次，分別於6月27日和12月27日支付 根據相當於 3.40% 的固定年利率計算的每年。2019年12月，公司完成了本金總額為7.5億美元的優先票據（“2020財年優先票據”）的發行。2020財年優先票據的利息每半年在每年的6月1日和12月1日支付，固定年利率等於2.90％。 2021年5月，公司完成了本金總額為10億美元的優先票據（“2021財年優先票據”）的發行。2021財年優先票據的利息按固定年利率等於2.60％的固定年利率每半年支付一次，分別在每年的5月1日和11月1日分期支付。
2021財年循環信貸額度、2021財年定期貸款、2016財年優先票據、2020財年優先票據和2021財年優先票據是公司的優先無抵押債務，在還款權中排名相同。
我們的流動性狀況可能會受到總體經濟狀況、監管要求和資本市場準入的變化的負面影響，如果我們未能在續訂日期續訂任何信貸額度，或者如果我們未能達到某些比率，則這些影響可能會受到限制。
有關更詳細的討論，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中的簡明合併財務報表附註11 “借款”。
現金流
九個月已結束
3月31日
改變
20232022$
（單位：百萬）
（用於）經營活動提供的淨現金流$94.1 $(13.9)$108.1 
用於投資活動的淨現金流量(49.1)(81.0)31.9 
融資活動提供的淨現金流量63.3 103.6 (40.3)
匯率變動對現金和現金等價物的影響(1.4)(6.0)4.6 
現金及現金等價物的淨變動$106.9 $2.7 $104.2 
自由現金流：
運營活動提供的（用於）的淨現金流（GAAP）$94.1 $(13.9)$108.1 
資本支出和軟件購買以及資本化內部使用軟件(46.8)(54.4)7.6 
自由現金流（非公認會計準則）$47.3 $(68.4)$115.7 
與截至2022年3月31日的九個月相比，在截至2023年3月31日的九個月中，經營活動提供的現金增加了1.081億美元，這主要是由於與上一年同期相比，應收賬款收款增加，預付客户賬單增加，淨收益增加，以及與客户相關的平臺的實施和開發減少。
與截至2022年3月31日的九個月相比，截至2023年3月31日的九個月中，用於投資活動的現金減少了3190萬美元，這主要是由上一年度的1,330萬美元收購活動以及上一年度軟件購買量和資本化IUS的增加所推動的。
與截至2022年3月31日的九個月相比，在截至2023年3月31日的九個月中，融資活動提供的現金減少了4,030萬美元，這主要反映了與去年同期相比，支付的股息增加和行使股票期權的收益減少。
季節性
處理和向投資者分發代理材料和年度報告構成了我們投資者溝通解決方案業務的很大一部分。在第三和第四財季，我們處理和分發的代理材料和年度報告數量最多。該業務的經常性定期活動與法律對公開申報公司規定的重要申報截止日期有關。這導致我們在第三和第四財季的收入、營業收入、淨收益和經營活動產生的現金流有所增加。我們收入的季節性使得很難根據任何特定財季的業績來估計未來的經營業績，並可能影響投資者逐個財政季度比較我們的財務狀況、經營業績和現金流的能力。
50
目錄
合同義務
數據中心協議
2010 年 3 月，公司與國際商業機器公司（“IBM”）簽訂了信息技術服務協議（“IT 服務協議”），根據該協議，IBM 提供公司信息技術基礎架構的某些方面。根據IT服務協議，IBM向公司提供了廣泛的技術服務，包括支持其大型機、中端、網絡和數據中心運營以及提供災難恢復服務。2019 年 12 月，公司和 IBM 修訂並重申了 IT 服務協議（“經修訂的 IT 服務協議”），該協議將於 2027 年 6 月 30 日到期。隨着時間的推移，公司可以選擇將其他服務納入經修訂的IT服務協議。公司可以將經修訂的IT服務協議的期限再延長12個月。2021 年 7 月 28 日，公司與 IBM 簽訂了一項創新協議（“美國創新協議”），根據該協議，IBM 將經修訂的 IT 服務協議更新至 Kyndryl, Inc.，該實體與 IBM 分拆其託管基礎設施服務業務（“Kyndryl”）有關，於 2021 年 9 月 1 日生效。截至2027財年，即經修訂的IT服務協議的最後一年，截至2023年3月31日，經修訂的IT服務協議中剩餘的最低固定承諾為1.087億美元。
2019 年 12 月，公司與 IBM 簽訂了私有云服務信息技術協議（“私有云協議”），根據該協議，IBM 將運營、管理和支持公司的私有云全球分佈式平臺和產品，並運營和管理公司的某些網絡。私有云協議的初始期限約為 10 年零三個月，將於 2030 年 3 月 31 日到期。根據私有云協議，公司於2020年4月將其某些員工轉移給了IBM及其關聯公司，預計此類轉移的員工將繼續根據私有云協議代表IBM向公司提供服務。根據私有云協議，公司同意將位於公司全球設施的某些公司自有硬件（“硬件”）的所有權轉讓給IBM。向 IBM 的硬件和維護合同的轉讓於 2020 年 9 月 30 日完成，銷售價格為 1,800 萬美元。2021 年 7 月 28 日，根據美國創新協議，IBM 將私有云協議更新為 Kyndryl，該協議於 2021 年 9 月 1 日生效。截至2023年3月31日，即合同的最後一年，私有云協議中剩餘的最低固定承諾為1.547億美元。
2014 年 3 月，公司與 IBM 英國有限公司（“IBM 英國”）簽訂了信息技術服務協議（“歐盟 IT 服務協議”），根據該協議，IBM UK 提供數據中心服務，支持公司為歐洲和亞洲的某些客户提供技術外包服務。歐盟 IT 服務協議將於 2023 年 10 月到期。2019 年 12 月，公司修訂了現有的歐盟 IT 服務協議，根據該協議，公司從現有的專用本地解決方案遷移到 IBM 提供的託管 Broadridge 私有云環境，並將歐盟 IT 服務協議（“經修訂的歐盟 IT 服務協議”）的期限延長至 2029 年 6 月。2021 年 8 月 19 日，公司與 IBM UK 簽訂了一項創新協議，根據該協議，IBM 英國將歐盟 IT 服務協議更新為 Kyndryl UK Limited，自 2021 年 9 月 1 日起生效。在 2023 年第三季度，經修訂的歐盟 IT 服務協議終止。但是，根據協議的要求，Kyndryl UK Limited繼續提供服務。Broadridge正在與Kyndryl UK Limited或其他提供商談判一份新合同，以取代經修訂的歐盟信息技術服務協議。在經修訂的歐盟IT服務協議終止之前，截至2029財年，截至2023年3月31日的固定最低承諾額將為1,460萬美元。
雲服務轉售協議
2021 年 12 月 31 日，公司與亞馬遜網絡服務公司及其關聯公司服務的經銷商 Presidio Networked Solutions LLC（“Presidio”）簽訂了日期為 2021 年 12 月 15 日的《雲服務轉售協議》（以下簡稱 “訂購表”）的訂購單和 AWS 私有定價附錄（以下簡稱 “訂購表”），該協議已於 2021 年 12 月 15 日修訂（連同訂購單，即 “AWS 雲協議”）），根據該協議，Presidio將向公司轉售AWS提供的某些公有云基礎設施和相關服務，用於運營、管理和支持公司的雲全球分佈式平臺和產品。AWS 雲協議將於 2026 年 12 月 31 日到期。截至2026年12月31日，AWS雲協議中剩餘的固定最低承諾額為1.940億美元。
公司的股權法投資是可變利息實體的可變權益。公司不是主要受益人，因此不合並被投資者。截至2023年3月31日，該公司與該可變利息實體的未合併投資相關的潛在最大虧損敞口總額為3,870萬美元，這代表了公司投資的賬面價值。
此外，截至2023年3月31日，公司未來承諾向公司的其他被投資方提供60萬美元的資金。
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目錄
其他商業協議
該公司的某些子公司與銀行建立了無擔保、未承諾的信貸額度。截至2023年3月31日，這些信貸額度下沒有未償還的借款。
資產負債表外的安排
達成資產負債表外安排不是我們的商業慣例。但是，我們面臨外幣匯率變化帶來的市場風險，這可能會影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。我們通過常規的運營和融資活動，並在認為適當的情況下通過使用衍生金融工具來管理我們在這些市場風險中的敞口。
2022 年 1 月，我們執行了一系列名義總額為 8.8 億歐元的跨貨幣互換衍生合約，這些合約被指定為淨投資對衝，用於對衝我們對功能貨幣為歐元的子公司的部分淨投資。跨貨幣互換衍生合約是以歐元支付固定利率利息並以美元獲得固定利率利息的協議，從而有效地將我們以美元計價的固定利率債務的一部分轉換為以歐元計價的固定利率債務。跨貨幣互換將於2031年5月到期，與2021財年優先票據的到期日一致。因此，符合條件的淨投資對衝工具的外幣交易損益在其他綜合收益（虧損）中作為外幣折算入簡明合併綜合收益表，在出售或完全清算標的外國子公司之前，將保留在簡明合併資產負債表中的累計其他綜合收益（虧損）中。截至2023年3月31日，我們在跨貨幣互換中的頭寸為9,510萬美元的資產，在簡明合併資產負債表上列為其他非流動資產的一部分，抵消金額作為扣除税後的累計其他綜合收益（虧損）的一部分入賬。我們選擇了即期會計法，即在我們的簡明合併收益表中，將跨貨幣互換產生的淨利息節省確認為利息支出的減少。
2021年5月，我們達成了一份被指定為現金流對衝的遠期國庫鎖定協議，税前虧損為1,100萬美元，之後最終和解損失將在2021財年優先票據的十年期內按淨税率攤銷為利息支出。 在未來十二個月內，將攤銷為所得税前收益的現有虧損的預期金額約為110萬美元。
在正常業務過程中，我們還會簽訂合同，在合同中作出與我們的產品和服務的性能有關的陳述和擔保。我們預計不會有任何與此類陳述和擔保或抵押安排相關的重大損失。
最近發佈的會計公告
有關新會計聲明影響的討論，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項下的簡明合併財務報表附註2 “新會計聲明”。


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目錄
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們先前在 2022 年年度報告第 7A 項中披露的有關市場風險的定量和定性披露沒有重大變化。
第 4 項控制和程序
管理層對披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2023年3月31日我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。首席執行官和首席財務官得出結論，截至2023年3月31日，我們的披露控制和程序已生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年3月31日的三個月中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
在正常業務過程中，公司面臨索賠和訴訟。儘管任何索賠或訴訟的結果本質上是不可預測的，但公司認為，這些問題的最終解決方案，無論是單獨還是總體而言，都不會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
第 1A 項。風險因素

除了本10-Q表季度報告中列出的信息外，您還應仔細考慮我們在2022年年度報告中第一部分第1A項下披露的 “風險因素”。您應該意識到，這些風險因素和其他信息可能無法描述我們公司面臨的所有風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。我們在2022年年度報告的 “風險因素” 部分披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人及關聯買家購買股權證券
下表包含我們在截至2023年3月31日的第三財季中每個月購買股票證券的信息：
時期購買的股票總數 (1)平均價格
每股支付		股票總數
作為其中的一部分購買
公開宣佈的計劃或計劃 (2)		根據計劃或計劃可以購買的最大股票數量 (2)
2023 年 1 月 1 日-2023 年 1 月 31 日1,017 $149.82 — 9,586,545 
2023 年 2 月 1 日-2023 年 2 月 28 日6,208 153.38 — 9,586,545 
2023 年 3 月 1 日-2023 年 3 月 31 日620 139.99 — 9,586,545 
總計7,845 $151.86 — 
_____________
(1)代表從員工那裏購買的股票，用於繳納與限制性股票單位歸屬相關的税款。
(2)在截至2023年3月31日的財政季度中，公司沒有根據其股票回購計劃回購普通股。截至2023年3月31日，該公司根據其股票回購計劃有960萬股股票可供回購。任何股票回購都將根據適用的法律要求和其他因素在公開市場或私下談判的交易中進行。

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目錄
第 6 項。展品
以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交：
10.1
Broadridge Financial Solutions, Inc.董事遞延薪酬計劃（經修訂和重申，2022年12月7日生效）。
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14條，對Broadridge Financial Solutions, Inc. 首席執行官進行認證。
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14條，對Broadridge Financial Solutions, Inc. 首席財務官進行認證。
32.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a-14（b）條和美國法典第18章第1350條對首席執行官進行認證。
32.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a-14（b）條和美國法典第18章第1350條對首席財務官進行認證。
101
Broadridge Financial Solutions, Inc.截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告中的以下財務報表，採用可擴展商業報告語言（XBRL）格式：（i）截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月的簡明合併資產負債表，（iii）截至2023年3月31日的簡明合併資產負債表 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 6 月 30 日，(iv) 簡明合併報表截至2023年3月31日和2022年3月31日的九個月的現金流，（v）截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和九個月的簡明合併股東權益表，以及（vi）簡明合併財務報表附註。XBRL 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）


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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促成本10-Q表季度報告由經正式授權的下列簽署人代表其簽署。
BROADRIDGE 金融解決方案有限公司
日期：2023 年 5 月 2 日來自：/s/Edmund L. Reese
埃德蒙·里斯
公司副總裁兼首席財務官
（首席財務和會計官）

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