ldos-20230331
假的2023Q1000133692012/29http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrent00013369202022-12-312023-03-3100013369202023-04-25xbrli: 股票00013369202023-03-31iso421:USD00013369202022-12-30iso421:USDxbrli: 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會員美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-03-310001336920LDOS：利息收入支出淨會員2022-12-312023-03-310001336920LDOS：利息收入支出淨會員2022-01-012022-04-010001336920LDOS：TermloandDuemayTwentythree 會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-03-310001336920LDOS：TermloandDuemayTwentythree 會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2022-12-300001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員2022-12-300001336920LDOS：Termloand 一月到期二萬二十五會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-03-310001336920LDOS：Termloand 一月到期二萬二十五會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2022-12-300001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：Termloanduemarchtytheight Twentyeight Member2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：Termloanduemarchtytheight Twentyeight Member2022-12-300001336920LDOS：Notes 將於 5 月 2 日到期 Twentyty Three 會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-03-310001336920LDOS：Notes 將於 5 月 2 日到期 Twentyty Three 會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2022-12-300001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：Notes 將於 5 月 2 日到期 thoundTwentyFive 會員2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：Notes 將於 5 月 2 日到期 thoundTwentyFive 會員2022-12-300001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：Notes 將於 5 月 2 日到期 Thirty 會員2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：Notes 將於 5 月 2 日到期 Thirty 會員2022-12-300001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：TermloandDuemarchTwodThirty Three 會員2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：TermloandDuemarchTwodThirty Three 會員2022-12-300001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：將於二月到期的票據二千三十一會員2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：將於二月到期的票據二千三十一會員2022-12-300001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：Notes 哪些將於 7 月 TwodThirtytwo Member 到期2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：Notes 哪些將於 7 月 TwodThirtytwo Member 到期2022-12-300001336920LDOS：Notes 將於 7 月 TwodThirty Three 成員到期美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-03-310001336920LDOS：Notes 將於 7 月 TwodThirty Three 成員到期美國公認會計準則：無擔保債務成員2022-12-300001336920LDOS：將於12月到期的票據二千四十名會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-03-310001336920LDOS：將於12月到期的票據二千四十名會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2022-12-300001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 最低成員LDOS：截至二千三十二財年不同日期的應付票據和融資租賃2023-03-310001336920SRT: 最大成員美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：截至二千三十二財年不同日期的應付票據和融資租賃2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：截至二千三十二財年不同日期的應付票據和融資租賃2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：截至二千三十二財年不同日期的應付票據和融資租賃2022-12-300001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：定期貸款會員LDOS：信用協議成員2023-03-100001336920US-GAAP：循環信貸機制成員LDOS：信用協議成員美國公認會計準則：信用額度成員2023-03-100001336920LDOS：信用協議成員2023-03-102023-03-10ldos: 擴展0001336920US-GAAP：循環信貸機制成員LDOS：信用協議成員美國公認會計準則：信用額度成員2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：定期貸款會員LDOS：信用協議成員2023-03-310001336920LDOS：定期貸款會員美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2023-03-102023-03-100001336920SRT: 最低成員LDOS：信用協議成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2023-03-102023-03-100001336920SRT: 最大成員LDOS：信用協議成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2023-03-102023-03-100001336920LDOS：信用協議成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2023-03-102023-03-100001336920LDOS：信用協議成員2023-03-310001336920LDOS：信用協議成員2022-12-312023-03-31ldos: 增加0001336920LDOS：定期貸款會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2022-05-062022-05-060001336920LDOS：定期貸款會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2022-05-060001336920LDOS：定期貸款會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2021-05-072021-05-070001336920LDOS：定期貸款會員美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2022-05-062022-05-060001336920LDOS：定期貸款會員2023-03-310001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：Notes 將於 3 月 TwochandThirty Three 成員到期2023-02-280001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：Notes 將於 3 月 TwochandThirty Three 成員到期2023-02-282023-02-280001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：NotesMaturing MaytwoandTwentythree 會員2023-02-280001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：NotesMaturing MaytwoandTwentythree 會員2023-02-280001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：定期貸款會員LDOS：信用協議成員2023-02-282023-02-280001336920US-GAAP：商業票據成員2023-03-310001336920US-GAAP：商業票據成員2022-12-312023-03-310001336920US-GAAP：飛行設備會員2022-12-30ldos: 飛機0001336920US-GAAP：飛行設備會員2023-03-310001336920US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-12-310001336920US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2021-12-310001336920US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-12-310001336920US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-01-012022-12-300001336920US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-012022-12-300001336920US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-12-300001336920US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-300001336920US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-300001336920US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-300001336920US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-312023-03-310001336920US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-312023-03-310001336920US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-312023-03-310001336920US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-03-310001336920US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310001336920US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-03-310001336920LDOS：防禦解決方案分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-12-312023-03-310001336920LDOS：防禦解決方案分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-04-010001336920LDOS: Civil細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2022-12-312023-03-310001336920LDOS: Civil細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-04-010001336920US-GAAP：運營部門成員LDOS：健康細分市場成員2022-12-312023-03-310001336920US-GAAP：運營部門成員LDOS：健康細分市場成員2022-01-012022-04-010001336920LDOS：企業和除名會員2022-12-312023-03-310001336920LDOS：企業和除名會員2022-01-012022-04-010001336920LDOS: virnetxinc 會員2018-04-102018-04-100001336920LDOS: virnetxinc 會員2018-08-302018-08-300001336920LDOS: virnetxinc 會員2019-11-222019-11-22ldos: 專利0001336920LDOS: virnetxinc 會員2020-10-302020-10-300001336920LDOS: virnetxinc 會員2021-01-012021-01-310001336920ldos: leidosMember2021-01-3100013369202022-08-31ldos: 政府_採購0001336920US-GAAP：備用信用證成員2023-03-310001336920US-GAAP：績效保障會員2023-03-310001336920LDOS：備用信用證和擔保債券成員2023-03-31


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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
☒根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年3月31日
要麼
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從到的過渡期
委員會檔案編號 001-33072
萊多斯控股有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華20-3562868
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
總統街 1750 號雷斯頓，弗吉尼亞州20190
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(571) 526-6000
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.0001美元LDOS紐約證券交易所
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的  ☒不是 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的  ☒不是 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器☐
非加速過濾器☐規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☒  
截至2023年4月25日，發行人每類普通股的已發行和流通股票數量為 137,167,264普通股（每股面值0.0001美元）。


LEIDOS HOLDINGS, INC
表格 10-Q
目錄
第一部分頁面
第 1 項。
財務報表（未經審計）
1
簡明合併資產負債表
1
簡明合併損益表
2
簡明綜合收益表
3
簡明合併權益表
4
簡明合併現金流量表
5
簡明合併財務報表附註
6
附註1——重要會計政策的列報基礎和摘要
6
附註 2—收入
8
附註3——收購、資產剝離、商譽和無形資產
10
注4—公允價值測量
13
注 5—衍生工具
14
附註6——債務
15
附註7—累計其他綜合收益（虧損）
17
附註 8—每股收益
17
附註 9—所得税
18
附註 10—業務領域
18
附註11——承付款和意外開支
19
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
21
概述
21
商業環境和趨勢
21
運營結果
22
預訂和待辦事項
24
流動性和資本資源
24
資產負債表外安排
26
擔保證券的擔保人和發行人
27
合同義務和承諾
28
關鍵會計政策
28
最近通過和發佈的會計準則
28
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
29
第 4 項。
控制和程序
29
第二部分
第 1 項。
法律訴訟
30
第 1A 項。
風險因素
30
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
30
第 3 項。
優先證券違約
30
第 4 項。
礦山安全披露
30
第 5 項。
其他信息
30
第 6 項。
展品
31
簽名
32

目錄










第一部分—財務信息

第 1 項。財務報表。
LEIDOS HOLDINGS, INC
簡明合併資產負債表（以百萬計，面值除外）
3月31日
2023		12月30日，
2022
 （未經審計）
資產：  
現金和現金等價物$379 $516 
應收賬款，淨額2,518 2,350 
庫存，淨額300 287 
其他流動資產468 490 
流動資產總額3,665 3,643 
不動產、廠房和設備，淨額922 847 
無形資產，淨額902 952 
善意6,703 6,696 
經營租賃使用權資產，淨額541 545 
其他長期資產399 388 
總資產$13,132 $13,071 
負債：  
應付賬款和應計負債$2,110 $2,254 
應計工資和員工福利712 701 
短期債務和長期債務的流動部分339 992 
流動負債總額3,161 3,947 
長期債務，扣除流動部分4,675 3,928 
經營租賃負債562 570 
遞延所得税負債14 40 
其他長期負債256 233 
負債總額8,668 8,718 
承付款和或有開支（注11）
股東權益：  
普通股，$0.0001面值， 500已授權百萬股， 137百萬和 137截至2023年3月31日和2022年12月30日，已發行和流通的股票分別為百萬股
— — 
額外的實收資本1,994 2,005 
留存收益2,479 2,367 
累計其他綜合虧損(64)(73)
萊多斯股東權益總額4,409 4,299 
非控股權益55 54 
股東權益總額4,464 4,353 
負債和股東權益總額$13,132 $13,071 

參見簡明合併財務報表的附註。

1
目錄











LEIDOS HOLDINGS, INC
簡明合併收益表（百萬美元，每股金額除外）
三個月已結束
 3月31日
2023		4月1日
2022
 （未經審計）
收入$3,699 $3,494 
收入成本3,204 2,982 
銷售、一般和管理費用233 236 
收購、整合和重組成本3 3 
未合併子公司的股權（收益）虧損(6)2 
營業收入265 271 
非運營費用：
利息支出，淨額(54)(48)
其他費用，淨額(4)(1)
所得税前收入
207 222 
所得税支出
(43)(45)
淨收入$164 $177 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益2 2 
歸屬於萊多斯普通股股東的淨收益
$162 $175 
每股收益：
基本
$1.18 $1.26 
稀釋
1.17 1.25 

參見簡明合併財務報表的附註。

2
目錄










LEIDOS HOLDINGS, INC
簡明合併綜合收益表（單位：百萬）
三個月已結束
 3月31日
2023		4月1日
2022
 （未經審計）
淨收入$164 $177 
外幣折算調整
15 2 
衍生工具的未確認（虧損）收益
(5)29 
養老金調整
(1)1 
扣除税款的其他綜合收益總額9 32 
綜合收入173 209 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益2 2 
歸屬於萊多斯普通股股東的綜合收益
$171 $207 

參見簡明合併財務報表的附註。

3
目錄










LEIDOS HOLDINGS, INC
簡明合併權益表
（未經審計；以百萬計，每股金額除外）
 普通股額外
付費
首都		留存收益累積的
其他全面
收入（虧損）		萊多斯股東權益非控股權益股東權益總額
截至2022年12月30日的餘額137 $2,005 $2,367 $(73)$4,299 $54 $4,353 
淨收入— — 162 — 162 2 164 
其他綜合收益，扣除税款— — — 9 9 — 9 
股票的發行— 14 — — 14 — 14 
回購股票等
— (43)— — (43)— (43)
美元股息0.36每股
— — (50)— (50)— (50)
基於股票的薪酬— 18 — — 18 — 18 
對非控股權益的淨資本分配— — — — — (1)(1)
截至2023年3月31日的餘額137 $1,994 $2,479 $(64)$4,409 $55 $4,464 

 普通股額外
付費
首都		留存收益累積的
其他全面
收入（虧損）		萊多斯股東權益非控股權益股東權益總額
截至2021年12月31日的餘額140 $2,423 $1,880 $(12)$4,291 $53 $4,344 
淨收入— — 175 — 175 2 177 
其他綜合收益，扣除税款— — — 32 32 — 32 
股票的發行1 15 — — 15 — 15 
回購股票等
(4)(526)— — (526)— (526)
美元股息0.36每股
— — (48)— (48)— (48)
基於股票的薪酬— 16 — — 16 — 16 
對非控股權益的淨資本分配— — — — — (2)(2)
截至2022年4月1日的餘額137 $1,928 $2,007 $20 $3,955 $53 $4,008 
參見簡明合併財務報表的附註。

4
目錄

LEIDOS HOLDINGS, INC
簡明合併現金流量表（百萬美元）
三個月已結束
 3月31日
2023		4月1日
2022
 （未經審計）
運營產生的現金流：  
淨收入$164 $177 
為使淨收入與運營提供的淨現金（用於）進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷82 85 
基於股票的薪酬18 16 
遞延所得税(43)(61)
其他5 4 
扣除收購和處置影響的資產和負債變動：
應收款(166)(232)
其他流動資產和其他長期資產(9)(28)
應付賬款和應計負債以及其他長期負債(97)(60)
應計工資和員工福利13 124 
應收/應付所得税(65)68 
經營活動提供的（用於）淨現金(98)93 
來自投資活動的現金流：
收購業務，扣除獲得的現金— (2)
剝離企業
— 9 
財產、設備和軟件的付款(39)(28)
用於投資活動的淨現金(39)(21)
來自融資活動的現金流：
發行債券的收益1,743 75 
償還借款(1,711)(27)
償還債務發行成本(7)— 
股息支付(50)(51)
回購股票等(43)(526)
發行股票的收益12 12 
對非控股權益的淨資本分配(1)(2)
用於融資活動的淨現金(57)(519)
外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響2 — 
現金、現金等價物和限制性現金淨減少(192)(447)
期初現金、現金等價物和限制性現金683 875 
期末現金、現金等價物和限制性現金491 428 
減去：期末限制性現金112 131 
期末的現金和現金等價物$379 $297 
補充現金流信息：
為所得税支付的現金，扣除退款$135 $8 
支付利息的現金45 38 
非現金投資活動：
不動產、廠房和設備的增加$1 $2 
非現金融資活動：
融資租賃債務$65 $— 
參見簡明合併財務報表的附註。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）









附註1——重要會計政策的列報基礎和摘要
業務性質和列報依據
Leidos Holdings, Inc.（“Leidos”）是特拉華州的一家公司，是一家控股公司，其 100% 持股的直接子公司和主要運營公司是 Leidos, Inc.。Leidos 是《財富》500強企業®科技、工程和科學公司，在國內和國際國防、情報、民用和衞生市場提供服務和解決方案。Leidos的客户包括美國國防部（“DoD”）、美國情報界、美國國土安全部、聯邦航空管理局、退伍軍人事務部以及許多其他美國民事、州和地方政府機構、外國政府機構和商業企業。除非另有説明，否則提及 “我們”、“我們” 和 “我們的” 統稱為 Leidos Holdings, Inc. 及其合併子公司。我們在以下地區開展業務 三應報告的細分市場：國防解決方案、民用和健康。此外，我們還單獨列出了與公司職能相關的不可分配成本。
我們持有與Centerra Group, LLC合資的Mission Support Alliance, LLC（“MSA”）的控股權。我們還持有Hanford Mission Integrational Solutions, LLC（“HMIS”）的控股權，該公司是MSA合同後續合同的法律實體，也是與Centerra Group, LLC和Parsons政府服務公司的合資企業。MSA和HMIS的財務業績已合併到我們未經審計的簡明合併財務報表中。未經審計的簡明合併財務報表還包括萊多斯擁有控股投票權的所有有表決權實體（“子公司”）和以萊多斯為主要受益人的可變權益實體（“VIE”）的餘額。VIE的合併餘額對所列期間未經審計的簡明合併財務報表無關緊要。合併中取消了公司間賬户和合並公司之間的交易。
隨附的未經審計的簡明財務信息是根據美國證券交易委員會的規則和美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的。根據此類規則，通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些披露已被壓縮或省略。根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產和負債數額、意外情況的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。管理層持續評估這些估算和假設，包括與長期合同的估計盈利能力、間接計費率、可疑賬户備抵金、庫存、使用權資產和租賃負債、無形資產和商譽的公允價值和減值、所得税、股票補償支出和意外開支有關的估算和假設。這些估計數是由管理層根據最新和現有的最佳信息編制的；但是，實際結果可能與這些估計存在重大差異。
上年度財務報表中的某些數額已重新分類，以符合本年度的列報方式。我們有某些實體的功能貨幣不是美元，並在簡明的合併現金流量表中單獨列出了匯率變動對現金、現金等價物和以外幣持有的限制性現金的影響。上一年度的財務信息已重新分類，以符合我們目前的列報方式。在2022財年，外匯匯率變動的影響對簡明合併現金流量表並不重要。
管理層認為，隨附的未經審計的簡明合併財務報表反映了公允列報所需的所有調整，其中包括正常的經常性調整。這些未經審計的簡明合併財務報表中報告的業績不一定代表全年的預期業績。這些未經審計的簡明合併財務報表應與2023年2月14日提交的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）








會計準則更新已發佈但尚未通過
亞利桑那州立大學 2020-04、ASU 2021-01 和 ASU 2022-06， 參考利率改革（主題 848）
2020年3月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2020-04會計準則更新（“ASU”），該更新為公司提供了可選的權宜之計和例外情況，以減輕與預計將終止的參考利率過渡相關的潛在會計負擔。本次更新為將會計指導應用於參考倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）或其他預計因參考利率改革而終止的參考利率的合約、套期保值關係和其他交易提供了可選的權宜之計。本更新中的修正案自2020年3月起對所有實體生效，並且可以在2022年12月31日之前採用前瞻性方法通過。
2021年1月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2021-01，修訂了亞利桑那州立大學2020-04的範圍。此中的修正案
更新是選擇性的，為受套期會計和合同修改影響的實體提供可選救濟
通過從倫敦銀行同業拆借利率過渡到2022年12月31日。2022年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2022-06，將亞利桑那州立大學2021-01的申請截止日期延長至2024年12月31日。根據這種救濟，各實體可以繼續將合同修改記作現有合同的延續和套期會計安排的延續。截至2023年3月31日，我們的定期貸款基於擔保隔夜融資利率（“SOFR”）（見 “附註6——債務”）。目前參考倫敦銀行同業拆借利率的利率互換協議預計將在2023財年進行修改，以參考SOFR。根據ASC 848，我們選擇了在不取消倫敦銀行同業拆借利率互換利率互換的前提下繼續採用套期會計的實用權宜之計，以及對過渡期套期套期有效性進行定性評估的實用權宜之計。我們預計該準則一旦全面通過，不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
合同估算的變化
與使用成本對成本會計法核算的合同有關的估計數的變動，在根據變更對開辦至今的影響而作出此類變更的期間予以確認，但通過業務合併獲得的合同除外，在這些合同中，調整從收購之日算起。
合同估計數的變化如下：
三個月已結束
3月31日
2023		4月1日
2022
（以百萬計，每股金額除外）
有利影響$22 $41 
不利影響(16)(26)
對所得税前收入的淨影響$6 $15 
對歸屬於萊多普通股股東的攤薄後每股收益的影響
$0.03 $0.08 
對歸屬於萊多斯普通股股東的攤薄後每股收益（“EPS”）的影響是使用法定税率計算的。
從先前債務中確認的收入
以往各期履行的履約義務所確認的收入為美元5百萬和美元14截至2023年3月31日和2022年4月1日的三個月，分別為百萬美元。 這些變化主要涉及包括授標費和激勵費在內的可變對價的修訂，以及合同範圍的變化、合同風險的緩解或合同履約結束時對合同估算的調整所導致的竣工估算值的修訂。
現金和現金等價物
我們的現金等價物主要由幾個大型機構貨幣市場賬户的投資組成，這些賬户的初始到期日為三個月或更短。在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 30 日，$157百萬和美元158分別為一百萬 未繳款項相應地包含在簡明合併資產負債表上的 “現金和現金等價物” 和 “應付賬款和應計負債” 中。
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限制性現金
我們限制了現金餘額，主要是指來自客户的預付款，這些預付款僅限用於與該客户合同相關的某些支出。限制性現金餘額作為 “其他流動資產” 列入簡明合併資產負債表。我們的限制性現金餘額為 $112百萬和美元167截至2023年3月31日和2022年12月30日，分別為百萬人。
附註 2—收入
剩餘的履約義務
剩餘履約債務（“RPO”）代表已行使的合同的預期價值，包括已到位和未到位的合同，減去迄今確認的收入。RPO 不包括未行使的期權期限和預計根據無限期交貨/無限數量 (“IDIQ”) 合同、總務管理計劃或其他主協議合同工具授予的未來潛在任務訂單，但某些 IDIQ 合同除外，在這些合同中，任務訂單不是以競爭方式授予的，也不單獨定價，而是用作融資機制，並且有估算未來預期任務訂單的未來收入和資金的基礎。
截至 2023 年 3 月 31 日，我們有 $14.5十億個 RPO，預計大約可以識別 59% 和 76% 在接下來的 12幾個月和 24分別為幾個月, 其餘部分將在此後確認.
收入分類
我們按每個應申報細分市場的客户類型、合同類型和地理位置對收入進行細分。
按客户類型分列的收入如下：
截至2023年3月31日的三個月
防禦解決方案民用健康總計
（單位：百萬）
國防部和美國情報界
$1,543 $21 $260 $1,824 
其他美國政府機構(1)
258 679 428 1,365 
商業和非美國客户
310 158 22 490 
總計$2,111 $858 $710 $3,679 
截至2022年4月1日的三個月
防禦解決方案民用健康總計
（單位：百萬）
國防部和美國情報界
$1,539 $20 $238 $1,797 
其他美國政府機構(1)
222 613 385 1,220 
商業和非美國客户
287 147 27 461 
總計$2,048 $780 $650 $3,478 
(1) 包括國防部和美國情報界以外的聯邦政府機構，以及州和地方政府機構。
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按合同類型分列的收入如下：
截至2023年3月31日的三個月
防禦解決方案民用健康總計
（單位：百萬）
成本補償和固定價格激勵費
$1,164 $471 $209 $1,844 
公司固定價格676 251 406 1,333 
時間和材料以及固定價格的工作量水平
271 136 95 502 
總計$2,111 $858 $710 $3,679 
截至2022年4月1日的三個月
防禦解決方案民用健康總計
（單位：百萬）
成本補償和固定價格激勵費
$1,183 $408 $167 $1,758 
公司固定價格618 255 417 1,290 
時間和材料以及固定價格的工作量水平
247 117 66 430 
總計$2,048 $780 $650 $3,478 
按地理位置分列的收入如下：
截至2023年3月31日的三個月
防禦解決方案民用健康總計
（單位：百萬）
美國
$1,833 $823 $710 $3,366 
國際
278 35 — 313 
總計$2,111 $858 $710 $3,679 
截至2022年4月1日的三個月
防禦解決方案民用健康總計
（單位：百萬）
美國
$1,810 $741 $650 $3,201 
國際
238 39 — 277 
總計$2,048 $780 $650 $3,478 
按客户類型、合同類型和地理位置劃分的收入不包括租賃收入20百萬和美元16截至2023年3月31日和2022年4月1日的三個月，分別為百萬美元。
合同資產和負債
績效義務要麼隨着工作的進展在一段時間內得到履行，要麼是在某個時間點得到履行。公司固定價格合同通常使用里程碑付款向客户計費，而成本報銷合同和工時和材料合同通常按月或每兩週向客户計費，如合同的談判計費條款和條件所示。因此，每份合同的收入確認、客户賬單和現金收取的時間會導致每個報告期結束時的淨合同資產或負債。
合同資產由未開票的應收款組成，即確認的收入金額超過向客户開具的賬單金額，在這種情況下，付款權不僅受時間推移的影響。未開票的應收賬款不包括對價權是無條件的應計費金額。合同負債包括遞延收入，即在方案執行之前收到的超過已確認收入的現金預付款和賬單。
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合同資產和合同負債的組成部分包括以下內容：
資產負債表細列項目3月31日
2023		12月30日，
2022
（單位：百萬）
合約資產-當前：
未開單應收賬款應收賬款，淨額$997 $1,010 
合同負債——當前：
遞延收入 (1)
應付賬款和應計負債$352 $380 
合同負債——非流動負債：
遞延收入 (1)
其他長期負債$28 $29 
(1) 某些合同的收入扣除收入成本，因此，相應的遞延收入餘額不會完全轉換為收入。
截至2023年3月31日的三個月的確認收入為美元155截至2022年12月30日，百萬美元被列為合同負債。截至2022年4月1日的三個月的確認收入為美元188截至2021年12月31日，百萬美元被列為合同負債。
附註3——收購、資產剝離、商譽和無形資產
業務收購
2022 年 10 月 30 日（“協議日期”），我們完成了對科巴姆特別任務的收購，初步收購對價為 $296百萬澳元，扣除美元10收購了百萬澳元，大約 $190百萬美元，扣除美元6收購了百萬現金，需進行營運資本調整。科巴姆特別任務向澳大利亞聯邦政府提供空中邊境監視和搜救服務。
確認的初步商譽為 $24百萬代表智力資本和收購的聚集在一起的勞動力，兩者都沒有資格被認定為單獨的無形資產。 沒有確認的商譽中可以抵税。
在這次收購中，我們收購了不動產、廠房和設備的初步公允價值 $148協議日期為百萬. 下表彙總了在協議日收購的無形資產的初步公允價值和相關的加權平均攤銷期：
加權平均攤銷期公允價值
（以年為單位）（單位：百萬）
程式11$19 
科技105
總計11$24 
截至2023年3月31日，我們尚未最終確定分配給資產和負債的公允價值，包括但不限於財產、廠房和設備、無形資產、應收賬款、應付賬款和應計負債以及其他長期負債。
在截至2023年3月31日的三個月中，美元30與收購 Cobham Special Mission 相關的百萬收入已在國防解決方案應報告的細分市場中確認t.
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善意
下表顯示了按應申報分部劃分的商譽賬面金額的變化：
防禦解決方案民用健康總計
（單位：百萬）
截至2021年12月31日的商譽$3,681 $2,097 $966 $6,744 
收購企業26 — — 26 
剝離企業(6)— — (6)
外幣折算調整(37)(31)— (68)
截至2022年12月30日的商譽$3,664 $2,066 $966 $6,696 
收購企業(1)
(2)— — (2)
外幣折算調整— 9 — 9 
截至2023年3月31日的商譽
$3,662 $2,075 $966 $6,703 
(1)衡量期內收購會計調整產生的商譽調整。
我們會評估可能使我們認為每個申報單位的估計公允價值可能低於賬面價值的定性因素，包括但不限於（i）宏觀經濟狀況，（ii）行業和市場考慮，（iii）我們的整體財務業績，包括對我們當前和預計的現金流、收入和收益的分析，（iv）股價持續下跌以及（v）其他相關實體特定事件包括管理、戰略、合作伙伴的變更或訴訟。
正如我們之前在截至2022年12月30日的10-K表年度報告中披露的那樣，安全企業解決方案報告部門的定量分析顯示，公允價值比賬面價值高出約一倍 13% 截至最近評估日期。報告部門的運營嚴重依賴安全和檢測產品的銷售和服務，這些產品受到 COVID-19 的負面影響。用於估算安全企業解決方案報告部門公允價值的預測假設我們所有現有市場的全球業務將持續進行，全球航空安全產品和相關服務銷售將逐步改善，到2025財年達到COVID-19之前的水平。如果申報單位的預測現金流發生重大不利變化（包括 COVID-19 對乘客出行水平的影響比我們的預測更長或更嚴重）、終端增長率或公允價值估算中使用的資本成本，我們可能需要在將來記錄商譽的重大減值。在截至2023年3月31日的三個月中，我們沒有發現任何會觸發量化商譽減值測試的定性因素。在截至2023年3月31日和2022年4月1日的三個月中，有 不商譽減損。
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無形資產
淨無形資產包括以下內容：
2023年3月31日2022年12月30日
總賬面價值累計攤銷淨賬面價值總賬面價值累計攤銷淨賬面價值
（單位：百萬）
有限壽命的無形資產：
程式
$1,715 $(1,054)$661 $1,721 $(1,016)$705 
軟件和技術
226 (141)85 225 (136)89 
客户關係
89 (29)60 87 (25)62 
商標名稱
1 (1)— 1 (1)— 
有限壽命無形資產總額
2,031 (1,225)806 2,034 (1,178)856 
無限期存續的無形資產：
在過程研究與開發（“IPR&D”） (1)
92 — 92 92 — 92 
商標名稱4 — 4 4 — 4 
無限期無形資產總額96 — 96 96 — 96 
無形資產總額$2,127 $(1,225)$902 $2,130 $(1,178)$952 
(1)IPR&D資產在收購之日起無限期直至投入使用，屆時此類資產將被重新歸類為無限期的可攤銷無形資產。
攤銷費用為 $52百萬和美元59截至2023年3月31日和2022年4月1日的三個月，分別為百萬美元。
根據預期的未來貼現現金流，計劃無形資產在各自的估計使用壽命內按與經濟收益模式成比例進行攤銷。積壓和有效期有限的商標無形資產在估計使用壽命期間按直線法攤銷。客户關係以及軟件和技術無形資產的攤銷要麼按其估計使用壽命的直線法攤銷，要麼在各自的估計使用壽命內按相應的經濟收益模式按比例攤銷，視情況而定。
截至2023年3月31日，估計的年度攤銷費用如下：
財政年度結束
（單位：百萬）
2023 年（今年剩餘時間）$155 
2024152 
2025124 
202699 
202772 
2028 及以後204 
$806 

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注4—公允價值測量
公允價值計量會計準則建立了三級公允價值層次結構，將用於衡量公允價值的投入按以下順序排列：可觀察的投入，例如活躍市場的報價（第 1 級）；活躍市場報價以外的直接或間接可觀察的投入，或不活躍的報價（第 2 級）；以及市場數據很少或根本沒有的不可觀察的輸入（例如，折現現金流和其他類似的定價模型），這要求我們制定自己的假設關於市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的假設（第 3 級）。
經常性按公允價值計量的金融工具主要包括以下內容：
2023年3月31日2022年12月30日
賬面價值公允價值賬面價值公允價值
（單位：百萬）
金融資產：
衍生品$14 $14 $20 $20 
截至2023年3月31日，我們的衍生品主要包括美元的現金流利率互換1.0數十億美元的浮動利率優先無抵押定期貸款（見 “附註5——衍生工具”）。現金流利率互換的公允價值是根據倫敦銀行同業拆借利率曲線（二級輸入）上基礎利率的觀測值確定的。
除衍生品外，我們的金融工具的賬面金額，包括現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計費用，是對其相關公允價值的合理估計。
截至2023年3月31日和2022年12月30日，債務的公允價值為美元4.8十億和美元4.6分別為十億，賬面金額為美元5.0十億和美元4.9分別為十億（見 “附註6——債務”）。長期債務的公允價值是根據期限和到期日與我們現有債務安排（二級輸入）相似的債務的當前可用利率確定的。
2022 年 10 月 30 日，記錄了與完成收購 Cobham Special Mission 有關的按非經常性公允價值計量的非金融工具。收購的資產和承擔的負債的公允價值是使用三級輸入確定的。截至 2023 年 3 月 31 日，我們還沒有e 任何以公允價值計量的非經常性資產或負債。
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注 5—衍生工具
我們通過使用衍生工具來管理利率變動的風險。我們不持有用於交易或投機目的的衍生工具。對於浮動利率借款，我們使用固定利率互換，有效地將部分浮動利率還款轉換為固定利率付款。這些互換被指定為現金流對衝。
利率互換的公允價值如下：
資產衍生品
資產負債表細列項目3月31日
2023		12月30日，
2022
（單位：百萬）
現金流利率互換其他長期資產$14 $20 
在簡明合併現金流量表中，與利率互換相關的現金流被歸類為經營活動。
現金流套期保值
我們有利率互換協議來對衝美元的現金流1.0十億美元的浮動利率優先無抵押定期貸款（“浮動利率貸款”）。這些利率互換協議的到期日為2025年8月，固定利率為 3.00%。這些工具的目標是減少浮動利率貸款預測利息支付額的波動性。根據利率互換協議的條款，我們將根據一個月的倫敦銀行同業拆借利率獲得每月浮動利息，並將按固定利率支付利息。
利率互換交易作為現金流對衝入賬。掉期收益/虧損作為其他綜合收益（虧損）的一部分列報，當標的對衝項目的利息支付影響收益時，會被重新歸類為收益。除非事實和情況表明套期保值可能不再非常有效，否則每季度對套期保值效果進行定性評估。
在本報告所述期間，現金流套期對衝對其他綜合收益（虧損）和收益的影響如下：
三個月已結束
3月31日
2023		4月1日
2022
（單位：百萬）
總利息支出，在記錄現金流套期保值影響的簡明合併收益表中列報的淨利息支出
$54 $48 
其他綜合收益（虧損）中確認的金額$(2)$32 
金額從累計其他綜合收益（虧損）重新歸類為利息支出，淨額$(4)$6 
我們預計將對淨收益的美元進行重新分類12在接下來的12個月中，從累計的其他綜合虧損轉化為收益。
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附註6——債務
我們的債務包括以下內容：
規定的利率有效利率2023年3月31日2022年12月30日
（單位：百萬）
短期債務和長期債務的流動部分：
高級無抵押定期貸款：
$380百萬美元定期貸款，2023年5月到期
5.91%5.99%$320 $320 
長期債務的當前部分19 672 
短期債務總額和長期債務的流動部分$339 $992 
長期債務：
高級無抵押定期貸款：
$1,925百萬美元定期貸款，2025年1月到期
5.77%6.09%$— $1,211 
$1,000百萬美元定期貸款，2028年3月到期
6.13%6.30%1,000 — 
高級無抵押票據：
$500百萬張紙幣，2023 年 5 月到期
2.95%3.17%— 500 
$500百萬張紙幣，2025 年 5 月到期
3.63%3.76%500 500 
$7502030 年 5 月到期的百萬張紙幣
4.38%4.50%750 750 
$750百萬張於 2033 年 3 月到期的紙幣
5.75%5.81%750 — 
$1,000百萬張紙幣，於 2031 年 2 月到期
2.30%2.38%1,000 1,000 
$250百萬張紙幣，2032 年 7 月到期
7.13%7.43%250 250 
$300百萬張紙幣，2033 年 7 月到期
5.50%5.88%161 161 
$300百萬張紙幣，2040 年 12 月到期
5.95%6.03%218 218 
截至2032財年的不同日期到期的應付票據和融資租約

各種各樣
1.84%-6.31%
107 44 
減去：未攤銷的債務折扣和遞延債務發行成本(42)(34)
長期債務總額4,694 4,600 
減少當前部分(19)(672)
長期債務總額，扣除流動部分

$4,675 $3,928 
定期貸款和循環信貸額度
2023 年 3 月 10 日（“截止日期”），我們與某些金融機構簽訂了信貸協議（“信貸協議”），該協議規定了本金總額為 $的優先無抵押定期貸款額度1.0十億美元（“定期貸款額度”）和一美元1.0十億美元優先無抵押循環額度（“循環額度”，以及與定期貸款額度一起稱為 “信貸額度”）。信貸額度將於2028年3月到期。循環設施允許 二額外 一年延期須經貸款人同意。截至2023年3月31日，有 不循環貸款機制下的未償借款。
定期貸款額度的收益和截止日期的庫存現金用於全額償還所有債務、終止所有承諾和解除與信貸協議有關的所有現有擔保1.9十億美元高級無抵押定期貸款額度和750百萬美元高級無抵押循環設施。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）








信貸協議下的借款按我們選擇根據替代基準利率或定期SOFR利率確定的利率計息 0.10每年定期SOFR調整百分比，加上每種情況下的適用利潤率，該利潤率因我們的信用評級而異。以SOFR計價的定期借款的適用保證金範圍為 1.00% 至 1.50%。根據我們目前的評級，以定期SOFR計價的借款的適用利潤率為 1.25%。從2025年3月開始，定期貸款機制的本金按季度支付，大部分本金在到期時到期。以SOFR計價的定期借款的定期貸款額度的利息應定期支付，必須至少每季度支付一次。
信貸協議中的財務契約要求我們在每個財季的最後一天將調整後的合併債務總額與合併息税折舊攤銷前利潤的比率維持在不超過 3.75到 1.00，視情況而定 二增加到 4.50重大收購後的四個財政季度為1.00，息税折舊攤銷前利潤與合併利息支出的比率不低於 3.50到 1.00。
2022 年 5 月 6 日，我們進入了 364-與某些金融機構簽訂的日間定期貸款信貸協議（“定期貸款協議”），該協議規定了本金總額為美元的優先無抵押定期貸款額度380百萬。定期貸款協議的收益用於償還 $3802021 年 5 月 7 日簽訂了百萬份高級無抵押定期貸款。
定期貸款協議下的借款按基於SOFR plus的利率計息 1.10%，或者我們選擇的替代基本利率。
定期貸款協議中的財務契約要求我們在每個財季的最後一天將調整後的合併債務總額與合併息税折舊攤銷前利潤的比率維持在不超過 3.75到 1.00，可能會增加到 4.50重大收購後為1.00，息税折舊攤銷前利潤與合併利息支出的比率不低於 3.50到 1.00。
高級票據
2023 年 2 月 28 日，我們發行並出售了 $7502033年3月到期的固定利率優先票據（“票據”）的本金總額為百萬美元。這些票據是Leidos, Inc.發行並由Leidos Holdings, Inc.擔保的優先無抵押債務。票據的年利率為 5.75%，每半年支付一次。關於票據的發行，$11確認了百萬美元的債務發行成本和折扣，這些費用和折扣被記作債務賬面價值的抵消。票據的收益用於償還與美元本金、利息和費用有關的所有未償債務500百萬 2.95% 票據，2023 年 5 月到期，其中大部分已於 2023 年 2 月 28 日到期。票據的剩餘收益用於償還美元210美元未付餘額的百萬美元1.920億美元高級無抵押定期貸款額度，將於2025年1月到期，用於一般公司用途。
商業票據
我們有一項商業票據計劃，根據該計劃，公司可以發行不超過美元的短期無抵押商業票據（“商業票據”）750百萬。所得款項將用於一般公司用途，包括營運資金、資本支出、收購和股票回購。
商業票據發行的最低面額為美元0.25一百萬，到期日可達 397自發行之日起的天數。商業票據要麼具有規定利率，要麼是浮動利率，要麼按票面金額折扣出售。截至 2023 年 3 月 31 日，我們有 不未償還的商業票據票據。
信貸額度、定期貸款協議、商業票據票據、優先無抵押定期貸款和票據均有全額無條件擔保，幷包含某些慣例限制性條款，包括對我們在某些情況下設立留置權和進行售後回租交易的能力的限制。截至2023年3月31日，我們遵守了所有契約。
融資租賃
在2022財年，公司簽訂了主租賃協議，根據該協議，我們同意租賃 二自每架飛機被接受之日起至 2027 年 6 月 30 日的飛機。2023 年 3 月，我們擁有了兩架飛機，當時我們認出了 $64百萬美元融資租賃債務和相應的不動產、廠房和設備資產。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）








本金付款
未來的最低債務還款額如下：
財政年度結束
 （單位：百萬）
2023 年（今年剩餘時間）$335 
202419 
2025619 
2026120 
2027114 
2028 及以後3,849 
本金支付總額5,056 
減去：未攤銷的債務折扣和遞延債務發行成本(42)
短期和長期債務總額$5,014 
附註7—累計其他綜合收益（虧損）
累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”）組成部分的變化如下：
外幣折算調整衍生工具的未識別收益（虧損）養老金調整AOCI 總數
（單位：百萬）
截至2021年12月31日的餘額$22 $(41)$7 $(12)
其他綜合收益（虧損）(108)59 (27)(76)
税收
13 (16)7 4 
從 AOCI 重新分類
— 11 — 11 
截至2022年12月30日的餘額(73)13 (13)(73)
其他綜合收益（虧損）16 (2)(1)13 
税收(1)1 — — 
從 AOCI 重新分類— (4)— (4)
截至2023年3月31日的餘額$(58)$8 $(14)$(64)
衍生工具未確認收益（虧損）的重新分類記錄在簡明合併收益表中的 “淨利息支出” 中。
附註 8—每股收益
下表列出了用於計算所述期間基本和攤薄後每股收益的加權平均已發行股票數量的對賬情況：
三個月已結束
3月31日
2023		4月1日
2022
（單位：百萬）
基本加權平均已發行股票數量137 139 
攤薄型普通股等價物——股票期權和其他股票獎勵
1 1 
攤薄後的加權平均已發行股票數量138 140 
反攤薄型股票獎勵不包括在用於計算攤薄後每股收益的加權平均已發行股票數量中。未償還的反攤薄股票期權和歸屬股票獎勵總額為 1截至2023年3月31日和2022年4月1日的三個月，兩個月均為百萬美元。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們在公開市場上回購了普通股，總收購價為美元25百萬。所有回購的股票都立即報廢。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）








附註 9—所得税
在截至2023年3月31日的三個月中，有效税率為 20.8% 與 20.3截至2022年4月1日的三個月的百分比。有效税率的提高主要是由於與員工股票支付交易相關的超額税收優惠減少，但未確認的税收優惠和與國外業務相關的税收減少部分抵消。
從2022年開始，2017年《減税和就業法》（“TCJA”）取消了目前出於税收目的扣除某些研發成本的選項，並要求納税人在五年內資本化和攤銷研究成本。根據我們對目前頒佈的法律的解釋，我們估計2023財年的影響將導致美元增加112百萬美元計入我們的應付所得税和遞延所得税淨資產。
我們還估計，我們未確認的税收優惠將增加美元75百萬美元，遞延所得税淨資產相應增加。實際影響將取決於公司將承擔的研發成本金額、國會是否修改或廢除該條款，以及美國財政部是否發佈了新的指導和解釋性規則等因素。
在截至2023年3月31日的三個月中，未確認的税收優惠增加了美元16百萬美元，由於將研發成本資本化導致税收狀況不確定，遞延所得税淨資產相應增加。
附註 10—業務領域
我們的運營和可報告細分市場是圍繞我們所服務的客户和市場組織的。我們根據首席運營決策者（“CODM”）（現任董事長兼首席執行官）管理運營的方式來定義我們的應申報細分市場，目的是分配資源和評估績效。
所列期間的分部信息如下：
三個月已結束
3月31日
2023		4月1日
2022
（單位：百萬）
收入：
防禦解決方案$2,112 $2,049 
民用877 795 
健康710 650 
總收入$3,699 $3,494 
營業收入（虧損）：
防禦解決方案$147 $133 
民用40 43 
健康107 118 
企業(29)(23)
總營業收入 $265 $271 
用於評估分部業績的損益表績效指標是收入和營業收入。因此，簡明合併收益表中報告的 “淨利息支出”、“其他支出淨額” 和 “所得税支出” 未分配給我們的分部。根據美國政府成本會計準則，包括折舊費用在內的間接成本在間接成本池中收集，然後根據池中成本與基礎成本的代表性因果關係或益處關係，將間接成本集中分配給應申報的部分。因此，折舊費用沒有在簡明的合併收益表中單獨披露。
按細分市場劃分的資產信息不是 CODM 使用的衡量性能的關鍵指標。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）








附註11——承付款和意外開支
突發事件
VirnetX, Inc.（“VirnetX”）
2018 年 4 月 10 日，陪審團的審判結束了 VirnetX 對蘋果提起的另一起專利侵權案，即蘋果二號案，在該案中，陪審團以侵權罪對蘋果作出裁決，並判給 VirnetX 賠償金超過美元502百萬。2018年4月11日，在Apple II審判的第二階段中，陪審團裁定蘋果的侵權行為是故意的。2018 年 8 月 30 日，德克薩斯州東區聯邦初審法院對 Apple II 案的審後動議作出了最終判決和裁決。法院維持了陪審團關於超過$的裁決502百萬美元並批准了VirnetX的補充賠償申請，日落特許權使用費和特許權使用費率為美元1.20每台侵權設備，以及判決前和判決後的利息和成本。法院駁回了VirnetX要求增加損害賠償、律師費和禁令的動議。法院還駁回了蘋果要求依法作出判決和重新審判的動議。另外一筆超過 $ 的款項93隨後根據法院命令商定了百萬美元的費用和判決前利息，使蘋果二號案中VirnetX的裁決總額超過了美元595百萬。蘋果就蘋果二號案的判決向美國聯邦巡迴上訴法院提起上訴，2019年11月22日，聯邦巡迴法院部分確認，部分推翻並將蘋果二號案發回地區法院。聯邦巡迴法院確認蘋果侵權 二該案有爭議的專利，並裁定蘋果不得提出某些專利無效的論點。但是，聯邦巡迴法院推翻了蘋果違反的判決 二其他有爭議的專利撤銷了先前在Apple II案中裁定的損害賠償，並將Apple II案發回地區法院，以進一步就損害賠償提起訴訟。2020年4月23日，地方法院下令對Apple II案的損害賠償進行新的審判，該案因冠狀病毒疫情而推遲，於2020年10月26日開始。2020 年 10 月 30 日，評審團裁定了 VirnetX $503百萬美元的損害賠償，並規定特許權使用費率為美元0.84每台侵權設備。2021 年 1 月，地方法院作出最終判決，確認陪審團的裁決，雙方分別就超過 $的額外費用和利息達成協議75百萬，視蘋果的上訴而定。2021 年 2 月 4 日，蘋果就蘋果二號案向美國聯邦巡迴上訴法院提交了上訴通知書。
根據我們與 VirnetX 的協議，Leidos 將獲得 25VirnetX 在扣除律師費和成本後獲得的收益的百分比。但是，Apple II案的判決仍取決於正在進行和可能的未來訴訟和上訴。此外，這些案件中有爭議的專利受美國專利商標局（“USPTO”）的授權後複審和/或複審程序以及相關上訴，這可能導致這些專利的全部或部分無效或專利主張受到限制。2023 年 3 月 30 日，美國聯邦巡迴上訴法院發佈一項裁決，確認美國專利商標局專利審判和上訴委員會先前的裁決，認定 Apple II 案中爭議的某些專利主張不可申請專利。2023 年 3 月 31 日，聯邦巡迴法院發佈一項裁決，撤銷地區法院對 Apple II 案的判決，並將其發回地區法院，並指示以無實際意義駁回該案。這些聯邦巡迴法院的裁決仍受VirnetX可能提出的動議和/或上訴的約束，包括可能尋求複審或移審審查。
因此，無法保證我們何時或是否會收到與Apple II案有關的任何收益。此外，如果Leidos獲得任何收益，我們需要向為該技術開發付費的客户支付特許權使用費。
政府調查和審查
在我們作為聯邦、州和地方政府客户承包商的角色以及在美國以外的國家提供服務方面，我們經常受到與遵守各種法律和法規有關的調查和審查。由於我們對政府合同的依賴，不利的調查結果可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。
國防合同審計機構
截至2023年3月31日，國防合同審計局的積極間接成本審計在2021財年及後續財年仍然開放。儘管我們根據成本估算記錄了合同收入，我們認為這些成本將在最終審計或審查後獲得批准，但我們無法預測任何正在進行或未來的審計或審查和調整的結果，如果未來的調整超過預期，我們的盈利能力可能會受到不利影響。截至2023年3月31日，我們認為我們已經為合同成本審計或審查中的潛在調整準備了充足的準備金。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）








其他政府調查和審查
通過內部流程，公司在 2021 年底發現了其員工、第三方代表和分包商的活動，引發了與我們開展國際業務的部分業務有關的擔憂。公司正在外部法律顧問的協助下進行內部調查，由董事會獨立委員會監督，以確定所發現的行為是否可能違反了公司的行為準則和可能適用的法律，包括《美國反海外腐敗法》（“FCPA”）。該公司已自願向司法部和證券交易委員會自行報告了此次調查，並正在與這兩個機構合作。由於調查仍在進行中，儘管違反《反海外腐敗法》和其他適用法律可能會導致刑事和民事制裁，包括金錢處罰和聲譽損害，但公司無法預測調查的時機、結果或可能產生的影響。2022 年 9 月，公司收到了聯邦大陪審團的傳票，該傳票涉及美國加利福尼亞南區檢察官辦公室與美國司法部欺詐處聯合進行的刑事調查。傳票要求提供與公司內部調查對象的行為有關的文件。該公司已對傳票作出迴應。2023 年 2 月，美國加利福尼亞南區地方法院的聯邦大陪審團以電匯欺詐和其他指控起訴了一名在調查開始時被解僱的公司前僱員。
2022 年 8 月，該公司收到了聯邦大陪審團的傳票，該傳票與美國司法部反壟斷司正在進行的刑事調查有關。傳票要求公司出示與以下內容有關的廣泛文件 三2021 年和 2022 年與公司情報組相關的美國政府採購。我們打算全力配合調查，我們正在外部律師的協助下進行自己的內部調查。目前無法確定我們是否會因發出傳票的調查而承擔任何罰款、罰款或進一步責任，也無法合理估計其金額。
承諾
截至2023年3月31日，我們的未償信用證為美元65百萬美元，主要與合同的履約擔保和名義金額為美元的未償擔保債券有關101百萬美元，主要與合同的履約和分包商付款保證金有關。由於基礎項目狀況的變化和/或合同的修改，擔保債券的價值可能會有所不同。
截至2023年3月31日，未償信用證和擔保債券的未來到期日如下：
財政年度結束
（單位：百萬）
2023 年（今年剩餘時間）$41 
20247 
2025100 
20262 
202712 
2028 及以後4 
$166 
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第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下是對 Leidos Holdings, Inc. 的討論和分析。”s（“Leidos”）的財務狀況、經營業績以及有關商業環境和趨勢的定量和定性討論應與萊多斯的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。
以下討論包含前瞻性陳述，包括關於我們的意圖、信念或當前預期的陳述，這些陳述涉及影響我們財務狀況或經營業績的趨勢、積壓、我們的行業、我們的併購活動的影響、政府預算和支出、我們的業務應急計劃、利率和因新的税收立法或其他監管事態發展而產生的税收不確定性等。在某些情況下，前瞻性陳述可以用 “意願”、“期望”、“估計”、“計劃”、“潛力”、“繼續” 等詞語來識別。此類陳述不能保證未來的業績，涉及風險和不確定性，包括與冠狀病毒疫情（“COVID-19”）有關的不確定性以及當局和我們為應對而採取的行動，由於各種因素，實際結果可能與前瞻性陳述中的結果存在重大差異。其中一些因素包括但不限於我們的10-K表年度報告中列出的風險因素，該報告由本報告第二部分第1A項下的風險因素更新。“風險因素”，可能在隨後向美國證券交易委員會提交的文件中進一步更新。由於此類不確定性和風險，請您不要過分依賴此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日。我們沒有義務更新這些因素，也沒有義務公開宣佈由於未來事件或事態發展而對我們的前瞻性陳述進行任何變更的結果。
除非另有説明，否則本報告中提及的 “我們”、“我們的” 統稱為 Leidos 及其合併子公司。
概述
我們是《財富 500 強》®科技、工程和科學公司，在國內和國際國防、情報、民用和衞生市場提供服務和解決方案。我們利用五大核心技術能力：數字現代化、網絡運營、任務軟件系統、集成系統和任務運營，為每個市場的客户提供特定領域的能力和跨市場創新。我們的客户包括美國國防部（“DoD”）、美國情報界、美國國土安全部、聯邦航空管理局、退伍軍人事務部以及許多其他美國民事、州和地方政府機構、外國政府機構和商業企業。我們在三個應報告的領域開展業務：國防解決方案、民用和健康。此外，我們還單獨列出了與公司職能相關的不可分配成本。
商業環境和趨勢
美國政府市場
在截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 4 月 1 日的兩個月中，我們約有 87% 的總收入來自與美國政府的合同。因此，我們的業務業績受到美國政府總體支出水平的影響，尤其是在國家安全、國土安全和情報方面，以及我們的服務和產品供應和能力與美國政府當前和未來的預算優先事項保持一致的影響。
拜登總統於2023年3月9日發佈了2024財年總統的年度預算申請。總統的6.9萬億美元預算請求包括8,864億美元的國防開支和8091億美元的非國防開支。總統的預算請求發佈後，國會兩院的撥款小組委員會開始就總統的預算請求舉行預算聽證會。除了制定2024財年的撥款法案外，國會還在努力達成一項提高或暫停債務限額的協議，以防止美國拖欠債務。
國際市場
在截至2023年3月31日和2022年4月1日的三個月中，國際市場向客户的銷售約佔總收入的8％。我們的國際客户包括外國政府及其機構。我們的國際業務增加了我們在國際市場以及相關的國際監管和地緣政治風險中的敞口。
國際貿易政策的變化，包括對進口商品和材料徵收更高的關税，可能會增加我們在合同中和內部使用的某些IT硬件的採購成本。但是，我們預計將通過成本加價合同收回這些更高費率的某些部分。儘管我們正在評估更高的關税的影響，但目前，我們預計關税不會對我們的業務產生重大影響。
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運營結果
下表彙總了我們在報告所述期間的簡明合併經營業績：
三個月已結束
3月31日
2023		4月1日
2022		美元變動變化百分比
（百萬美元）
收入$3,699 $3,494 $205 5.9 %
營業收入265 271 (6)(2.2)%
非運營費用，淨額
(58)(49)(9)18.4 %
所得税前收入
207 222 (15)(6.8)%
所得税支出
(43)(45)2 (4.4)%
淨收入$164 $177 $(13)(7.3)%
歸屬於萊多斯普通股股東的淨收益
$162 $175 $(13)(7.4)%
營業利潤率7.2 %7.8 %
分部和公司業績
三個月已結束
防禦解決方案3月31日
2023		4月1日
2022		美元變動變化百分比
（百萬美元）
收入$2,112 $2,049 $63 3.1 %
營業收入147 133 14 10.5 %
營業利潤率7.0 %6.5 %
與截至2022年4月1日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月收入增長主要歸因於項目獲勝、某些項目銷量的淨增加以及我們在2022財年最後一個季度收購Cobham Special Mission相關的收入增加了3000萬美元。某些合同的完成以及與不利的匯率變動有關的2,200萬美元部分抵消了這一增長。
與截至2022年4月1日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，營業收入的增長主要歸因於與我們在2022財年最後一個季度收購科巴姆特別任務相關的項目勝利和營業收入。某些合同的完成部分抵消了增加的數額。

三個月已結束
民用3月31日
2023		4月1日
2022		美元變動變化百分比
（百萬美元）
收入$877 $795 $82 10.3 %
營業收入40 43 (3)(7.0)%
營業利潤率4.6 %5.4 %
與截至2022年4月1日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月收入增長主要歸因於項目獲勝和項目量淨增加。
與截至2022年4月1日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，營業收入有所下降，這主要是由於利潤率更高的合同、供應鏈暫時中斷以及對我們安全產品業務研發的投資導致的銷量減少。
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三個月已結束
健康3月31日
2023		4月1日
2022		美元變動變化百分比
（百萬美元）
收入$710 $650 $60 9.2 %
營業收入107 118 (11)(9.3)%
營業利潤率15.1 %18.2 %
與截至2022年4月1日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月的收入增長主要歸因於項目獲勝，某些項目銷量的淨增加，部分被某些合同的完成所抵消。
與截至2022年4月1日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，營業收入下降的主要原因是新項目和某些殘疾檢查的增加導致勞動力增加。下降還歸因於2022財年第一季度某些項目的非經常性淨利潤減記，但部分被項目獲勝所抵消。
三個月已結束
企業3月31日
2023		4月1日
2022		美元變動變化百分比
（百萬美元）
營業虧損$(29)$(23)$(6)26.1 %
與截至2022年4月1日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月營業虧損增加，主要歸因於與發行2023財年第一季度簽訂的優先無抵押票據和信貸協議相關的管理成本和交易費用增加，見 “附註6——債務” 以獲取更多信息。
非營業支出，淨額
截至2023年3月31日的三個月的淨營業支出為5800萬美元，而截至2022年4月1日的三個月為4,900萬美元。增長的主要原因是利率和再融資活動的增加以及不利的匯率走勢推動的淨利息支出增加。
所得税準備金
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的有效税率為20.8％，而截至2022年4月1日的三個月為20.3％。有效税率的提高主要是由於與員工股票支付交易相關的超額税收優惠減少，但未確認的税收優惠和與國外業務相關的税收減少部分抵消。
從2022年開始，2017年《減税和就業法》（“TCJA”）取消了目前出於税收目的扣除某些研發成本的選項，並要求納税人在五年內資本化和攤銷研究成本。根據我們對目前頒佈的法律的解釋，我們估計2023財年的影響將導致我們的應付所得税和遞延所得税淨資產增加1.12億美元。我們還估計，未確認的税收優惠將增加7500萬美元，遞延所得税淨資產將相應增加。實際影響將取決於公司將承擔的研發成本金額、國會是否修改或廢除該條款，以及美國財政部是否發佈了新的指導和解釋性規則等因素。
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預訂和待辦事項
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的淨預訂額估計為30億美元，而截至2022年4月1日的三個月為54億美元。
我們的積壓總量的估計值如下：
2023年3月31日2022年4月1日
細分市場已資助沒有資金總計已資助沒有資金總計
（單位：百萬）
防禦解決方案$4,811 $13,936 $18,747 $3,919 $15,068 $18,987 
民用1,944 8,330 10,274 1,812 9,516 11,328 
健康1,548 4,517 6,065 1,360 4,670 6,030 
總計$8,303 $26,783 $35,086 $7,091 $29,254 $36,345 
與 2022 年 4 月 1 日相比，截至 2023 年 3 月 31 日的積壓總量包括通過業務合併收購的 6.1 億美元積壓貨物。
積壓是指根據談判的合同確認的未來收入的估計金額，包括已到位和未到位的收入。待辦事項不包括未行使的期權期限和預計將根據無限期交貨/無限數量（“IDIQ”）合同、總務管理計劃或其他主協議合同工具授予的未來潛在任務訂單，但某些不包括任務單的競爭性授予和單獨定價，而是用作融資機制，並且有根據估算未來預期任務訂單的未來收入和資金。與2022年4月1日的積壓總量相比，截至2023年3月31日的積壓總量產生了3000萬美元的積極影響，這主要是由於英鎊和澳元相對於美元的匯率變動。積壓估算可能會發生變化，並可能受到合同修改和外匯變動等因素的影響。
流動性和資本資源
概述
截至2023年3月31日，我們擁有3.79億美元的現金和現金等價物。2023 年 3 月，我們啟動了高級無抵押循環信貸額度，如果需要，該額度可提供高達 10 億美元的額外借款。這項新的信貸額度取代了以前的高級無抵押循環信貸額度。截至2023年3月31日，循環信貸額度下沒有未償還的借款。
截至2023年3月31日和2022年12月30日，我們的未償債務分別為50億美元和49億美元。2023 年 2 月，我們發行了 7.5 億美元 5.75% 的固定利率優先票據。年利率每半年支付一次。2023 年 3 月，我們與某些金融機構簽訂了信貸協議，該協議規定了本金總額為 10 億美元的高級無抵押定期貸款額度（“定期貸款額度”）。定期貸款機制的收益和手頭現金用於全額償還所有債務，終止所有承諾並解除與2025年1月到期的19億美元優先無抵押定期貸款機制和7.5億美元高級無抵押循環融資有關的所有現有擔保。
截至2023年3月31日，我們的信貸協議下的借款基於定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”），定期SOFR調整為0.10％，適用的利潤率從1.00％到1.50％不等。在我們終止的19億美元優先無抵押定期貸款機制下的借款適用的倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）計價的利潤率在1.13％至1.75％之間。根據穆迪最近上調的信用評級，截至2023年3月31日，以SOFR計價的借款的適用利潤率為1.25％，而截至2022年12月30日，我們以倫敦銀行同業拆借利率計價的借款的適用利潤率為1.38％。
我們有一項商業票據計劃，根據該計劃，我們可以發行不超過7.5億美元的短期無抵押商業票據，其到期日最長為自發行之日起397天。截至2023年3月31日，我們沒有任何未償還的商業票據。
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在截至2023年3月31日和2022年4月1日的三個月中，我們分別償還了17.11億美元和2700萬美元的債務本金。本季度的活動包括償還現有定期貸款額度的12.1億美元，以及用於償還2023年5月到期的5億美元2.95％票據的4.98億美元，而上一季度的定期貸款額度需要支付2,400萬美元的本金。我們的信貸額度、定期貸款協議、商業票據票據、優先無抵押定期貸款和截至2023年3月31日的未償票據包含金融契約和慣例限制性契約。截至2023年3月31日，我們遵守了所有契約。
2017年7月27日，英國金融行為監管局宣佈，到2021年底，LIBOR將停止使用或不再作為參考利率，到2023年6月，LIBOR將完全停止或無法作為基準利率。2022年12月，財務會計準則委員會發布了指導方針，為擁有此類以倫敦銀行同業拆借利率計價的信貸工具的實體提供救濟，以便各實體可以繼續將合同修改視為現有合同的延續，也是對衝會計安排的延續，直至2024年12月31日。目前參考倫敦銀行同業拆借利率的利率互換協議預計將在2023財年進行修改，以參考SOFR。在截至2023年3月31日和2022年4月1日的三個月中，我們分別支付了5000萬美元和5100萬美元的股息。
萊多斯普通股的股票回購可以在公開市場上進行，也可以通過與第三方私下談判的交易進行，包括通過加速股票回購協議。是否進行回購以及回購股票的時間和實際數量取決於多種因素，包括價格、公司資本要求、其他市場條件和監管要求。回購計劃可以隨時加快、暫停、延遲或終止。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們在公開市場上回購了普通股，總收購價為2500萬美元。
從2022年開始，TCJA中的一項條款生效，該條款取消了目前出於税收目的扣除研發成本的選項，並要求納税人在五年內資本化和攤銷成本。我們預計，到2023年，我們的税收現金支付額將增加3億美元，主要用於支付與該條款相關的2022年和2023年納税義務。實際影響將取決於公司承擔的研發成本金額、國會是否修改或廢除該條款，以及美國財政部是否發佈了新的指導和解釋性規則等因素。
我們預計，在接下來的12個月中，我們將能夠通過運營產生的現金、可用現金餘額、商業票據計劃的借款以及在需要時出售應收賬款和循環信貸額度借款來滿足我們的流動性需求，包括償還債務。
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現金流摘要
下表彙總了所列期間的現金流量信息：
三個月已結束
3月31日
2023		4月1日
2022
（單位：百萬）
經營活動提供的（用於）淨現金$(98)$93 
用於投資活動的淨現金(39)(21)
用於融資活動的淨現金(57)(519)

與上一季度相比，在截至2023年3月31日的三個月中，用於經營活動的淨現金分別增加了1.91億美元。這些變化主要是由於納税額增加到1.27億美元，主要與TCJA條款有關，以及與CARES法案相關的工資税支付了6200萬美元。
在截至2023年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金與上一季度相比增加了1,800萬美元，這主要是由於本年度資本支出增加以及上一季度出售Aviation & Tisluties LLC獲得的收益。
截至2023年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金減少了4.62億美元，這主要是由於用於股票回購的淨減少了4.83億美元，這主要歸因於去年同期的股票回購活動加速，但部分被髮行債務、借款支付和債務發行成本支付所得收益淨減少2,300萬美元的現金流所抵消。
資產負債表外安排
在業務的某些方面，我們有出色的履約擔保和交叉賠償協議。我們還有主要與合同履約擔保有關的未償信用證，未償擔保債券主要與履約和分包商付款債券有關，如本10-Q表季度報告中所載的簡明合併財務報表附註的 “附註11——承諾和意外開支” 所述。這些安排沒有對我們的流動性、資本支出或資本資源、運營或財務狀況產生實質性影響，管理層也認為它們將來也不太可能產生實質性影響。
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擔保證券的擔保人和發行人
Leidos Holdings, Inc.“擔保人”）已為其子公司Leidos, Inc.的債務證券提供了全額和無條件的擔保。（“發行人”），是根據根據經修訂的1933年《證券法》（統稱為 “註冊票據”）註冊的交易發行的。以下是Leidos Holdings, Inc.擔保的註冊票據清單。
高級無抵押注冊票據：
5 億美元 3.625% 的票據，將於 2025 年 5 月到期
7.5 億美元 4.375% 的票據，於 2030 年 5 月到期
10 億美元 2.300% 的票據，於 2031 年 2 月到期
7.5 億美元 5.750% 的票據，於 2033 年 5 月到期
Leidos Holdings, Inc. 還為Leidos, Inc.的債務證券提供全額無條件擔保，這些證券是根據未根據經修訂的1933年《證券法》註冊的交易發行的。以下是Leidos Holdings, Inc.擔保的未註冊債務證券清單。
Leidos, Inc. 發行的優先無抵押未註冊債務證券：
2.5 億美元 7.125% 的票據，於 2032 年 7 月到期
3億美元 5.500% 的票據，於 2033 年 7 月到期
此外，Leidos, Inc.為Leidos Holding, Inc.的債務證券提供全額無條件擔保，這些證券是根據未根據經修訂的1933年《證券法》註冊的交易發行的。以下是Leidos, Inc.擔保的未註冊債務證券清單。
Leidos Holdings, Inc. 發行的優先無抵押未註冊債務證券：
3 億美元 5.950% 的票據，於 2040 年 12 月到期
以下彙總財務信息包括上述註冊票據擔保人和發行人的資產、負債和經營業績。發行人與擔保人之間的公司間餘額和交易已從以下財務信息中刪除。財務信息中不包括對發行人和擔保人的合併子公司的投資，這些子公司不為優先無抵押票據提供擔保。公司間應付賬款代表應付給發行人的非擔保子公司的款項。
註冊票據擔保人和發行人的資產負債表信息
3月31日
2023		12月30日，
2022
流動資產總額$2,068 $2,115 
善意5,811 5,810 
其他長期資產1,260 1,188 
總資產$9,139 $9,113 
流動負債總額$2,278 $2,922 
長期債務，扣除流動部分4,672 3,925 
公司間應付賬款1,714 1,695 
其他長期負債597 699 
負債總額$9,261 $9,241 
註冊票據擔保人和發行人的收入信息表
三個月已結束
3月31日
2023
收入，淨額$2,549 
營業收入172 
歸屬於萊多斯普通股股東的淨收益47 
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合同義務和承諾
我們面臨與我們的業務相關的多項審查、調查、索賠、訴訟、其他不確定性和未來義務。有關這些項目的討論，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註的 “附註11——承諾和意外開支”。
關鍵會計政策
在本報告所涉期間，與我們在截至2022年12月30日的10-K表年度報告中討論的相比，我們的關鍵會計政策、估計或判斷沒有重大變化。
最近通過和發佈的會計準則
有關這些項目的討論，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註的 “附註1——重要會計政策的列報基礎和摘要”。
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第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露。
與我們在截至2022年12月30日的10-K表年度報告中討論的相比，我們的市場風險敞口沒有實質性變化。
第 4 項。 控制和程序。
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官（我們的董事長兼首席執行官）和首席財務官（我們的執行副總裁兼首席財務官）的參與下，評估了截至2023年3月31日我們的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）的有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序可有效確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息，在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。這些披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到收集並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就要求的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
2022 年 10 月 30 日，我們完成了對科巴姆特別任務的收購。在評估財務報告內部控制的有效性時，我們將Cobham Special Mission排除在2023財年第一季度的評估之外。我們正在將科巴姆特別任務納入我們的財務報告內部控制系統。
除上述情況外，在本報告所涵蓋的季度期間，我們的財務報告內部控制沒有發生任何重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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第二部分——其他信息
第 1 項。 法律訴訟。
我們已經提供了與法律訴訟以及我們在本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註的 “附註11——承諾和意外開支” 中參與的任何調查和審查有關的信息。
第 1A 項。 風險因素。
截至2022年12月30日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中描述的風險沒有重大變化。
第 2 項。 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
(a)沒有
(b)沒有
(c)發行人購買股權證券
2022 年 2 月，我們的董事會批准了一項多達 2000 萬股已發行普通股的股票回購計劃。可以不時通過一次或多次公開市場回購或私下協商的交易（包括加速股票回購交易）回購股票。根據該計劃回購股票的實際時間、數量和價值將取決於多種因素，包括普通股的市場價格、總體市場和經濟狀況、適用的法律要求、未償債務條款的遵守情況和其他考慮因素。無法保證將要回購的股票數量，我們的董事會可以隨時自行決定暫停或終止回購計劃。該股票回購授權取代了先前在2018年2月宣佈的股票回購授權。
時期
股票總數 (1)
（或單位）
已購買
平均價格
每股支付
（或單位）		股票總數
（或單位）以
公開宣佈的回購計劃的一部分或
程式		可能達到的最大股數（或單位）
根據計劃或計劃購買
2022年12月31日— $— — 15,203,974 
2023 年 1 月 1 日-2023 年 1 月 31 日— — — 15,203,974 
2023 年 2 月 1 日-2023 年 2 月 28 日— — — 15,203,974 
2023 年 3 月 1 日-2023 年 3 月 31 日270,248 92.75 269,462 14,934,512 
總計270,248 $92.75 269,462 
(1) 購買的股票總數包括為履行與限制性股票單位歸屬相關的法定預扣税義務而交出的股份。
第 3 項。 優先證券違約。
沒有。
第 4 項。 礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。 其他信息。
沒有。
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第 6 項。 展品。
展覽
數字		展品描述
4.1
Leidos, Inc. 的高級管理人員證書，日期為 2023 年 2 月 28 日。參照我們於2023年2月28日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄4.1納入其中。
4.2
代表 Leidos, Inc. 的全球票據形式 's 5.750% 於 2033 年到期的票據。包含在附錄4.1中，並參照我們於2023年2月28日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄4.2納入其中。
10.1
信貸協議，日期為2023年3月10日，由Leidos Holdings, Inc.、Leidos, Inc.、其擔保方、貸款方和作為行政代理的北卡羅來納州花旗銀行簽訂的，日期為2023年3月10日。參照我們於2023年3月14日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1納入其中。
10.2
Leidos Holdings, Inc. 和 Thomas A. Bell 於 2023 年 2 月 23 日簽訂的高管僱傭協議。參照我們於2023年2月27日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1納入其中。
10.3
Leidos Holdings, Inc. 和 Roger A. Krone 之間的退休協議，日期為 2023 年 3 月 28 日。參照我們於2023年3月31日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（第1號修正案）附錄10.1納入.
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擔保證券的擔保人和子公司發行人名單。
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對執行副總裁兼首席財務官進行認證。
32.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。
32.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對執行副總裁兼首席財務官進行認證。
101交互式數據文件。實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。
104封面交互式數據文件。封面交互式數據文件不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。

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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
日期：2023 年 5 月 2 日
 
萊多斯控股有限公司
/s/Christopher R
克里斯托弗·凱奇
執行副總裁兼首席財務官和
作為正式授權的官員


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