mgi-20230331假的2023Q1000127393112/3100012739312023-01-012023-03-3100012739312023-04-26xbrli: 股票00012739312023-03-31iso421:USD00012739312022-12-31iso421:USDxbrli: 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TermLoan 會員2023-03-310001273931US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員MGI: TermLoan 會員2022-12-310001273931US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-03-310001273931US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310001273931US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員2023-03-310001273931US-GAAP：資產支持證券會員2023-03-310001273931US-GAAP：住宅抵押貸款支持證券成員2022-12-310001273931US-GAAP：資產支持證券會員2022-12-31xbrli: pure0001273931US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-03-310001273931US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-01-012022-03-310001273931US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-03-310001273931US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001273931US-GAAP：其他資產成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-03-310001273931US-GAAP：其他資產成員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001273931US-GAAP：其他負債成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-03-310001273931US-GAAP：其他負債成員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001273931MGI: TermLoan 會員2023-03-310001273931MGI: TermLoan 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沃爾瑪會員2022-01-012022-03-310001273931MGI: Moneyorder 會員MGI：全球基金轉賬會員2023-01-012023-03-310001273931MGI: Moneyorder 會員MGI：全球基金轉賬會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員MGI: 官方支票會員2023-01-012023-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員MGI: 官方支票會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員2023-01-012023-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員2022-01-012022-03-310001273931MGI: Moneyorder 會員MGI：金融論文產品會員2023-01-012023-03-310001273931MGI: Moneyorder 會員MGI：金融論文產品會員2022-01-012022-03-310001273931MGI: 官方支票會員MGI：金融論文產品會員2023-01-012023-03-310001273931MGI: 官方支票會員MGI：金融論文產品會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：金融論文產品會員2023-01-012023-03-310001273931MGI：金融論文產品會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：按細分市場成員分列的毛利2023-01-012023-03-310001273931MGI：按細分市場成員分列的毛利2022-01-012022-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員2023-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員2022-12-310001273931MGI：金融論文產品會員2023-03-310001273931MGI：金融論文產品會員2022-12-310001273931US-GAAP：所有其他細分市場成員2023-03-310001273931US-GAAP：所有其他細分市場成員2022-12-310001273931MGI：全球基金轉賬會員MGI: 匯款費會員2023-01-012023-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員MGI: 匯款費會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員MGI: 賬單支付費會員2023-01-012023-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員MGI: 賬單支付費會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員MGI：來自其他服務會員的收入2023-01-012023-03-310001273931MGI：全球基金轉賬會員MGI：來自其他服務會員的收入2022-01-012022-03-310001273931MGI：FPP 產品和服務會員的免費收入MGI：全球基金轉賬會員2023-01-012023-03-310001273931MGI：FPP 產品和服務會員的免費收入MGI：全球基金轉賬會員2022-01-012022-03-310001273931MGI: 匯票費用會員MGI：金融論文產品會員2023-01-012023-03-310001273931MGI: 匯票費用會員MGI：金融論文產品會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：官方支票費會員MGI：金融論文產品會員2023-01-012023-03-310001273931MGI：官方支票費會員MGI：金融論文產品會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：來自其他服務會員的收入MGI：金融論文產品會員2023-01-012023-03-310001273931MGI：來自其他服務會員的收入MGI：金融論文產品會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：FPP 產品和服務會員的免費收入MGI：金融論文產品會員2023-01-012023-03-310001273931MGI：FPP 產品和服務會員的免費收入MGI：金融論文產品會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：總費用和其他收入會員2023-01-012023-03-310001273931MGI：總費用和其他收入會員2022-01-012022-03-310001273931US-GAAP：TransferredateDaTime2023-01-012023-03-310001273931US-GAAP：TransferredateDaTime2022-01-012022-03-310001273931US-GAAP：已轉移的加班會員2023-01-012023-03-310001273931US-GAAP：已轉移的加班會員2022-01-012022-03-310001273931MGI: Timingof Revenue 表彰會員2023-01-012023-03-310001273931MGI: Timingof Revenue 表彰會員2022-01-012022-03-310001273931MGI：來自其他服務會員的收入2023-01-012023-03-310001273931MGI：來自其他服務會員的收入2022-01-012022-03-31 | | | | | | | | | | | |
| 美國證券交易委員會 |
| 華盛頓特區 20549 |
| | | |
| 表單 | 10-Q | |
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| （Mark One） |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的截至季度期間的季度報告 2023年3月31日. |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的從過渡期到的過渡期過渡報告。 |
委員會檔案編號：001-31950
速匯金國際有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示） | | | | | | | | |
| 特拉華 | | 16-1690064 |
| （州或其他司法管轄區 | | （美國國税局僱主 |
| 公司或組織） | | 證件號） |
2828 N. Harwood St.，15 樓 達拉斯, 德州 | | 75201 （郵政編碼） |
| （主要行政辦公室地址） | | |
(214) 999-7552
註冊人的電話號碼，包括區號
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
___________________________________
根據該法第12（b）條註冊的證券： | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | MGI | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| | |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☑沒有☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或者在要求註冊人提交文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☑沒有☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | | ☑ | | 加速過濾器 | | ☐ |
| 非加速過濾器 | | ☐ | | 規模較小的申報公司 | | ☐ |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
| 如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 | | ☐ |
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☑
註明截至最新的實際日期，發行人每類普通股的已發行股票數量。如我所見f 2023年4月26日 97,735,549 分享c 的 s普通股，面值0.01美元，已流通。
目錄 | | | | | | | | |
| 第一部分財務信息 |
| | | 頁面 |
第 1 項。財務報表（未經審計）) | 1 |
簡明合併資產負債表 | 1 |
簡明合併運營報表 | 2 |
簡明綜合收益表 | 3 |
簡明合併現金流量表 | 4 |
簡明合併股東赤字表 | 6 |
未經審計的簡明合併財務報表附註 | 7 |
注1 — 業務描述和列報依據 | 7 |
| |
附註 2 — 結算資產和支付服務義務 | 8 |
附註 3 — 公允價值計量 | 8 |
附註 4 — 投資組合 | 10 |
附註 5 — 衍生金融工具 | 10 |
附註 6 — 債務 | 11 |
附註7——養老金和其他福利 | 12 |
附註8——股東赤字 | 12 |
附註 9 — 股票薪酬 | 13 |
附註 10 — 所得税 | 14 |
附註11——承諾和意外開支 | 15 |
附註12——普通股每股收益 | 17 |
注13 — 分部信息 | 17 |
附註 14 — 收入確認 | 19 |
| |
| |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 29 |
第 4 項。控制和程序 | 29 |
| |
第二部分。其他信息 | |
| |
第 1 項。法律訴訟 | 30 |
第 1A 項。風險因素 | 30 |
第 6 項。展品 | 31 |
|
簽名 | 32 |
術語表
本詞彙表重點介紹了10-Q表季度報告中使用的一些術語，而不是此處使用的所有定義術語的完整列表。
| | | | | | | | |
| 縮寫 | | 任期 |
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| API | | 應用程序編程接口 |
| CFPB | | 消費者金融保護局根據《多德-弗蘭克法案》設立，旨在發佈和執行管理美國金融產品和服務（包括匯款服務）的消費者保護計劃。 |
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| 同意令 | | 規定的補償性救濟令和經修改的永久禁令令 |
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| 新冠肺炎 | | 冠狀病毒病 |
| 數字頻道 | | 通過公司的數字資產（例如 moneygram.com、本機移動應用程序或虛擬代理）進行發送交易、接收交易或兩者兼而有之的交易 |
| | |
| DPA | | 經修訂的 MoneyGram International, Inc. 與美國司法部和美國賓夕法尼亞州中區檢察官辦公室於2012年11月9日簽訂的延期起訴協議。 |
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| 惠譽 | | 惠譽評級公司 |
| FPP | | 金融紙張產品 |
| 聯邦貿易委員會 | | 聯邦貿易委員會 |
| GFT | | 全球資金轉賬 |
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| LIBOR | | 倫敦銀行同業拆借利率 |
| | |
| 合併 | | 特拉華州的一家公司Mobius Merger Sub, Inc. 將與公司合併併入公司，該公司是倖存的公司 |
| 合併協議 | | 2022 年 2 月 14 日，公司簽訂了合併協議和計劃 |
| 合併子公司 | | Mobius Merger Sub, Inc.，特拉華州的一家公司，也是母公司的全資子公司 |
| MDP | | Madison Dearborn Partners, LLC，特拉華州的有限責任公司 |
| MGO | | 速匯金在線（我們的直接面向消費者的業務） |
| 穆迪 | | 穆迪投資者服務 |
| | |
| 非美元 | | 非美元匯率波動對公司財務業績的影響通常按使用本期匯率折算的本期活動與上一年度同期匯率折算的本期活動之間的差額計算；該方法用於計算本位幣不是美元的所有國家的非美元匯率變動對收入、佣金和其他運營支出的影響。 |
| NYAG | | 紐約州總檢察長辦公室 |
| NYDFS | | 紐約金融服務部 |
| | |
| | |
| 父母 | | 莫比烏斯母公司 |
| 養老金 | | 公司的養老金計劃和SERP |
| 養老金計劃 | | 固定福利養老金計劃 |
| 退休後福利 | | 固定福利退休後計劃 |
| P2P | | 點對點 |
| | |
| 零售渠道 | | 發送交易和接收交易都發生在公司的物理代理地點之一的交易 |
| | |
| ROU | | 使用權 |
| | |
| SERP | | 補充高管退休計劃 |
| 標準普爾 | | 標準普爾 |
| 秒 | | 美國證券交易委員會 |
| | |
| | |
| 美國司法部 | | 美國司法部刑事司洗錢和資產追回科 |
| 美國公認會計原則 | | 美利堅合眾國普遍接受的會計原則 |
| 美國法官 | | 美國賓夕法尼亞州中區法官 |
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關於前瞻性陳述的警示性陳述
本10-Q表季度報告以及此處以引用方式納入的某些文件可能包含1995年《私人證券訴訟改革法》（“改革法案”）所指的前瞻性陳述，包括與速匯金及其子公司的財務狀況、經營業績、計劃、目標、未來業績和業務等有關的陳述。前面有或包含諸如 “相信”、“估計”、“預期”、“項目”、“計劃”、“預期”、“打算”、“繼續”、“將”、“應該”、“可能”、“可能”、“可能”、“將”、“目標”、“潛力”、“目標”、“預測”、“展望”、“當前” 等詞語，” 和其他類似的表述旨在確定《改革法》所指的一些前瞻性陳述，與本聲明一起包括在內，目的是遵守《改革法》的安全港條款。這些前瞻性陳述基於截至本報告發布之日管理層當前的預期、信念和假設，不是歷史事實或未來業績的保證，受某些風險、不確定性和情況變化的影響，這些風險、不確定性和情況變化難以預測，其中許多因素是我們無法控制的。這些因素包括但不限於：
•COVID-19 疫情或未來疫情對我們業務的影響，包括停工、封鎖、就地避難或限制行動指南、服務延誤以及消費者和商業活動減少的可能性；
•我們的有效競爭能力；
•通過推出其他競爭性白標匯款產品或其他方式，我們維持主要代理人或賬單人關係的能力，或通過這些關係減少業務或交易量，包括與我們最大的代理商沃爾瑪的業務或交易量；
•我們繼續發展數字渠道的能力，包括通過我們的直接面向消費者的數字業務 MoneyGram Online；
•我們所依賴的系統、網絡或數據庫中的安全或隱私漏洞；
•有關消費者隱私、數據使用和安全的現行和擬議法規；
•我們管理消費者或代理商欺詐風險的能力；
•我們和我們的代理人遵守美國和國際法律和法規的能力；
•涉及我們或我們的代理人和其他商業關係的訴訟和監管程序，這可能導致重大和解、罰款或處罰、吊銷所需的許可證或註冊、終止合同、其他行政行動或訴訟以及負面宣傳；
•我們的計算機系統和數據中心以及我們有效操作和調整技術能力的中斷；
•我們和我們的代理人維持充足的銀行關係的能力；
•我們成功開發和及時推出新的和增強的產品和服務的能力，以及我們在新產品、服務或基礎設施變更方面的投資；
•我們的高槓杆率和大量的還本付息義務、嚴格的債務契約要求以及我們遵守此類要求的能力；
•我們的信用評級低於投資級；
•我們維持足夠資本的能力；
•美國和全球市場的經濟狀況疲軟，包括衰退和通貨膨脹；
•某些歐洲國家的財務狀況或一個國家脱離歐盟；
•國際移民模式的重大變化、實質性減緩或完全中斷；
•我們管理與國際銷售和運營相關的風險的能力，包括貨幣之間的匯率；
•我們通過政治動盪地區的代理人提供匯款服務，或者在少數情況下，這些地區可能受到美國財政部外國資產控制辦公室（“OFAC”）的某些限制；
•重大銀行倒閉或金融市場持續缺乏流動性，或我們的清算、現金管理和託管金融機構缺乏流動性；
•税法的變化或我們採取的税收立場的不利結果，或者我們未能為税收活動建立足夠的儲備金；
•我們管理來自代理和官方支票金融機構客户的信用風險的能力；
•我們充分保護我們的品牌和知識產權以及避免侵犯他人權利的能力；
•我們管理與零售場所運營以及收購或創業相關的風險的能力；
•我們採取的任何重組行動和成本削減舉措可能無法取得預期的結果，這些行動可能會對我們的業務產生不利影響；
•我們的資本結構；
•災難性事件的不可預測性和嚴重性，包括恐怖主義行為、戰爭或敵對行動的爆發、內亂、不利的氣候或天氣事件和流行病或其他突發公共衞生事件，以及我們對上述任何因素的反應；
•與擬議合併（定義見此處）相關的風險，包括合併完成可能延遲或未完成的可能性，以及合併的公告或待定狀態對我們業務的影響；以及
•中描述的風險和不確定性 風險因素和 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析我們 2022 年 10-K 表格的各個部分，以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中可能描述的任何其他風險因素。
這些前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非聯邦證券法要求，否則速匯金沒有義務出於任何原因公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
速匯金國際有限公司
簡明的合併資產負債表
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計，股票數據除外） | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 136.9 | | | $ | 172.1 | |
| 結算資產 | | 3,252.0 | | | 3,607.2 | |
| 財產和設備，淨額 | | 143.7 | | | 134.5 | |
| 善意 | | 442.2 | | | 442.2 | |
| 使用權資產 | | 41.3 | | | 42.5 | |
| 其他資產 | | 119.4 | | | 106.7 | |
| 總資產 | | $ | 4,135.5 | | | $ | 4,505.2 | |
| 負債 | | | | |
| 付款服務義務 | | $ | 3,252.0 | | | $ | 3,607.2 | |
| 債務，淨額 | | 785.0 | | | 785.4 | |
| 養老金和其他退休後福利 | | 53.0 | | | 53.3 | |
| 租賃負債 | | 44.0 | | | 45.4 | |
| 應付賬款和其他負債 | | 144.9 | | | 159.7 | |
| 負債總額 | | 4,278.9 | | | 4,651.0 | |
承付款和意外開支 (附註11) | | | | |
| 股東赤字 | | | | |
| | | | |
普通股，$0.01面值， 162,500,000授權股份， 100,726,839和 98,964,065已發行的股票， 97,718,262和 96,626,432分別於2023年3月31日和2022年12月31日的已發行股份 | | 1.0 | | | 1.0 | |
| 額外的實收資本 | | 1,419.6 | | | 1,415.3 | |
| 留存損失 | | (1,474.2) | | | (1,479.2) | |
| 累計其他綜合虧損 | | (64.5) | | | (64.9) | |
庫存股： 3,008,577和 2,337,633股票分別為2023年3月31日和2022年12月31日的股票 | | (25.3) | | | (18.0) | |
| 股東赤字總額 | | (143.4) | | | (145.8) | |
| 負債總額和股東赤字 | | $ | 4,135.5 | | | $ | 4,505.2 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註
速匯金國際有限公司
簡明合併運營報表
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計，每股數據除外） | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | | | | | | | | |
| 費用和其他收入 | | | | | | $ | 314.7 | | | $ | 305.5 | |
| 投資收入 | | | | | | 22.8 | | | 2.1 | |
| 總收入 | | | | | | 337.5 | | | 307.6 | |
| 收入成本 | | | | | | | | |
| 佣金和其他費用支出 | | | | | | 149.6 | | | 148.7 | |
| 投資佣金支出 | | | | | | 13.7 | | | 0.4 | |
| 直接交易費用 | | | | | | 14.6 | | | 12.3 | |
| 總收入成本 | | | | | | 177.9 | | | 161.4 | |
| 毛利 | | | | | | 159.6 | | | 146.2 | |
| 運營費用 | | | | | | | | |
| 薪酬和福利 | | | | | | 61.0 | | | 56.5 | |
| 交易和運營支持 | | | | | | 50.5 | | | 45.1 | |
| 佔用情況、設備和用品 | | | | | | 15.9 | | | 14.5 | |
| 折舊和攤銷 | | | | | | 12.5 | | | 12.2 | |
| 運營費用總額 | | | | | | 139.9 | | | 128.3 | |
| 營業收入 | | | | | | 19.7 | | | 17.9 | |
| 其他開支 | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | 15.0 | | | 10.9 | |
| | | | | | | | |
| 其他非運營費用 | | | | | | 1.0 | | | 0.9 | |
| 其他支出總額 | | | | | | 16.0 | | | 11.8 | |
| 所得税前收入 | | | | | | 3.7 | | | 6.1 | |
| 所得税（福利）支出 | | | | | | (1.3) | | | 1.0 | |
| 淨收入 | | | | | | $ | 5.0 | | | $ | 5.1 | |
| | | | | | | | |
| 普通股每股收益 | | | | | | | | |
| 基本 | | | | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.05 | |
| 稀釋 | | | | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.05 | |
| | | | | | | | |
| 計算普通股每股收益時使用的加權平均已發行普通股及等價物 | | | | | | | | |
| 基本 | | | | | | 97.2 | | | 95.7 | |
| 稀釋 | | | | | | 100.7 | | | 99.5 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註
速匯金國際有限公司
綜合收益的簡明合併報表
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入 | | | | | | $ | 5.0 | | | $ | 5.1 | |
| 其他綜合收益（虧損） | | | | | | | | |
該期間出現的可供出售證券未實現持有收益的淨變動，扣除税收支出0.1和 $0.0分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中 | | | | | | (0.2) | | | 0.1 | |
由於先前服務抵免攤銷和淨精算虧損而導致的養老金負債淨變動，扣除税收優惠0.1和 $0.1分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中 | | | | | | 0.3 | | | 0.4 | |
| | | | | | | | |
未實現的非美元折算調整，扣除税收支出0.1和 $0.0分別在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中 | | | | | | 0.3 | | | (1.8) | |
| 其他綜合收益（虧損） | | | | | | 0.4 | | | (1.3) | |
| 綜合收入 | | | | | | $ | 5.4 | | | $ | 3.8 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註
速匯金國際有限公司
簡明的合併現金流量表
未經審計 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | 2023 | | 2022 |
| 來自經營活動的現金流： | | | | |
| 淨收入 | | $ | 5.0 | | | $ | 5.1 | |
| 為使淨收入與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整： | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 12.5 | | | 12.2 | |
| 簽約獎金攤銷 | | 9.8 | | | 13.9 | |
| 使用權資產的變更 | | 1.6 | | | 2.4 | |
| | | | |
| 債務折扣和債務發行成本的攤銷 | | 0.3 | | | 0.7 | |
| | | | |
| 非現金補償和養老金支出 | | 5.4 | | | 3.7 | |
| 簽署獎金付款 | | (15.0) | | | (14.7) | |
| | | | |
| 租賃負債的變化 | | (2.8) | | | (3.2) | |
| | | | |
| 應付賬款、其他資產和負債的變化 | | (24.1) | | | (50.0) | |
| 其他非現金項目，淨額 | | 0.3 | | | (0.1) | |
| 用於經營活動的淨現金 | | (7.0) | | | (30.0) | |
| 來自投資活動的現金流： | | | | |
| 資本支出的支付 | | (19.9) | | | (10.3) | |
| 可供出售投資的收益 | | 0.1 | | | — | |
| 購買計息投資 | | (100.4) | | | (61.0) | |
| 計息投資的收益 | | 161.0 | | | 60.8 | |
| 購買股權投資 | | — | | | (4.0) | |
| | | | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | | 40.8 | | | (14.5) | |
| 來自融資活動的現金流量: | | | | |
| 發行和修改債務的交易成本 | | — | | | (0.3) | |
| | | | |
| 債務本金支付 | | (1.0) | | | (1.0) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 應收賬款變動，淨額 | | 164.9 | | | (203.2) | |
| 付款服務義務的變化 | | (355.2) | | | (4.0) | |
| | | | |
| 向税務機關支付股票補償 | | (7.3) | | | (6.0) | |
| 用於融資活動的淨現金 | | (198.6) | | | (214.5) | |
| 現金和現金等價物以及結算現金和現金等價物的淨變化 | | (164.8) | | | (259.0) | |
| 現金和現金等價物以及結算現金和現金等價物—年初 | | 1,671.2 | | | 2,050.9 | |
| 現金和現金等價物以及結算現金和現金等價物——期末 | | $ | 1,506.4 | | | $ | 1,791.9 | |
| | | | |
| | | | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註
簡明合併現金流量表的補充披露如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | 2023 | | 2022 |
| 用現金支付利息 | | $ | 19.8 | | | $ | 16.6 | |
| 以現金支付税款，淨額 | | $ | 2.7 | | | $ | 3.3 | |
下表提供了截至以下日期的簡明合併現金流量表中報告的現金和現金等價物與合併資產負債表中細列項目的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 2023年3月31日 | | 2022年3月31日 |
| 現金和現金等價物 | | $ | 136.9 | | | $ | 103.7 | |
| 結算現金和現金等價物 | | 1,369.5 | | | 1,688.2 | |
| 現金和現金等價物以及結算現金和現金等價物 | | $ | 1,506.4 | | | $ | 1,791.9 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註
速匯金國際有限公司
股東赤字簡明合併報表
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | | | 常見
股票 | | 額外
付費
資本 | | 留存損失 | | 累計其他綜合虧損 | | 財政部
股票 | | 總計 |
| 2023年1月1日 | | | | $ | 1.0 | | | $ | 1,415.3 | | | $ | (1,479.2) | | | $ | (64.9) | | | $ | (18.0) | | | $ | (145.8) | |
| 淨收入 | | | | — | | | — | | | 5.0 | | | — | | | — | | | 5.0 | |
| 基於股票的薪酬活動 | | | | — | | | 4.3 | | | — | | | — | | | (7.3) | | | (3.0) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合收入 | | | | — | | | — | | | — | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
| 2023年3月31日 | | | | $ | 1.0 | | | $ | 1,419.6 | | | $ | (1,474.2) | | | $ | (64.5) | | | $ | (25.3) | | | $ | (143.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 常見
股票 | | 額外
付費
資本 | | 已保留
損失 | | 累積的
其他
全面
損失 | | 財政部
股票 | | 總計 |
| 2022年1月1日 | | $ | 0.9 | | | $ | 1,400.3 | | | $ | (1,513.4) | | | $ | (62.8) | | | $ | (10.0) | | | $ | (185.0) | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | 5.1 | | | — | | | — | | | 5.1 | |
| 基於股票的薪酬活動 | | — | | | 2.8 | | | — | | | — | | | (6.1) | | | (3.3) | |
| 行使貸款人認股權證 | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.2 | |
| 其他綜合損失 | | — | | | — | | | — | | | (1.3) | | | — | | | (1.3) | |
| 2022年3月31日 | | $ | 1.0 | | | $ | 1,403.1 | | | $ | (1,508.3) | | | $ | (64.1) | | | $ | (16.0) | | | $ | (184.3) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註
速匯金國際有限公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
提及 “速匯金”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指速匯金國際公司及其子公司。
操作性質— 速匯金在其下提供產品和服務 二報告細分市場：GFT 和 FPP。GFT部門通過兩個主要分銷渠道向消費者提供全球匯款服務和賬單支付服務：零售和數字。通過我們的零售渠道，我們通過第三方代理提供服務，包括零售連鎖店、獨立零售商、郵局和其他金融機構。此外，我們還有有限的公司運營的零售點。作為數字渠道的一部分，我們通過MGO、數字合作伙伴、銀行賬户直接轉賬、移動錢包和信用卡解決方案（例如Visa Direct）提供服務。FPP部門通過金融機構和代理機構提供官方支票外包服務和匯票。
演示基礎 — 隨附的未經審計的速匯金簡明合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息公認會計原則以及第10-Q表和S-X法規第10條的説明編制的。因此，它們不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和附註。由於結算債務的支付時間不確定性，簡明合併資產負債表未分類。簡明合併財務報表包括所有具有正常經常性質的調整，管理層認為這些調整是使財務報表不產生誤導性所必需的。
根據公司對其估計的評估，截至2023年3月31日以及截至2023年3月31日的期間，我們未經審計的簡明合併財務報表沒有其他重大影響。隨着我們獲得更多信息，我們未來對這些估計以及其他因素的評估可能會對我們未來的合併財務報表產生重大和不利影響。
估算值的使用—根據美國公認會計原則編制這些財務報表要求管理層作出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債數額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。這些估計和假設基於歷史經驗、未來預期以及公司認為在這種情況下合理的其他因素和假設。對這些估計數和假設進行持續審查，必要時予以修訂。估計值的變化記錄在變更期間。實際金額可能與這些估計數不同。
整合原則— 簡明合併財務報表包括速匯金國際公司及其子公司的賬目。合併中取消了公司間的利潤、交易和賬户餘額。
最近通過或發佈的會計準則和尚未通過的相關進展 — 公司已確定，最近通過或發佈的會計準則對其簡明合併財務報表產生或將要產生重大影響。
合併更新— 2022 年 2 月 14 日，我們在公司、MDP 的母公司和子公司以及合併子公司之間簽訂了合併協議。合併協議規定，在遵守合併協議中規定的條款和條件的前提下，Merger Sub將與公司合併併入公司。合併後，公司將成為母公司的子公司。在合併生效時，每股已發行普通股將自動取消並轉換為獲得美元的權利11.00用現金。
2022 年 5 月 23 日，公司舉行了與合併協議相關的僅限虛擬的股東特別會議，股東批准並通過了合併協議。
迄今為止，美國所有適用的州和地區的匯款監管機構已批准或不反對該交易。此外，雙方已獲得國際匯款監管機構除一項以外的所有批准，並獲得了英國金融行為監管局（“FCA”）和MoneyGram持有歐洲牌照的比利時國家銀行的批准。雙方根據1976年《Hart-Scott-Rodino（“HSR”）反壟斷改進法》重新提交了申請，新的HSR等待期於2023年3月13日到期。
最終的監管批准將由印度儲備銀行（“RBI”）發佈。印度儲備銀行是速匯金在印度的匯款服務計劃（“MTSS”）許可證的發行人。自公司與MDP簽署合併協議以來，印度儲備銀行發佈了一份新的通告，涵蓋了與公司等支付系統運營商（“PSO”）相關的批准要求。此次合併將是自該通告發布以來首批出售的PSO之一。因此，該過程所花費的時間比最初預期的要長。速匯金繼續與印度儲備銀行和印度中央政府就合併審查進行積極對話。
在交易完成之前，雙方將參與融資營銷期，根據合併協議，該期可能持續長達連續十五個工作日。關閉將在營銷期結束後的幾天內完成。
根據合併協議，雙方已同意將截止日期延長至2023年2月14日以後，至2023年5月14日。鑑於上述時機和因素，雙方現在預計將在2023年第二季度末完成合並。
公司記錄與匯款、匯票和消費者支付服務安排下的應付金額相關的支付服務義務。這些義務在基礎交易發生時由公司承認。公司記錄了相應的結算資產，這些資產代表未結算匯款、匯票和消費者付款已收到或將要收到的資金。
下表彙總了結算資產和支付服務債務的金額：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 結算資產： | | | | |
| 結算現金 | | $ | 1,369.5 | | | $ | 1,499.1 | |
| 應收賬款，淨額 | | 942.1 | | | 1,107.0 | |
| 計息投資 | | 937.7 | | | 998.1 | |
| 可供出售的投資 | | 2.7 | | | 3.0 | |
| 結算資產總額 | | $ | 3,252.0 | | | $ | 3,607.2 | |
| | | | |
| 付款服務義務 | | $ | (3,252.0) | | | $ | (3,607.2) | |
| | | | |
公允價值的定義是市場參與者在衡量日有序交易中為資產獲得或為轉移負債而支付的交換價格，或退出價格。
經常性按公允價值計量的資產和負債：
•可供出售的投資— 對於美國政府機構發行的住宅抵押貸款支持證券，公允價值衡量標準是從獨立定價服務機構獲得的。由於這些特定證券的市場報價通常不容易獲得或無法獲得，因此定價服務通過使用定價模型來衡量公允價值，這些報價是根據可觀察到的投入（例如可比證券的市場價格、利差、預付款速度、收益率曲線和拖欠率）進行調整的。因此，這些證券被歸類為二級金融工具。
對於資產支持證券和其他證券，包括對有限合夥企業的投資，通常不提供市場報價。公司利用經紀人報價來衡量市場價值（如果有）。由於經紀商用來制定價格的輸入和假設是不可觀察的，因此基於經紀商報價的估值被歸類為三級。此外，公司使用的定價服務利用基於市場可觀察和不可觀察數據的定價模型。可觀察的輸入包括可比證券的報價、收益率曲線、違約指數、利率、歷史預付款速度和拖欠率。這些定價模型還將非活躍的市場調整作為不可觀察的重大投入。因此，使用第三方定價模型估值的資產支持證券和其他證券被歸類為三級。
•衍生金融工具 — 衍生品包括遠期合約，用於管理損益表中因公司以非美元貨幣計價的資產和負債而產生的非美元匯兑風險敞口。該
公司的遠期合約是成熟的產品，允許使用基於市場投入的標準化模型。這些模型不包含高度的主觀性，而且輸入很容易觀察。因此，該公司已將其遠期合約歸類為二級金融工具。參見注釋 5 — 衍生金融工具以進一步披露公司的遠期合約。
下表彙總了公司經常按等級層次按公允價值計量的金融資產和負債：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 2023年3月31日 | | | | | | | | |
| 金融資產： | | | | | | | | |
| 可供出售的投資： | | | | | | | | |
| 住宅抵押貸款支持證券 | | | | $ | 1.4 | | | $ | — | | | $ | 1.4 | |
| 資產支持和其他證券 | | | | — | | | 1.3 | | | 1.3 | |
遠期合約 (1) | | | | 5.1 | | | — | | | 5.1 | |
| 金融資產總額 | | | | $ | 6.5 | | | $ | 1.3 | | | $ | 7.8 | |
| 金融負債： | | | | | | | | |
| 遠期合約 | | | | $ | 4.1 | | | $ | — | | | $ | 4.1 | |
| | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | |
| 金融資產： | | | | | | | | |
| 可供出售的投資： | | | | | | | | |
| 住宅抵押貸款支持證券 | | | | $ | 1.5 | | | $ | — | | | $ | 1.5 | |
| 資產支持和其他證券 | | | | — | | | 1.5 | | | 1.5 | |
遠期合約 (1) | | | | 5.2 | | | — | | | 5.2 | |
| 金融資產總額 | | | | $ | 6.7 | | | $ | 1.5 | | | $ | 8.2 | |
| 金融負債： | | | | | | | | |
| 遠期合約 | | | | $ | 3.3 | | | $ | — | | | $ | 3.3 | |
(1) 包括作為抵押品記賬的相關現金
按公允價值披露的資產和負債 — 債務和計息投資按攤銷成本結算；但是，出於披露目的，公司估算了債務的公允價值。 定期貸款和優先擔保票據的公允價值是使用可觀察的市場報價（第二級）估算的。
下表提供了定期貸款和優先擔保票據的賬面價值和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 賬面價值 | | 公允價值 | | 賬面價值 | | 公允價值 |
| 定期貸款 | | $ | 379.0 | | | $ | 374.3 | | | $ | 380.0 | | | $ | 378.6 | |
| 高級擔保票據 | | $ | 415.0 | | | $ | 414.0 | | | $ | 415.0 | | | $ | 420.2 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司現金和現金等價物、結算現金和現金等價物、應收賬款、計息投資和支付服務義務的賬面金額約為公允價值。
下表顯示了投資組合的組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 現金和現金等價物以及結算現金和現金等價物 | | $ | 1,506.4 | | | $ | 1,671.2 | |
| | | | |
| | | | |
| 計息投資 | | 937.7 | | | 998.1 | |
| 可供出售的投資 | | 2.7 | | | 3.0 | |
| 總投資組合 | | $ | 2,446.8 | | | $ | 2,672.3 | |
下表彙總了可供出售投資的攤銷成本和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 攤銷
成本 | | 格羅斯
未實現
收益 | | | | 公平
價值 |
| 2023年3月31日 | | | | | | | | |
| 住宅抵押貸款支持證券 | | $ | 1.4 | | | $ | — | | | | | $ | 1.4 | |
| 資產支持和其他證券 | | — | | | 1.3 | | | | | 1.3 | |
| 總計 | | $ | 1.4 | | | $ | 1.3 | | | | | $ | 2.7 | |
| | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | |
| 住宅抵押貸款支持證券 | | $ | 1.5 | | | $ | — | | | | | $ | 1.5 | |
| 資產支持和其他證券 | | — | | | 1.5 | | | | | 1.5 | |
| 總計 | | $ | 1.5 | | | $ | 1.5 | | | | | $ | 3.0 | |
截至2023年3月31日和2022年12月31日， 52% 和 50%，分別為 可供出售投資組合的公允價值投資於美國政府機構發行的住宅抵押貸款支持證券。這些證券得到了美國政府的隱含支持，該公司預計在到期或還款時將獲得全額面值以及所有利息支付。
得與失 — 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司沒有實現收益或虧損。
合同到期日— 實際到期日可能與合同到期日不同，因為借款人可能有權贖回或預付債務，有時不收取催繳或預付罰款。住宅抵押貸款支持證券和資產支持證券和其他證券的到期日取決於標的債務的還款特徵和經驗。
公司使用遠期合約來管理其非美元需求和以非美元計價的資產和負債產生的非美元匯率風險。儘管這些合約可以減輕某些非美元風險，但出於會計目的，它們並未被指定為套期保值，將在簡明合併運營報表中帶來損益。公司還報告了為其交易設定的匯率與公司在公開市場上買入或賣出時的實際貨幣成本之間的利差所產生的收益和損失。
以下與非美元計價的資產和負債相關的淨收益（虧損）包含在簡明合併運營報表中的 “交易和運營支持” 和簡明合併現金流量表的 “用於經營活動的淨現金” 一行中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 已實現的非美元淨虧損 | | | | | | $ | (17.9) | | | $ | (3.2) | |
| 相關遠期合約的淨收益 | | | | | | 18.9 | | | 5.0 | |
| 非美元交易和相關遠期合約的淨收益 | | | | | | $ | 1.0 | | | $ | 1.8 | |
截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司的股價為美元791.8百萬一個d $816.0與其非美元遠期合約有關的未付名義金額分別為百萬美元。 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司在其簡明合併資產負債表中按淨額反映了衍生遠期合約工具的以下公允價值，允許交易對手和現金抵押品進行抵消：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 已確認資產總額 | | 抵消總額 | | 已公佈的現金抵押品 | | 簡明合併資產負債表中列報的資產淨額 |
| 資產負債表地點 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| “其他資產” | | $ | 3.3 | | | $ | 1.8 | | | $ | (3.2) | | | $ | (1.6) | | | $ | 5.0 | | | $ | 5.0 | | | $ | 5.1 | | | $ | 5.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 已確認負債總額 | | 抵消總額 | | 收到的現金抵押品 | | 簡明合併資產負債表中列報的負債淨額 |
| 資產負債表地點 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| “應付賬款和其他負債” | | $ | 7.3 | | | $ | 4.9 | | | $ | (3.2) | | | $ | (1.6) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4.1 | | | $ | 3.3 | |
公司的遠期合約主要與受國際互換和衍生品協會協議約束的交易對手簽訂，這些協議通常包括標準淨額結算安排。遠期合約以及與同一交易對手進行的所有其他非美元交換交易的資產和負債頭寸在到期時進行淨結算。此外，公司以向相同交易對手存放的現金抵押品的任何應收賬款抵押品扣除衍生負債。
如果衍生合約的交易對手不履約，公司將面臨信用損失。公司通過使用信貸批准和信用額度以及選擇主要的國際銀行和金融機構作為交易對手，積極監測其信用風險敞口。交易對手通常不需要抵押品；但是，在某些合同中，公司要求抵押品。如果交易對手未能履行衍生合約的合同條款，則公司的風險僅限於該工具的公允價值。公司歷史上沒有任何交易對手不履約的事例，也沒有預計未來會出現任何不履約的情況。
以下是公司未償債務的摘要： | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計，百分比除外） | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
9.342026 年到期的定期貸款百分比 | | $ | 379.0 | | | $ | 380.0 | |
5.375% 2026年到期的優先擔保票據 | | 415.0 | | | 415.0 | |
| | | | |
| | | | |
| 按面值計算的債務總額 | | 794.0 | | | 795.0 | |
| 未攤銷的債務發行成本和債務折扣 | | (9.0) | | | (9.6) | |
| 債務總額，淨額 | | $ | 785.0 | | | $ | 785.4 | |
契約和新信貸協議—2021年7月21日，公司與不時簽署的貸款機構簽訂了新的信貸協議（“新信貸協議”），並以行政代理人的身份與北卡羅來納州美國銀行簽訂了新的信貸協議（“新信貸協議”），並完成了先前宣佈的美元私募發行415.0百萬本金總額為 5.3752026年到期的優先擔保票據（“優先擔保票據” 或 “票據” 及此類發行，“票據發行”）及相關擔保的百分比。新信貸協議規定 (i) 優先擔保五年期定期貸款，本金總額為美元400.0百萬（“定期貸款”）和（ii）可用於循環信貸貸款的優先擔保四年期循環信貸額度，
週轉貸款和信用證（“循環信貸額度”，連同定期貸款一起稱為 “新信貸額度”），本金總額不超過美元40.0百萬。適用於定期貸款貸款的利差為 3.50基準利率貸款的年利率百分比以及 4.50倫敦銀行同業拆借利率貸款的百分比。就定期貸款而言，倫敦銀行同業拆借利率受 0.50年下限百分比，就循環信貸額度而言，倫敦銀行同業拆借利率受 0.0% 樓層。截至2023年3月31日和2022年12月31日，倫敦銀行同業拆借利率為 4.63% 和 4.07%，利率為 9.34% 和 8.57分別為定期貸款的百分比。截至2023年3月31日，該公司有 不借款和 不其循環信貸額度下的未償信用證。 新的信貸額度由公司幾乎所有資產及其重要的國內子公司擔保，這些子公司為公司在信貸額度下的債務的支付和履行提供擔保。
債務契約和其他限制— 新信貸協議要求公司及其合併子公司將最低利息覆蓋率維持在 2.150:1.000 且總淨槓桿率不得超過 4.750:1.000。新信貸協議中包含的資產保險契約要求公司的現金和現金等價物以及其他結算資產的總額超過其支付服務義務的總額。截至2023年3月31日，公司遵守了其財務契約：我們的利息覆蓋率為 4.330到 1.000，我們的總淨槓桿率為 3.156到 1.000，我們用於計算資產覆蓋範圍的超過支付服務義務的資產為 $136.9百萬。我們持續監控我們對債務契約的遵守情況。
下表彙總了公司固定福利養老金計劃和補充高管退休計劃（統稱為 “養老金”）的定期福利淨支出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| 利息成本 | | | | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.6 | |
| 計劃資產的預期回報率 | | | | | | (0.4) | | | (0.3) | |
| | | | | | | | |
| 淨精算損失的攤銷 | | | | | | 0.4 | | | 0.5 | |
| 定期補助金支出淨額 | | | | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.8 | |
養老金和退休後福利的定期福利淨支出記錄在簡明合併運營報表中的 “其他非營業支出” 中。結算費用、淨精算損失攤銷和先前服務成本被重新歸類為 “累計其他綜合損失” 的組成部分。
下表彙總了按組成部分分列的累計其他綜合虧損的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 歸類為可供出售的證券的未實現淨收益，扣除税款 | | 累計非美元折算調整，扣除税款 | | 養老金和退休後福利調整，扣除税款 | | 總計 |
| 2023年1月1日 | | $ | 2.2 | | | $ | (38.7) | | | $ | (28.4) | | | $ | (64.9) | |
| 重新分類前的其他綜合收入 | | (0.2) | | | 0.3 | | | — | | | 0.1 | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | | — | | | — | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| 本期其他綜合收益淨額 | | (0.2) | | | 0.3 | | | 0.3 | | | 0.4 | |
| 2023年3月31日 | | $ | 2.0 | | | $ | (38.4) | | | $ | (28.1) | | | $ | (64.5) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 歸類為可供出售的證券的未實現淨收益，扣除税款 | | 累計非美元折算調整，扣除税款 | | 養老金和退休後福利調整，扣除税款 | | 總計 |
| 2022年1月1日 | | $ | 1.5 | | | $ | (28.9) | | | $ | (35.4) | | | $ | (62.8) | |
| 重新分類前的其他綜合損失 | | 0.1 | | | (1.8) | | | — | | | (1.7) | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | | — | | | — | | | 0.4 | | | 0.4 | |
| 本期其他綜合虧損淨額 | | 0.1 | | | (1.8) | | | 0.4 | | | (1.3) | |
| 2022年3月31日 | | $ | 1.6 | | | $ | (30.7) | | | $ | (35.0) | | | $ | (64.1) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
公司確認的股票薪酬支出為美元4.3百萬和美元2.8截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，分別為百萬股，全部與限制性股票單位有關。
股票期權 — 下表是公司股票期權活動的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份 | | 加權-
平均值
運動
價格 | | 加權-
平均值
剩餘的
合同的
任期 | | 總內在價值（以百萬計） |
| 截至2022年12月31日的未償還期權 | | 110,775 | | | $ | 17.51 | | | 0.6年份 | | $ | — | |
| 被沒收/已過期 | | (59,790) | | | 16.48 | | | | | |
未平倉、已歸屬或預計將歸屬的期權，
並可在 2023 年 3 月 31 日行使 | | 50,985 | | | $ | 18.71 | | | 1年份 | | $ | — | |
截至2023年3月31日，該公司有 不與未平倉期權相關的未確認股票期權費用。
限制性股票單位— 2023 年 2 月 16 日，公司授予了基於時間和績效的限制性股票單位。限時限制性股票單位在贈款日期的每個週年日分三等額歸屬。基於業績的限制性股票單位受績效條件和一年的績效期限制。當條件在一年績效期結束時得到滿足時，基於績效的限制性股票單位的歸屬僅受時間推移的影響，並在授予日的每個週年紀念日分三次等額歸屬。
下表是公司限制性股票單位活動的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 總計
股份 | | 加權平均授予日公允價值 | | 剩餘合同期限的加權平均值 | | 總內在價值（以百萬計） |
| 截至2022年12月31日已發行的限制性股票單位 | | 3,673,515 | | | $ | 7.45 | | | 0.78年份 | | $ | 40.0 | |
| 已授予 | | 1,439,554 | | | 10.85 | | | | | |
| 既得 | | (1,762,774) | | | 5.82 | | | | | |
| 被沒收 | | — | | | — | | | | | |
| 截至2023年3月31日已發行的限制性股票單位 | | 3,350,295 | | | $ | 9.77 | | | 1.48年份 | | $ | 34.9 | |
| 限制性股票單位於 2023 年 3 月 31 日歸屬和延期 | | 174,827 | | | $ | 4.15 | | | | | $ | 1.8 | |
下表彙總了公司的限制性股票單位薪酬信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 在此期間歸屬的限制性股票單位的加權平均授予日公允價值 | | | | | | $ | 10.3 | | | $ | 5.2 | |
| 既得和轉換後股份的總內在價值 | | | | | | $ | 19.1 | | | $ | 17.6 | |
截至2023年3月31日，公司未償還的限制性股票單位的未確認薪酬支出為美元26.8百萬，剩餘的加權平均歸屬期為 1.9年份。
在截至2023年3月31日的三個月中，公司確認的所得税優惠為美元1.3税前收入為美元，百萬美元3.7百萬美元主要是由於未確認的税收優惠減少、估值補貼的減少、股票薪酬的超額税收優惠的確認以及美國一般商業抵免，所有這些都被扣除聯邦所得税優惠後的不可扣除費用和外國税收部分抵消。$的減少0.4我們的美國聯邦和州遞延所得税資產的百萬美元估值補貼主要來自美國一般商業信貸、美國利息支出結轉和州淨營業虧損結轉的合併使用。
截至2023年3月31日，公司已不再處於三年累計税前虧損狀況。但是，在有足夠的證據支持撤銷任何或全部估值補貼之前，公司將維持適用的遞延所得税資產的估值補貼。公司繼續分析正面和負面證據，以確定其遞延所得税資產是否需要估值補貼。如果有足夠的證據表明公司的全部或部分遞延所得税資產很有可能變現，那麼在未來12個月內，估值補貼可能會大幅減少，這是合理的。估值補貼的發放將導致某些遞延所得税資產的確認，並減少發放期間的所得税支出。但是，根據所實現的盈利水平和其他適用證據，發放估值補貼的確切時間和金額可能會發生變化。
在截至2022年3月31日的三個月中，公司確認的所得税支出為美元1.0税前收入為美元，百萬美元6.1百萬美元主要是由於估值補貼的減少、股票薪酬的超額税收優惠的確認、美國一般商業抵免以及州税的回收，所有這些都被扣除聯邦所得税優惠後的外國税、不可扣除的支出和未確認的税收優惠的增加所部分抵消。我們的美國聯邦和州遞延所得税資產的估值補貼減少是由於估計使用了美元0.7百萬美元的美國一般商業信貸和州淨營業虧損。
未確認的税收優惠記錄在簡明合併資產負債表的 “應付賬款和其他負債” 中。截至2023年3月31日和2022年12月31日，未確認的税收優惠的負債為美元7.3百萬和美元9.1分別為百萬，不包括利息和罰款。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，如果確認可能影響有效税率的未確認税收優惠淨額為美元7.3百萬和美元13.6分別為百萬。公司通過簡明合併運營報表中的 “所得税（福利）支出” 為未確認的税收優惠累積利息和罰款。在截至2023年3月31日的三個月中，公司的應計利息和罰款減少了美元1.7百萬，由一美元組成1.1由於法規失效和現金支付，減少了百萬美元0.5百萬。在截至2022年3月31日的三個月中，該公司的應計利息和罰款減少了美元0.8百萬，由一美元組成0.1應計金額增加百萬美元被現金支付所抵消0.9百萬。截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司的負債為美元1.2百萬和美元2.8百萬分別用於 “應付賬款和其他負債” 中的應計利息和罰款。由於公司完成了與證券損失有關的訴訟，公司預計將出現1美元1.1在接下來的12個月中，通過現金和解或法規失效，州相關未確認的税收優惠總額減少了百萬美元。
法律訴訟— 以下所列事項受不確定性和不可預測的結果的影響。當由此產生的任何損失變得可能並且可以合理估計時，公司就會為這些問題累積。此外，公司為許多索賠和訴訟事項提供保險。關於各種法律事務，包括下文所述的事項，公司我哈d $7.5百萬個李截至2023年3月31日和2022年12月31日的合併資產負債表中 “應付賬款和其他負債” 中記錄的能力.
對公司提起的訴訟：
集體訴訟證券訴訟 — 2018年11月14日，美國伊利諾伊州北區地方法院對速匯金及其某些執行官提起了假定的證券集體訴訟。該訴訟根據1934年《證券交易法》第10（b）和20（a）條提出了索賠，並指控速匯金就其遵守速匯金於2009年10月與聯邦貿易委員會達成的永久禁令和最終判決以及DPA的規定永久禁令和最終判決進行了重大虛假陳述那筆錢Gram 於 2012 年 11 月與美國賓夕法尼亞州中區檢察官辦公室和美國司法部簽約。該訴訟要求賠償未指明的賠償、公平救濟、利息和費用以及律師費。該公司認為此案沒有法律依據，並正在為此事進行大力辯護。2019年5月16日，速匯金提出了一項駁回動議，但法院尚未作出裁決。我們無法預測與此事相關的結果，也無法預測可能的損失或損失範圍（如果有）。
賬簿和記錄申請 — 根據與前幾段所述的假定集體訴訟主題有關的《特拉華州通用公司法》第220條，公司已收到來自不同假定股東的多項賬簿和記錄的檢查請求。2019年2月26日，其中兩名股東向特拉華州財政法院提交了一份請願書，要求速匯金根據他們的要求製作賬簿和記錄，但此後他們駁回了他們的訴訟。我們無法預測與這些問題相關的結果，也無法預測可能的損失或損失範圍（如果有）。
有可能就上述假定的集體訴訟的主題、第220條賬簿和記錄請求或與MDP交易有關的其他股東提起訴訟。
其他事項— 公司參與了在公司正常業務過程中不時出現的各種其他索賠和訴訟。管理層認為，在最終處置後，這些事項中的任何一項都不可能對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
政府調查：
2021 年 6 月 9 日，政府提交了經修正的無異議駁回動議，該動議提供了有關公司履行 DPA 義務和加強公司合規計劃的更多細節。2021 年 6 月 10 日，美國賓夕法尼亞州中區法官簽署了一項命令，以偏見駁回了犯罪信息，這有效解除了政府對公司的刑事訴訟，並正式結束了此事。
NYDFS— 正如先前報道的那樣，2018年6月22日，公司收到了NYDFS要求出示文件的請求，該文件涉及該公司未能維持有效的反洗錢計劃，也沒有充分監督該公司在紐約的某些代表客户進行可疑交易的特工。該請求是在NYDFS先前對該公司在紐約的某些代理商進行詢問之後提出的。在2018年6月22日提出生產請求後，公司收到並回復了NYDFS就此事提出的幾項詢問。2022 年 3 月 16 日，公司和 NYDFS 簽訂了同意令（“同意令”）以解決此事。
在簽訂同意令時，NYDFS承認，同意令有多個緩解因素，包括公司全力配合NYDFS的調查，包括報告對此事的內部調查結果，自願對其合規計劃進行了重大改進，並已採取補救措施以防止類似違規行為的發生。此類措施和改進措施包括解僱某些代理人，制定新的合規程序以增加公司內部合規人員的權力，對高風險代理人實施新的限制和監督，以及大幅增加為合規分配的資源。根據同意令，除其他外，公司同意支付金額為美元的民事罰款8.3百萬並承擔各種報告義務。其中包括有義務 (i) 向NYDFS提交公司目前在監督其紐約代理方面的合規計劃的書面描述，並在同意令發佈之日後的12個月和24個月內向紐約州金融服務局更新此類描述，(ii) 向紐約州金融服務局提供同意令發佈前一年內紐約州所有交易的詳細數據，以及 (iii) 就同意令的所有條款與NYDFS合作。根據同意令，NYDFS同意不會就該行為對公司採取進一步行動
前提是公司完全遵守同意令的條款，前提是公司必須完全遵守同意令的條款。這美元8.32022 年第一季度支付的百萬美元款項與公司先前在 2021 年第四季度的估計應計金額一致。
CFPB— 正如先前報道的那樣，2020年2月12日，公司收到了CFPB的審查報告（“ROE”），稱先前的2019年考試結果沒有得到糾正，此事將移交給其執法部門。2020年3月18日，公司收到了來自CFPB執法部門的民事調查要求（“CID”）。2020年6月11日，公司對ROE做出了及時的迴應，描述了所採取的補救措施，調查結果已得到實質性補救。2020年8月21日，該公司根據刑事調查局完成了生產。2021 年 2 月 25 日，CFPB 向公司提供了一封通知和迴應和建議（“NORA”）信函，記錄了 CFPB 打算根據匯款規則、《電子資金轉賬法》（“EFTA”）和《消費者金融保護法》（“CFPA”）下的四項涉嫌違規行為對公司採取法律行動。速匯金於2021年3月17日向CFPB提供了對NORA信的書面迴應。在接下來的幾個月中，公司和CFPB就可能的和解協議進行了談判，但最終未能就此事達成一致的解決方案。2022年4月21日，CFPB和NYAG向美國紐約南區地方法院對公司和公司的全資子公司MoneyGram Payment Systems, Inc. 提起訴訟（“申訴”）。該申訴指控了七項違反《匯款規則》、CFPA、EFTA和紐約行政法第63（12）條的罪名，並尋求禁令救濟、賠償、未指明的賠償、民事罰款和費用。2022 年 7 月 5 日，CFPB 和 NYAG 提出了第一次修正申訴。針對第一次修正後的申訴，公司於 2022 年 8 月 4 日提出了一項合併動議，要求駁回並將地點移交給美國德克薩斯州北區地方法院。CFPB 和 NYAG 於 2022 年 9 月 19 日對公司的動議做出了迴應，速匯金於 2022 年 10 月 3 日提交了答覆摘要。
在另一件事中，美國第五巡迴上訴法院於2022年10月19日裁定CFPB的資金結構違憲。2022年11月14日，司法部（“DOJ”）代表CFPB向最高法院申請移審令，以審查和推翻第五巡迴法院的裁決。該公司此前曾對CFPB融資結構的合憲性提出質疑，這是該公司駁回CFPB和NYAG案的動議的一部分，該案正在紐約南區待審。鑑於第五巡迴法院的事態發展以及美國最高法院可能頒發證書，速匯金提出了一封信動議，要求暫緩審理此案，該動議在CFPB和NYAG的反對下，於2022年12月9日獲得紐約南區美國地方法院的批准。2023年3月31日，鑑於美國第二巡迴上訴法院的一項裁決認為CFPB的資金結構符合憲法，CFPB和NYAG提交了一份信函動議，要求取消中止令。速匯金反對CFPB和NYAG的動議，並要求繼續暫緩執行直到最高法院就巡迴法院有爭議的憲法問題作出裁決。美國紐約南區地方法院同意MoneyGram的觀點，並裁定繼續暫緩執行直到最高法院最終就此問題作出裁決。因此，目前的訴訟將暫停，等待最高法院的最終裁決。一旦最高法院發佈任何可能影響地區法院中止期限的裁決，雙方被命令立即提交聯名信，告知最高法院地區法院批准或駁回請願的決定。速匯金仍然認為此案沒有法律依據，並打算大力為此事辯護。根據先前的和解談判（此後已終止），公司已累積了美元7.5截至目前為百萬 2023年3月31日，這是我們解決此事的最佳估計。儘管CFPB終止了和解討論並提起訴訟，但我們繼續維持現狀7.5根據美國公認會計原則，應計百萬美元，這是我們與此事相關的最佳損失估計。
其他事項— 公司參與其他各種政府調查和其他不時出現的事項。管理層認為，在最終處置後，任何其他事項都不可能對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
下表是計算普通股每股收益時使用的加權平均股票金額的對賬表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 已發行基本普通股 | | | | | | 97.2 | | | 95.7 | |
| | | | | | | | |
| 與限制性股票單位相關的股票 | | | | | | 3.5 | | | 3.8 | |
| | | | | | | | |
| 攤薄後已發行普通股 | | | | | | 100.7 | | | 99.5 | |
在具有反攤薄效應的時期，根據公司股票薪酬計劃行使或轉換股票時向員工發行的潛在普通股不包括在攤薄後每股普通股收益的計算中。在普通股股東淨虧損期間，所有潛在的普通股都是反攤薄的。無論公司是否處於向普通股股東提供淨虧損的時期，當這些工具的行使價高於公司當期普通股的平均市場價格時，股票期權都具有反攤薄作用。
下表彙總了被排除在攤薄後每股普通股收益之外的加權平均潛在普通股，因為其效應具有反攤薄作用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 與股票期權相關的股票 | | | | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
公司的報告部門主要根據所提供產品和服務的性質以及所服務的消費者類型進行組織。該公司有 二報告細分市場：GFT 和 FPP。參見注釋 1 — 業務描述和陳述基礎以便進一步討論我們的細分市場。沃爾瑪公司（“沃爾瑪”）是我們唯一被視為主要代理商。 下表彙總了沃爾瑪的收入佔每個細分市場和總收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| 沃爾瑪的收入佔GFT收入的百分比 | | | | | | 10% | | 10% |
| 沃爾瑪的收入佔FPP收入的百分比 | | | | | | 10% | | 27 | % |
| 沃爾瑪的收入佔總收入的百分比 | | | | | | 10% | | 10% |
下表彙總了按細分市場劃分的總收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | | | | | 2023 | | 2022 |
| GFT 收入 | | | | | | | | |
| 匯款收入 | | | | | | $ | 294.8 | | | $ | 284.5 | |
| 賬單支付收入 | | | | | | 9.3 | | | 9.1 | |
| GFT 總收入 | | | | | | 304.1 | | | 293.6 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| FPP 收入 | | | | | | | | |
| 匯票收入 | | | | | | 12.1 | | | 10.5 | |
| 官方支票收入 | | | | | | 21.3 | | | 3.5 | |
| FPP 總收入 | | | | | | 33.4 | | | 14.0 | |
| 總收入 | | | | | | $ | 337.5 | | | $ | 307.6 | |
下表是按分部劃分的毛利摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | | | | | 2023 | | 2022 |
| GFT 毛利 | | | | | | $ | 139.9 | | | $ | 132.6 | |
| | | | | | | | |
FPP 毛利 (1) | | | | | | 19.7 | | | 13.6 | |
| 總毛利 | | | | | | 159.6 | | | 146.2 | |
| 運營費用總額 | | | | | | 139.9 | | | 128.3 | |
| 總營業收入 | | | | | | 19.7 | | | 17.9 | |
| 利息支出 | | | | | | 15.0 | | | 10.9 | |
| | | | | | | | |
| 其他非運營費用 | | | | | | 1.0 | | | 0.9 | |
| 所得税前收入 | | | | | | $ | 3.7 | | | $ | 6.1 | |
(1) 在利率極低的時期，佣金可能接近於零，從而導致毛利率異常高。
下表按細分列了資產：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| GFT | | $ | 1,316.9 | | | $ | 1,412.6 | |
| | | | |
| FPP | | 2,771.5 | | | 3,066.0 | |
| 其他 | | 47.1 | | | 26.6 | |
| 總資產 | | $ | 4,135.5 | | | $ | 4,505.2 | |
下表彙總了公司按每個細分市場的服務和產品分列的收入來源，以及不包括其他收入在內的此類服務和產品的收入確認時間： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 |
| （金額以百萬計） | | | | | | 2023 | | 2022 |
| GFT 收入 | | | | | | | | |
| 匯款費收入 | | | | | | $ | 284.0 | | | $ | 275.8 | |
| 賬單支付服務費收入 | | | | | | 9.3 | | | 9.3 | |
| 其他收入 | | | | | | 10.8 | | | 8.5 | |
| GFT 費用和其他收入總額 | | | | | | 304.1 | | | 293.6 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| FPP 收入 | | | | | | | | |
| 匯票費收入 | | | | | | 1.2 | | | 1.4 | |
| 官方支票外包服務費收入 | | | | | | 1.7 | | | 1.7 | |
| 其他收入 | | | | | | 7.7 | | | 8.8 | |
| FPP 費用和其他收入總額 | | | | | | 10.6 | | | 11.9 | |
| 費用和其他收入總額 | | | | | | 314.7 | | | 305.5 | |
| 投資收入 | | | | | | 22.8 | | | 2.1 | |
| 總收入 | | | | | | $ | 337.5 | | | $ | 307.6 | |
| | | | | | | | |
| 收入確認時間： | | | | | | | | |
| 在某個時間點轉移的服務和產品 | | | | | | $ | 294.6 | | | $ | 286.5 | |
| 隨着時間的推移而轉移的產品 | | | | | | 1.7 | | | 1.7 | |
| 服務和產品的總收入 | | | | | | 296.3 | | | 288.2 | |
| 投資收入 | | | | | | 22.8 | | | 2.1 | |
| 其他收入 | | | | | | 18.4 | | | 17.3 | |
| 總收入 | | | | | | $ | 337.5 | | | $ | 307.6 | |
由於公司服務和產品的短期性質，截至2023年3月31日和2022年12月31日，簡明合併資產負債表上的合同資產和負債金額可以忽略不計。未結算匯款、匯票和消費者支付的資產包含在 “結算資產” 中，相應的負債記錄在簡明合併資產負債表的 “支付服務債務” 中。有關這些資產和負債的更多信息，見附註2。 — 結算資產和支付服務義務.
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）的目的是讓人們瞭解速匯金國際公司。”s（“MoneyGram”、“公司”、“我們” 和 “我們的”）的財務狀況、經營業績和現金流，重點關注某些關鍵指標的變化。本MD&A是本10-Q表季度報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註的補充以及我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表和附註的補充，應與之一起閲讀。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於上文討論的各種風險和因素，MoneyGram的實際業績可能與預期存在重大差異 關於前瞻性陳述的警示性陳述以及本10-Q表季度報告和2022年10-K表中的其他地方，以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他定期文件中可能描述的任何其他風險因素。
除非另有説明，否則本MD&A中提供的比較指的是去年同期。此 MD&A 分為以下幾個部分：
•概述
•運營結果
•流動性和資本資源
•關鍵會計政策與估計
概述
MoneyGram 是跨境 P2P 支付和匯款領域的全球領導者。我們以消費者為中心的能力使我們能夠快速、經濟地向世界各地的家人和朋友匯款。無論是通過在線和移動平臺、與移動錢包、自助服務終端的集成，還是與遍佈200多個國家和地區的數十萬個代理網點中的任何一個集成，創新的MoneyGram平臺都以方便消費者的方式與他們建立了聯繫。在美國和部分國家和地區，我們還提供賬單支付服務、簽發匯票和處理官方支票。我們主要通過我們的數字渠道和第三方代理提供服務和產品。數字渠道包括MGO（我們的直接面向消費者的業務）、數字合作伙伴、直接轉賬到銀行賬户、移動錢包和 借記卡解決方案，例如 Visa Direct。第三方代理包括零售連鎖店、獨立零售商、郵局和金融機構。速匯金還擁有數量有限的公司運營的零售點。
我們通過兩個報告部門管理收入和相關佣金支出：GFT和FPP。GFT部門在超過44萬個代理地點提供全球匯款服務。我們的全球匯款服務是我們的主要收入驅動力，佔截至2023年3月31日的三個月總收入的87％。GFT部門還通過我們在美國的幾乎所有匯款代理機構、部分加勒比國家的某些代理機構以及我們的數字渠道向消費者提供賬單支付服務。FPP部門通過位於美國和波多黎各的零售點和金融機構向消費者提供匯票服務，併為美國的金融機構提供官方支票服務。
商業環境
隨着老牌企業和純數字化的新進入者都在努力創新，提供經濟實惠且便捷的客户體驗以贏得市場份額，競爭環境繼續發生變化。我們的競爭對手包括少數大型匯款和賬單支付提供商、金融機構、銀行以及為特定地區提供服務的許多小型利基匯款服務提供商。我們通常根據客户體驗、價格、代理佣金、品牌知名度和便利性進行競爭。
我們將繼續投資創新產品和服務，例如我們領先的移動應用程序以及與移動錢包和賬户存款服務的集成，使公司能夠滿足消費者的需求。此外，我們與Visa Direct的合作為消費者提供了更多選擇，使他們可以在更多國家獲得資金。我們相信，結合我們的現金和數字能力使我們能夠與純數字競爭對手區分開來，這些競爭對手無法為依賴現金的匯款市場的很大一部分提供服務。
作為數字P2P支付發展的領導者，我們是第一家大規模使用區塊鏈技術進行跨境支付的公司。鑑於我們廣泛的全球網絡、強大的金融科技創新文化、合規和API驅動的基礎設施方面的專業知識，我們完全有能力領導跨境支付創新。
最近的事態發展
2022 年 2 月 14 日，我們在公司、MDP 的母公司和子公司以及合併子公司之間簽訂了合併協議。合併協議規定，在遵守合併協議中規定的條款和條件的前提下，Merger Sub將與公司合併併入公司。合併後，公司將成為母公司的子公司。在合併生效時，每股已發行普通股將自動取消並轉換為獲得11.00美元現金的權利。
2022 年 5 月 23 日，公司舉行了與合併協議相關的僅限虛擬的股東特別會議，股東批准並通過了合併協議。
迄今為止，美國所有適用的州和地區的匯款監管機構已批准或不反對該交易。此外，雙方已獲得國際匯款監管機構除一項以外的所有批准，並獲得了英國金融行為監管局（“FCA”）和MoneyGram持有歐洲牌照的比利時國家銀行的批准。雙方根據1976年《Hart-Scott-Rodino（“HSR”）反壟斷改進法》重新提交了申請，新的HSR等待期於2023年3月13日到期。
最終的監管批准將由印度儲備銀行（“RBI”）發佈。印度儲備銀行是速匯金在印度的匯款服務計劃（“MTSS”）許可證的發行人。自公司與MDP簽署合併協議以來，印度儲備銀行發佈了一份新的通告，涵蓋了與公司等支付系統運營商（“PSO”）相關的批准要求。此次合併將是自該通告發布以來首批出售的PSO之一。因此，該過程所花費的時間比最初預期的要長。速匯金繼續與印度儲備銀行和印度中央政府就合併審查進行積極對話。
在交易完成之前，雙方將參與融資營銷期，根據合併協議，該期可能持續長達連續十五個工作日。關閉將在營銷期結束後的幾天內完成。
根據合併協議，雙方已同意將截止日期延長至2023年2月14日以後，至2023年5月14日。鑑於上述時機和因素，雙方現在預計將在2023年第二季度末完成合並。
預期趨勢
本次關於預計將在2023年影響我們業務的趨勢的討論基於目前可用的信息，反映了某些假設，包括對未來經濟狀況的假設。與我們的假設相比，實際經濟狀況的差異可能會對我們的業績產生重大影響。見 關於前瞻性陳述的警示性陳述，第二部分，第 1A 項， 風險因素在本表10-Q和第一部分第1A項的季度報告中， 風險因素請參閲我們的 2022 年表格 10-K，以瞭解可能導致結果與以下前瞻性陳述所設想的存在重大差異的其他因素。
我們相信，到2023年，該行業將繼續出現許多趨勢，包括數字交易的增長、競爭激烈的定價環境、對客户體驗的持續關注以及產品和服務潛在多樣化的更廣泛趨勢。
為了使公司能夠應對這些趨勢，我們的數字優先戰略是為消費者創造巨大價值。為了應對這個不斷髮展的新興數字消費者，我們預計將繼續投資於產品創新，因為我們希望在消費者直接數字產品方面做得更深、更廣。我們還計劃將MGO擴展到新的國家，增加新的數字發送合作伙伴，並增加更多的錢包和賬户存款產品。
隨着數字業務的發展，我們還將專注於維護我們的全球現金網絡。對於全球數百萬依靠現金來滿足家庭緊急需求的收款人來説，速匯金的現金接收網絡至關重要。此外，現金網絡繼續為那些需要在許多市場匯款的消費者提供好處。
2023 年，我們開始執行我們的戰略，通過擴大與 Stellar Development Foundation 的合作伙伴關係以及其他舉措和合作夥伴關係，引領跨境支付創新和區塊鏈結算。
我們繼續監測世界各地的社會、政治、監管和經濟環境。這些因素的變化可能會導致我們在某些市場改變方針。如果經濟和政治狀況惡化到當前狀態以外，可能會對我們的收入、收益和現金流產生不利影響，包括經濟衰退、通貨膨脹壓力、戰爭和政治不穩定等潛在影響。
我們預計，在2023年，代理商和客户的激烈競爭以及有競爭力的定價將是一項持續的挑戰。貨幣波動、通貨膨脹、某些中央銀行的流動性壓力、移民限制和全球勞動力持續停滯也可能繼續影響我們的業務。我們還預計將繼續優先考慮我們的運營成本結構以及與交易相關的費用，並預計我們的整個產品線將保持價格競爭力。
對於我們的FPP細分市場，我們預計紙質交易總額將繼續逐漸下降，這主要是由於客户繼續逐步遷移到其他支付方式。我們的投資收入主要由出售FPP獲得的現金餘額的投資所產生的利息收入組成，取決於美國當前的短期利率環境。與2022年相比，該公司的投資收入將受到積極影響，這是由於美聯儲在2022年和2023年年初至今的行動推動了美國貨幣市場利率的上漲。
財務指標和關鍵指標
本10-Q表季度報告包括根據美國公認會計原則編制的財務信息以及我們用來評估整體業績的某些非公認會計準則財務指標。
美國公認會計準則衡量標準 — 我們利用根據美國公認會計原則制定的某些財務指標來評估公司的整體業績。這些衡量標準包括費用和其他收入、佣金和其他費用支出、費用和其他收入減去佣金、毛利、營業收入和營業利潤率。
非公認會計準則指標 — 通常，非公認會計準則財務指標是衡量財務業績、財務狀況或現金流的數字指標，不包括（或包括）根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比指標中包含（或不包括）的金額。非公認會計準則財務指標應被視為對根據美國公認會計原則提出的財務指標的補充而不是替代品，不一定與其他公司的類似名稱的指標進行比較。我們強烈鼓勵投資者和股東全面審查我們的財務報表和公開提交的報告，不要依賴任何單一的財務指標。我們認為，非公認會計準則財務指標增強了投資者對我們業務和業績的理解，因為它們是衡量持續業務運營實力和業績的指標。非公認會計準則指標通常被用作投資者、分析師和其他利益相關方評估和比較我們行業內公司的經營業績和價值的基礎。管理層還使用它們來審查運營業績、預測、分配資源或制定員工激勵計劃。以下是我們用來評估整體業績的非公認會計準則財務指標：
税前利潤 （扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益，包括代理簽約獎金攤銷）。
調整後 EBITDA — （息税折舊攤銷前利潤不包括重組和重組成本、法律和或有事項成本、股票成本、或有和激勵性薪酬成本、合併相關成本、遣散費和相關成本） —調整後的息税折舊攤銷前利潤未反映償還債務或納税的利息或本金所必需的現金需求，這可能會導致可用現金減少。
調整後的自由現金流（調整後的息税折舊攤銷前利潤減去現金利息、現金税、資本支出的現金支付和代理簽約獎金的現金支付） —調整後的自由現金流不反映與調整後息税折舊攤銷前利潤中某些重要項目的調整相關的現金支付。
操作結果
下表彙總了操作的結果：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 | | |
| （金額以百萬計） | | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | |
| 費用和其他收入 | | | | | | $ | 314.7 | | | $ | 305.5 | | | |
| 投資收入 | | | | | | 22.8 | | | 2.1 | | | |
| 總收入 | | | | | | 337.5 | | | 307.6 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | |
| 佣金和其他費用支出 | | | | | | 149.6 | | | 148.7 | | | |
| 投資佣金支出 | | | | | | 13.7 | | | 0.4 | | | |
| 直接交易費用 | | | | | | 14.6 | | | 12.3 | | | |
| 總收入成本 | | | | | | 177.9 | | | 161.4 | | | |
| 毛利 | | | | | | 159.6 | | | 146.2 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | | |
| 薪酬和福利 | | | | | | 61.0 | | | 56.5 | | | |
| 交易和運營支持 | | | | | | 50.5 | | | 45.1 | | | |
| 佔用情況、設備和用品 | | | | | | 15.9 | | | 14.5 | | | |
| 折舊和攤銷 | | | | | | 12.5 | | | 12.2 | | | |
| 運營費用總額 | | | | | | 139.9 | | | 128.3 | | | |
| 營業收入 | | | | | | 19.7 | | | 17.9 | | | |
| 其他開支 | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | 15.0 | | | 10.9 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 其他非運營費用 | | | | | | 1.0 | | | 0.9 | | | |
| 其他支出總額 | | | | | | 16.0 | | | 11.8 | | | |
| 所得税前收入 | | | | | | 3.7 | | | 6.1 | | | |
| 所得税（福利）支出 | | | | | | (1.3) | | | 1.0 | | | |
| 淨收入 | | | | | | $ | 5.0 | | | $ | 5.1 | | | |
收入
在截至2023年3月31日的三個月中，由於FPP收入增加了1,940萬美元，GFT收入增加了1,050萬美元，收入增加了2,990萬美元。參見”分部業績“以下部分供進一步討論。
收入成本
在截至2023年3月31日的三個月中，收入成本增加了1,650萬美元，這主要是由於FPP投資佣金支出增加了1,330萬美元，GFT收入成本增加了320萬美元。參見”分部業績“以下部分供進一步討論。
薪酬和福利
在截至2023年3月31日的三個月中，薪酬和福利增加了450萬美元，這主要是由於更高的長期激勵性薪酬、更高的遣散費以及通貨膨脹對員工相關工資的影響。
交易和運營支持
交易和運營支持主要包括營銷、專業費用、客户服務和其他外部服務、電信、代理支持成本（包括與我們的產品相關的表格）、非薪酬員工成本，包括培訓、差旅和搬遷成本、非僱員董事股票薪酬支出、銀行費用以及非美元匯率變動對我們貨幣交易的影響、以美元以外貨幣計價的資產和負債。
在截至2023年3月31日的三個月中，交易和運營支持增加了540萬美元。增長的主要原因是營銷活動增加，包括我們最近對Haas F1 Team的贊助，但與合併相關成本相關的法律費用的減少部分抵消了這一增長。
佔用、設備和用品
佔用、設備和用品支出包括設施租金和維護成本、軟件和設備維護成本、運費和交付成本以及用品。在截至2023年3月31日的三個月中，佔用率、設備和用品支出增加了140萬美元，這是由於軟件支出增加，包括在我們遷移到雲計算時實施新的企業資源規劃（“ERP”）系統。
折舊和攤銷
折舊和攤銷費用包括計算機硬件和軟件、代理標牌、銷售點設備、資本化軟件開發成本、辦公傢俱、設備和租賃權改善的折舊以及無形資產的攤銷。在截至2023年3月31日的三個月中，折舊和攤銷保持相對平穩。
其他開支
在截至2023年3月31日的三個月中，利息支出增加了410萬美元，這主要是由於我們的浮動利率定期貸款的利率上調。
在截至2023年3月31日的三個月中，其他非營業支出保持相對平穩。
所得税支出
在截至2023年3月31日的三個月中，公司確認了130萬美元的税前收入的所得税優惠，這主要是由於未確認的税收優惠減少、估值補貼的減少、股票薪酬的超額税收優惠的確認以及美國一般商業抵免，所有這些都被扣除聯邦所得税優惠後的不可扣除費用和外國税收所部分抵消。
在截至2022年3月31日的三個月中，公司確認的所得税支出為100萬美元，税前收入為610萬美元，這主要是由於估值補貼的減少、股票薪酬的超額税收優惠的確認、美國一般商業抵免和州税的回收，所有這些都被扣除聯邦所得税優惠後的外國税、不可扣除的支出和未確認的税收優惠的增加所部分抵消。
分部業績
GFT
下表列出了我們的GFT分部運營業績 f或者 t截至2023年3月31日的三個月： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至3月31日的三個月 | | |
| （金額以百萬計） | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| 匯款收入 | | | | | | | | $ | 294.8 | | | $ | 284.5 | | | |
| 賬單支付收入 | | | | | | | | 9.3 | | | 9.1 | | | |
| 總收入 | | | | | | | | 304.1 | | | 293.6 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | 164.2 | | | 161.0 | | | |
| 毛利 | | | | | | | | $ | 139.9 | | | $ | 132.6 | | | |
匯款收入
在截至2023年3月31日的三個月中，匯款收入增加了1,030萬美元，這主要是由於我們的數字業務持續強勁，在截至2023年3月31日的三個月中，數字收入增加了2390萬美元或增長了30％。現在，數字收入佔我們匯款總收入的35％，截至2023年3月31日，數字交易現在佔我們匯款交易的50％。
賬單支付收入
的賬單支付收入保持相對平穩 截至2023年3月31日的三個月。
收入成本
在截至2023年3月31日的三個月中，收入成本增加了320萬美元，這主要是由於與我們的數字合作伙伴相關的交易增加推動了佣金和其他費用支出的增加。
FPP
下表列出了我們的FPP分部的經營業績：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至3月31日的三個月 | | |
| （金額以百萬計） | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| 匯票收入 | | | | | | | | $ | 12.1 | | | $ | 10.5 | | | |
| 官方支票收入 | | | | | | | | 21.3 | | | 3.5 | | | |
| 總收入 | | | | | | | | 33.4 | | | 14.0 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 投資佣金支出 | | | | | | | | 13.7 | | | 0.4 | | | |
| 毛利 | | | | | | | | $ | 19.7 | | | $ | 13.6 | | | |
匯票收入
在截至2023年3月31日的三個月中，匯票收入增加了160萬美元，這主要是由於聯邦基金利率上調推動現行利率上升導致投資收入增加。
官方支票收入
在截至2023年3月31日的三個月中，官方支票收入增加了1780萬美元，這主要是由於聯邦基金利率上調推動現行利率上升導致投資收入增加。
投資佣金支出
投資佣金支出包括根據短期利率指數乘以金融機構出售的官方支票的平均未償現金餘額向金融機構客户支付的金額。投資佣金每月根據每位金融機構客户的平均未償餘額及其當月的合同浮動利率進行確認。在利率極低的時期，佣金可能達到或接近零，從而導致毛利率異常高。
在截至2023年3月31日的三個月中，投資佣金支出增加了1,330萬美元，這主要是由於聯邦基金利率的提高推動了現行利率的提高。
息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的自由現金流（非公認會計準則指標）
下表是我們的非公認會計準則財務指標與相關的美國公認會計準則財務指標的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至3月31日的三個月 | | | |
| （金額以百萬計，百分比除外） | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | | |
| 所得税前收入 | | | | | | | | $ | 3.7 | | | $ | 6.1 | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 15.0 | | | 10.9 | | | | |
| 折舊和攤銷 | | | | | | | | 12.5 | | | 12.2 | | | | |
| 簽約獎金攤銷 | | | | | | | | 9.8 | | | 13.9 | | | | |
| 税前利潤 | | | | | | | | 41.0 | | | 43.1 | | | | |
| 影響息税折舊攤銷前利潤的重要項目： | | | | | | | | | | | | | |
| 股票薪酬、或有薪酬、激勵性薪酬及其他 | | | | | | | | 4.8 | | | 2.8 | | | | |
| 合併相關成本 | | | | | | | | 1.6 | | | 3.7 | | | | |
| 法律和或有事項 | | | | | | | | 0.1 | | | 0.6 | | | | |
| 重組和重組成本 | | | | | | | | — | | | (1.3) | | | | |
| 直接監控成本 | | | | | | | | — | | | 0.1 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | | | | | | | | 47.5 | | | 49.0 | | | | |
| 用現金支付利息 | | | | | | | | (19.8) | | | (16.6) | | | | |
| 以現金支付税款，淨額 | | | | | | | | (2.7) | | | (3.3) | | | | |
| 資本支出的現金支付 | | | | | | | | (19.9) | | | (10.3) | | | | |
| 用現金支付代理簽約獎金 | | | | | | | | (15.0) | | | (14.7) | | | | |
| 調整後的自由現金流 | | | | | | | | $ | (9.9) | | $ | 4.1 | | | | |
參見”運營業績”和”現金流分析”有關其他信息的章節 reg添加這些更改。
流動性和資本資源
我們有各種資源可用於管理流動性和資本需求，包括我們的投資組合、信貸額度和信用證。我們將我們的現金和現金等價物、結算現金和現金等價物、計息存款和可供出售的計息投資統稱為 “投資組合”。公司在各種流動性和資本評估中使用現金和現金等價物。
現金和現金等價物、結算資產和支付服務義務
下表顯示了公司現金和現金等價物以及結算資產的組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計） | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 現金和現金等價物 | | $ | 136.9 | | | $ | 172.1 | |
| 結算資產： | | | | |
| 結算現金 | | $ | 1,369.5 | | | $ | 1,499.1 | |
| 應收賬款，淨額 | | 942.1 | | | 1,107.0 | |
| 計息投資 | | 937.7 | | | 998.1 | |
| 可供出售的投資 | | 2.7 | | | 3.0 | |
| 結算資產總額 | | $ | 3,252.0 | | | $ | 3,607.2 | |
| | | | |
| 付款服務義務 | | $ | (3,252.0) | | | $ | (3,607.2) | |
我們的主要流動性來源包括出售我們的支付工具產生的現金流、我們的現金和現金等價物以及計息存款餘額和投資組合的收益。我們的主要運營流動性需求與清算代理商和金融機構客户的支付服務義務、一般運營費用和還本付息有關。
為了隨時履行我們的支付服務義務，我們必須擁有足夠的高流動資產，並能夠及時在全球範圍內轉移資金。平均而言，我們每天收到和支付相似金額的資金，用於收取和結算所售支付工具的本金以及與最終消費者和代理商相關的費用和佣金。這種現金流模式使我們能夠通過現有的現金餘額和持續的現金產生來結清支付服務義務，而不是清算投資或使用我們的循環信貸額度。從歷史上看，我們從日常運營中創造了足夠的現金流，預計將繼續產生足夠的現金流，以滿足持續的運營需求。
我們在不同的國家和貨幣中預置現金，以促進交易的結算。我們還維持超出日常運營需求的融資能力，以便在支付服務義務的正常波動中提供緩衝，併為我們業務的運營和增長需求提供營運資金。我們相信我們有足夠的流動資產和融資能力，可以在未來12個月內運營和發展我們的業務。如果我們的流動性需求超過運營現金流，我們認為外部融資來源，包括循環信貸額度下的可用性，將足以滿足我們的預期融資需求。
現金和現金等價物和計息投資
為確保我們始終保持足夠的流動性以履行支付服務義務，我們將投資組合的很大一部分保留在以下三家評級機構中評為A-或以上的金融機構的現金和現金等價物以及計息投資：穆迪、標準普爾和惠譽；以及AAA評級的美國政府貨幣市場基金。如果評級機構有不同的評級，則公司使用各機構三分之二的最高評級中的較低者進行披露。如果該機構只有兩個評級，則公司使用兩個評級中較低的評級進行披露。截至2023年3月31日，現金及現金等價物（包括非限制性現金和結算現金及現金等價物）和計息投資總額為24億美元。現金和現金等價物包括計息存款賬户、無息交易賬户和貨幣市場證券；計息投資包括期限不超過24個月的定期存款和存款證。
可供出售的投資
截至2023年3月31日，我們的投資組合包括270萬美元的可供出售投資。美國政府機構住宅抵押貸款支持證券佔我們可供出售投資的140萬美元，而資產支持和其他證券構成剩餘的130萬美元。
清算和現金管理銀行
我們通過清算和現金管理銀行網絡收集和支付資金。與這些銀行的關係是我們及時維持全球活躍資金需求的能力的關鍵組成部分。在美國，我們與四家活躍的清算銀行簽訂了協議，這些銀行為官方支票、匯票和其他匯票提供清算和處理功能。我們認為，這種銀行網絡提供了足夠的容量來處理這些服務的當前和預計數量。我們還與各種國內和國際現金管理銀行保持關係，提供用於消費資金流動和代理結算的電子資金轉賬和電匯服務。
定期貸款和票據
以下是公司未償債務的摘要：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以百萬計，百分比除外） | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
9.34% 2026年到期的定期貸款 | | $ | 379.0 | | | $ | 380.0 | |
5.38% 2026年到期的優先擔保票據 | | 415.0 | | | 415.0 | |
| 按面值計算的債務總額 | | 794.0 | | | 795.0 | |
| 未攤銷的債務發行成本和債務折扣 | | (9.0) | | | (9.6) | |
| 債務總額，淨額 | | $ | 785.0 | | | $ | 785.4 | |
截至2023年3月31日，該公司有 不借了 a而且其循環信貸額度下沒有未兑現的信用證 有 4,000 萬美元的可用性。參見注釋 6 — 債務未經審計的簡明合併財務報表附註以供額外披露e 與信貸額度有關。
信用評級
截至 2023年3月31日，我們來自穆迪和標準普爾的信用評級分別為B2，前景穩定，B評級前景穩定。該公司沒有與其信貸協議或監管資本要求相關的評級觸發因素。
現金流分析
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | |
| （金額以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | |
| 用於經營活動的淨現金 | | $ | (7.0) | | | $ | (30.0) | | | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | | 40.8 | | | (14.5) | | | |
| 用於融資活動的淨現金 | | (198.6) | | | (214.5) | | | |
| 現金和現金等價物的淨變化 | | $ | (164.8) | | | $ | (259.0) | | | |
來自經營活動的現金流
在截至2023年3月31日的三個月中，用於經營活動的淨現金增加了2,300萬美元，這主要是由於與2022年相比，2023年代理商的簽約獎金、律師費、預付費用和短期激勵補償金有所減少。
來自投資活動的現金流
在截至2023年3月31日的三個月中，投資活動提供的淨現金增加了5,530萬美元，這主要是由於到期但未再投資的證書存款增加。
來自融資活動的現金流
在截至2023年3月31日的三個月中，用於融資活動的淨現金減少了1,590萬美元，這主要是由於結算資產中包含的應收賬款的變化以及支付服務義務的變化。參見注釋 2 — 結算資產和支付服務義務 未經審計的簡明合併財務報表附註。
關鍵會計政策和估計
根據美國公認會計原則編制這些財務報表需要估計和假設影響未經審計的簡明合併財務報表中報告的金額和相關披露。實際結果可能與這些估計有所不同。管理層定期審查其會計政策、假設和估計，以確保我們的財務報表公允列報，符合美國公認會計原則。附註2中討論了我們的重要會計政策— 重要會計政策摘要截至2022年12月31日的公司10-K表年度報告中的合併財務報表附註。
關鍵賬户不良政策是管理層認為對描述我們的財務狀況和經營業績非常重要且要求管理層做出困難、主觀或複雜的估算的政策。我們的關鍵會計政策和估算沒有變化ng 截至2023年3月31日的季度。有關我們的關鍵會計政策和估算的更多信息，請參閲第二部分第7項， 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計政策和估計在公司 2022 年的 10-K 表格中。
最近的會計公告
參見注釋 1 — 業務描述和陳述基礎本季度報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表附註，以獲取有關最近會計公告的信息。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
自 2022 年 12 月 31 日以來，我們的市場風險沒有發生任何重大變化。有關市場風險的更多信息，請參閲第二部分第7A項， 關於市場風險的定量和定性披露在公司 2022 年的 10-K 表格中。
第 4 項。控制和程序
截至本報告所涉期末（“評估日期”），公司在包括公司首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對公司披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條））的設計和運作有效性進行了評估。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，截至評估日，公司的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在2023年第一季度，公司完成了新的企業資源規劃（“ERP”）系統的實施，因此修改了某些現有內部控制的設計，並實施了受新ERP系統實施影響的新控制和程序。除了實施新的ERP系統外，在截至2023年3月31日的季度中，公司的財務報告內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有發生任何其他對公司財務報告的內部控制產生重大影響或有理由可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們法律訴訟的描述已包含在註釋中，並以引用注11的方式納入其中— 承付款和或有開支 本報告第一部分第1項所載未經審計的簡明合併財務報表附註。
第 1A 項。風險因素
以下風險因素披露應與公司聲明中描述的風險因素一起閲讀 202210-K 表格以及隨後向美國證券交易委員會提交的定期申報。我們正在補充先前在此類文件中披露的風險因素，將以下更新的風險因素包括在內：
影響金融服務行業的不利事態發展，例如最近的銀行倒閉或涉及流動性的擔憂，可能會對公司的運營產生重大影響。
涉及流動性有限、違約、不履約或其他不利事態發展的實際事件，影響金融機構、交易對手或整個金融服務行業的其他公司，或者對此類事件或其他類似風險的擔憂或傳聞，過去和將來都可能導致整個市場的流動性問題。例如，在兩家銀行無法繼續運營之後，聯邦存款保險公司於2023年3月10日和3月12日接管了控制權並分別被任命為硅谷銀行（“SVB”）和Signature Bank的接管人。這些事件暴露了銀行業的脆弱性，包括法律不確定性、大量存款外流、波動性和傳染風險，並導致區域銀行股的市場價格暴跌。
由於SVB、Signature Bank或其他最近的銀行倒閉，我們當前和預計的業務運營、財務狀況和經營業績沒有受到任何不利影響；但是，我們目前無法預測這些不斷變化的環境影響的程度或性質。例如，如果其他銀行和金融機構將來因影響銀行系統和金融市場的財務狀況而進入破產管理階段或破產，那麼我們獲得現有現金、現金等價物和投資的能力可能會受到威脅。因此，儘管目前無法預測SVB、Signature Bank或其他銀行倒閉可能對經濟活動，尤其是我們的業務產生的潛在影響，但其他銀行和金融機構的倒閉以及政府、企業和其他組織為應對這些事件而採取的措施可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
儘管我們預計將繼續在我們認為必要或適當的情況下評估我們的銀行關係，但影響與我們有銀行關係的金融機構乃至我們的因素可能會嚴重影響我們獲得足以為當前和預計的未來業務運營提供資金或資本的現金。除其他外，這些因素可能包括諸如流動性限制或失靈、履行各種類型的金融、信貸或流動性協議或安排下的義務的能力、金融服務行業或金融市場的混亂或不穩定，或對金融服務行業公司前景的擔憂或負面期望等事件。這些因素還可能包括涉及金融市場或一般金融服務行業的因素。涉及其中一個或多個因素的事件或疑慮的結果可能包括對我們當前和預計的業務運營以及財務狀況和經營業績的各種重大和不利影響。這可能包括但不限於延遲獲得存款或其他金融資產，或未投保的存款或其他金融資產損失。
此外，投資者對美國或國際金融體系的廣泛擔憂可能導致不太有利的商業融資條件，包括更高的利率或成本以及更嚴格的金融和運營契約，或者對獲得信貸和流動性來源的系統性限制，從而使我們更難以可接受的條件或根本無法獲得融資。除其他風險外，可用資金或獲得現金和流動性資源的任何減少都可能對我們履行運營費用、財務義務或履行其他義務的能力產生不利影響，從而導致我們的財務或合同義務遭到違反。這些影響，或由上述因素或上述未描述的其他相關或類似因素產生的任何其他影響，都可能對我們的流動性以及當前和預計的業務運營以及財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
第 6 項。展品
以下證物是根據 S-K 法規第 601 項在本文件中以引用方式提交或納入的。公司根據委員會文件編號1-31950提交10-K表年度報告、10-Q表季度報告和8-K表最新報告。
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展覽
數字 | 描述 |
| 2.1 | 速匯金國際公司、Mobius Parent Corp. 和 Mobius Merger Sub, Inc. 之間的合併協議和計劃，日期為2022年2月14日（參照公司於2022年2月15日向委員會提交的8-K表最新報告的附錄2.1納入）。 |
| 3.1 | 經修訂和重述的速匯金國際公司註冊證書，日期為2004年6月28日（參照註冊人於2010年3月15日提交的10-K表年度報告附錄3.1納入其中）。 |
| 3.2 | 2009 年 5 月 12 日的 MoneyGram International, Inc. 修訂和重述的公司註冊證書修正證書（參見 2010 年 3 月 15 日註冊人提交的 10-K 表年度報告附錄 3.1，以引用方式納入）。 |
| 3.3 | 2011年5月18日MoneyGram International, Inc. 修訂和重述的公司註冊證書修正證書（以引用方式納入註冊人2011年5月23日提交的8-K表最新報告附錄3.1）。 |
| 3.4 | 2011年11月14日MoneyGram International, Inc. 修訂和重述的公司註冊證書修正證書（以引用方式納入註冊人2011年11月14日提交的8-K表最新報告附錄3.1）。 |
| 3.5 | 經修訂和重述的速匯金國際公司章程，經修訂和重述，2015 年 10 月 28 日（以引用方式納入註冊人於 2015 年 11 月 2 日提交的 10-Q 表季度報告附錄 3.5）。 |
| 3.6 | 2016 年 3 月 2 日的《速匯金國際公司章程修訂和重述修正案》（以引用方式納入註冊人於 2016 年 3 月 2 日提交的 10-K 表年度報告附錄 3.6）。 |
| 3.7 | 2011年5月18日經修訂和重述的速匯金國際公司D系列參與型可轉換優先股的指定、優先權和權利證書（以引用方式納入註冊人2011年5月23日提交的8-K表最新報告附錄3.2）。 |
| 4.1 | 契約，日期為2021年7月21日，由擔保方速匯金國際公司與作為受託人和票據抵押代理人的富國銀行全國協會簽訂，日期為2021年7月21日（參照公司於2021年7月26日向委員會提交的8-K表最新報告附錄4.1納入）。 |
| 4.2 | 2026年到期的5.375％優先擔保票據的形式（作為附錄4.1作為引用納入此處的契約附錄A包括在內）。 |
| 31.1* | 第 302 節首席執行官認證 |
| 31.2* | 第 302 節首席財務官認證 |
| 32.1** | 第 906 節首席執行官認證 |
| 32.2** | 第 906 條首席財務官認證 |
| 101.INS** | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
| 104** | 封面交互式數據文件（嵌入在附錄 101 中包含的 Inline XBRL 文檔中）。 |
| * | 隨函提交。 |
| ** | 隨函提供。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，公司已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
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| | | 速匯金國際有限公司 |
| | （註冊人） |
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| 2023年4月28日 | 來自： | //克里斯托弗·羅素 |
| | 克里斯托弗· |
| | 首席會計官 |
| | （正式授權的官員兼首席會計官） |
