2023 年第一季度財報發佈補充信息 2023 年 4 月 27 日

2 份安全港前瞻性陳述本演示文稿包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的前瞻性陳述，例如關於我們未來計劃、目標、預期、財務業績和持續業務運營的陳述。“相信”、“期望”、“預期”、“項目”、“估計”、“預算”、“繼續”、“可能”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“尋求”、“應該”、“將”、“目標”、“指導”、“展望”、“展望”、“展望” 等詞語努力”、“目標” 和類似的表達方式等通常指前瞻性陳述，這些陳述僅代表聲明發表之日。本演示文稿中的陳述基於當前可用信息以及諾爾斯管理層對風險和不確定性的當前預期、預測和假設，這些風險和不確定性可能導致實際結果或結果與這些陳述中預測、預期或暗示的結果或結果存在重大差異。其他風險和不確定性包括但不限於：我們最大的客户，尤其是前五名客户的微機電系統麥克風需求發生了不可預見的變化，這些客户佔我們消費類微機電系統麥克風領域收入的很大一部分；我們執行終端市場和客户多元化戰略的持續能力；我們遏制或克服細分市場價格下跌的能力；股票市場價格的波動；經營業績和現金流的波動；我們預防或識別質量的能力我們的問題產品或及時糾正已發現的任何此類問題；OEM 產品的發佈時間；在客户預計下訂單之前增加庫存的相關風險；全球經濟不穩定，包括通貨膨脹、利率上升、疫情和公共衞生危機造成的負面影響或地緣政治不確定性的影響；影響公司向不同地區客户提供產品或服務的能力的法律和法規變更的影響；我們實現削減的能力在我們的運營開支；向客户認證我們的產品和設施的能力；我們獲取、執行、捍衞我們的知識產權或從中獲利的能力；網絡安全事件造成的幹擾，包括網絡攻擊、網絡漏洞、盜竊或其他未經授權的訪問；收購過程中遇到困難或延誤和/或公司無法實現預期的成本協同效應；關鍵原材料和組件的成本增加；原材料和組件的可用性；管理新產品坡道和介紹對於我們的客户；我們對有限數量的大客户的依賴；我們維持和擴大與領先原始設備製造商的現有關係以維持和增加收入的能力；增加我們產品的市場競爭和新進入者；我們及時開發新的或增強的產品或技術以獲得市場認可的能力；我們依賴第三方製造、組裝和測試我們的產品和子組件；國際貿易緊張局勢升級，新的或加劇關税和貿易戰各國之間；金融風險，包括與貨幣波動、信用風險和公司市值波動有關的風險；我們的股價和市值持續下跌可能導致某些無形資產或長期資產的減值；與大宗商品價格波動，尤其是我們製造業務中使用的各種貴金屬價格波動相關的市場風險，以及税法變化、税率變化和額外納税負債敞口；以及其他風險、相關因素和我們在截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告、隨後的10-Q和8-K表報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中發現了不確定性。這些前瞻性陳述僅代表截至本演示之日，除非法律要求，否則諾爾斯不打算或有義務更新或修改這些前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。非公認會計準則免責聲明本演示文稿中披露的財務業績包括根據公認會計原則計算和列報的某些指標。除了本演示文稿中包含的公認會計準則業績外，諾爾斯還公佈了補充性非公認會計準則毛利、調整後的利息和所得税前收益、調整後的利息、税項、折舊和攤銷前的收益；調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益；非公認會計準則毛利率、非公認會計準則攤薄後每股收益、非公認會計準則運營支出；自由現金流；以及自由現金流利潤率可促進對諾爾斯的評估運營業績。這些非公認會計準則財務指標不包括最直接可比的GAAP指標中包含的某些金額。此外，這些非公認會計準則財務指標沒有標準含義，可能與其他公司使用的標題相似的非公認會計準則財務指標有所不同。諾爾斯在評估其業務的某些方面時使用非公認會計準則指標作為其GAAP經營業績的補充，其執行管理團隊將非公認會計準則項目作為衡量諾爾斯業績的關鍵指標，用於業務規劃目的。這些指標有助於諾爾斯持續比較其在各個報告期之間的業績，因為這些衡量標準從經營業績中消除了諾爾斯認為不反映其核心經營業績的項目的影響。諾爾斯認為，其列報這些非公認會計準則財務指標很有用，因為它為投資者和證券分析師提供的信息與諾爾斯內部用於評估其核心經營業績的信息相同。有關這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況，請參閲附錄中的對賬表。

• 收入同比下降主要是由於消費電子需求疲軟以及客户和渠道庫存過剩 • 毛利率為37.7％，較上年下降主要是由於產能利用率降低 • 毛利率、調整後的息税前利潤率、非公認會計準則攤薄後每股收益和運營現金的業績好於預期 * 有關該非公認會計準則財務指標的附錄 3 第一季度業績穩健，與2023年第一季度同比增長一致 201.4 144.3 41.6 37.7 收入（百萬美元）Non-GAAP 毛利率* (%)19.6 5.6 調整後的息税前利潤率* (%) -1400 個基點非公認會計準則攤薄後每股收益* ($) 0.35 0.05-85.7% -390 基點 -28.4%

• 電動汽車、醫療科技和國防市場與去年同期相比上漲 • 由於渠道庫存過剩，工業市場同比下降 • 生產率提高和原材料成本降低推動毛利率擴大 4 2023 年第一季度細分市場績效精密設備 * 有關該非公認會計準則財務指標，請參閲 GAAP 與非 GAAP 對賬收入（百萬美元）附錄 non-GAAP 毛利率* (%) 55.7 53.7 -3.6% 45.6 45.6 6.9 +130 bps

• 由於庫存清理速度快於預期，收入好於預期 • 由於客户和渠道庫存過剩，收入比上年下降 • 由於工廠產能利用率下降以及2023年第一季度細分市場績效醫療技術和專業音頻組合不利，毛利率同比下降 * 有關該非公認會計準則財務指標，請參閲 GAAP 與非 GAAP 對賬的附錄 5 59.5 45.5 收入（百萬美元）-23.5% 非公認會計準則毛利率* (%) 40.3 3.5 -680 bps

• 由於客户和渠道庫存過剩以及所有消費電子終端市場的需求疲軟，收入同比下降 • 由於工廠產能利用率、定價和不利組合 2023 年第一季度細分市場績效消費者 MEMS 麥克風，毛利率同比下降 * 有關該非公認會計準則財務指標，請參閲 GAAP 與非 GAAP 對賬的附錄 6 86.2 45.1 收入（百萬美元）-47.7% 非公認會計準則毛利率* (%) 33.4 21.7 -11.7%

2021年7月28日展望2023年第二季度GAAP調整非公認會計準則收入1.65億美元至1.8億美元——1.65億美元至1.8億美元毛利率 38.7% 至 40.7% 0.30% 39.0% 至 41.0% 攤薄後每股收益0.11美元至0.15美元 2023年第二季度GAAP業績預計將包括每股約0.06美元的股票薪酬和每股0.03美元的攤銷無形資產。

8 附錄

2021年7月28日公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬截至3月31日的第9個季度（百萬美元，每股金額除外）2023 2022 年收入 144.3 美元 201.4 毛利率 53.8 美元 83.3 毛利率 37.3% 41.4% 股票薪酬支出 0.5 0.5 非公認會計準則毛利率 37.7% 41.6% 運營費用 54.8 美元 62.0 基礎薪酬支出 (7.3) (7.1) 無形資產攤銷費用 (2.9) (3.1) 重組費用 (1.0) (6.6) 其他 (1) 0.4 (0.3) 非公認會計準則運營支出 44.0 美元 44.9 美元 Non-GAAP 運營費用利潤率 30.5% 22.3% 淨（虧損）收益 $ (5.2) $18.1 利息支出，淨額 0.8 0.8 所得税準備金 1.1 2.9（虧損）利息和所得税前收益 (3.3) 21.8（虧損）利息和所得税前收益利潤率 (2.3)% 10.8% 10.8% 股票薪酬支出 7.8 7.6 無形資產攤銷費用 2.9 3.1 重組費用 1.1 6.6 其他 (1) (0.4) 0.3 調整後的利息和所得税前收益 8.1 美元 39.4 調整後的利息和所得税前收益利潤率 5.6% 19.6%注：（1）其他費用是指與未用於運營的設施相關的持續淨租賃成本。

公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬截至3月31日的第 10 個季度（以百萬計，每股金額除外）2023 年 2022 年淨（虧損）收益（5.2）美元 18.1 利息支出，淨額 0.8 0.8 所得税準備金 1.1 2.9（虧損）利息和所得税前收益（3.3）21.8 美元非公認會計準則對賬調整 (2) 11.4 17.6 折舊費用 9.2 11.7 調整後的利息、所得税前收益，折舊和攤銷（“息税折舊攤銷前利潤”）17.3 美元 51.1 調整後的息税折舊攤銷前利潤率 12.0% 25.4% 淨（虧損）收益 $ (5.2) 美元 18.1非公認會計準則對賬調整 (2) 11.4 17.6 非公認會計準則對賬調整的所得税影響 (3) 1.1 2.1 非公認會計準則淨收益 5.1 美元 33.6 攤薄（虧損）每股收益 $ (0.06) 美元 0.19 每股收益非公認會計準則對賬調整 0.11 0.16 非公認會計準則攤薄後每股收益0.05 美元 0.35 美元攤薄後已發行平均股數 91.4 94.3 非公認會計準則調整 (4) 3.3 2.0 Non-GAAP 攤薄後已發行平均股數 (4) 94.7 96.3 注意：(2) 非公認會計準則對賬調整是為調節扣除利息前的收益（虧損）而進行的調整所得税與息税和所得税前的調整後收益之比。(3) 非公認會計準則對賬調整的所得税影響是使用基礎調整司法管轄區的適用税率計算得出的。(4) 在非公認會計原則基礎上計算攤薄後每股股票數量不包括預計在未來時期產生但尚未在財務報表中確認的股票薪酬支出的影響，否則將假設股票薪酬支出用於回購股票根據公認會計準則國庫股票法。

歷史細分數據 11 Precision Devices MedTech & Specialty Audio 消費類微機電系統麥克風截至季度結束的季度截至季度的季度終止季度截至季度、12 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日 4.4 美元 59.5$ 55.7$ 45.5$ 61.8$ 47.0$ 61.6$ 59.5$ 45.1$ 72.0$ 66.8$ 66.9$ 86.2 毛利 $25.1 $30.7$ 27.7$ 25.3$ 19.7$ 19.7$ 31。8$ 22.4$ 30.4$ 29.7$ 9.6$ 13.1$ (12.1) $20.0$ 28.7 毛利率 46.7% 48.5% 47.4% 46.6% 45.4% 43.3% 51.5% 47.7% 49.9% 21.3% 18.2% -18.1% 29.9% 33.3% 股票薪酬支出 0.1 — 0.1 0.1 0.1 0.2 0.1 重組費用 — — — — — — — — — — 0.1 4.1 28.1 — — 非公認會計準則毛利 $25.2 $30.7$ 30.6$ 27.4$ 19.8$ 31.9$ 22.5$ 30.9$ 17.1$ 20.2$ 28.8 非公認會計準則毛利率 46.9% 48.5% 47.5% 45.6% 45.6% 45.6% 43.5% 45.6% 43.5% 51.6% 47.9% 49.4% 50.3% 21.7% 24.0% 24.1% 30.2% 33.4% 研發費用 $3.4$ 3.1$ 3.2$ 3.1$ 3.1$ 4.2$ 4.2$ 4.5$ 12.1$ 10.1$ 12.1$ 14.5 研發費用利潤率 6.3% 4.9% 4.9% 4.9% 4.9% 5.7% 6.8% 7.6% 26.8% 14.9% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 18.1% 0.2) (0.1) — (0.1) (0.1) (0.4) (0.4) (0.3) (0.3) (0.2) (1.1) (0.9) (0.9) (1.0) (1.3) 無形資產攤銷費用 (0.1) (0.1) (0.1) — — — — — (1.5) (1.5) (1.5) — — — — — (0.2) — — (0.2) Non-GAAP研發費用 3.1$ 2.9$ 3.1$ 2.7$ 2.9$ 4.0$ 3.8$ 3.9$ 3.9$ 4.3$ 9.5$ 8.1$ 9.7$ 11.6$ 12.5 非公認會計準則研發費用利潤率 5.8% 4.6% 4.8% 4.5% 5.2% 6.3% 7.9% 7.2% 21.1% 14.5% 17.3% 14.5% 10.9$ 11.3 10.6$ 10.1$ 3.9$ 3.1$ 3.1$ 3.5$ 5.0$ 4.9$ 5.5$ 6.1 銷售和管理費用利潤率 20.3% 17.7% 17.5% 17.8% 18.1% 8.6% 6.6% 5.0% 5.9% 11.1% 6.8% 8.2% 8.2% 7.1% 股票薪酬費用 (0.6) (0.5) (0.5) (0.5) (0.5) (0.4) (0.3) (0.3) (0.3) (0.3) (0.5) (0.4) (0.4) (0.5) (0.5) 無形資產攤銷費用 (1.3) (1.3) (1.3) — — — — — — — 0.4 0.7 — — (0.1) 非公認會計準則銷售和管理費用 9.0 美元 9.4$ 9.4$ 8.8$ 8.2$ 3.5$ 2.9$ 2.8$ 2.8$ 3.2$ 4.9$ 5.1$ 5.1$ 5.4 非 GAAP 銷售和管理費用利潤率 16.8% 14.8% 14.8% 14.7% 4.7% 4.7% 4.7% 4.7% 10.9% 7.9% 7.1 7.9% 7.1 7.9% 7.1 7.1% 7.6% 7.5% 6.3% 支出 14.3 美元 14.3 美元 14.5 美元 13.513.2$ 8.3$ 7.1$ 7.1$ 7.3$ 8.0$ 17.8$ 246.5$ 20.2$ 259.4$ 28.2 運營費用利潤率 26.6% 22.6% 22.6% 22.7% 22.7% 18.2% 12.0% 15.1% 11.9% 13.4% 39.5% 342.4% 387.7% 32.7% 股票薪酬支出 (0.8) (0.6) (0.6) (0.6)) (0.8) (0.7) (0.6) (0.7) (0.5) (1.6) (1.3) (1.2) (1.4) (1.8) 無形資產攤銷費用 (1.4) (1.4) (1.5) — — — — (1.5) (1.6) (1.6) (1.6) (1.6) (1.6) 減值費用 — — — — — — (231.1) — (239.8)) — 重組費用 — — — — — — — — — — — (0.7) 0.2 (2.6) — (6.6) 其他 — —— — — — — — 0.4 0.5 — — (0.3) 非公認會計準則運營費用 12.1 美元 12.3 美元 12.3 美元 11.5$ 11.1$ 7.5$ 6.5$ 6.6$ 14.4$ 13.2$ 14.8$ 17.9 非公認會計準則運營費用利潤率 22.5% 19.4% 19.4% 19.3% 19.9% 16.5% 10.8% 13.8% 10.7% 12.6% 31.9% 18.3% 22.2% 24.8% 20.8%

歷史細分數據 12 Precision Devices MedTech & Specialty Audio 消費類微機電系統麥克風截至季度結束的季度截至季度截至的季度截至季度、12 月 31 日、9 月 31 日、3 月 31 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 月 31 日、9 月 30 日、3 月 31 日、3 4.4 美元 59.5 美元 55.7 美元 45.5 美元 61.8 美元 47.0 美元 61.6 美元 59.5 美元 45.1 美元 72.0 美元 66.8 美元 66.9 美元 86.2 美元 — $ — 營業收益（虧損）10.8 美元 16.4 美元 16.0$ 14。2 12.1 美元 11.4 美元 24.4 美元 15.3 美元 23.1 美元 21.7 美元 (8.2) $ (233.4) $ (32.3) $ (239.4) 美元 0.5 美元其他支出（收入），淨額 0.1 (0.2) 3.2 (0.2) — — (0.1) — — — (0.1) — — — (0.1) — — (0.1) — — — (0.1) — — — (0.1) — 利息和所得税前收益（虧損）10.7 美元 16.6 美元 16.2 美元 11.0 12.3$ 11.4$ 24.4$ 15.4$ 23.1$ 21.7$ (8.2) $ (233.4) $ (233.4) $ (239.3) $0.5 利息和所得税前收益（虧損）利潤率 19.9% 26.2% 25.5% 22.1% 39.5% 32.8% 37.5% 36.5% (18.2)% (324.2)% (324.2)% (324.2)% (48.4)% (358.4)% 7.7)% 0.6% 股票薪酬支出 0.9 0.6 0.6 0.7 0.7 0.9 0.8 0.70.7 1.7 1.4 1.3 1.9 無形資產攤銷費用 1.4 1.4 1.5 — — — — — 1.5 1.6 1.6 1.6 減值費用 — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — 0.8 3.9 30.7 — — — — — — — — — — — — — — 0.3 扣除利息和收入前的調整後收益（虧損）税 13.0 美元 18.6$ 18.3$ 16.5$ 14.5$ 12.3$ 25.2$ 16.1$ 23.8$ (4.6) 美元 4.1$ 1.3$ 3.7$ 10.9 利息和所得税前調整後的收益（虧損）利潤率 24.2% 29.4% 27.7% 26.0% 40.8% 34.3% 38.6% 37.6% (10.2)% 5.7% 1.9% 5.5% 12.6% 營業收益（虧損）10.8 美元 16.4$ 16.0$ 14.2$ 12.1$ 11.4$ 24.4$ 15.3$ 21.7$ (8.2) $ (233.4) $ (239.4) $ (239.4) 美元，淨值 0.1 (0.2) (0.2) 3.2 (0.2) — (0.1) — — — (0.1) — 利息和所得税前收益（虧損）10.7 16.6 16.2 11.0 12.3 11.3 11.4 24.4 15.4 23.1 21.7 (8.2) (233.4) (32.3) (239.3) 0.5 非公認會計準則對賬調整 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 4.6 6.3 7.0調整後的扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）14.9 美元 20.6 美元 20.3 美元 18.5 美元 14.4 美元 27.2 美元 18.1 美元 25.9 美元 — 8.7 美元 6.5 美元 10.0 美元 17.9 調整後的息税折舊攤銷前利潤率 27.7% 32.5% 31.5% 31.5% 31.6% 44.0% 42.0% 42.0% 42.0% 42.0% 42.0 1.0% 0.0% 12.1% 9.7% 14.9% 20.8%

分部息税前利潤與合併淨收益的對賬截至3月31日、12月31日、9月30日、6月30日、3月31日的第13個季度（單位：百萬美元）2022 2022 2022（虧損）利息和所得税前收益 Precisional Devices 10.7 美元 16.2 美元 11.0$ 12.3 MedTech & Specialty Audio 11.4 24.4 15.4 23.1 21.7 消費類微機電系統麥克風 (8.2) (233.4) (233.4) (233.4) (233.4) 9.3) 0.5 分部總計 13.9 (192.4) (0.7) (205.2) 34.5 企業支出/其他 17.2 14.9 11.8 11.1 12.7 利息支出，所得税前淨收益 0.8 1.1 0.8 0.8 (虧損) (208).5) (13.6) (217.1) 21.0 所得税（受益）準備金 1.1 (0.5) (16.3) 25.8 2.9 淨（虧損）收益 $ (5.2) 美元 (208.0) 美元 2.7 美元 (242.9) 美元 18.1

淨負債對賬 14（百萬美元）2023 年 3 月 31 日長期債務的當前到期日 $ — 長期債務 45.0 總負債 45.0 減去：現金及現金等價物 (52.0) 淨負債（現金）美元（7.0）