| 附錄 99.1 |
亮點
都柏林--(美國商業資訊)--2023年4月26日--世界領先的醫療情報和臨牀研究組織ICON plc（納斯達克股票代碼：ICLR）今天公佈了截至2023年3月31日的第一季度財務業績。
首席執行官史蒂夫·卡特勒博士評論説， “ICON的第一季度業績反映了儘管宏觀經濟環境充滿挑戰，但對我們廣泛的服務組合的持續需求。我們在提供大規模的全方位服務、 功能和混合解決方案方面的獨特地位在各細分客户羣體中引起了共鳴，導致積壓量在 2022 年第一季度增長了 8.4%。財務表現穩健，在固定貨幣 有機基礎上，收入同比增長5.3％，調整後的息税折舊攤銷前利潤又實現了強勁的增長，比2022年第一季度增長了17.2％。儘管預計 利息支出將大幅增加，但調整後的每股收益同比增長5.1％。我們重申了2023年全年的財務展望，收入預期為79.40至83.4億美元，調整後的每股收益為12.40美元至13.05美元。”
2023 年第一季度業績
本季度的業務總贏額為28.58億美元，取消的業務總額為4.43億美元。這導致淨業務收益為24.15億美元，賬面與賬面收益為1.22美元。
第一季度的收入為19.786億美元。這意味着比上一年的收入增長了4.0％，按固定貨幣有機計算增長了5.3％。
歸屬於集團的GAAP淨收益為1.167億美元，因此2023年第一季度攤薄後每股收益為1.41美元，而2022年第一季度的攤薄後每股收益為1.36美元。本季度歸屬 集團的調整後淨收益為2.398億美元，調整後的攤薄後每股收益為2.90美元，而2022年第一季度的每股收益為2.76美元。
第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為3.991億美元，佔收入的20.2％，同比增長17.2％。
本季度經營活動產生的現金為1.755億美元。在本季度，資本支出為2670萬美元。截至2023年3月31日，集團的現金及現金等價物為2.799億美元，而截至2022年12月31日 的現金及現金等價物為2.888億美元，截至2022年3月31日為5.591億美元。截至2023年3月31日，循環信貸額度為8000萬美元。此外，本季度還清了2.5億美元的B類定期貸款 ，截至2023年3月31日，淨負債為42億美元。
其他信息
除了根據公認會計原則（GAAP）編制的財務指標外，本新聞稿還包含某些非公認會計準則財務指標，包括調整後的息税折舊攤銷前利潤、歸屬於集團的調整後淨收益 和歸屬於集團的調整後攤薄後每股收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益不包括攤銷、股票薪酬、外匯收益 和虧損、重組和交易相關/整合相關調整。儘管非公認會計準則財務指標並不優於或取代可比的GAAP指標，但ICON認為某些非公認會計準則信息對投資者有用 用於歷史比較。
ICON 將於美國東部時間 2023 年 4 月 27 日 08:00 舉行電話會議 [13:00 愛爾蘭和英國]。這份電話會議和鏈接幻燈片演示可以從我們的網站 http://investor.iconplc.com 現場觀看。電話會議結束後的90天內，還將在網站上提供錄音 。此外，公司活動日曆，包括即將舉行的會議演講，可在我們的網站的 “投資者” 下查閲。此日曆將定期更新。
本新聞稿包含前瞻性陳述，包括有關我們財務指導的聲明。這些陳述基於管理層當前的預期和當前可用的信息，包括當前的經濟 和行業狀況。這些聲明不能保證未來的業績或實際業績，實際業績、發展和業務決策可能與本新聞稿中所述的有所不同。前瞻性 陳述受未來事件、風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際業績與陳述中的預測存在重大差異，包括但不限於簽訂新 合同、維持客户關係、管理新辦公室開設和提供新服務的能力、新業務合併和收購、COVID-19 對我們業務的影響以及其他經濟和 全球的能力市場狀況和其他風險和不確定性詳述不時出現在ICON提交的美國證券交易委員會報告中，所有這些都難以預測，其中一些是我們無法控制的。出於這些原因，在做出投資決策時，您不應過分依賴這些前瞻性陳述。“預期” 一詞以及此類詞語和類似表達方式的變體旨在識別前瞻性陳述。前瞻性 陳述僅自發表之日起生效，我們不承擔任何義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。有關與這些前瞻性陳述相關的 風險和不確定性的更多信息，可以在ICON提交的美國證券交易委員會報告中找到，包括其20-F、F-1、F-4、S-8、F-3和某些其他報告，這些報告可在美國證券交易委員會的網站 http://www.sec.gov 上找到。
(1) 我們的2023年全年指導調整後每股收益指標是在非公認會計準則基礎上提供的，因為如果沒有 不合理的努力，公司就無法合理確定地預測GAAP指標中包含的某些項目。出於同樣的原因，該公司無法解決不可用信息的可能重要性。
ICON plc 是世界領先的醫療情報和臨牀研究組織。從分子到醫學，我們推進臨牀研究，為製藥、生物技術、醫療設備以及 政府和公共衞生組織提供外包服務。我們開發新的創新，推動新興療法向前發展，改善患者生活。ICON 總部位於愛爾蘭都柏林，截至 2023 年 3 月 31 日，在 53 個國家的 109 個地點僱用了大約 41,150 名員工。有關 ICON 的更多信息，請訪問：www.iconplc.com。
ICON/ICLR-F
ICON
簡明合併運營報表
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中
（未經審計）
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三個月已結束 |
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2023年3月31日 |
2022年3月31日 |
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（以千計，股票和每股數據除外） |
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收入 |
$ 1,978,578 |
$ 1,901,764 |
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成本和支出： |
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直接成本（不包括折舊和攤銷） |
1,395,546 |
1,378,467 |
|
銷售、一般和管理費用 |
200,006 |
195,261 |
|
折舊和攤銷 |
145,126 |
141,405 |
|
與交易和整合相關的費用 |
11,382 |
12,085 |
|
重組 |
9,729 |
4,207 |
|
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|
|
成本和支出總額 |
1,761,789 |
1,731,425 |
|
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|
運營收入 |
216,789 |
170,339 |
|
利息收入 |
1,072 |
127 |
|
利息支出 |
(86,551) |
(44,425) |
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|
所得税準備金前的收入 |
131,310 |
126,041 |
|
所得税準備金 |
(14,273) |
(13,286) |
|
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|
權益法投資收益分成前的收益 |
117,037 |
112,755 |
|
權益法投資份額 |
(383) |
(785) |
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|
歸屬於集團的淨收益 |
$ 116,654 |
$ 111,970 |
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歸屬於集團的每股普通股淨收益： |
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基本 |
$ 1.43 |
$ 1.37 |
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稀釋 |
$ 1.41 |
$ 1.36 |
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|
已發行普通股的加權平均數： |
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基本 |
81,784,389 |
81,463,303 |
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稀釋 |
82,605,659 |
82,613,098 |
ICON
簡明的合併資產負債表
截至2023年3月31日和2022年12月31日
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（未經審計） |
（已審計） |
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2023年3月31日 |
2022年12月31日 |
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資產 |
（以千計） |
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流動資產： |
|
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|
現金和現金等價物 |
$ 279,880 |
$ 288,768 |
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|
可用於出售投資 |
1,653 |
1,713 |
|
|
扣除信貸損失備抵後的應收賬款 |
1,802,726 |
1,731,388 |
|
|
未開單收入 |
974,260 |
957,655 |
|
|
其他應收賬款 |
143,727 |
63,658 |
|
|
預付款和其他流動資產 |
170,167 |
137,094 |
|
|
應收所得税 |
56,820 |
48,790 |
|
|
流動資產總額 |
3,429,233 |
3,229,066 |
|
|
|
|
|
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|
非流動資產： |
|
|
|
|
不動產、廠房和設備，淨額 |
348,106 |
350,320 |
|
|
善意 |
8,979,134 |
8,971,670 |
|
|
無形資產 |
4,164,410 |
4,278,659 |
|
|
運營使用權資產 |
150,495 |
153,832 |
|
|
其他應收賬款 |
71,612 |
70,790 |
|
|
應收所得税 |
22,076 |
21,380 |
|
|
遞延所得税資產 |
89,406 |
76,930 |
|
|
股票投資——長期 |
32,052 |
32,631 |
|
|
總資產 |
$ 17,286,524 |
$ 17,185,278 |
|
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
流動負債： |
|
|
|
|
應付賬款 |
$ 85,126 |
$ 81,194 |
|
|
未賺取的收入 |
1,580,235 |
1,507,449 |
|
|
其他負債 |
1,029,893 |
1,005,025 |
|
|
應繳所得税 |
68,676 |
41,783 |
|
|
當前的銀行信貸額度和貸款額度 |
135,150 |
55,150 |
|
|
流動負債總額 |
2,899,080 |
2,690,601 |
|
|
非流動負債： |
|
|
|
|
非流動銀行信貸額度和貸款便利 |
4,353,534 |
4,599,037 |
|
|
租賃負債 |
133,048 |
131,644 |
|
|
非流動其他負債 |
46,177 |
38,260 |
|
|
應付非當期所得税 |
243,813 |
239,188 |
|
|
遞延所得税負債 |
957,019 |
988,585 |
|
|
負債總額 |
8,632,671 |
8,687,315 |
|
|
|
|
|
|
|
股東權益： |
|
|
|
|
普通股，面值每股6歐分；已授權1億股， |
|
|
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|
截至2023年3月31日已發行和流通的81,928,422股股票以及 截至2022年12月31日，已發行和流通的股票為81,723,555股。 |
6,662 |
6,649 |
|
|
額外的實收資本 |
6,867,887 |
6,840,306 |
|
|
其他未計價資本 |
1,162 |
1,162 |
|
|
累計其他綜合收益 |
(159,896) |
(171,538) |
|
|
留存收益 |
1,938,038 |
1,821,384 |
|
|
股東權益總額 |
8,653,853 |
8,497,963 |
|
|
負債和權益總額 |
$ 17,286,524 |
$ 17,185,278 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ICON
簡明的合併現金流量表
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中
（未經審計）
|
|
三個月已結束 |
||
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|
2023年3月31日 |
|
2022年3月31日 |
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|
（以千計） |
||
|
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
淨收入 |
$ 116,654 |
|
$ 111,970 |
|
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
|
|
|
|
折舊和攤銷費用 |
145,126 |
|
141,405 |
|
長期資產的減值 |
6,933 |
|
3,574 |
|
減少運營使用權資產的賬面價值 |
11,304 |
|
13,077 |
|
權益法投資虧損 |
383 |
|
785 |
|
現金流對衝收費 |
2,253 |
|
— |
|
融資成本攤銷和債務折扣 |
4,497 |
|
5,781 |
|
股票補償費用 |
14,759 |
|
18,903 |
|
遞延税 |
(43,823) |
|
(34,702) |
|
外匯走勢 |
(1,319) |
|
(7,323) |
|
其他非現金物品 |
17,534 |
|
(2,895) |
|
資產和負債的變化： |
|
|
|
|
應收賬款 |
(93,259) |
|
(35,461) |
|
未開單收入 |
(18,346) |
|
(55,427) |
|
未賺取的收入 |
80,990 |
|
(16,812) |
|
其他淨資產 |
(68,186) |
|
84,041 |
|
經營活動提供的淨現金 |
175,500 |
|
226,916 |
|
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
購買不動產、廠房和設備 |
(26,744) |
|
(19,632) |
|
出售可供出售的投資 |
482 |
|
— |
|
購買可供出售的投資 |
(422) |
|
— |
|
出售股票投資——長期 |
— |
|
96 |
|
購買股票投資——長期 |
(1,358) |
|
|
|
用於投資活動的淨現金 |
(28,042) |
|
(19,536) |
|
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
削減銀行信貸額度和貸款額度 |
180,000 |
|
— |
|
償還銀行信貸額度和貸款額度 |
(350,000) |
|
(300,000) |
|
行使股權補償的收益 |
12,940 |
|
7,491 |
|
股票發行成本 |
(4) |
|
(3) |
|
回購普通股 |
— |
|
(99,983) |
|
股票回購成本 |
— |
|
(17) |
|
用於融資活動的淨現金 |
(157,064) |
|
(392,512) |
|
匯率變動對現金的影響 |
718 |
|
(7,983) |
|
現金及現金等價物的淨（減少）/增加 |
(8,888) |
|
(193,115) |
|
期初的現金和現金等價物 |
288,768 |
|
752,213 |
|
期末的現金和現金等價物 |
$ 279,880 |
|
$ 559,098 |
ICON
非公認會計準則衡量標準的對賬
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中
（未經審計）
|
|
三個月已結束 |
|
||
|
|
2023年3月31日 |
2022年3月31日 |
|
|
|
|
（以千計，股票和每股數據除外） |
|||
|
|
|
|
|
|
|
調整後 EBITDA |
|
|
|
|
|
歸屬於集團的淨收益 |
$ 116,654 |
$ 111,970 |
|
|
|
權益法投資份額 |
383 |
785 |
|
|
|
所得税準備金 |
14,273 |
13,286 |
|
|
|
淨利息支出 |
85,479 |
44,298 |
|
|
|
折舊和攤銷 |
145,126 |
141,405 |
|
|
|
股票薪酬支出 (a) |
14,759 |
19,220 |
|
|
|
外匯損失（收益），淨額 (b) |
1,338 |
(6,646) |
|
|
|
重組 (c) |
9,729 |
4,207 |
|
|
|
交易相關/整合相關成本 (d) |
11,382 |
12,085 |
|
|
|
調整後 EBITDA |
$ 399,123 |
$ 340,610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
歸屬於集團的調整後淨收益和歸屬於集團的調整後攤薄後每股普通股淨收益 |
|
|
|
|
|
歸屬於集團的淨收益 |
$ 116,654 |
$ 111,970 |
|
|
|
所得税準備金 |
14,273 |
13,286 |
|
|
|
攤銷 |
114,678 |
114,802 |
|
|
|
股票薪酬支出 (a) |
14,759 |
19,220 |
|
|
|
外匯損失（收益），淨額 (b) |
1,338 |
(6,646) |
|
|
|
重組 (c) |
9,729 |
4,207 |
|
|
|
交易相關/整合相關成本 (d) |
11,382 |
12,085 |
|
|
|
與交易相關的融資成本 (e) |
4,498 |
5,781 |
|
|
|
調整後的税收支出 (f) |
(47,469) |
(46,744) |
|
|
|
歸屬於集團的調整後淨收益 |
$ 239,842 |
$ 227,961 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
攤薄後的已發行普通股加權平均數 |
82,605,659 |
82,613,098 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
歸屬於集團的調整後攤薄後每股普通股淨收益 |
$ 2.90 |
$ 2.76 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(a) 股票薪酬支出是指與公司股權薪酬計劃（包括僱主相關税收）相關的經常性非現金支出金額。
(b) 外幣損失（收益），淨額涉及與非美元標價的資產和負債的重新估值有關的損益。我們將這些收益和虧損排除在調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後 淨收益中，因為各期之間的波動不一定與我們的經營業績變化相對應。
(c) 產生的重組費用涉及因終止不再使用的地點的租約而產生的費用以及與裁撤本組織內的宂餘職位 有關的款項。
(d) 與交易相關的/整合相關成本包括與我們的收購相關的費用/信貸以及與這些收購的整合直接相關的任何其他成本。
(e) 與交易相關的融資成本包括與我們的長期債務變更和融資費用攤銷有關的成本。我們將這些成本排除在調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的淨收益之外，因為它們 源於融資決策，而不是與我們的持續業務相關的決策。
(f) 代表按我們估計的有效税率計算的調整後税前收入的税收影響。
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投資者關係
+1 888 381 7923
布倫丹·布倫南
首席財務官
+353 1 291 2000
凱特·黑文
投資者關係副總裁
+1 888 381 7923
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