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華盛頓特區,20549
表格10-Q
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末 2023年3月31日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
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選委會 檔案 數 | | 註冊人的確切姓名,如其 章程、主要執行辦事處地址及 註冊人的電話號碼 | | 美國國税局僱主 鑑定 數 |
1-8841 | | NextEra能源公司 | | 59-2449419 |
2-27612 | | 佛羅裏達電力和照明公司 | | 59-0247775 |
700宇宙大道
朱諾海灘, 佛羅裏達州33408
(561) 694-4000
成立公司或組織的國家或其他管轄權:佛羅裏達州
根據該法第12(B)條登記的證券:
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註冊人 | | 每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 各交易所名稱 在其上註冊的 |
NextEra能源公司 | | 普通股,面值0.01美元 | | 不需要 | | 紐約證券交易所 |
| | 6.219%企業單位 | | NEE.PRQ | | 紐約證券交易所 |
| | 6.926%企業單位 | | NEE.PRR | | 紐約證券交易所 |
| | | | | | |
佛羅裏達電力和照明公司 | | 無 | | | | |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
NextEra Energy,Inc.宣佈。是☑ *否:☐*。是 ☑*☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的所有交互數據文件。
NextEra Energy,Inc.宣佈。是 ☑**沒有☐*。是 ☑*☐
用複選標記表示註冊者是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。
NextEra能源公司. 大型加速文件服務器☑加速文件管理器☐非加速文件管理器☐較小的報告公司☐新興成長型公司☐
佛羅裏達電力和照明公司大型加速文件服務器☐加速文件管理器☐ 非加速文件管理器☑較小的報告公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期,以遵守根據1934年證券交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如1934年《證券交易法》第12b-2條所定義)。是☐不,不是。☑
NextEra Energy,Inc.普通股數量,面值0.01美元,2023年3月31日發行:2,023,421,945
2023年3月31日已發行的佛羅裏達電力和照明公司普通股數量,無面值,全部由NextEra Energy,Inc.實益持有:1,000
這份合併的10-Q表格代表NextEra Energy,Inc.和佛羅裏達電力和照明公司分別提交的文件。本文件所載與個別登記人有關的資料由該登記人自行提交。佛羅裏達電力和照明公司沒有就與NextEra Energy,Inc.的其他業務相關的信息發表任何聲明。
佛羅裏達電力和照明公司符合Form 10-Q的一般説明H.(1)(A)和(B)中規定的條件,因此以簡化的披露格式提交本表格。
定義
案文中使用的首字母縮寫和定義的術語包括:
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術語 | 含義 |
2021年費率協議 | 2021年12月FPSC最終命令批准FPL與幾個幹預FPL基本利率程序的機構之間的規定和和解 |
AFUDC | 施工期間使用的資金撥備 |
AFUDC-股權 | AFUDC的股權構成 |
AOCI | 累計其他綜合收益 |
CSCS協議 | 修訂和重述現金清償和信貸支持協議 |
杜安·阿諾德 | 杜安·阿諾德能源中心 |
FERC | 美國聯邦能源管理委員會 |
佛羅裏達州東南部連接 | 佛羅裏達東南連接有限責任公司,NextEra Energy Resources的全資子公司 |
Fpl | 佛羅裏達電力和照明公司 |
Fpsc | 佛羅裏達州公共服務委員會 |
燃料條款 | 燃料和購買電力成本回收條款,由FPSC制定 |
公認會計原則 | 美國公認的會計原則 |
| |
國貿中心 | 投資税收抵免 |
千瓦時 | 千瓦時 |
管理層的討論 | 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
MMBtu | 百萬英制熱量單位 |
兆瓦 | 兆瓦(S) |
兆瓦時 | 兆瓦時 |
不需要 | NextEra能源公司 |
尼奇 | NextEra能源資本控股公司 |
尼爾 | 由NextEra Energy Resources和NEET組成的運營部門 |
尼特 | NextEra能源傳輸有限責任公司 |
NEP | NextEra Energy Partners,LP |
NEP運營公司 | NextEra Energy Operating Partners,LP,NEP的子公司 |
淨髮電 | 工廠發電的淨所有權權益
|
NextEra能源資源 | NextEra Energy Resources,LLC |
注_ | 簡明合併財務報表附註__ |
NRC | 美國核管理委員會 |
運維費用 | 簡明合併損益表中的其他運營和維護費用 |
保監處 | 其他綜合收益 |
場外交易 | 非處方藥 |
OTTI | 除暫時性減損外 |
PTC | 生產税抵免 |
監管淨資產收益率 | 為監管目的而確定的普通股股本回報率 |
RNG | 可再生天然氣 |
薩巴爾小徑 | Sabal Trail Transport,LLC,NextEra Energy Resources的子公司擁有42.5%股權的實體 |
西布魯克 | 西布魯克站 |
美國證券交易委員會 | 美國證券交易委員會 |
| |
美國 | 美利堅合眾國 |
NEE、FPL、Neech、NextEra Energy Resources和NEET都有子公司和附屬公司,其名稱可能包括NextEra Energy、FPL、NextEra Energy Resources、NextEra Energy Transport、NextEra、FPL Group、FPL Energy、FPLE、NEP和類似的參考資料。為方便起見,在本報告中,術語NEE、FPL、Neech、NextEra Energy Resources、NEET和NEER有時用作特定子公司、附屬公司或子公司或附屬公司集團的縮寫。確切的意思取決於上下文。
目錄
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| | 頁碼 |
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定義 | | 2 |
前瞻性陳述 | 4 |
| | |
| 第一部分-財務信息 | |
| | |
第1項。 | 財務報表 | 7 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 37 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 48 |
第四項。 | 控制和程序 | 48 |
| | |
| 第二部分--其他資料 | |
| | |
第1項。 | 法律訴訟 | 49 |
第1A項。 | 風險因素 | 49 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 49 |
| | |
第六項。 | 陳列品 | 50 |
| | |
簽名 | | 51 |
前瞻性陳述
本報告包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。任何表述或涉及對預期、信念、計劃、目標、假設、戰略、未來事件或業績的討論的表述(經常但不總是通過使用諸如可能結果、預期、將繼續、預期、相信、將可能、應該、將、估計、可能、計劃、潛在、未來、預測、目標、目標、展望、預測和打算或類似含義的詞語)都不是歷史事實的陳述,可能是前瞻性的。前瞻性陳述涉及估計、假設和不確定性。因此,任何此類表述均以下列重要因素(以及與此類前瞻性表述具體相關的任何假設和其他因素以外)為依據進行整體限定,這些因素可能會對NEE和/或FPL的運營和財務結果產生重大影響,並可能導致NEE和/或FPL的實際結果與NEE和/或FPL或其代表在本10-Q綜合表格中所作或暗示的前瞻性表述中所包含或暗示的內容大不相同,這些表述在各自的網站上、在各自的網站上、在回答問題或以其他方式進行陳述時可能會出現重大差異。
監管、立法和法律風險
•NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到廣泛的業務監管的重大不利影響。
•NEE和FPL的業務、財務狀況、經營結果和前景如果不能通過基本利率、成本回收條款、其他監管機制或其他方式及時收回任何重大成本、某些資產的回報或合理的投資資本回報,可能會受到重大不利影響。
•對NEE和FPL重要的監管決定可能會受到政治、監管、運營和經濟因素的實質性不利影響。
•FPL使用衍生工具可能會受到審慎的挑戰,如果被發現不謹慎,可能會導致FPSC不允許這種使用收回成本。
•對支持公用事業規模可再生能源的政府激勵措施或政策的任何削減、修改或取消,包括但不限於税法、政策和激勵措施、可再生能源組合標準和上網電價,或對可再生能源或生產或交付可再生能源所需的設備徵收額外的税、關税、關税或其他評估,除其他外,可能導致新的可再生能源項目的開發和/或融資缺乏令人滿意的市場,國家可再生能源和可再生能源項目放棄開發可再生能源項目,可再生能源項目的投資損失和項目回報減少,其中任何一項都可能對NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會因新的或修訂的法律或法規或對這些法律和法規的解釋而受到重大不利影響。
•NEE和FPL受到許多環境法律、法規和其他標準的約束,這可能會導致資本支出、運營成本增加和各種負債,並可能要求NEE和FPL限制或取消某些作業。
•NEE和FPL的業務可能會受到聯邦或州法律或法規的負面影響,這些法律或法規要求對温室氣體排放進行新的或額外的限制。
•對NEE和FPL的運營和業務進行廣泛的聯邦監管使NEE和FPL面臨巨大的合規成本和不斷增加的合規成本,還可能使它們因不遵守規定而面臨鉅額罰款和其他制裁。
•税法、指引或政策的變化,包括但不限於企業所得税税率的變化,以及在確定與税務相關的資產和負債額時使用的判斷和估計,可能會對NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
•由於訴訟的不利結果,NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到重大不利影響。
•對人陣或非政府組織違法行為的指控有可能導致罰款、處罰或其他制裁或影響,並對人陣和非國家經濟實體造成聲譽損害,並可能妨礙國家法律中心和非國家經濟實體與政府當局互動的有效性。
發展和經營風險
•如果NEE和FPL不繼續進行正在開發的項目,或無法按計劃或在預算範圍內完成發電、輸電和配電設施、天然氣基礎設施或其他設施的建設或資本改善,NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到影響。
•NEE和FPL面臨與項目選址、融資、建設、許可、政府批准和項目開發協議談判有關的風險,這些風險可能會阻礙它們的開發和經營活動。
•NEE和FPL的發電、輸電和配電設施、天然氣基礎設施、佛羅裏達州的零售氣體分配系統和其他設施的運營和維護面臨許多運營風險,其後果可能對NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會因客户數量或客户使用量增長乏力或增長放緩而受到負面影響。
•NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到天氣狀況的重大不利影響,包括但不限於惡劣天氣的影響。
•恐怖主義威脅和可能由地緣政治因素、恐怖主義、網絡攻擊或個人和/或團體試圖擾亂NEE和FPL的業務或第三方的業務可能導致的災難性事件,可能對NEE和FPL的業務、財務狀況、業務結果和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL獲得保險的能力和任何可用的保險範圍的條款可能會受到國際、國家、州或地方事件和公司特定事件以及保險公司財務狀況的重大不利影響。NEE‘s和FPL的保險範圍並不針對所有重大損失提供保護。
•NEE通過NEER的天然氣基礎設施業務投資於天然氣和石油生產和傳輸資產。天然氣基礎設施業務面臨天然氣、天然氣液體、石油和其他能源大宗商品市場價格波動的風險。天然氣和石油價格長期處於低位可能會影響NEER的天然氣基礎設施業務,並導致NEER推遲或取消某些天然氣基礎設施項目,並可能導致某些項目受損,這可能對NEE的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
•如果提供NEER的全面能源和容量需求服務所需的供應成本不有利,運營成本可能會增加,並對NEE的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
•由於燃料、電力、可再生能源和其他能源商品的市場價格可能大幅波動,NEER無法或未能妥善管理或有效對衝其投資組合中的商品風險,可能會對NEE的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
•能源市場流動性的減少可能會限制NEE管理其業務風險的能力,這反過來又可能對NEE的業務、財務狀況、業務結果和前景產生不利影響。
•NEE和FPL的對衝和交易程序以及相關的風險管理工具可能無法防止重大損失。
•如果價格變動明顯或持續偏離歷史行為,NEE和FPL與其對衝和交易程序相關的風險管理工具可能無法防止重大損失。
•如果輸電或天然氣、核燃料或其他大宗商品運輸設施不可用或中斷,包括FPL在內的NEE子公司銷售和交付電力或天然氣的能力可能會受到限制。
•NEE和FPL面臨來自客户、對衝交易對手和供應商的信用和業績風險。
•如果交易對手未能按照衍生工具合約的條款履行或支付款項,或如果需要或衍生工具工具須根據衍生工具合約提交保證金現金抵押品,NEE或FPL可確認財務損失或營運現金流的減少。
•NEE和FPL高度依賴敏感和複雜的信息技術系統,這些系統的任何故障或漏洞都可能對其業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL的零售業務面臨敏感客户數據可能被泄露的風險,這可能會對其聲譽造成重大不利影響,和/或對NEE和FPL的業務、財務狀況、運營業績和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL可以確認因衍生工具市值波動和場外市場流動性有限而造成的財務損失。
•NEE和FPL可能會受到負面宣傳的實質性不利影響。
•如果FPL無法與佛羅裏達州的市政和縣以可接受的條件維持、談判或重新談判特許經營協議,則NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到不利影響。
•NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到罷工或停工和人員成本增加的重大不利影響。
•NEE成功識別、完成和整合收購的能力面臨重大風險,包括但不限於能源行業整合導致收購競爭加劇的影響。
核能發電風險
•國家核電廠和菲律賓國家石油公司的核電設施的運營和維護涉及環境、健康和財務風險,可能導致罰款或關閉這些設施,並增加成本和資本支出。
•如果美國的任何核能發電設施或歐洲的某些核能發電設施發生事故,NEE和FPL由於參與了二級金融保護體系和核保險共同公司,可能會被評估為重大的追溯評估和/或追溯保險費。
•核管理委員會頒佈的與加強安全措施和任何未來安全要求有關的命令或新條例可能要求國家核電廠和國家核電廠在其核發電設施產生大量運營和資本支出,並/或導致收入減少。
•如果東北電力公司或菲律賓國家石油公司的任何核電機組在各自的運營許可證到期前無法運營,可能會對東北電力公司和菲律賓石油公司的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL的核裝置定期退出服務,以適應計劃中的加油和維護中斷,以及其他目的。如果計劃內停電持續時間超過預期或出現計劃外停電,NEE和FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到重大不利影響。
流動性、資本要求與普通股風險
•除其他因素外,信貸和資本市場的中斷、不確定或波動可能會對新能源公司和第一太平戴維斯銀行為其流動資金和資本需求提供資金以及實現其增長目標的能力產生負面影響,也可能對該公司的業務、財務狀況、流動資金、經營業績和前景產生重大不利影響。
•NEE、Neech‘s和FPL無法維持目前的信用評級,可能會對NEE和FPL的流動性和運營結果產生重大不利影響,限制NEE和FPL增長業務的能力,並增加利息成本。
•如果NEE和FPL的信貸提供者無法為其對這兩家公司的信貸承諾提供資金或維持其目前的信用評級,其流動性可能會受到損害。
•糟糕的市場表現和其他經濟因素可能會影響NEE的固定收益養老金計劃的資金狀況,這可能會對NEE和FPL的業務、財務狀況、流動性、運營結果和前景產生重大不利影響。
•市場表現不佳及其他經濟因素可能會對東北及北歐核退役基金的資產價值造成不利影響,這可能會對東北經驗核及福島核退役基金的業務、財務狀況、流動資金、營運結果及前景造成重大不利影響。
•NEE的某些投資會受到市場價值和其他風險的影響,這可能會對NEE的流動性、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
•如果其子公司無法向NEE支付上游股息或償還資金,NEE可能無法履行其持續和未來的財務義務,並無法支付普通股的股息。
•如果需要在子公司債務擔保下履行義務,NEE可能無法履行其目前和未來的財務義務,也無法支付普通股的股息。
•NEP可能無法以商業上合理的條款獲得資金來源,這將對其完成未來收購的能力以及NEE在NEP OpCo的有限合夥人權益的價值產生重大不利影響。
•信貸和資本市場的中斷、不確定性或波動可能會對NEE普通股的市場價格造成下行壓力。
•大範圍的公共衞生危機和流行病或流行病可能會對非政府組織和菲律賓國家石油公司的業務、財務狀況、流動資金、運營結果和前景產生重大不利影響。
這些因素應與第一部分第1A項中所列的風險因素一併閲讀。NEE和FPL截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告(2022年Form 10-K)中的風險因素,投資者應參考2022年Form 10-K中的那一節。任何前瞻性陳述僅在作出該陳述之日起發表,NEE和FPL沒有義務更新任何前瞻性陳述,以反映該陳述發表之日之後發生的事件或情況,包括但不限於意想不到的事件,除非法律另有要求。新的因素不時出現,管理層無法預測所有這些因素,也無法評估每個此類因素對業務的影響,或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含或暗示的結果大不相同的程度。
網站可訪問美國證券交易委員會備案文件。 NEE和FPL在以電子方式向美國證券交易委員會提交文件或向美國證券交易委員會提供這些文件後,在合理可行的範圍內儘快提交其美國證券交易委員會文件,包括Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及對這些報告的任何修訂,這些文件可在NEE的網站www.nexteraenergy.com上免費查閲。NEE網站(或其任何子公司或關聯公司網站)上提供的信息和材料並未通過引用併入本合併後的10-Q表格中。
第一部分-財務信息
項目1.年度財務報表
NextEra能源公司
簡明綜合損益表(虧損)
(百萬,不包括每股金額)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
營業收入 | | | | | | $ | 6,716 | | | $ | 2,890 | |
運營費用 | | | | | | | | |
燃料、購買的電力和互通 | | | | | | 1,367 | | | 1,366 | |
其他操作和維護 | | | | | | 1,067 | | | 959 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
折舊及攤銷 | | | | | | 822 | | | 885 | |
所得税和其他税以外的税--淨額 | | | | | | 516 | | | 478 | |
總運營費用--淨額 | | | | | | 3,772 | | | 3,688 | |
企業/資產處置損益--淨額 | | | | | | (2) | | | 23 | |
營業收入(虧損) | | | | | | 2,942 | | | (775) | |
其他收入(扣除) | | | | | | | | |
利息支出 | | | | | | (1,183) | | | 142 | |
| | | | | | | | |
權益法被投資人的損益中的權益 | | | | | | 101 | | | (453) | |
建設期間使用的股權資金撥備 | | | | | | 31 | | | 37 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
處置投資和其他財產的收益(損失)--淨額 | | | | | | (4) | | | 18 | |
NEER核退役基金持有的股權證券的未實現收益(虧損)變化--淨額 | | | | | | 94 | | | (136) | |
其他定期福利淨收入 | | | | | | 60 | | | 70 | |
其他-網絡 | | | | | | 130 | | | 45 | |
其他扣除合計-淨額 | | | | | | (771) | | | (277) | |
所得税前收入(虧損) | | | | | | 2,171 | | | (1,052) | |
所得税支出(福利) | | | | | | 386 | | | (359) | |
淨收益(虧損) | | | | | | 1,785 | | | (693) | |
非控股權益應佔淨虧損 | | | | | | 301 | | | 242 | |
可歸因於NEE的淨收益(虧損) | | | | | | $ | 2,086 | | | $ | (451) | |
可歸因於NEE的每股收益(虧損): | | | | | | | | |
基本信息 | | | | | | $ | 1.04 | | | $ | (0.23) | |
假設稀釋 | | | | | | $ | 1.04 | | | $ | (0.23) | |
閲讀本報告時應結合本報告中的附註和2022年10-K表格中的合併財務報表附註。
NextEra能源公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, | |
| | | | | 2023 | | 2022 | |
淨收益(虧損) | | | | | $ | 1,785 | | | $ | (693) | | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | | | | | | | | |
現金流量套期保值的未實現虧損從累積的其他全面收益(虧損)重新分類為淨收益(虧損)(淨額#美元0税收優惠和美元1分別享受税收優惠) | | | | | 1 | | | 4 | | |
可供出售證券的未實現淨收益(虧損): | | | | | | | | |
仍持有證券的未實現淨收益(虧損)(淨額為#美元)3税費和美元11分別享受税收優惠) | | | | | 9 | | | (30) | | |
將累積其他綜合收益(虧損)改敍為淨收益(虧損)(淨額#美元1税收優惠和美元0分別為税費) | | | | | 5 | | | — | | |
固定收益養卹金和其他福利計劃: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
將累積其他綜合收益(虧損)改敍為淨收益(虧損)(淨額#美元0税收優惠和美元0分別為税費) | | | | | 1 | | | — | | |
外幣折算未實現淨收益 | | | | | 3 | | | 12 | | |
| | | | | | | | |
扣除税後的其他綜合收益(虧損)合計 | | | | | 19 | | | (14) | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
綜合收益(虧損) | | | | | 1,804 | | | (707) | | |
可歸屬於非控股權益的綜合損失 | | | | | 300 | | | 236 | | |
可歸因於NEE的全面收益(虧損) | | | | | $ | 2,104 | | | $ | (471) | | |
閲讀本報告時應結合本報告中的附註和2022年10-K表格中的合併財務報表附註。
NextEra能源公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(百萬,不包括面值)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 2,275 | | | $ | 1,601 | |
客户應收賬款,扣除津貼淨額#美元33及$54,分別 | | 3,275 | | | 4,349 | |
其他應收賬款 | | 657 | | | 744 | |
材料、用品和燃料庫存 | | 1,915 | | | 1,934 | |
監管資產 | | 2,428 | | | 2,165 | |
衍生品 | | 1,682 | | | 1,590 | |
| | | | |
其他 | | 1,317 | | | 1,107 | |
流動資產總額 | | 13,549 | | | 13,490 | |
其他資產: | | | | |
財產、廠房和設備–淨額($23,072及$22,927分別與VIE相關) | | 114,929 | | | 111,059 | |
專項使用資金 | | 7,862 | | | 7,496 | |
權益法投資被投資人 | | 7,004 | | | 6,582 | |
預付福利成本 | | 1,881 | | | 1,832 | |
監管資產 | | 6,058 | | | 5,992 | |
衍生品 | | 1,910 | | | 1,935 | |
商譽 | | 5,184 | | | 4,854 | |
其他 | | 6,980 | | | 5,695 | |
其他資產總額 | | 151,808 | | | 145,445 | |
總資產 | | $ | 165,357 | | | $ | 158,935 | |
負債、可贖回的非控制性權益和權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
商業票據 | | $ | 2,843 | | | $ | 1,709 | |
其他短期債務 | | 1,868 | | | 1,368 | |
長期債務的當前部分(#美元59及$61分別與VIE相關) | | 6,923 | | | 6,633 | |
應付帳款(美元)974及$1,250分別與VIE相關) | | 6,499 | | | 8,312 | |
客户存款 | | 583 | | | 560 | |
應計利息和税金 | | 951 | | | 719 | |
衍生品 | | 1,512 | | | 2,102 | |
應計建築相關支出 | | 1,456 | | | 1,760 | |
監管責任 | | 359 | | | 350 | |
| | | | |
其他 | | 2,383 | | | 3,182 | |
流動負債總額 | | 25,377 | | | 26,695 | |
其他負債和遞延信貸: | | | | |
長期債務(美元1,089及$1,108分別與VIE相關) | | 59,007 | | | 55,256 | |
資產報廢債務 | | 3,285 | | | 3,245 | |
遞延所得税 | | 9,468 | | | 9,072 | |
監管責任 | | 9,775 | | | 9,626 | |
衍生品 | | 2,488 | | | 2,909 | |
| | | | |
其他 | | 2,978 | | | 2,696 | |
其他負債和遞延信貸總額 | | 87,001 | | | 82,804 | |
總負債 | | 112,378 | | | 109,499 | |
承付款和或有事項 | | | | |
可贖回的非控股權益–VIE | | 856 | | | 1,110 | |
股權 | | | | |
普通股($0.01面值,授權股份– 3,200;流通股– 2,023和1,987, 分別) | | 20 | | | 20 | |
額外實收資本 | | 15,214 | | | 12,720 | |
留存收益 | | 27,862 | | | 26,707 | |
累計其他綜合損失 | | (200) | | | (218) | |
普通股股東權益總額 | | 42,896 | | | 39,229 | |
非控股權益($9,113及$9,092分別與VIE相關) | | 9,227 | | | 9,097 | |
總股本 | | 52,123 | | | 48,326 | |
總負債、可贖回的非控股權益和權益 | | $ | 165,357 | | | $ | 158,935 | |
閲讀本報告時應結合本報告中的附註和2022年10-K表格中的合併財務報表附註。
NextEra能源公司
簡明合併現金流量表
(百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, |
| | 2023 | | 2022 |
經營活動的現金流 | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 1,785 | | | $ | (693) | |
將淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: | | | | |
折舊及攤銷 | | 822 | | | 885 | |
核燃料和其他攤銷 | | 71 | | | 75 | |
| | | | |
按市價計價衍生品合約的未實現虧損(收益)-淨額 | | (610) | | | 1,634 | |
| | | | |
外幣交易收益 | | (2) | | | (20) | |
遞延所得税 | | 349 | | | (14) | |
收回成本條款和專營權費用 | | 263 | | | (12) | |
| | | | |
| | | | |
權益法被投資人的權益損益(收益) | | (101) | | | 453 | |
權益法被投資人的收益分配 | | 217 | | | 120 | |
處置業務、資產和投資的損失(收益)--淨額 | | 6 | | | (41) | |
與風暴相關的可收回成本 | | (188) | | | — | |
其他-網絡 | | (222) | | | 54 | |
經營性資產和負債變動情況: | | | | |
流動資產 | | 1,167 | | | (183) | |
非流動資產 | | (90) | | | (23) | |
流動負債 | | (1,742) | | | (302) | |
非流動負債 | | (52) | | | 29 | |
經營活動提供的淨現金 | | 1,673 | | | 1,962 | |
投資活動產生的現金流 | | | | |
第一線的資本開支 | | (2,241) | | | (2,167) | |
| | | | |
NEER的獨立電力和其他投資 | | (4,951) | | | (2,593) | |
| | | | |
核燃料採購 | | (47) | | | (20) | |
其他資本支出 | | (6) | | | (113) | |
| | | | |
出售NEER的獨立電力和其他投資 | | 305 | | | 184 | |
出售或到期特別用途基金及其他投資的證券所得收益 | | 760 | | | 1,084 | |
購買特別用途基金和其他投資中的證券 | | (1,613) | | | (1,212) | |
| | | | |
| | | | |
其他-網絡 | | (24) | | | 144 | |
用於投資活動的現金淨額 | | (7,817) | | | (4,693) | |
融資活動產生的現金流 | | | | |
發行長期債務,包括溢價和貼現 | | 6,655 | | | 4,309 | |
償還長期債務 | | (2,601) | | | (493) | |
| | | | |
| | | | |
商業票據淨變動額 | | 1,135 | | | 373 | |
來自其他短期債務的收益 | | 700 | | | 700 | |
償還其他短期債務 | | (200) | | | — | |
現金清償和信貸支持協議項下的相關方付款--淨額 | | (277) | | | 78 | |
普通股/權益單位的發行--淨額 | | 2,502 | | | 1 | |
| | | | |
普通股股息 | | (930) | | | (836) | |
其他-網絡 | | (94) | | | 21 | |
融資活動提供的現金淨額 | | 6,890 | | | 4,153 | |
貨幣換算對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | 2 | | | — | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | | 748 | | | 1,422 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 3,441 | | | 1,316 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 4,189 | | | $ | 2,738 | |
現金流量信息的補充披露 | | | | |
支付利息的現金(扣除資本化金額) | | $ | 549 | | | $ | 243 | |
支付(收到)所得税的現金--淨額 | | $ | 2 | | | $ | (40) | |
非現金投融資活動補充附表 | | | | |
應計財產增加額 | | $ | 5,522 | | | $ | 4,954 | |
財產、廠房和設備--淨負債和合同負債減少(2023年活動,見附註11) | | $ | 81 | | | $ | 551 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
閲讀本報告時應結合本報告中的附註和2022年10-K表格中的合併財務報表附註。
NextEra能源公司
簡明合併權益表
(百萬,不包括每股金額)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 保留 收益 | | 總計 普普通通 股東的 權益 | | 非- 控管 利益 | | 總計 權益 | | 可贖回的非控股權益 |
截至2023年3月31日的三個月 | 股票 | | 集料 面值 | | |
餘額,2022年12月31日 | 1,987 | | | $ | 20 | | | $ | 12,720 | | | $ | (218) | | | $ | 26,707 | | | $ | 39,229 | | | $ | 9,097 | | | $ | 48,326 | | | $ | 1,110 | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,086 | | | 2,086 | | | (318) | | | | | 17 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
以股份為基礎的支付活動 | 3 | | | — | | | (16) | | | — | | | — | | | (16) | | | — | | | | | — | |
普通股股息(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | (930) | | | (930) | | | — | | | | | — | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | | | 1 | | | | | — | |
普通股/權益單位的發行--淨額 | 33 | | | — | | | 2,513 | | | — | | | — | | | 2,513 | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他不同的會員權益活動 | — | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | (3) | | | 346 | | | | | (271) | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | | | 101 | | | | | — | |
餘額,2023年3月31日 | 2,023 | | | $ | 20 | | | $ | 15,214 | | | $ | (200) | | | $ | 27,862 | | | $ | 42,896 | | | $ | 9,227 | | | $ | 52,123 | | | $ | 856 | |
———————————————
(a)每股股息為$0.4675截至2023年3月31日的三個月。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計其他綜合損失 | | 保留 收益 | | 總計 普普通通 股東的 權益 | | 非- 控管 利益 | | 總計 權益 | | 可贖回 非控制性 利益 |
截至2022年3月31日的三個月 | 股票 | | 集料 面值 | | |
餘額,2021年12月31日 | 1,963 | | | $ | 20 | | | $ | 11,271 | | | $ | — | | | $ | 25,911 | | | $ | 37,202 | | | $ | 8,222 | | | $ | 45,424 | | | $ | 245 | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | (451) | | | (451) | | | (247) | | | | | 5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
以股份為基礎的支付活動 | 1 | | | — | | | (6) | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | | | | — | |
普通股股息(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | (836) | | | (836) | | | — | | | | | — | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | (20) | | | — | | | (20) | | | 6 | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他不同的會員權益活動 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | | | 159 | | | | | (46) | |
其他 | — | | | — | | | (2) | | | — | | | 1 | | | (1) | | | 22 | | | | | (1) | |
餘額,2022年3月31日 | 1,964 | | | $ | 20 | | | $ | 11,262 | | | $ | (20) | | | $ | 24,625 | | | $ | 35,887 | | | $ | 8,162 | | | $ | 44,049 | | | $ | 203 | |
_______________________
(a)每股股息為$0.425截至2022年3月31日的三個月。
閲讀本報告時應結合本報告中的附註和2022年年表10-K中的合併財務報表附註。
佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併損益表
(百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
營業收入 | | | | | | $ | 3,919 | | | $ | 3,712 | |
運營費用 | | | | | | | | |
燃料、購買的電力和互通 | | | | | | 1,214 | | | 1,200 | |
其他操作和維護 | | | | | | 380 | | | 396 | |
| | | | | | | | |
折舊及攤銷 | | | | | | 335 | | | 463 | |
所得税和其他税以外的税--淨額 | | | | | | 444 | | | 410 | |
總運營費用--淨額 | | | | | | 2,373 | | | 2,469 | |
營業收入 | | | | | | 1,546 | | | 1,243 | |
其他收入(扣除) | | | | | | | | |
利息支出 | | | | | | (249) | | | (173) | |
建設期間使用的股權資金撥備 | | | | | | 30 | | | 34 | |
其他-網絡 | | | | | | 5 | | | — | |
其他扣除合計-淨額 | | | | | | (214) | | | (139) | |
所得税前收入 | | | | | | 1,332 | | | 1,104 | |
所得税 | | | | | | 262 | | | 229 | |
淨收入(a) | | | | | | $ | 1,070 | | | $ | 875 | |
_______________________
(a)FPL的綜合收入與報告的淨收入相同。
閲讀本報告時應結合本報告中的附註和2022年10-K表格中的合併財務報表附註。
佛羅裏達電力和照明公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(百萬,不包括股份)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 99 | | | $ | 25 | |
客户應收賬款,扣除津貼淨額#美元5及$7,分別 | 1,617 | | | 1,739 | |
其他應收賬款 | 303 | | | 332 | |
材料、用品和燃料庫存 | 1,170 | | | 1,159 | |
監管資產 | 2,419 | | | 2,155 | |
| | | |
其他 | 154 | | | 143 | |
流動資產總額 | 5,762 | | | 5,553 | |
其他資產: | | | |
電力設施和其他財產網 | 65,646 | | | 64,693 | |
專項使用資金 | 5,471 | | | 5,221 | |
預付福利成本 | 1,763 | | | 1,732 | |
監管資產 | 5,548 | | | 5,484 | |
商譽 | 2,989 | | | 2,989 | |
其他 | 846 | | | 887 | |
其他資產總額 | 82,263 | | | 81,006 | |
總資產 | $ | 88,025 | | | $ | 86,559 | |
負債和權益 | | | |
流動負債: | | | |
商業票據 | $ | — | | | $ | 1,709 | |
其他短期債務 | 200 | | | 200 | |
長期債務的當期部分 | 2,531 | | | 1,547 | |
應付帳款 | 916 | | | 1,377 | |
客户存款 | 565 | | | 543 | |
應計利息和税金 | 604 | | | 362 | |
| | | |
應計建築相關支出 | 501 | | | 559 | |
監管責任 | 358 | | | 349 | |
其他 | 707 | | | 1,197 | |
流動負債總額 | 6,382 | | | 7,843 | |
其他負債和遞延信貸: | | | |
長期債務 | 20,926 | | | 19,455 | |
資產報廢債務 | 2,116 | | | 2,108 | |
遞延所得税 | 8,675 | | | 8,376 | |
監管責任 | 9,604 | | | 9,458 | |
| | | |
其他 | 422 | | | 399 | |
其他負債和遞延信貸總額 | 41,743 | | | 39,796 | |
總負債 | | 48,125 | | | 47,639 | |
承付款和或有事項 | | | |
股權 | | | | |
普通股(不是面值,1,000已授權、已發行及已發行股份) | 1,373 | | | 1,373 | |
額外實收資本 | 23,471 | | | 23,561 | |
留存收益 | 15,056 | | | 13,986 | |
| | | |
總股本 | 39,900 | | | 38,920 | |
負債和權益總額 | $ | 88,025 | | | $ | 86,559 | |
閲讀本報告時應結合本報告中的附註和2022年10-K表格中的合併財務報表附註。
佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併現金流量表
(百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, |
| | 2023 | | 2022 |
經營活動的現金流 | | | | |
淨收入 | | $ | 1,070 | | | $ | 875 | |
將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: | | | | |
折舊及攤銷 | | 335 | | | 463 | |
核燃料和其他攤銷 | | 40 | | | 45 | |
遞延所得税 | | 220 | | | 191 | |
收回成本條款和專營權費用 | | 263 | | | (12) | |
| | | | |
與風暴相關的可收回成本 | | (188) | | | — | |
其他-網絡 | | 5 | | | (7) | |
經營性資產和負債變動情況: | | | | |
流動資產 | | 172 | | | (54) | |
非流動資產 | | (54) | | | (26) | |
流動負債 | | (200) | | | 11 | |
非流動負債 | | 16 | | | 45 | |
經營活動提供的淨現金 | | 1,679 | | | 1,531 | |
投資活動產生的現金流 | | | | |
資本支出 | | (2,241) | | | (2,167) | |
核燃料採購 | | (33) | | | (5) | |
出售或到期特別用途基金證券所得款項 | | 486 | | | 693 | |
以專項資金購買證券 | | (523) | | | (722) | |
其他-網絡 | | (16) | | | (15) | |
用於投資活動的現金淨額 | | (2,327) | | | (2,216) | |
融資活動產生的現金流 | | | | |
發行長期債務,包括溢價和貼現 | | 2,494 | | | 2,498 | |
償還長期債務 | | (15) | | | — | |
商業票據淨變動額 | | (1,709) | | | 198 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
需要的紅利 | | — | | | (2,000) | |
其他-網絡 | | (39) | | | (22) | |
融資活動提供的現金淨額 | | 731 | | | 674 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | | 83 | | | (11) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 58 | | | 108 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 141 | | | $ | 97 | |
現金流量信息的補充披露 | | | | | |
支付利息的現金(扣除資本化金額) | | | $ | 191 | | | $ | 109 | |
支付所得税的現金-淨額 | | | $ | 45 | | | $ | 28 | |
非現金投資和籌資活動補充附表 | | | | |
應計財產增加額 | | $ | 804 | | | $ | 802 | |
閲讀本報告時應結合本報告中的附註和2022年10-K表格中的合併財務報表附註。
佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併普通股股東權益表
(百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的三個月 | 普普通通 庫存 | | 其他內容 實收資本 | | 保留 收益 | | 普普通通 股東的 權益 |
餘額,2022年12月31日 | $ | 1,373 | | | $ | 23,561 | | | $ | 13,986 | | | $ | 38,920 | |
淨收入 | — | | | — | | | 1,070 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
將附屬公司分配給需要的公司 | — | | | (90) | | | — | | | |
| | | | | | | |
餘額,2023年3月31日 | $ | 1,373 | | | $ | 23,471 | | | $ | 15,056 | | | $ | 39,900 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年3月31日的三個月 | 普普通通 庫存 | | 其他內容 實收資本 | | 保留 收益 | | 普普通通 股東的 權益 |
餘額,2021年12月31日 | $ | 1,373 | | | $ | 19,936 | | | $ | 12,285 | | | $ | 33,594 | |
淨收入 | — | | | — | | | 875 | | |
| | | | | | | |
需要的紅利 | — | | | — | | | (2,000) | | | |
| | | | | | | |
餘額,2022年3月31日 | $ | 1,373 | | | $ | 19,936 | | | $ | 11,160 | | | $ | 32,469 | |
閲讀本報告時應結合本報告中的附註和2022年10-K表格中的合併財務報表附註。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
應結合2022年Form 10-K閲讀所附的簡明合併財務報表。國家會計準則和財務報表管理部門認為,已經進行了為公平列報財務報表所需的所有調整。除非另有説明,否則所有調整都是正常的和經常性的。上一年簡明合併財務報表中包含的某些金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。臨時期間的業務結果一般不能真實反映該年度的結果。
1. 與客户簽訂合同的收入
FPL和NEER產生了NEE的幾乎所有營業收入,其中主要包括與客户的合同收入,以及NEER的衍生品(見附註2)和租賃交易。對於絕大多數與客户簽訂的合同,NEE認為,隨着時間的推移,交付能源、容量或輸電的義務得到履行,因為客户同時根據需要獲得和消費利益。NEE從與客户的合同中獲得的收入約為#美元5.710億(美元)3.910億美元)和美元5.010億(美元)3.7分別截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月。NEE和FPL的應收賬款主要與從與客户的合同以及在NEER的衍生品和租賃交易獲得的收入相關,幷包括已開單和未開單的金額,這些金額記錄在NEE和FPL的簡明綜合資產負債表上的客户應收賬款和其他應收賬款中。應收款是無條件的對價權,反映了收入確認和現金收取的時間差異。對於NEE和FPL的幾乎所有應收賬款,無論應收賬款來自哪種收入交易類型,客户和交易對手的信用風險都以相同的方式管理,付款條款和條件也相似。
Fpl-FPL的收入主要來自基於關税的銷售,這些銷售是向佛羅裏達州的零售客户提供電力而沒有明確的合同條款。向零售客户出售的電力約佔90佔FPL營業收入的1%,其中大部分是住宅客户。FPL的零售客户每月收到基於每月千瓦時使用量的賬單,每月應付款。對於這些類型的銷售,FPL在向客户交付和計費電力時確認收入,以及已交付但尚未計費的電力的估計。已開票和未開票金額代表交付給客户的電力價值。截至2023年3月31日和2022年12月31日,FPL的未開單收入約為$681百萬美元和美元661分別計入NEE和FPL的簡明綜合資產負債表中的客户應收賬款。與客户簽訂的某些合同包含固定價格,主要涉及到期日至2041年的某些購電協議。截至2023年3月31日,FPL預計將記錄約美元380在提供產能的情況下,在相關合同的剩餘期限內,與此類合同的固定產能價格部分有關的收入為1.6億歐元。這些合同還包含能源使用的可變價格部分,由於能源是根據各自合同中規定的費率交付的,菲律賓石油公司將其視為收入。
尼爾-NEER從與客户的合同中獲得的收入主要來自能源商品、電力容量和電力傳輸的銷售。對於這些類型的銷售,NEER確認收入為交付能源商品以及提供電力容量和電力傳輸,與根據各自合同規定的費率向客户開具賬單的金額一致,以及已賺取但尚未開具賬單的金額的應計項目。賬單和應計金額代表交付的能源或輸電的價值和/或客户可獲得的能源或輸電的能力。根據這些合同尚未賺取的收入,其到期日從 2023年至2053年,將根據已交付和/或可用的能源或傳輸量而有所不同。Neer的客户通常每月收到賬單,並在30天內付款。與客户的某些合同包含固定價格,主要涉及到2036年的電力容量銷售,某些到期日到2036年的電力購買協議,以及與2062年前的天然氣運輸相關的容量銷售。到2023年3月31日,NEER預計將記錄約美元1.2在提供運力的情況下,在相關合同的剩餘期限內,與此類合同的固定價格部分有關的收入為100億美元。購電協議還包含能源使用的可變價格部分,國家能源局將其視為收入,因為能源是根據各自合同中規定的費率交付的。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
2. 衍生工具
NEE和FPL使用衍生工具(主要是掉期、期權、期貨和遠期)來管理燃料和電力買賣中固有的實物和金融風險,以及主要與未償還和預期的未來債務發行和借款相關的利率和外幣匯率風險,並優化NEER的發電和天然氣基礎設施資產的價值。NEE和FPL沒有對其現金流和公允價值對衝使用對衝會計。
關於與NEE競爭性能源業務相關的大宗商品,NEER採用風險管理程序開展與優化其發電和天然氣基礎設施資產價值相關的活動,主要向配電設施提供全面的能源和容量需求服務,以及從事電力和燃料營銷和交易活動,以利用預期的未來有利價格變動和能源市場預期價格波動的變化。這些風險管理活動涉及使用在規定限度內執行的衍生工具來管理與商品價格波動相關的風險。根據最有利的信貸條件和市場執行因素,衍生工具的交易在認可的交易所或通過場外交易市場進行。對於NEER的發電和天然氣基礎設施資產,衍生工具被用來對衝這些資產的全部或部分預期產出。這些對衝旨在減少與NEER發電和天然氣基礎設施資產相關的遠期大宗商品批發市場不利變化的影響。關於全面的能源和容量需求服務,要求能源部根據所服務客户的負荷需求改變能源和相關服務的數量。對於這類交易,衍生工具被用來對衝為這些客户提供服務所需的預期電量,並減少遠期能源市場不利變化的影響。此外,NEER根據實際遠期市場水平與管理層對基本市場狀況的看法之間的差異,在能源市場持有頭寸,包括供需失衡、傳統能源流動的變化、短期和長期天氣模式的變化以及預期的監管和立法結果。Neer使用衍生品工具從這些市場錯位中實現價值,受市場、運營和信用敞口的嚴格風險管理限制。
衍生工具如被要求按市價計價,則按公允價值計入NEE及FPL的簡明綜合資產負債表,作為資產或負債。在第一太平戴維斯,衍生品公允價值的幾乎所有變化都作為監管資產或負債遞延,直到合同結算,在結算時,任何收益或損失都通過燃料條款進行傳遞。對於NEE的非利率監管業務,主要是NEER,基本上所有用於電力購買和銷售、燃料銷售和交易活動的衍生品公允價值的變化都在營業收入淨額基礎上確認,權益法被投資人的相關活動在NEE簡明綜合損益表中的權益法被投資人的權益中確認。結算損益列在與其有關的簡明綜合損益表的行項目內。被視為未發生實物交割的交易在簡明綜合損益表中按淨額列報。對於商品衍生品,NEE認為,如果抵銷頭寸同時存在於同一地點,則交易被視為已淨額結算,因此就財務報告而言,實物交割被視為沒有發生。與衍生工具有關的結算基本上都在NEE‘s和FPL的簡明綜合現金流量表中的經營活動提供的現金淨額中確認。
就利率和外幣衍生工具而言,衍生工具公允價值的所有變動,以及外幣債務的交易損益,均在利息開支中確認,而權益法被投資人的相關活動則在NEE的簡明綜合損益表的權益法被投資人的損益中確認。截至2023年3月31日,NEE的AOCI包括與到期日至2035年3月的停產利率現金流對衝和到期日至2030年9月的外幣現金流對衝相關的無形金額。
衍生工具的公允價值計量-資產和負債的公允價值是使用活躍市場中未調整的報價(第1級)或只要有該信息就可觀察到的定價投入(第2級)確定的,只有在相關可觀察投入不可用時才使用不可觀察投入(第3級)來估計公允價值。NEE和FPL使用幾種不同的估值技術來計量資產和負債的公允價值,主要依賴於市場方法,即對按公允價值經常性計量的相同和/或可比資產和負債使用價格和其他市場信息。NEE和FPL對公允價值計量的任何特定投入的重要性的評估需要判斷,並可能影響公允價值層級的配置。在釐定按公允價值計量的所有資產及負債的公允價值時,亦會考慮不履行風險,包括考慮信貸估值調整。
NEE和FPL利用在商品交易所和場外交易市場觀察到的價格,或通過結合可觀察和不可觀察的估值投入,使用行業標準估值技術,如期權建模或現金流貼現技術,使用市場和收益方法來衡量商品合同的公允價值。由此產生的計量是對公允價值的最佳估計,公允價值由計量日期通過市場有序交易轉移的資產或負債所代表。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
大多數交易所交易的衍生品資產和負債直接使用未經調整的報價進行估值。對於主要市場根據日均成交量及未平倉權益被視為不活躍的交易所交易衍生資產及負債,其計量採用交易所的結算價格,因此被視為使用其他可觀察到的投入進行估值。
NEE還通過其子公司,包括FPL,簽訂場外商品合約衍生品。這些合約大多在流動資金交易點進行交易,這些合約的價格是通過交易所、經紀商或類似合約的定價服務在活躍市場的報價來核實的。
NEE還通過NEER訂立完全要求的合同,這些合同在大多數情況下符合衍生品的定義,並按公允價值計量。這些合同通常有一項或多項投入是不可觀察到的,對合同的估值具有重要意義。此外,某些交易所和非交易所交易的衍生品期權在需要時有一個或多個不可觀察到的重要輸入,並使用行業標準期權模型進行估值。
在NEE和FPL使用無法觀察到的重大投入來評估商品合同的所有情況下,都會考慮市場參與者在評估資產或負債時將使用的假設。商品合同估值模型的主要投入是各個工具的遠期商品曲線。其他資料包括(但不限於)有關市場流動性、波動性、相關性及合約期的假設,詳見在經常性公允價值計量中使用的重大不可觀察資料中所述。在參考市場被視為不活躍或沒有類似合約交易的情況下,衍生品資產和負債可能使用其他重大可觀察到的投入和潛在的重大不可觀察投入進行估值。在這種情況下,這些合約的估值是使用各種技術來確定的,包括根據交易活躍的合約進行外推或內插,或從流動性交易點進行估計基差調整。NEE和FPL通過多種方法定期評估和驗證用於確定公允價值的投入,這些方法包括各種市場價格核實程序,包括使用定價服務和多個經紀人報價來支持各種商品的市場價格。在所有情況下,假設和模型用於產生對衍生資產和負債進行估值的投入,則對假設、模型和模型更改的審核和驗證由獨立於負責估計公允價值的個人承擔。
當根據市場情況或融資協議的要求被視為適當時,NEE使用利率合約和外幣合約來減輕和調整主要與某些未償還和預期的未來債務發行和借款相關的利率和外匯風險。NEE使用基於貼現現金流量估值技術的收益法,利用與協議相關的估計未來現金流入和流出淨額,估計這些衍生品的公允價值。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表列出了根據披露規則的要求,NEE和FPL在2023年3月31日和2022年12月31日的總衍生品頭寸。然而,大多數基礎合同受總淨額結算協議的約束,一般不會在合同總額的基礎上結算。因此,下表亦按淨額列出衍生工具持倉,反映投資組合內若干交易的持倉抵銷、根據總淨額結算安排結算合約的合約能力及保證金現金抵押品的淨額結算能力,以及衍生工具淨額在精簡綜合資產負債表中的位置。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 編織成網(a) | | 總計 |
| (百萬) |
資產: | | | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | | | |
商品合同 | $ | 3,433 | | | $ | 6,071 | | | $ | 2,217 | | | $ | (8,486) | | | $ | 3,235 | |
利率合約 | $ | — | | | $ | 372 | | | $ | — | | | $ | (15) | | | 357 | |
外幣合同 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | — | |
衍生工具資產總額 | | | | | | | | | $ | 3,592 | |
| | | | | | | | | |
FPL-大宗商品合約 | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | 30 | | | $ | (5) | | | $ | 32 | |
| | | | | | | | | |
負債: | | | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | | | |
商品合同 | $ | 5,308 | | | $ | 6,136 | | | $ | 1,761 | | | $ | (9,829) | | | $ | 3,376 | |
利率合約 | $ | — | | | $ | 495 | | | $ | — | | | $ | (15) | | | 480 | |
外幣合同 | $ | — | | | $ | 144 | | | $ | — | | | $ | — | | | 144 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 4,000 | |
| | | | | | | | | |
FPL-大宗商品合約 | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | 41 | | | $ | (5) | | | $ | 42 | |
| | | | | | | | | |
按需要資產負債表行項目列出的公允價值淨值: | | | | | | | | | |
流動衍生資產(b) | | | | | | | | | $ | 1,682 | |
非流動衍生資產(c) | | | | | | | | | 1,910 | |
衍生工具資產總額 | | | | | | | | | $ | 3,592 | |
流動衍生負債(d) | | | | | | | | | $ | 1,512 | |
| | | | | | | | | |
非流動衍生負債(e) | | | | | | | | | 2,488 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 4,000 | |
| | | | | | | | | |
按FPL資產負債表行項目列出的公允價值淨值: | | | | | | | | | |
流動其他資產 | | | | | | | | | $ | 21 | |
非流動其他資產 | | | | | | | | | 11 | |
衍生工具資產總額 | | | | | | | | | $ | 32 | |
流動其他負債 | | | | | | | | | $ | 22 | |
非流動其他負債 | | | | | | | | | 20 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 42 | |
———————————————
(a)包括根據主要淨額結算安排結算合同的合同能力以及保證金現金抵押品付款和收入淨額的影響。NEE和FPL也有受總淨額結算安排約束但不在簡明綜合資產負債表內抵銷的合同結算應收和應付餘額,並分別計入客户應收賬款淨額和應付賬款。
(b)反映淨額約為$124從交易對手收到的保證金現金抵押品為百萬美元。
(c)反映淨額約為$122從交易對手收到的保證金現金抵押品為百萬美元。
(d)反映淨額約為$620向交易對手支付的百萬保證金現金抵押品。
(e)反映淨額約為$969向交易對手支付的百萬保證金現金抵押品。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 編織成網(a) | | 總計 |
| (百萬) |
資產: | | | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | | | |
商品合同 | $ | 5,372 | | | $ | 7,559 | | | $ | 2,094 | | | $ | (12,030) | | | $ | 2,995 | |
利率合約 | $ | — | | | $ | 583 | | | $ | — | | | $ | (49) | | | 534 | |
外幣合同 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (4) | | | (4) | |
衍生工具資產總額 | | | | | | | | | $ | 3,525 | |
| | | | | | | | | |
FPL-大宗商品合約 | $ | — | | | $ | 11 | | | $ | 25 | | | $ | (7) | | | $ | 29 | |
| | | | | | | | | |
負債: | | | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | | | |
商品合同 | $ | 7,185 | | | $ | 7,620 | | | $ | 2,948 | | | $ | (13,010) | | | $ | 4,743 | |
利率合約 | $ | — | | | $ | 191 | | | $ | — | | | $ | (49) | | | 142 | |
外幣合同 | $ | — | | | $ | 130 | | | $ | — | | | $ | (4) | | | 126 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 5,011 | |
| | | | | | | | | |
FPL-大宗商品合約 | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 16 | | | $ | (7) | | | $ | 13 | |
| | | | | | | | | |
按需要資產負債表行項目列出的公允價值淨值: | | | | | | | | | |
流動衍生資產(b) | | | | | | | | | $ | 1,590 | |
非流動衍生資產(c) | | | | | | | | | 1,935 | |
衍生工具資產總額 | | | | | | | | | $ | 3,525 | |
流動衍生負債(d) | | | | | | | | | $ | 2,102 | |
| | | | | | | | | |
非流動衍生負債(e) | | | | | | | | | 2,909 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 5,011 | |
| | | | | | | | | |
按FPL資產負債表行項目列出的公允價值淨值: | | | | | | | | | |
流動其他資產 | | | | | | | | | $ | 19 | |
非流動其他資產 | | | | | | | | | 10 | |
衍生工具資產總額 | | | | | | | | | $ | 29 | |
流動其他負債 | | | | | | | | | $ | 12 | |
非流動其他負債 | | | | | | | | | 1 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 13 | |
———————————————
(a)包括根據主要淨額結算安排結算合同的合同能力以及保證金現金抵押品付款和收入淨額的影響。NEE和FPL也有受總淨額結算安排約束但不在簡明綜合資產負債表內抵銷的合同結算應收和應付餘額,並分別計入客户應收賬款淨額和應付賬款。
(b)反映淨額約為$299從交易對手收到的保證金現金抵押品為百萬美元。
(c)反映淨額約為$262從交易對手收到的保證金現金抵押品為百萬美元。
(d)反映淨額約為$328向交易對手支付的百萬保證金現金抵押品。
(e)反映淨額約為$1,213向交易對手支付的百萬保證金現金抵押品。
在2023年3月31日和2022年12月31日,Nee大約有$37百萬(無美元)和美元106百萬(無於第一太平戴維斯),分別為從交易對手收到的保證金現金抵押品,而該等抵押品在上述列報中並未抵銷衍生資產。這些金額計入NEE簡明綜合資產負債表中的流動其他負債。此外,在2023年3月31日和2022年12月31日,Nee約有$278百萬(無美元)和美元268百萬(無分別以支付予交易對手的保證金現金抵押品(於第一太平戴維斯),而該等抵押品並未抵銷上述列報中的衍生資產或負債。這些金額包括在NEE精簡綜合資產負債表上的流動其他資產中。
經常性公允價值計量中使用的重大不可觀察輸入-某些商品合同的估值需要使用大量不可觀察到的投入。在這類合約的估值中使用的所有遠期價格、隱含波動率、隱含相關性和利率投入,都直接基於第三方市場數據,如經紀商報價和外匯結算,如果這些數據可用的話。如果沒有第三方市場數據,則使用行業標準方法來開發投入,最大限度地利用相關的可觀察投入,並最大限度地減少不可觀察投入的使用。用於確定公允價值的可觀察信息,包括一些遠期價格、隱含波動率和利率,每天都會更新,以反映最佳的可用市場信息。與可觀測輸入相關的不可觀測輸入,如遠期價格或波動率曲線的非流動性部分,也每天更新,使用行業標準技術,如
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
內插和外推,結合可觀察到的前向投入,加上歷史市場和其他相關數據。其他不可觀察到的輸入,如隱含相關性、塊到小時的價格形成、客户從完整需求合同的遷移率和一些隱含波動率曲線,都是使用基於歷史數據和行業標準技術的專有模型來建模的。
NEE在2023年3月31日被歸類為公允價值等級第三級的商品合同的估值中使用的重大不可觀察投入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允價值在 | | 估值 | | 意義重大 | | | | | | 加權的- |
交易類型 | | 2023年3月31日 | | 技術 | | 不可觀測的輸入 | | 射程 | | 平均值(a) |
| | 資產 | | 負債 | | | | | | | | | | |
| | (百萬) | | | | | | | | | | |
遠期合約-權力 | | $ | 309 | | | $ | 547 | | | 貼現現金流 | | 遠期價格(每兆瓦時) | | $(10) | — | $441 | | $51 |
遠期合約-天然氣 | | 296 | | | 90 | | | 貼現現金流 | | 遠期價格(每MMBtu) | | $2 | — | $17 | | $4 |
遠期合同--擁堵 | | 71 | | | 23 | | | 貼現現金流 | | 遠期價格(每兆瓦時) | | $(21) | — | $27 | | $1 |
選項-電源 | | 106 | | | 17 | | | 期權模型 | | 隱含相關性 | | 44% | — | 88% | | 53% |
| | | | | | | | 隱含波動率 | | 46% | — | 229% | | 94% |
選項-主要是天然氣 | | 614 | | | 481 | | | 期權模型 | | 隱含相關性 | | 44% | — | 88% | | 53% |
| | | | | | | | 隱含波動率 | | 22% | — | 145% | | 59% |
全面要求和單位或有合同 | | 691 | | | 399 | | | 貼現現金流 | | 遠期價格(每兆瓦時) | | $4 | — | $338 | | $70 |
| | | | | | | | 客户遷移率(b) | | —% | — | 103% | | 7% |
遠期合同--其他 | | 130 | | | 204 | | | | | | | | | | | |
總計 | | $ | 2,217 | | | $ | 1,761 | | | | | | | | | | | |
———————————————
(a)不可觀測的輸入是按體積加權的。
(b)僅適用於完全要求合同。
NEE的公允價值計量對重大不可觀察投入增加(減少)的敏感度如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
無法觀察到的重要輸入 | | 職位 | | 對以下方面的影響 公允價值計量 |
遠期價格 | | 購電/購氣 | | 增加(減少) |
| | 出售電力/天然氣 | | 減少(增加) |
隱含相關性 | | 購買選項 | | 減少(增加) |
| | 銷售選項 | | 增加(減少) |
隱含波動率 | | 購買選項 | | 增加(減少) |
| | 銷售選項 | | 減少(增加) |
客户遷移率 | | 售賣權力(a) | | 減少(增加) |
———————————————
(a)假設合約處於獲利狀態。
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(未經審計)
對基於重大不可觀察投入的衍生品公允價值變動的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
| 不需要 | | Fpl | | 不需要 | | Fpl |
| (百萬) |
根據上期12月31日的重大不可見投入計算的衍生工具淨額公允價值 | $ | (854) | | | $ | 9 | | | $ | 170 | | | $ | 8 | |
已實現和未實現收益(虧損): | | | | | | | |
包括在營業收入中 | 1,208 | | | — | | | (1,535) | | | — | |
| | | | | | | |
包括在監管資產和負債中 | (17) | | | (17) | | | (19) | | | (19) | |
購買 | 214 | | | — | | | 183 | | | — | |
| | | | | | | |
聚落 | (304) | | | (3) | | | 250 | | | 1 | |
發行 | (74) | | | — | | | (98) | | | — | |
| | | | | | | |
轉接來話(a) | 9 | | | — | | | — | | | — | |
轉出(a) | 274 | | | — | | | (23) | | | — | |
3月31日基於重大不可觀察投入的衍生品淨額公允價值 | $ | 456 | | | $ | (11) | | | $ | (1,072) | | | $ | (10) | |
營業收入中包含的收益(虧損),可歸因於與報告日期持有的衍生品有關的未實現收益(虧損)的變化 | $ | 797 | | | $ | — | | | $ | (1,405) | | | $ | — | |
———————————————
(a)轉移到第三級是由於市場數據的可觀測性降低。從3級轉移到2級是市場數據可觀測性提高的結果。
衍生工具對損益表的影響 – 與NEE衍生品有關的收益(損失)在NEE的簡明綜合損益表中記錄如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (百萬) |
| | | | | | | |
商品合同(a)-營業收入(包括#美元1,142未實現收益和美元2,127分別為未實現虧損) | | | | | $ | 1,019 | | | $ | (2,389) | |
| | | | | | | |
外幣合同--利息支出(包括#美元15未實現虧損和美元4分別為未實現收益) | | | | | (18) | | | 1 | |
| | | | | | | |
利率合同--利息支出(包括#美元517未實現虧損和美元489分別為未實現收益) | | | | | (484) | | | 471 | |
虧損從AOCI重新分類為利息支出: | | | | | | | |
利率合約 | | | | | — | | | (5) | |
外幣合同 | | | | | (1) | | | (1) | |
總計 | | | | | $ | 516 | | | $ | (1,923) | |
———————————————
(a)在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月裏,FPL記錄了大約#美元的虧損25百萬美元和美元12分別與大宗商品合約相關,作為其精簡綜合資產負債表上的監管資產。
衍生工具的名義體積-下表為與衍生工具相關的名義淨額,這些衍生工具要求在NEE和FPL的簡明合併財務報表中按公允價值報告。該表包括對大宗商品價格變動的敞口最小的大量交易,因為它們是價格可變的協議。這些交易量只是通過使用衍生品管理的大宗商品敞口的一個指標。它們並不代表實物資產淨倉位或非衍生資產倉位及相關對衝,亦不代表NEE及FPL的淨經濟敞口,而只代表完全或部分對衝相關資產倉位的名義淨衍生倉位。NEE和FPL擁有以下淨名義數量的衍生品商品合同:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
商品類型 | | 不需要 | | Fpl | | 不需要 | | Fpl |
| | (百萬) |
電源 | | (130) | | | 兆瓦時 | | — | | | | | (104) | | | 兆瓦時 | | — | | | |
天然氣 | | (839) | | | MMBtu | | 971 | | | MMBtu | | (1,307) | | | MMBtu | | 258 | | | MMBtu |
油 | | (44) | | | 桶 | | — | | | | | (38) | | | 桶 | | — | | | |
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2023年3月31日和2022年12月31日,NEE擁有名義金額約為美元的利率合同。25.610億美元19.7和名義金額約為#美元的外幣合同。1.010億美元1.0分別為10億美元。
信用-風險-相關或有事項 功能-某些衍生工具包含與信用風險有關的或有特徵,除其他外,包括要求維持特定信用評級機構的投資級信用評級和某些財務比率,以及與信貸有關的交叉違約和重大不利變化觸發因素。於2023年3月31日和2022年12月31日,具有信用風險相關或有特徵的NEE衍生工具的總公允價值約為1美元5.810億(美元)37百萬美元)和$7.410億(美元)15百萬美元)。
如果觸發這些衍生品協議背後與信用風險相關的或有特徵,NEE的某些子公司,包括FPL,可能被要求根據合同條款提供抵押品或結算合同,這些合同條款通常允許在抵銷頭寸上實現合同淨額結算。某些衍生品合約包含多種與信用相關的觸發因素。在這些合同包含信用評級下調觸發器的範圍內,最大風險包括在以下信用評級抵押品入賬要求中。如果FPL和Neech的信用評級被下調至BBB/Baa2(FPL的信用評級下調三級,Neech的信用評級從當前適用的最低評級下調一級),適用的NEE子公司將被要求提供抵押品,以使發佈的抵押品總額約為$775百萬(無在FPL),2023年3月31日和美元1,625百萬(無在FPL),2022年12月31日。 如果FPL‘s和Neech的信用評級被下調至低於投資級,適用的NEE子公司將被要求提供額外的抵押品,以使已發佈的抵押品總額約為$3.510億(美元)5百萬美元)2023年3月31日和美元5.210億(美元)202022年12月31日,FPL)百萬美元。一些衍生品合約不包含信用評級下調觸發器,但確實包含要求維持某些財務措施和/或具有與信用相關的交叉違約觸發器的條款。在這些規定被觸發的情況下,適用的NEE子公司可能被要求提供高達約$的額外抵押品1.610億(美元)70百萬美元)2023年3月31日和美元1.110億(美元)1852022年12月31日,FPL)百萬美元。
與衍生品相關的抵押品可以在正常業務過程中以現金或信貸支持的形式入賬。截至2023年3月31日和2022年12月31日,適用的NEE子公司已公佈約19百萬(無美元)和美元59百萬(無在FPL),分別為現金和美元510百萬(無美元)和美元1,192百萬(無在第一太平戴維斯),分別以信用證的形式,每一種都可以適用於上述抵押品要求。FPL和Neech的信貸安排能力一般超過上述抵押品要求,可用於支持衍生品活動等。根據信貸安排的條款,維持特定的信貸評級不是動用這些信貸安排的條件,儘管還有其他條件可以動用這些信貸安排。
此外,有些合同包含某些適當的擔保條款,據此,交易對手可以根據主觀事件和/或條件要求額外的抵押品。由於這些條款的主觀性,NEE和FPL無法確定這些項目的確切價值,它們不包括在上述任何量化披露中。
3.非衍生品公允價值計量
非衍生公允價值計量包括NEE和FPL的現金等價物和限制性現金等價物、特殊用途基金和其他投資。該等金融資產的公允價值按附註2-衍生工具公允價值計量及下文所述的估值技術及投入釐定。
現金等價物 和受限現金等價物-NEE和FPL持有貨幣市場基金的投資。這些基金的公允價值是使用基於當前可觀察到的市場價格的市場法估計的。
特殊用途基金和其他投資-NEE和FPL主要直接持有債務和股權證券,以及通過混合基金間接持有。幾乎所有直接持有的股權證券都按其報價的市場價格進行估值。對於直接持有的債務證券,只要有可能,就會從定價供應商那裏獲得多種價格和價格類型,從而實現跨供應商驗證。根據每種證券的資產類型、類別或發行情況確定主要價格來源。混合型基金類似於共同基金,由銀行或投資公司管理,並根據一套既定的目標持有某些投資。混合基金的公允價值主要來自標的證券活躍市場的報價。由於這些基金的股票只提供給有限的一羣投資者,因此它們不被認為是在活躍的市場中交易的。
公允價值計量替代方案-NEE持有股權證券投資,公允價值不容易確定,最初按成本入賬,約為#美元。507百萬美元和美元4852023年3月31日和2022年12月31日分別為100萬歐元,並計入NEE精簡合併資產負債表上的非流動其他資產。對賬面價值的調整是由於同一發行人的相同或類似投資的交易中可見的價格變化而記錄的。
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(未經審計)
經常性非衍生公允價值計量– NEE和FPL的金融資產和其他按公允價值層次進行經常性計量的公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| (百萬) |
資產: | | | | | | | |
現金等價物和限制性現金等價物:(a) | | | | | | | |
淨資產淨值證券 | $ | 1,528 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,528 | |
FPL-股權證券 | $ | 116 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 116 | |
專項使用資金:(b) | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 2,141 | | | $ | 2,537 | | (c) | $ | — | | | $ | 4,678 | |
美國政府和市政債券 | $ | 716 | | | $ | 58 | | | $ | — | | | $ | 774 | |
公司債務證券 | $ | 6 | | | $ | 715 | | | $ | — | | | $ | 721 | |
資產支持證券 | $ | — | | | $ | 645 | | | $ | — | | | $ | 645 | |
其他債務證券 | $ | 3 | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | 21 | |
Fpl: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 778 | | | $ | 2,309 | | (c) | $ | — | | | $ | 3,087 | |
美國政府和市政債券 | $ | 587 | | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | 612 | |
公司債務證券 | $ | 6 | | | $ | 534 | | | $ | — | | | $ | 540 | |
資產支持證券 | $ | — | | | $ | 467 | | | $ | — | | | $ | 467 | |
其他債務證券 | $ | 3 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 13 | |
其他投資:(d) | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 50 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 51 | |
美國政府和市政債券 | $ | 279 | | | $ | 118 | | | $ | — | | | $ | 397 | |
公司債務證券 | $ | — | | | $ | 341 | | | $ | 122 | | | $ | 463 | |
其他債務證券 | $ | — | | | $ | 152 | | | $ | 11 | | | $ | 163 | |
Fpl: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10 | |
債務證券 | $ | — | | | $ | 114 | | | $ | — | | | $ | 114 | |
———————————————(a)包括約#美元的限制性現金等價物41百萬(美元)33百萬美元)在簡明綜合資產負債表上的流動其他資產。
(b)不包括按權益法入賬的投資和經常性基礎上不按公允價值計量的貸款。見下文以非公允價值記錄的金融工具的公允價值。
(c)主要投資於混合基金,如果這些證券直接由NEE或FPL持有,其標的證券將達到1級。
(d)包括在NEE和FPL的精簡合併資產負債表上的非流動其他資產。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| (百萬) |
資產: | | | | | | | |
現金等價物和限制性現金等價物:(a) | | | | | | | |
淨資產淨值證券 | $ | 961 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 961 | |
FPL-股權證券 | $ | 36 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36 | |
專項使用資金:(b) | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 2,062 | | | $ | 2,375 | | (c) | $ | — | | | $ | 4,437 | |
美國政府和市政債券 | $ | 641 | | | $ | 63 | | | $ | — | | | $ | 704 | |
公司債務證券 | $ | 6 | | | $ | 716 | | | $ | — | | | $ | 722 | |
資產支持證券 | $ | — | | | $ | 615 | | | $ | — | | | $ | 615 | |
其他債務證券 | $ | 1 | | | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | 20 | |
Fpl: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 743 | | | $ | 2,162 | | (c) | $ | — | | | $ | 2,905 | |
美國政府和市政債券 | $ | 505 | | | $ | 29 | | | $ | — | | | $ | 534 | |
公司債務證券 | $ | 6 | | | $ | 547 | | | $ | — | | | $ | 553 | |
資產支持證券 | $ | — | | | $ | 473 | | | $ | — | | | $ | 473 | |
其他債務證券 | $ | 1 | | | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | 12 | |
其他投資:(d) | | | | | | | |
NEE: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 30 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 31 | |
美國政府和市政債券 | $ | 117 | | | $ | 118 | | | $ | — | | | $ | 235 | |
公司債務證券 | $ | — | | | $ | 125 | | | $ | 108 | | | $ | 233 | |
其他債務證券 | $ | — | | | $ | 57 | | | $ | 10 | | | $ | 67 | |
Fpl: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9 | |
債務證券 | $ | — | | | $ | 114 | | | $ | — | | | $ | 114 | |
———————————————
(a)包括約#美元的限制性現金等價物69百萬(美元)33百萬美元)在簡明綜合資產負債表上的流動其他資產。
(b)不包括按權益法入賬的投資和經常性基礎上不按公允價值計量的貸款。見下文以非公允價值記錄的金融工具的公允價值。
(c)主要投資於混合基金,如果這些證券直接由NEE或FPL持有,其標的證券將達到1級。
(d)包括在NEE和FPL的精簡合併資產負債表上的非流動其他資產。
或有對價– 2021年3月31日,NEET的全資子公司收購了 GridLiance Holdco,LP和GridLiance GP,LLC(GridLiance)。這些收購協議須遵守國家能源署為完成某些未來開發項目的資本支出而支付的額外款項的賺取條款。Neech擔保GridLiance收購協議下的或有對價義務。在或有對價的公允價值計量中使用的重要投入和假設--其中一些是3級的,需要判斷--包括預計的未來現金流量的時間和數量、完成未來開發項目的估計可能性以及貼現率。或有對價負債的價值約為#美元。264截至收購日期,為1.2億歐元。大約$1281000萬美元和300萬美元203截至2023年3月31日和2022年12月31日,或有對價負債分別計入NEE精簡綜合資產負債表上的非流動其他負債。或有對價負債減少的主要原因是對收購GridLiance的買賣協議項下預期未來付款的可能性進行了修訂評估。
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(未經審計)
按公允價值以外記錄的金融工具的公允價值– 商業票據和其他短期債務的賬面價值接近其公允價值。按公允價值以外記錄的其他金融工具的賬面金額和估計公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | |
| 攜帶 金額 | | 估計數 公允價值 | | 攜帶 金額 | | 估計數 公允價值 | |
| (百萬) | |
NEE: | | |
專項使用資金(a) | $ | 1,023 | | | $ | 1,024 | | | $ | 998 | | | $ | 999 | | |
扣除備抵後的其他應收款(b) | $ | 236 | | | $ | 236 | | | $ | 221 | | | $ | 221 | | |
長期債務,包括本期債務 | $ | 65,930 | | | $ | 62,621 | | (c) | $ | 61,889 | |
| $ | 57,892 | | (c) |
Fpl: | | | | | | | | |
專項使用資金(a) | $ | 752 | | | $ | 752 | | | $ | 744 | | | $ | 744 | | |
長期債務,包括本期債務 | $ | 23,457 | | | $ | 22,307 | | (c) | $ | 21,002 | | | $ | 19,364 | | (c) |
———————————————
(a)主要指按權益法入賬的投資和經常性基礎上未按公允價值計量的貸款(第2級)。
(b)包括在非流動資產中的非流動資產(主要是第三級)。
(c)在2023年3月31日和2022年12月31日,NEE和FPL基本上都是2級。
特殊用途基金和按公允價值結轉的其他投資-上述特別用途基金和按公允價值列賬的特別用途基金(見上文經常性非衍生公允價值計量)包括國家核經濟研究所的核退役基金資產約#美元7,861百萬(美元)5,471百萬美元)和$7,495百萬(美元)5,220分別於2023年3月31日和2022年12月31日),以及FPL的風暴基金資產為$1百萬美元和美元12023年3月31日和2022年12月31日分別為100萬。特別用途基金所持有的投資及其他投資包括主要按估計公允價值列賬的股本及可供出售的債務證券。債務證券的攤銷成本約為#美元。3,369百萬(美元)1,877百萬美元)和$2,858百萬(美元)1,873分別於2023年3月31日和2022年12月31日)。包括在核退役基金中的債務證券在2023年3月31日的加權平均到期日約為九年在NEE和FPL。其他投資主要包括加權平均到期日為2023年3月31日的債務證券,約五年。出售證券的成本是使用特定的識別方法確定的。
對於FPL的特殊用途基金,債務和股權證券的公允價值變化,包括債務證券的任何估計信貸損失,導致相關監管資產或負債賬户進行相應調整,與監管處理一致。對於NEE的非利率管制業務,債務證券公允價值的變化導致對保險業的相應調整,但在攤銷成本基礎恢復之前擬出售或要求出售的債務證券的估計信貸損失和未實現虧損除外,這些損失在NEE的簡明綜合損益表的其他淨額中確認。權益證券的公允價值變動主要記錄在NEER的核退役基金持有的權益證券的未實現收益(虧損)變動中--淨額記入NEE的簡明綜合收益表。
截至2023年3月31日、2023年3月和2022年3月31日持有的股權證券確認的未實現收益(虧損)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 不需要 | | | | | | Fpl |
| | | 截至3月31日的三個月, | | | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | | 2023 | | 2022 | | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (百萬) |
未實現收益(虧損) | | | | | $ | 273 | | | $ | (299) | | | | | | | $ | 180 | | | $ | (190) | |
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
出售或到期可供出售的債務證券的已實現損益和收益如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 不需要 | | | | | | Fpl |
| | | 截至3月31日的三個月, | | | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | | 2023 | | 2022 | | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (百萬) |
已實現收益 | | | | | $ | 8 | | | $ | 8 | | | | | | | $ | 7 | | | $ | 7 | |
已實現虧損 | | | | | $ | 38 | | | $ | 27 | | | | | | | $ | 30 | | | $ | 19 | |
出售或到期證券所得收益 | | | | | $ | 428 | | | $ | 721 | | | | | | | $ | 299 | | | $ | 418 | |
可供出售債務證券的未實現收益和未實現虧損以及可供出售債務證券在未實現虧損狀況下的公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 不需要 | | Fpl |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| (百萬) |
未實現收益 | $ | 18 | | | $ | 4 | | | $ | 13 | | | $ | 3 | |
未實現虧損(a) | $ | 223 | | | $ | 285 | | | $ | 147 | | | $ | 193 | |
公允價值 | $ | 2,181 | | | $ | 2,315 | | | $ | 1,212 | | | $ | 1,466 | |
———————————————
(A)截至2023年3月31日和2022年12月31日,未實現虧損頭寸超過12個月的可供出售債務證券的未實現虧損對NEE或FPL並不重要。
FERC和NRC發佈的條例提供了一般性的風險管理指南,以保護核退役資金並使這些資金獲得合理回報。FERC規定,除其他投資外,禁止投資於NEE或其子公司、附屬公司或聯營公司的任何證券,不包括與市場指數或共同基金掛鈎的投資。適用於NEER核電站退役資金的類似限制包括在這些設施的NRC運營許可證或適用於不在服務成本環境中的NRC許可證持有人的NRC條例中。關於Seabrook退役基金,退役基金的捐款和提款也受新漢普郡核退役籌資委員會根據新漢普郡法律管理。
核退役儲備基金由投資管理人管理,他們必須遵守國家核安全局和國家安全局的指導方針以及適用的監管當局的規則。這些基金的資產在投資時考慮了税收、流動性、風險、分散投資和其他審慎的投資目標。
非經常性公允價值計量-當事件或情況變化表明其權益法投資可能減值時,NEE測試其權益法投資的減值。2022年2月2日,美國第四巡迴上訴法院(第四巡迴上訴法院)騰出並還押了美國魚類和野生動物服務局發佈的LLC(山谷管道)生物意見。雖然NextEra Energy Resources繼續與其合資夥伴一起評估各種選擇和下一步行動,但這一事件以及2022年1月25日第四巡迴法院撤銷和還回美國林業局路權撥款導致NextEra Energy Resources重新評估其對山谷管道的投資,以進行進一步的非臨時性減值,這一評估與NEE 2021年12月31日財務報表的編制不謀而合。這項評估的結果是,確定持續的法律和監管挑戰導致管道完工的可能性很低。因此,NextEra Energy Resources基於市場法進行了公允價值分析,以確定減值金額。在確定非臨時性減值的幅度時,考慮了完成施工的挑戰和由此產生的管道的經濟前景。根據這一公允價值分析,NextEra Energy Resources記錄了約#美元的減值費用0.830億美元(約合人民幣0.62022年第一季度),這反映在截至2022年3月31日的三個月的NEE簡明綜合收益表中權益法被投資人的權益收益中。這項減值費用導致NextEra Energy Resources的權益法投資賬面金額約為#美元0.6200億美元,以及記錄約#美元的負債0.230億美元,反映了NextEra Energy Resources在估計的未來拆遷成本中的份額。
公允價值估計基於概率加權利息、税項、折舊及攤銷前收益(EBITDA)多重估值技術,使用市場參與者對投資的潛在不同結果的看法。作為估值的一部分,NextEra Energy Resources在可能的情況下使用了可觀察到的投入,包括最近正在進行的交易的EBITDA倍數。無法觀察到的重大投入(第3級),包括分配給不同潛在結果的概率、運營收入和成本的預測以及完成項目的預計資本支出,也被用於公允價值的估計。收入預測的增加,預計的運營或資本支出的減少,或者分配給整個管道完成的可能性的增加,都將導致
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
增加公平市場價值。與那些不可觀察到的投入相反的方向的變化將導致公平市場價值的下降。
4. 所得税
截至2023年及2022年3月31日止三個月,新三板的實際所得税率約為 17.8%和34.1%,分別。NEER的實際所得税率基於税前收入或虧損的構成,截至2022年3月31日止三個月,主要反映NEER核退役基金所持商品衍生品和權益證券公允價值的不利變動的影響。以及2022年第一季度與Mountain Valley Pipeline投資有關的減值支出(見附註3 -非經常性公允價值計量)。
實際所得税率與適用法定税率之對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 不需要 | | Fpl | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, | | | | |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | |
法定聯邦所得税率 | | | | | | | | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | | | | | | | |
增加(減少)的原因是: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
州所得税-聯邦所得税優惠淨額 | | | | | | | | | 3.2 | | | 5.7 | | | 4.2 | | | 4.3 | | | | | | | | | |
非控股權益應佔税項 | | | | | | | | | 3.3 | | | (4.7) | | | — | | | — | | | | | | | | | |
PTC和ITC | | | | | | | | | (6.1) | | | 6.2 | | | (1.6) | | | — | | | | | | | | | |
遞延監管信貸攤銷 | | | | | | | | | (2.1) | | | 4.7 | | | (3.5) | | | (4.0) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他-網絡 | | | | | | | | | (1.5) | | | 1.2 | | | (0.4) | | | (0.6) | | | | | | | | | |
有效所得税率 | | | | | | | | | 17.8 | % | | 34.1 | % | | 19.7 | % | | 20.7 | % | | | | | | | | |
NEE確認PTC,因為風能和太陽能是根據適用的聯邦和州法規規定的每千瓦時税率產生和銷售的,這可能與使用全年預期的整體有效所得税率按季度計算的金額有很大差異。NEE使用這種方法識別PTC是出於特定原因,包括PTC是大多數風能和一些太陽能項目預期價值的組成部分,也是此類風能和太陽能項目運營結果的基本組成部分。PTC以及ITC可以顯著影響NEE的有效所得税率,具體取決於税前收入或損失的金額。識別的PTC的量可以顯著地受風能和太陽能發電以及PTC在發電之後的滾降的影響。 十年在沒有風能和太陽能項目改造的情況下,產量將大幅下降。
5. 收購
RNG收購-2023年3月21日,NextEra Energy Resources的一家全資子公司從Energy Power Partners Fund I,L.P.和北美可持續能源基金L.P.的所有者以及相關服務提供商(RNG收購)手中收購了一系列可再生能源項目。該投資組合主要包括31沼氣項目,一其中一個是運營的可再生天然氣設施,其他主要是運營垃圾填埋氣發電設施。購買價格包括大約1美元。1.19億美元的現金對價和約1美元的假設341500萬歐元的債務,不包括關閉後的調整。
在收購法下,收購價格根據收購資產的公允價值分配給收購資產和承擔的負債。需要獲得約#美元的可識別資產1.1200億美元,主要涉及與沼氣權協議和高於市場的購買電力協議有關的財產、廠房和設備以及無形資產,並承擔約#美元的負債0.230億美元和非控股權益約為美元0.11000億美元。收購價超過所購資產和承擔的負債的公允價值,結果約為#美元。0.3截至2023年3月31日,已在NEE的精簡綜合資產負債表上確認的商譽10億美元,其中約0.1預計1000億美元將可在税收方面扣除。與收購RNG相關的商譽反映在NEER中,對於減值測試,預計將包括在清潔能源資產報告單位中。交易產生的商譽代表了NEE清潔能源業務的協同效應和擴張機會的預期好處。由於收購是在本報告所述期間結束前不久完成的,因此,隨着獲得與估計有關的更多信息,包括商譽在內的收購淨資產的臨時估值可能會發生變化。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
6. 關聯方交易
NextEra Energy Resources根據各種協議(服務協議)為NEP及其子公司提供運營、管理和行政服務以及運輸和燃料管理服務。NextEra Energy Resources也是與NEP子公司達成的CSCS協議的一方。截至2023年3月31日和2022年12月31日,NextEra Energy Resources或其子公司賬户中持有的現金清掃金額(欠NEP及其子公司)約為$211000萬美元和300萬美元298600萬美元,並計入應付賬款。與CSCS協議和服務協議有關的費用收入總計約為#美元。441000萬美元和300萬美元41分別為截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的營業收入,並計入NEE精簡綜合損益表的營業收入。NEP應付的金額約為#美元521000萬美元和300萬美元941000萬美元計入其他應收款和#美元。1141000萬美元和300萬美元1012023年3月31日和2022年12月31日的非流動其他資產中分別包括1.3億美元。另見附註11--關於償還與建築有關的費用的應付淨額的業務/資產的處置。Neech或NextEra Energy Resources擔保或提供的賠償、信用證或擔保債券總額約為$4,599於2023年3月31日,主要與代表NEP附屬公司的債務有關,到期日由2023年至2059年不等,包括若干項目履約債務、融資及互聯協議下的債務,以及與2022年12月向NEP出售項目有關的主要產生及未來建築應付款項(見附註11-出售業務/資產)。與需要或其子公司之一為擔保人未合併實體有關的付款擔保和相關合同按公允價值記錄在非合併實體的簡明綜合資產負債表上。截至2023年3月31日,約為1美元56與根據CSCS協議提供的信貸支持的公允價值相關的100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的貸款,在NEE的簡明綜合資產負債表中列為非流動其他負債。
2023年至2022年期間,關聯方向有需求子公司提供了某些服務,主要是工程、建築、運輸、儲存和維護服務,這些服務需要按權益會計方法核算。這些服務的費用約為#美元。2331000萬美元和300萬美元175截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月分別為2.5億美元。
另見附註11--出售給新能源公司的業務/資產。
7. 可變利息實體(VIE)
尼爾-2023年3月31日,NEE整合了NEER部門內的一些VIE。NEER部門內的子公司被認為是這些VIE的主要受益者,因為它們控制着這些VIE最重要的活動,包括運營和維護,並且它們有義務吸收這些VIE的預期損失。
九NextEra Energy Resources的間接子公司擁有大約50%至67在擁有和運營太陽能發電設施的實體中,這些實體總共有能力生產約772兆瓦,並擁有太陽能發電和電池儲存設施,預計總髮電/儲存能力約為125兆瓦和65預計在2023年完成建設後,將分別提供300萬千瓦的電力。每個子公司都被認為是VIE,因為非管理成員對管理成員沒有實質性權利,並由NextEra Energy Resources合併。這些實體根據電力銷售合同將其電力輸出出售給第三方,合同的到期日為 2035年到2052年。這些實體有第三方債務,這些債務以實體資產的留置權為擔保。債券持有人對NextEra Energy Resources的一般信貸沒有追索權,無法償還債務。這些VIE的資產和負債約為#美元。2,095百萬美元和美元1,179分別為2023年3月31日和2023年3月31日的2,084百萬美元和美元1,174分別為2022年12月31日的100萬。截至2023年3月31日和2022年12月31日,這些VIE的資產和負債主要由房地產、廠房和設備以及長期債務組成。截至2023年3月31日,NEE的子公司擁有與以下某些義務相關的擔保一在這些合併的VIE中。
NEE整合了NEET VIE,該VIE擁有並運營着大約2802022年第一季度投入使用的一英里電力傳輸線。NEET子公司是主要受益者,控制着VIE最重要的活動。Neet有權獲得50實體損益的%。VIE的資產和負債總額約為#美元。755百萬美元和美元23分別為2023年3月31日和2023年3月31日的744百萬美元和美元18分別為2022年12月31日的100萬。於2023年3月31日及2022年12月31日,該VIE的資產主要包括物業、廠房及設備。
NextEra Energy Resources整合了一個VIE10在風力和太陽能發電設施中擁有%的直接所有權權益,這些設施的生產能力約為400兆瓦和599MW,分別為。這些實體根據電力銷售合同將其電力輸出出售給第三方,到期日從2025年到2040年不等。這些實體也被視為VIE,因為在這些實體中擁有不同成員權益的持有者對這些實體的重大活動沒有實質性權利。VIE的資產和負債約為#美元。1,479百萬美元和美元77分別為2023年3月31日和2023年3月31日的1,488百萬美元和美元86分別為2022年12月31日的100萬。於2023年3月31日及2022年12月31日,該VIE的資產主要包括物業、廠房及設備。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
NextEra Energy Resources整合31VIE主要涉及某些子公司,這些子公司出售了擁有和運營風力發電、太陽能發電和電池存儲設施的實體的不同成員權益,這些實體的發電/存儲容量約為12,014MW,731兆瓦和324並擁有太陽能發電和電池儲存設施,預計在2023年完工後,發電/儲存能力約為1,030兆瓦和390MW,分別為。這些實體根據電力銷售合同向第三方出售或將出售其電力輸出,到期日從2024年到2053年不等,或者在現貨市場上出售。這些實體被視為VIE,因為不同成員利益的持有者對這些實體的重大活動沒有實質性權利。NextEra Energy Resources對這些實體負有融資義務,包括以這些實體的發電設施和其他資產的留置權或NextEra Energy Resources在這些實體的所有權權益的質押為抵押的第三方債務。債務持有人沒有償還債務的NEER一般信貸追索權。這些VIE的資產和負債總額約為#美元。19,960百萬美元和美元1,886分別為2023年3月31日和2023年3月31日的19,690百萬美元和美元2,318分別為2022年12月31日的100萬。於2023年3月31日及2022年12月31日,該等VIE的資產及負債主要包括物業、廠房及設備及應付帳款。截至2023年3月31日,NEE的子公司擁有與以下某些義務相關的擔保三在這些合併的VIE中。
其他-截至2023年3月31日和2022年12月31日,幾家NEE子公司的投資總額約為美元4,317百萬(美元)3,468百萬美元)和$4,016百萬(美元)3,331分別計入NEE簡明綜合資產負債表中的特別用途基金和非流動其他資產,以及FPL簡明綜合資產負債表中的特別用途基金。這些投資主要是混合基金和資產支持證券。國家經濟實體的子公司,包括菲律賓國家石油公司,不是主要受益者,因此不合並這些實體中的任何一個,因為它們不控制這些實體的任何持續活動,沒有參與這些實體的初始設計,也沒有在這些實體中擁有控股權。
NEE的某些子公司在按權益法入賬的實體中擁有非控股權益,包括NEE在NEP OpCo的非控股權益。這些實體是有限合夥企業或類似的實體結構,其中有限合夥人或非管理成員對這些實體的重大活動沒有實質性權利,因此被視為虛擬企業。NEE不是主要受益者,因為它在這些實體中沒有控股權,因此沒有合併任何這些實體。NEE對這些實體的投資總額約為#美元。5,355百萬美元和美元5,2142023年3月31日和2022年12月31日分別為100萬。截至2023年3月31日,NEE的子公司獲得了與其中一個實體的某些義務有關的擔保,以及額外投資約1美元的承諾。205在這些實體中的幾個中有100萬美元。關於這類擔保和承諾的進一步討論,分別見附註12--承諾和--合同。
8. 僱員退休福利
NEE為NEE及其子公司的幾乎所有員工發起了一個合格的非繳費固定收益養老金計劃,併為符合某些資格要求的NEE及其子公司的退休人員提供了其他福利的繳費退休後計劃。
這些計劃的定期淨費用(收入)構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 養老金福利 | | 退休後福利 | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, | | | | |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | (百萬) |
服務成本 | | | | | | | | | $ | 16 | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | | | | | |
利息成本 | | | | | | | | | 33 | | | 19 | | | 3 | | | 1 | | | | | | | | | |
計劃資產的預期回報 | | | | | | | | | (98) | | | (91) | | | — | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
精算損失攤銷 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | | | | | | | |
以前任職福利的攤銷 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
需要時的定期淨成本(收益) | | | | | | | | | $ | (49) | | | $ | (50) | | | $ | 3 | | | $ | 1 | | | | | | | | | |
分配給FPL的淨定期成本(收入) | | | | | | | | | $ | (32) | | | $ | (34) | | | $ | 2 | | | $ | 1 | | | | | | | | | |
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
9. 債務
截至2023年3月31日的三個月中,重大長期債務發行和借款情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本金金額 | | 利率 | | 到期日 | |
| (百萬) | | | | | |
Fpl: | | | | | | | | | | |
中國發行首隻抵押債券 | $ | 2,500 | | | 5.05 | % | – | 5.30 | % | | 2028 | – | 2053 | |
| | | | | | |
| | | | | | | | |
尼奇: | | | | | | | | | | |
**債券公司 | $ | 4,000 | | | 4.90 | % | – | 5.25 | % | | 2028 | – | 2053 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
2023年3月,Neech完成了一次價值美元的再營銷2.52025年3月1日到期的K系列債券本金總額為2025年3月1日到期,這些債券於2020年2月作為NEE同時發行的股權單位的組成部分發行(2020年2月股權單位)。這些債券完全和無條件地由NEE擔保。有關債權證的再銷售,債權證的利率重置為6.051年息2%,利息從2023年9月1日開始,每年3月1日和9月1日支付。關於作為2020年2月股本單位組成部分發行的購買Nee普通股的合同的結算,於2023年3月1日發行33,380,000用普通股換取$2.51000億美元。
10. 權益
每股收益(虧損)-NEE的基本每股收益(虧損)和可歸因於NEE的稀釋後每股收益(虧損)的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (百萬,不包括每股金額) |
| | | | | | | |
分子-可歸因於NEE的淨收益(虧損) | | | | | $ | 2,086 | | | $ | (451) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加權-已發行普通股的平均數量-基本 | | | | | 1,999.9 | | | 1,964.7 | |
股權單位、股票期權、績效股票獎勵和限制性股票(a) | | | | | 5.2 | | | 8.9 | |
加權-已發行普通股的平均數-假設稀釋 | | | | | 2,005.1 | | | 1,973.6 | |
可歸因於NEE的每股收益(虧損): | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | 1.04 | | | $ | (0.23) | |
假設稀釋 | | | | | $ | 1.04 | | | $ | (0.23) | |
———————————————
(a)使用庫存股方法計算。績效股票獎勵包括在已發行普通股的攤薄加權平均數中,這是基於如果報告期結束是獎勵期限結束時將發行的普通股。
根據股權單位、股票期權和/或績效股票獎勵可發行的普通股,以及由於其反稀釋作用而未包括在上述分母中的限制性股票,約為51.11000萬美元和58.5截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月分別為2.5億美元。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
累計其他綜合收益(虧損)-AOCI的税後淨額構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | |
| 現金流量對衝的未實現淨收益(虧損) | | 可供出售證券的未實現淨收益(虧損) | | 固定收益養卹金和其他福利計劃 | | 外幣折算未實現淨收益(虧損) | | 與權益法被投資人有關的其他全面收益 | | 總計 | |
| (百萬) | |
截至2023年3月31日的三個月 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
餘額,2022年12月31日 | $ | 20 | | | $ | (69) | | | $ | (101) | | | $ | (74) | | | $ | 6 | | | $ | (218) | | |
以前的其他全面收入 重新分類 | — | | | 9 | | | — | | | 3 | | | — | | | 12 | | |
從AOCI重新分類的金額 | 1 | | (a) | 5 | | (b) | 1 | | | — | | | — | | | 7 | | |
其他綜合收益淨額 | 1 | | | 14 | | | 1 | | | 3 | | | — | | | 19 | | |
可歸因於非控股權益的較少其他全面收入 | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | | |
餘額,2023年3月31日 | $ | 21 | | | $ | (55) | | | $ | (100) | | | $ | (72) | | | $ | 6 | | | $ | (200) | | |
歸屬於非控股權益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (13) | | | $ | — | | | $ | (13) | | |
| | | | | | | | | | | | |
———————————————
(a)在NEE的簡明綜合損益表中重新分類為利息支出。見附註2--衍生工具對損益表的影響。
(b)重新分類為處置投資和其他財產的收益(虧損)--NEE簡明綜合損益表中的淨額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累計其他綜合收益(虧損) |
| 現金流量對衝的未實現淨收益(虧損) | | 可供出售證券的未實現淨收益(虧損) | | 固定收益養卹金和其他福利計劃 | | 外幣折算未實現淨收益(虧損) | | 與權益法被投資人有關的其他全面收益 | | 總計 |
| (百萬) |
截至2022年3月31日的三個月 | |
餘額,2021年12月31日 | $ | 14 | | | $ | 5 | | | $ | 25 | | | $ | (49) | | | $ | 5 | | | $ | — | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | — | | | (30) | | | — | | | 12 | | | — | | | (18) | |
從AOCI重新分類的金額 | 4 | | (a) | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | |
其他綜合收益(虧損)淨額 | 4 | | | (30) | | | — | | | 12 | | | — | | | (14) | |
減去其他全面收入 歸屬於非控股權益 | — | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | | (6) | |
餘額,2022年3月31日 | $ | 18 | | | $ | (25) | | | $ | 25 | | | $ | (43) | | | $ | 5 | | | $ | (20) | |
歸屬於非控股權益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 12 | |
———————————————
(a)在NEE的簡明綜合損益表中重新分類為利息支出。見附註2-損益表的影響衍生品公司。
11. 重要會計和報告政策摘要
費率監管-2023年3月,FPSC批准了FPL 2023年1月提出的收回2022年未回收燃料的請求,金額約為美元2.1從2023年4月起,在21個月內達到10億美元,並要求1.010億美元的中期修正,從2023年4月起,在9個月內降低2023年向客户收取的統一燃料費。2023年4月,由於天然氣遠期曲線進一步下降,FPSC批准了FPL 2023年3月提出的將2023年統一燃料費再降低1美元的請求。379在2023年5月生效的8個月內.
風暴成本回收 – I2023年3月,FPSC批准了FPL在2023年1月提出的臨時風暴恢復費的請求,回收費用約為$1.51000億美元的未收回風暴成本,主要與颶風伊恩和尼科爾的附加費有關。臨時附加費將適用於12個月從2023年4月開始的時期。所收取的金額將根據FPSC的審慎審查予以退還。
其他流動負債-2023年3月31日和2022年12月31日,約合美元3281000萬美元和300萬美元618未支付的風暴恢復成本,包括估計的資本成本,分別計入NEE和FPL精簡合併資產負債表的其他流動負債。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
受限現金-截至2023年3月31日和2022年12月31日,Nee約有$1,914百萬(美元)42百萬美元)和$1,840百萬(美元)33分別為限制性現金,計入NEE和FPL的壓縮綜合資產負債表中的流動其他資產。受限現金主要涉及償債付款和NEER的保證金現金抵押品要求,以及為在FPL建設而持有的債券收益。此外,在存在抵銷頭寸的情況下,與保證金現金抵押品相關的受限現金為#美元1,5902023年3月31日的衍生工具負債淨額為百萬美元,7300萬美元是從衍生品資產和美元中扣除的1,541截至2022年12月31日,100萬美元淨額抵銷衍生品債務。請參閲注2。
企業/資產的處置-2023年4月,NextEra Energy Resources的子公司達成協議,將其子公司出售給NEP子公司100%的所有權權益五風力發電設施和三太陽能發電設施分佈在美國各地,總髮電量為688兆瓦。根據慣例的成交條件,Neer預計在2023年第二季度末完成出售,現金收益約為#美元5662000萬美元,有待收盤調整。此外,NEP在實體債務和與不同成員資格投資者有關的非控制權益中的份額估計約為#美元。307在成交時為1.2億美元。
2022年12月,NextEra Energy Resources的子公司出售了(I)a49%控制以下項目的所有權權益三風力發電設施和一太陽能加電池設施位於美國各地,總髮電量為1,437兆瓦和65兆瓦的電池存儲容量,二其中哪些設施正在建設中,預計將於2023年投入使用;以及100%的所有權權益三位於美國中西部地區的風力發電設施,總髮電量為347MW收購一家NEP子公司,現金收益約為$8051000萬美元,外加營運資本和其他調整數$8百萬美元(取決於結賬後的調整)。NextEra Energy Resources的一家附屬公司將繼續運營出售中包括的設施。關於在建設施,約為#美元251收到的現金被記錄為合同負債,計入NEE於2022年12月31日的簡明綜合資產負債表中的流動其他負債。在截至2023年3月31日的三個月內,其中一個設施實現商業運營,約為$811.3億美元的合同負債被沖銷,出售設施在會計上得到確認。剩餘的合同負債餘額與NEP的銷售收益有關,約為#美元。691000萬美元和差額會員權益約為$1011000萬美元。與銷售收益和差額會員權益相關的合同負債取決於目前在建的設施,該設施將在2023年的一個具體日期前實現商業運營。如果意外情況在2023年得到解決,合同負債將被沖銷,銷售將被確認為會計目的。否則,NextEra Energy Resources可能被要求退還與不同會員權益相關的收益和/或回購設施,金額最高可達$1701000萬美元。出於會計目的,Neer將繼續合併目前在建的項目。此外,NextEra Energy Resources負責支付與該投資組合相關的所有建設成本。在2023年3月31日和2022年12月31日,約為美元7071000萬美元和300萬美元8101000萬美元分別包括在NEE精簡綜合資產負債表上的應付賬款中,代表NextEra Energy Resources欠NEP的金額,以償還NEP的建設成本。
物業廠房及設備-房地產、廠房和設備包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 不需要 | | Fpl |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | (百萬) |
在役發電廠和其他財產 | | $ | 128,927 | | | $ | 124,963 | | | $ | 76,103 | | | $ | 74,353 | |
核燃料 | | 1,732 | | | 1,684 | | | 1,223 | | | 1,190 | |
正在進行的建築工程 | | 16,264 | | | 15,675 | | | 6,352 | | | 7,026 | |
財產、廠房和設備,毛額 | | 146,923 | | | 142,322 | | | 83,678 | | | 82,569 | |
累計折舊和攤銷 | | (31,994) | | | (31,263) | | | (18,032) | | | (17,876) | |
財產、廠房和設備--淨額 | | $ | 114,929 | | | $ | 111,059 | | | $ | 65,646 | | | $ | 64,693 | |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月內,FPL記錄的AFUDC約為#美元39百萬美元和美元44分別為100萬美元,包括AFUDC-股權約為#美元30百萬美元和美元34分別為100萬美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月內,NEER將建築項目的利息資本化約為$58百萬美元和美元36分別為100萬美元。
結構化應付款– 根據NEE的結構化應付賬款計劃,NEE的子公司在Neech擔保的支持下,發行可轉讓匯票,與供應商結算髮票,付款條款將原始發票到期日(通常為30天)延長至一年以下,幷包括服務費。供應商自行決定將可轉讓匯票和Neech擔保項下的權利轉讓給金融機構。NEE及其子公司不是其供應商與適用金融機構之間任何合同協議的當事方。
截至2023年3月31日和2022年12月31日,NEE在其結構化應付賬款計劃下的未償債務約為$3.610億美元3.710億美元,基本上全部計入NEE的簡明綜合資產負債表的應付賬款。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
12. 承付款和或有事項
承付款-東北大西洋經濟區及其子公司已就其預計資本支出的一部分作出承諾。FPL的資本支出包括建造更多設施和設備以滿足客户需求的成本,以及現有設施的資本改善和維護費用。在NEER,除其他事項外,資本支出包括開發、建設和維護其有競爭力的能源業務的成本,包括資本化利息。另見附註3--或有對價。
截至2023年3月31日,按應計制計算,2023年剩餘時間至2027年的資本支出估計數如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年剩餘時間 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 總計 |
| (百萬) |
Fpl: | | | | | | | | | | | |
一代人:(a) | | | | | | | | | | | |
新的(b) | $ | 2,810 | | | $ | 2,315 | | | $ | 2,820 | | | $ | 3,670 | | | $ | 3,150 | | | $ | 14,765 | |
現有 | 1,110 | | 1,175 | | 1,045 | | 1,280 | | 1,465 | | 6,075 | |
輸電和配電(c) | 1,945 | | 3,975 | | 3,645 | | 3,340 | | 3,575 | | 16,480 | |
核燃料 | 90 | | 160 | | 200 | | 200 | | 225 | | 875 | |
一般和其他 | 510 | | 455 | | 515 | | 385 | | 525 | | 2,390 | |
總計 | $ | 6,465 | | | $ | 8,080 | | | $ | 8,225 | | | $ | 8,875 | | | $ | 8,940 | | | $ | 40,585 | |
尼爾:(d) | | | | | | | | | | | |
風(e) | $ | 2,750 | | | $ | 1,320 | | | $ | 625 | | | $ | 50 | | | $ | 40 | | | $ | 4,785 | |
太陽能(f) | 3,365 | | | 1,320 | | | 240 | | | 5 | | | 5 | | | 4,935 | |
其他清潔能源(g) | 705 | | | 300 | | | 80 | | | 90 | | | 15 | | | 1,190 | |
核能,包括核燃料 | 140 | | | 230 | | | 220 | | | 225 | | | 295 | | | 1,110 | |
| | | | | | | | | | | |
速率調節傳輸 | 185 | | | 105 | | | 95 | | | 70 | | | 20 | | | 475 | |
其他 | 580 | | | 275 | | | 175 | | | 160 | | | 130 | | | 1,320 | |
總計 | $ | 7,725 | | | $ | 3,550 | | | $ | 1,435 | | | $ | 600 | | | $ | 505 | | | $ | 13,815 | |
| | | | | | | | | | | |
———————————————(a)包括AFUDC約$100百萬,$105百萬,$90百萬,$125百萬美元和美元1152023年剩餘時間到2027年分別為100萬。
(b)包括土地、發電結構、輸電互聯以及整合和許可。
(c)包括AFUDC約$40百萬,$50百萬,$55百萬,$30百萬美元和美元302023年剩餘時間到2027年分別為100萬。
(d)指已獲得適用的內部批准的資本支出,如有需要,還可獲得監管批准。
(e)包括新風電項目的資本支出和現有風電項目的重新供電,總額約為3,081兆瓦,以及相關傳輸。
(f)包括新太陽能項目(包括太陽能和電池儲存項目)的資本支出,總額約為6,890兆瓦及相關傳輸。
(g)包括主要用於電池儲存項目和可再生燃料項目的資本支出。
上述估計數將繼續審查和調整,實際資本支出可能與這些估計數大不相同。
除了附註6中提到的關於NEP的擔保外,Neech還擔保或提供了與第三方有關的賠償或信用證,包括根據權益法入賬的合資企業投資的某些義務,總額約為#美元。493截至2023年3月31日,為2.5億美元。這些債務主要涉及擔保某些融資租賃的剩餘價值。與Nee或其一家子公司為擔保人未合併實體有關的付款擔保和相關合同按公允價值記錄,並計入Nee簡明合併資產負債表上的非流動其他負債。管理層認為,與這些擔保相關的風險敞口並不重要。
合同-除了與上文承諾表中所列估計資本支出有關的承諾外,FPL還根據長期合同做出了堅定的承諾,主要是運輸到期日至2042年的天然氣。
截至2023年3月31日,NEER已經簽訂了到期日至2033年的合同,主要是購買風力渦輪機、風塔和太陽能組件以及相關的建設和開發活動,以及鈾的供應,以及核燃料的轉換、濃縮和製造。大約$4.610億美元的相關承付款已列入上文承付款的資本支出估計表。此外,NEER主要擁有有效期至2041年的天然氣運輸和儲存合同。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2023年3月31日,合同項下的所需運力和(或)最低付款,包括上文所討論的,估計如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年剩餘時間 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此後 |
| (百萬) |
Fpl(a) | $ | 835 | | | $ | 1,065 | | | $ | 1,065 | | | $ | 1,065 | | | $ | 985 | | | $ | 8,545 | |
| | | | | | | | | | | |
尼爾(B)(C)(D) | $ | 3,230 | | | $ | 1,800 | | | $ | 145 | | | $ | 100 | | | $ | 95 | | | $ | 670 | |
| | | | | | | | | | | |
———————————————(a)包括大約$310百萬,$410百萬,$405百萬,$400百萬,$400百萬美元和美元5,5602023年至2027年剩餘時間及之後,分別為與Sabal Trail和佛羅裏達東南連接公司簽署的天然氣運輸協議相關的堅定承諾。與這些協議有關的費用可通過燃料條款收回,總額約為#美元。102百萬美元和美元102截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月分別為百萬美元,其中25百萬美元和美元26在Nee的整合中,分別有100萬人被淘汰。
(b)不包括與股權出資和一份為期20年的天然氣運輸協議有關的承諾(約#美元70每年百萬美元),與一家合資企業,在該合資企業中,NEER擁有32.2%股權投資,那就是在建設天然氣管道。這些承諾取決於管道建設的完成情況,而完成的可能性很低。見附註3--非經常性公允價值計量。
(c)包括大約$260承諾在2031年前投資於技術和其他投資。請參閲附註7-其他。
(d)包括大約$365百萬,$1,285百萬,$5百萬,$5百萬,$0百萬及$0百萬在2023年至2027年的剩餘時間內和之後,分別履行尼赫什和NEER的共同義務。
保險-核電廠事故的賠償責任受《普賴斯-安德森法案》管轄,該法案將核反應堆所有者的賠償責任限制在從私人來源和行業追溯付款計劃獲得的保險金額。根據該法,NEE維持#美元。450每個站點的私人責任保險為100萬美元,這是可以獲得的最高金額,但Duane Arnold除外,該公司獲得了NRC的豁免,並保持着$100萬元私人責任保險限額。除Duane Arnold外,每個站點都參與了一個二級財務保護系統,該系統提供高達#美元13.2在美國任何核反應堆的每個事故中都有10億美元的責任保險。在二級金融保護系統下,NEE需要接受高達$的追溯評估963百萬(美元)550百萬美元),外加在美國任何核反應堆發生的每起事故的任何適用税款,税率不超過$143百萬(美元)82每起事故每年百萬美元)。根據合同,NextEra Energy Resources和FPL有權從Seabrook和St.Lucie 2號機組的少數股權所有者那裏收回按比例分攤的税款,該股約為#美元。16百萬美元和美元20百萬美元,外加任何適用的税收,分別為每個事件。
NEE參與了一家核保險共同公司,該公司提供2.75為其核電站的財產損失、去污和提前退役風險每個地點每個發生的有限保險承保10億美元,並昇華為#美元1.5非核危險的10億美元,Duane Arnold除外,它的上限是$50為財產損失、去污風險和非核危險賠償100萬美元。NEE參加的共同保險10首$的百分比400每一次發生的每個地點都有數百萬的損失,杜安·阿諾德除外。然而,這種保險的收益必須首先用於反應堆的穩定和現場淨化,然後才能用於工廠維修。NEE還參加了一項保險計劃,該計劃為核電站因事故而長時間停用時的替代電力成本提供有限的保險。如果NEE的一個或另一個參保人的核電站發生事故,NEE最高可被評估為$158百萬(美元)100百萬美元),外加任何適用的税收,在保單年度的追溯保費中。根據合同,NextEra Energy Resources和FPL有權從Seabrook、Duane Arnold和St.Lucie 2號機組的少數股權所有者那裏收回按比例分攤的税款,該機組約為#美元。2百萬,$2百萬美元和美元4百萬美元,外加任何適用的税收。
由於第三方保險公司的成本較高,承保範圍有限,NEE的大部分輸配財產或天然氣管道資產都沒有財產保險。如果FPL的風暴恢復成本超過風暴儲備,則根據FPSC的審慎審查,可通過FPSC批准的附加費或根據佛羅裏達州法律的證券化條款收回此類風暴恢復成本。
在發生損失的情況下,可獲得的保險金額可能不足以支付財產損失和發生的其他費用。未投保的損失和其他費用,如不能從客户手中追回,將由東北經濟銀行和菲律賓法律銀行承擔,並可能對東北經濟銀行和菲律賓法律銀行的財務狀況、運營結果和流動資金產生重大不利影響。
法律訴訟-FPL是一起據稱的集體訴訟的被告(Velez等人)。訴佛羅裏達電力和照明公司)於2018年2月提起訴訟,要求FPL就涉嫌違約和基於2017年颶風伊爾瑪造成的服務中斷的嚴重疏忽向FPL尋求未指明的賠償。此事將於2023年11月在邁阿密-戴德縣巡迴法院開庭審理。初審法院將此案證明為集體訴訟,佛羅裏達州第三地區上訴法院駁回了FPL對該決定的上訴(3研發DCA)在2023年3月。FPL於2023年3月31日提交了一項動議,要求與3名研發DCA聲稱,支持等級認證的意見包含幾個錯誤,應該由全體3人重新聽取研發DCA。這項動議正在待決。FPL不認為原告的索賠應該在類別、個人或上訴的基礎上是有價值的,但管理層無法確定地預測訴訟的結果。
NextEra能源公司和佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(結束語)
(未經審計)
13. 細分市場信息
下表提供了NEE的兩個可報告部門的信息,即費率管制公用事業業務FPL和由競爭性能源和費率管制輸電業務組成的NEER。公司和其他代表其他業務活動,包括抵銷分錄,也可能包括四捨五入的淨效果。
NEE的細分市場信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
| Fpl | | 尼爾(a) | | 公司 以及其他 | | 不需要 Consoli- 日期 | | Fpl | | 尼爾(a) | | 公司 以及其他 | | 不需要 Consoli- 日期 |
| | | | | | | (百萬) | | | | | | |
營業收入 | $ | 3,919 | | | $ | 2,792 | | | $ | 5 | | | $ | 6,716 | | | $ | 3,712 | | | $ | (800) | | | $ | (22) | | | $ | 2,890 | |
運營費用--淨額 | $ | 2,373 | | | $ | 1,325 | | | $ | 74 | | | $ | 3,772 | | | $ | 2,469 | | | $ | 1,168 | |
| $ | 51 | |
| $ | 3,688 | |
企業/資產處置損益--淨額 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | (3) | | | $ | (2) | | | $ | — | | | $ | 25 | | | $ | (2) | | | $ | 23 | |
非控股權益應佔淨虧損 | $ | — | | | $ | 301 | | | $ | — | | | $ | 301 | | | $ | — | | | $ | 242 | | | $ | — | | | $ | 242 | |
可歸因於NEE的淨收益(虧損) | $ | 1,070 | | | $ | 1,440 | | (b) | $ | (424) | | | $ | 2,086 | | | $ | 875 | | | $ | (1,499) | | (b) | $ | 173 | | | $ | (451) | |
———————————————
(a)Neech向NextEra Energy Resources子公司分配的利息支出基於被認為是70%債務和NextEra Energy Resources子公司出售的差額會員權益。剩餘的Neech公司利息支出包括在公司和其他。
(b)關於國家能源署與臨時技術轉讓相關的税收優惠的討論,見附註4
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| Fpl | | 尼爾 | | 公司 以及其他 | | 不需要 Consoli- 日期 | | Fpl | | 尼爾 | | 公司 以及其他 | | 不需要 Consoli- 日期 |
| | | | | | | (百萬) | | | | | | |
總資產 | $ | 88,025 | | | $ | 74,846 | | | $ | 2,486 | | | $ | 165,357 | | | $ | 86,559 | | | $ | 70,713 | | | $ | 1,663 | | | $ | 158,935 | |
第二項:財務管理部門對財務狀況和經營成果的討論分析
概述
NEE的經營業績主要是由其兩項主要業務的運營推動的,一項是為佛羅裏達州約580萬客户提供服務的FPL,是美國最大的電力公用事業公司之一;另一項是NEER,它與附屬實體一起是世界上最大的發電機 該公司以2022兆瓦時的淨髮電量為基礎,從風能和太陽能中獲取可再生能源,並在電池存儲方面處於世界領先地位。下表列出了可歸因於NEE的淨收益(虧損)和收益(虧損)pER份額可歸因於不需要,假設稀釋,按可報告的細分市場,Fpl和尼爾. 公司及其他主要由其他業務活動的經營結果以及其他收支項目組成,包括利息支出和抵銷分錄,並可能包括舍入的淨影響。有關其他細分市場的信息,請參見附註13。流浪者應結合此處包含的説明閲讀欠款討論和管理層對2022年Form 10-K財務狀況和經營成果的討論和分析。臨時期間的業務結果一般不能真實反映該年度的結果。在以下討論中,所有比較都是與上一年期間的相應項目進行比較。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 可歸因於NEE的淨收益(虧損) | | 收益(虧損) 每股可歸因於需求, 假設稀釋 |
| | | | | 截至3月31日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | (百萬) | | | | |
Fpl | | | | | | | | | $ | 1,070 | | | $ | 875 | | | $ | 0.53 | | | $ | 0.44 | |
尼爾(a) | | | | | | | | | 1,440 | | | (1,499) | | | 0.72 | | | (0.76) | |
公司和其他 | | | | | | | | | (424) | | | 173 | | | (0.21) | | | 0.09 | |
不需要 | | | | | | | | | $ | 2,086 | | | $ | (451) | | | $ | 1.04 | | | $ | (0.23) | |
———————————————
(a) NEER的業績反映了NEECH向NextEra Energy Resources子公司分配的利息費用,該費用是基於NextEra Energy Resources子公司出售的70%債務和不同成員權益的視為資本結構。
調整後收益
不需要根據GAAP編制財務報表。然而,管理層使用某些項目調整後的收益(調整後收益),一種非GAAP財務指標,內部用於財務規劃,業績分析,向董事會報告結果,並作為確定績效薪酬的輸入。 NEE的員工激勵薪酬計劃。 不需要在向分析師和投資者傳達其財務業績和盈利前景時,也使用調整後的盈利。 不需要的管理層認為,調整後的收益提供了更有意義的代表 不需要的基本盈利能力。雖然這些數額是適當反映在確定淨收入(損失)根據公認會計原則,管理層t認為這些項目的數量和(或)性質使得難以對各期間的業務進行比較,並可能造成混亂。調整後的收益並不代表淨收入(虧損)的替代品,根據公認會計原則編制。
下表提供了計算上述NEE調整後收益時考慮的淨收入(虧損)税後調整的詳細信息。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (百萬) |
與不合格套期活動相關的淨收益(損失)(a) | | | | | $ | 382 | | | $ | (1,131) | |
不同成員利益相關-NEER | | | | | $ | (17) | | | $ | (21) | |
NEP投資收益,淨-NEER | | | | | $ | 3 | | | $ | (51) | |
| | | | | | | |
NEER的核退役基金和OTTI的未實現收益(損失)的變化 | | | | | $ | 67 | | | $ | (96) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
與山谷管道投資相關的減值費用-NEER(b) | | | | | $ | (27) | | | $ | (607) | |
———————————————
(A)在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,6.82億美元的收益和13.52億美元的虧損分別計入NEER的淨收益(虧損);餘額計入公司和其他。不符合資格的對衝活動的變化主要是由於遠期電力和天然氣價格、利率和外幣匯率的變化,以及隨着相關交易的實現,先前確認的按市值計價的未實現收益或虧損發生逆轉。
(B)請參閲附註3-非經常性公允價值計量,以討論與山谷管道投資有關的2022年第一季度減值費用。
NEE將未實現的按市值計價的損益和與衍生品交易相關的時機影響分為兩類。第一類是指某些能源衍生工具、利率衍生工具及作為經濟對衝而訂立的外幣交易,不符合對衝會計的要求,或未選擇或已停止進行對衝會計處理,稱為非合資格對衝。這些交易的公允價值變動按市價計價,並在簡明綜合收益表中報告,這導致收益波動,因為某些頭寸的經濟抵銷一般不按市價計價。因此,NEE的淨收益(虧損)只反映了與經濟相關的交易的一個部分的變動。例如,某些能源衍生品的非合格對衝類別的收益(虧損)被投資組合或合約中相關實物資產頭寸的公允價值減少(增加)所抵消,而這些頭寸並未根據公認會計原則按市價計價。出於這個原因,NEE的管理層認為,不包括非合格對衝的影響的業績是衡量當期業績的有意義的衡量標準。第二類稱為交易活動,計入調整後收益,代表為利用預期市場價格變動和所有其他商品對衝活動而建立的活躍交易頭寸的未實現淨影響。於FPL,能源衍生工具交易公允價值的幾乎所有變動均作為監管資產或負債遞延,直至合約結算為止,而於結算時,任何收益或虧損均透過燃料條款轉嫁。請參閲備註 2.
行動的結果
摘要
在截至2023年3月31日的三個月裏,可歸因於NEE的淨收入(虧損)增加了25.37億美元,反映出NEER和FPL的業績較高,但被公司和其他部門業績的下降部分抵消了。
截至2023年3月31日的三個月,FPL淨收入的增長主要是由於對服務中的工廠和其他物業的持續投資。
截至2023年3月31日的三個月,Neer的業績有所增長,主要反映出與2022年相比,有利的非合格對衝活動,山谷管道投資的減值費用降低,NEER核退役基金中股權證券的公允價值有利變化,以及新投資和客户供應以及自有電力和天然氣交易業務的收益增加。2023年4月,NextEra Energy Resources的子公司達成協議,向一家NEP子公司出售一系列風能和太陽能發電設施的所有權權益,這些設施的淨髮電量合計為688兆瓦。見附註11--企業/資產處置。
在截至2023年3月31日的三個月裏,公司和其他公司的業績下降,主要是由於不利的不符合條件的對衝活動。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,NEE的有效所得税税率分別約為18%和34%。關於NEE和FPL的有效所得税税率的討論,見附註4。
FPL:公佈運營結果
與去年同期相比,在截至2023年3月31日的三個月中,對在役工廠和其他物業的投資使FPL的平均費率基數增加了約60億美元,其中包括於2022年5月31日投入使用的1,246兆瓦達尼亞海灘清潔能源中心的增加,太陽能發電的增加以及正在進行的輸電和配電的增加。
FPL的2021年利率協議允許使用截至2023年3月31日的三個月的準備金攤銷。為了獲得有針對性的監管ROE,在與2021年利率協議相關的限制的限制下,準備金攤銷是使用零售利率基礎和資本結構的過去13個月平均值以及過去12個月監管零售基礎淨營業收入來計算的,其中主要包括基礎和其他收入的零售基礎部分,扣除運營和維護、折舊和攤銷、利息和税費支出。一般而言,這些損益表項目的淨影響必須部分通過準備金攤銷進行調整,以賺取目標監管ROE。在某些時期,準備金攤銷被逆轉,以避免超過定向監管ROE。未反映在準備金攤銷計算中的FPL淨收入的驅動因素通常包括批發和傳輸服務收入和支出、成本回收條款收入和支出、AFUDC-股本以及無法從零售客户那裏收回的收入和成本。在截至2023年3月31日的三個月中,FPL記錄的準備金攤銷約為3.73億美元。在截至2022年3月31日的三個月中,FPL記錄的準備金攤銷總額為2.38億美元,包括約1.14億美元的一次性準備金攤銷調整,在下文的折舊和攤銷費用中討論。2023年和2022年期間,基於分別截至2023年3月31日和2022年3月31日的13個月平均零售利率基數,FPL的零售利率基數獲得了約11.80%和11.60%的監管ROE。
FPL於2023年4月實施臨時風暴恢復費用,以收回主要與颶風Ian和Nicole相關的約15億美元未收回的風暴恢復成本(見附註11-風暴成本回收)。此外,從2023年4月起,FPL開始回收2022年未回收的約21億美元的燃料,並將2023年向客户收取的統一燃料費降低了10億美元。從2023年5月開始,FPL將進一步降低2023年向客户收取的統一燃料費約3.79億美元。見注11-費率監管。
營業收入
在截至2023年3月31日的三個月中,營業收入增加了2.07億美元,主要是由於零售基礎收入增加了約1.4億美元,燃料收入增加了5500萬美元。零售基本收入的增長反映了與2021年費率協議下的新零售基本費率相關的約1.23億美元的額外收入。截至2023年3月31日的三個月,零售基礎收入也受到客户平均賬户數量增加1.1%的影響,但被每個零售客户平均使用量下降0.7%所部分抵消。燃料收入的增加主要反映了燃料和能源價格的上漲。
折舊及攤銷費用
在截至2023年3月31日的三個月中,折舊和攤銷費用減少了1.28億美元,主要反映了準備金攤銷的影響。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中,FPL分別記錄了約3.73億美元和1.24億美元的準備金攤銷。此外,於截至2022年3月31日止三個月內,FPL根據2021年利率協議的要求,錄得一次性準備金攤銷調整1.14億美元,其中50%用於減少資本回收監管資產餘額,另外50%用於增加風暴準備金監管負債。準備金攤銷,或此類攤銷的逆轉,反映了根據2021年利率協議為實現目標監管ROE而對應計資產轉移成本進行的調整。準備金攤銷記為應計資產轉移成本的增加或減少,反映在簡明綜合資產負債表上的非流動監管資產中。截至2023年3月31日,根據2021年利率協議,仍有約10.77億美元的準備金攤銷可用。
利息支出
在截至2023年3月31日的三個月中,利息支出增加了7600萬美元,主要是由於平均利率上升和平均債務餘額增加。
尼爾:運營結果
尼爾的結果增加了29.39億美元為截至2023年3月31日的三個月。在税後基礎上,這些變化的主要驅動因素如下表所示。
| | | | | | | |
| | | 增加(減少) 從上一年期間開始 |
| | | 截至2023年3月31日的三個月 |
| | | (百萬) |
新投資(a) | | | $ | 140 | |
現有的清潔能源(a) | | | (56) | |
天然氣基礎設施(a) | | | (22) | |
客户供應和專有電力和天然氣交易(b) | | | 120 | |
| | | |
尼特(a) | | | (8) | |
| | | |
其他,包括其他投資收入、利息支出以及公司一般和行政費用 | | | (66) | |
不符合條件的對衝活動的變化(c) | | | 2,034 | |
核退役基金和OTTI持有的股權證券未實現損益的變化,淨額(c) | | | 163 | |
淨投資收益,淨額(c) | | | 54 | |
| | | |
| | | |
與山谷管道投資相關的減值費用(C)(D) | | | 580 | |
淨收益(虧損)變動減去可歸因於非控股權益的淨虧損 | | | $ | 2,939 | |
———————————————
(A)財務報表反映税後項目捐款,包括遞延所得税和與風能、太陽能和儲存項目的PTC和ITC相關的其他福利的淨影響,但不包括利息支出以及公司一般和行政費用的分配,但與為開展業務活動而出具的擔保有關的已分配信貸支助費用除外。項目、管道和受費率管制的輸電設施和輸電線路的結果將計入運營或所有權的前12個月的新投資。項目成果,包括重新供電的風能項目,被納入現有的清潔能源,管道成果被納入天然氣基礎設施和限速輸電設施,輸電線路被納入NEET,從運營或所有權的第13個月開始。
(B)不包括利息支出以及公司一般和行政費用的分配,但與為開展業務活動而發放的擔保有關的已分配信貸支持費用除外。
(C)如需更多信息,請參閲概覽-調整後收益。
(D)請參閲附註3-非經常性公允價值計量,以討論與山谷管道投資有關的2022年第一季度減值費用。
新投資
截至2023年3月31日的三個月的新投資業績增加,主要是由於在截至2022年3月31日的三個月期間或之後投入使用的新風力發電和電池存儲設施帶來的收益增加。
客户供應和自有電力和天然氣交易
在截至2023年3月31日的三個月裏,來自客户供應以及專有電力和天然氣交易的業績有所增長,這主要是由於利潤率較高,而去年同期的利潤率較低。
其他因素
以下討論補充了上文討論的國家環境經濟研究所結果變化的主要驅動因素,以下討論描述了國家環境經濟研究所簡明合併損益表中所列某些項目的變化,因為這些項目與國家環境經濟研究所有關。
營業收入
截至2023年3月31日的三個月的營業收入增加了35.92億美元,主要原因是:
•不符合條件的商品套期保值的影響主要是由於能源價格的變化(截至2023年3月31日的三個月約有10.95億美元的收益,而2022年同期為虧損21.5億美元),
•客户供應、自營電力和天然氣交易以及天然氣基礎設施業務的收入比上年同期淨增2.16億美元;
•來自新投資的收入為8700萬美元。
運營費用--淨額
運營費用--截至2023年3月31日的三個月淨額增加1.57億美元,主要原因是運營與維護費用增加1.1億美元,折舊和攤銷增加6800萬美元,但燃料、購買電力和交換費用減少2200萬美元,部分抵消了這一增長。增長主要與整個NEER業務的增長有關。
利息支出
截至2023年3月31日的三個月,Neer的利息支出增加了4.37億美元,主要反映了與利率衍生工具公允價值變化以及平均利率和平均債務餘額增加有關的約3.23億美元的不利影響。
權益法被投資人的損益中的權益
在截至2023年3月31日的三個月裏,Neer在權益法被投資人的收益中確認了1.01億美元的股本,而去年同期的權益法被投資人的股本虧損為4.53億美元。三個人的變化
截至2023年3月31日止三個月的減值費用減少約8億美元,與山谷管道的投資有關(見附註3-非經常性公允價值計量),但因利率衍生工具公允價值變動帶來的不利影響,2023年錄得的非經常性公允價值收益權益減少部分抵銷。
NEER核退役基金持有的股權證券未實現收益(虧損)的變化-淨額
在截至2023年3月31日的三個月裏,與去年同期相比,與2023年有利的市場狀況相關的NEER核退役基金中股權證券的公允價值變化。
税收抵免、福利和費用
來自風能和太陽能項目的PTC以及來自太陽能、電池儲存和某些風能項目的ITC包括在NEER的收益中。PTC被確認為風能和太陽能是根據適用的聯邦和州法規規定的每千瓦時費率生產和銷售的。另請參閲附註4,以瞭解其他所得税影響。
RNG收購
2023年3月21日,NextEra Energy Resources的全資子公司收購了一系列可再生能源項目以及相關服務提供商。見附註5--RNG獲取。
公司和其他:運營業績
公司及其他主要由以下經營業績組成:f其他經營活動以及企業利息收入和費用。公司和其他公司分配一部分尼奇的公司利息支出NextEra能源資源。利息費用是根據NextEra Energy Resources子公司出售的70%債務和不同成員權益的視為資本結構分配的。
在截至2023年3月31日的三個月裏,公司和其他公司的業績減少了5.97億美元。這一減少主要反映了與上年同期相比約5.21億美元的不利税後影響,這與利率衍生工具公允價值變化和平均利率上升導致的不符合條件的對衝活動有關。
流動資金和資本資源
NEE及其子公司需要資金來支持和發展他們的業務。該等資金用於(其中包括)營運資金(見附註11-有關FPL於2022年未收回的燃料成本的利率規定及附註11-風暴成本回收)、資本開支(見附註12-承擔)、投資或收購資產及業務(見附註5)、支付到期債務及相關衍生債務(見附註2),以及不時贖回或回購未償還債務或股權證券。預計這些需求將通過經營現金流、短期和長期借款、發行短期和長期債務(見附註9)以及不時通過股權證券、不同成員投資者的收益以及向新能源公司或第三方出售資產(見附註11-出售業務/資產)來滿足,這與NEE和FPL的目標一致,即長期保持一個支持強大投資級信用評級的資本結構。NEE、FPL和Neech依賴於獲得信貸和資本市場的機會,作為資本要求和其他無法通過運營現金流滿足的業務的重要流動性來源。無能為力的不需要, Fpl和尼奇維持它們目前的信用評級可能會影響它們籌集短期和長期資本的能力、它們的資本成本和各自融資戰略的執行,並可能需要根據某些協議提供額外的抵押品。
現金流
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月,國家經濟實體的現金來源和用途如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬) |
現金來源: | | | |
經營活動的現金流 | $ | 1,673 | | | $ | 1,962 | |
發行長期債務,包括溢價和貼現 | 6,655 | | | 4,309 | |
| | | |
| | | |
出售NEER的獨立電力和其他投資 | 305 | | | 184 | |
| | | |
| | | |
CSCS協議項下相關方的付款--淨額 | — | | | 78 | |
普通股發行–網絡 | 2,502 | | | 1 | |
商業票據和其他短期債務淨增加 | 1,635 | | | 1,073 | |
| | | |
其他來源--網絡 | — | | | 165 | |
總現金來源 | 12,770 | | | 7,772 | |
現金的用途: | | | |
資本支出、獨立電力和其他投資以及核燃料採購 | (7,245) | | | (4,893) | |
償還長期債務 | (2,601) | | | (493) | |
| | | |
CSCS協議項下對相關方的付款--淨額 | (277) | | | — | |
| | | |
分紅 | (930) | | | (836) | |
| | | |
其他用途-網絡 | (971) | | | (128) | |
現金使用總額 | (12,024) | | | (6,350) | |
貨幣換算對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 2 | | | — | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | $ | 748 | | | $ | 1,422 | |
不需要的主要資本要求是為了擴大和增強FPL的電力系統和發電設施繼續提供可靠的服務,以滿足客户的電力需求和資金尼爾在獨立電力和其他項目上的投資。見附註12--2023年至2027年剩餘時間的估計資本支出承付款。
下表提供了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的資本投資摘要。
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬) |
Fpl: | | | |
一代人: | | | |
新的 | $ | 257 | | | $ | 290 | |
現有 | 403 | | | 390 | |
輸電和配電 | 1,287 | | | 1,095 | |
核燃料 | 33 | | | 5 | |
一般和其他 | 124 | | | 80 | |
其他,主要是應計財產增加的變化和將AFUDC排除在外–股權 | 170 | | | 312 | |
總計 | 2,274 | | | 2,172 | |
| | | |
尼爾: | | | |
風 | 1,423 | | | 1,046 | |
太陽能(包括太陽能加電池儲存項目) | 1,407 | | | 642 | |
其他清潔能源 | 1,230 | | | 206 | |
核能,包括核燃料 | 43 | | | 48 | |
天然氣管道 | 43 | | | 62 | |
其他天然氣基礎設施 | 649 | | | 356 | |
速率調節傳輸 | 55 | | | 108 | |
其他 | 115 | | | 140 | |
總計 | 4,965 | | | 2,608 | |
公司和其他 | 6 | | | 113 | |
資本支出總額、獨立電力和其他投資以及核燃料採購 | $ | 7,245 | | | $ | 4,893 | |
流動性
2023年3月31日,不需要的可用淨流動資金總額約為141億美元。下表提供了FPL和Neech Ne的組件在2023年3月31日可用流動資金。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 到期日 |
| Fpl | | | | 尼奇 | | 總計 | | Fpl | | | | 尼奇 |
| (百萬) | | | | | | |
銀團循環信貸安排(a) | $ | 3,420 | | | | | $ | 10,739 | | | $ | 14,159 | | | 2025 – 2028 | | | | 2024 – 2028 |
開立的信用證 | (3) | | | | | (592) | | | (595) | | | | | | | |
| 3,417 | | | | | 10,147 | | | 13,564 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
雙邊循環信貸安排(b) | 680 | | | | | 1,150 | | | 1,830 | | | 2023 – 2025 | | | | 2023 – 2026 |
借款 | — | | | | | (850) | | | (850) | | | | | | | |
| 680 | | | | | 300 | | | 980 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
信用證便利(c) | — | | | | | 3,430 | | | 3,430 | | | | | | | 2024 – 2026 |
開立的信用證 | — | | | | | (2,462) | | | (2,462) | | | | | | | |
| — | | | | | 968 | | | 968 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
雙邊循環信貸和信用證融資(d) | — | | | | | 1,000 | | | 1,000 | | | | | | | 2023 |
借款 | — | | | | | — | | | — | | | | | | | |
開立的信用證 | — | | | | | — | | | — | | | | | | | |
| — | | | | | 1,000 | | | 1,000 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
小計 | 4,097 | | | | | 12,415 | | | 16,512 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | 99 | | | | | 2,169 | | | 2,268 | | | | | | | |
商業票據和其他未償還的短期借款 | (200) | | | | | (4,512) | | | (4,712) | | | | | | | |
CSCS協議項下應付關聯方的款項(見附註6) | — | | | | | 21 | | | 21 | | | | | | | |
可用淨流動資金 | $ | 3,996 | | | | | $ | 10,093 | | | $ | 14,089 | | | | | | | |
———————————————
(A)為貸款提供不超過信貸額度的資金,並簽發不超過32億美元的信用證(FPL為4.5億美元,Neech為27.5億美元)。全部金額的信貸安排可用於一般公司用途,並在公司或其附屬公司的經營設施出現虧損時提供額外的流動資金(就第一太平戴維斯而言,包括輸電和配電財產損失)。如果污染控制、固體廢物處置和工業發展收入債券是由個人債券持有人投標且在到期前沒有註明,則FPL的銀團循環信貸安排也可用於支持購買13.19億美元的污染控制、固體廢物處置和工業發展收入債券,以及如果個人票據持有人要求在到期前的指定日期償還約13.27億美元的浮動利率票據,則可用於支持購買這些債券。截至2023年3月31日,Neech的銀團循環信貸安排中約有33.11億美元將在未來12個月到期。
(B)資金只能用於貸款。截至2023年3月31日,約3.55億美元的FPL和9.5億美元的Neech雙邊循環信貸安排將在未來12個月到期。
(C)僅適用於開出信用證。截至2023年3月31日,沒有信用證便利在接下來的12個月到期。
(D)為貸款和簽發信用證提供資金,總額最高可達每項信貸安排的總金額。
資本支持
擔保、信用證、擔保債券和賠償(擔保安排)
NEE的某些子公司出具擔保,獲得信用證和擔保債券,並提供賠償,以便利與第三方的商業交易和融資。如下文更詳細討論的,基本上所有擔保安排都是代表NEE的合併子公司進行的。見附註6,關於代表非執行董事子公司的債務擔保。NEE不需要確認與代表其合併子公司發出的擔保安排相關的負債,除非它們很可能被要求履行。在2023年3月31日,NEE認為不存在與這些擔保安排相關的重大風險敞口。
東北電力附屬公司就若干發電設施(見附註11-結構性應付賬款)及在建天然氣管道項目的發展、建造及融資,以及相關的天然氣運輸協議,發出與股權出資協議及工程、採購及建設協議有關的擔保。與這些活動有關的承付款列入和/或披露在附註12的合同表中。
此外,截至2023年3月31日,NEE子公司約有56億美元的擔保,涉及所購電力協議項下的債務、核相關活動、與臨時電力公司有關的付款義務、對NEER零售電力供應商活動的支持以及其他類型的合同義務(見附註3--或有對價和附註12--承諾)。
在某些情況下,Nee子公司選擇出具擔保,而不是公佈某些融資安排以及其他項目一級現金管理活動所要求的其他形式的抵押品。在2023年3月31日,這些
擔保總額約為6.95億美元,除其他外,用於支持現金管理活動,包括與償債和業務及維修服務協議有關的活動,以及其他具體的項目融資需求。
NEE的子公司也發佈擔保,支持客户供應和專有電力和天然氣交易活動,包括購買和銷售批發能源商品。截至2023年3月31日,估計的按市值計價的風險敞口(根據2023年3月31日的能源大宗商品市場價格,NEE的這些子公司可能被要求提供資金的總額)加上合同結算應付款淨額,扣除為這些擔保下的義務公佈的抵押品,總計約為12億美元。
截至2023年3月31日,NEE的子公司還擁有約45億美元的備用信用證和約11億美元的擔保債券,以支持上文討論的某些商業活動。FPL和Neech的信貸安排可用於支持基本上所有的備用信用證。
此外,作為正常業務過程中合同談判的一部分,NEE的某些子公司已經同意並在未來可能同意支付款項,以補償或賠償其他各方,包括與資產剝離相關的各方,因為特定事件可能導致不利的財務後果。具體事件可以包括但不限於訴訟中的不利判決,或由於税法的變化或税法解釋而徵收的額外税款。NEE無法估計其子公司根據其中一些合同未來可能支付的最高金額,因為迫使它們付款的事件尚未發生,或者如果任何此類事件已經發生,它們也沒有收到通知。
Neech是NEE的全資子公司,為NEE除FPL以外的運營子公司提供資金並持有其所有權權益。NEE全面和無條件地擔保了Neech的某些付款義務,包括其大部分債務和根據1933年證券法登記的所有債券和商業票據發行,以及其大部分付款擔保和賠償,Neech為NEER部門內子公司的某些債務和其他義務提供擔保。上述某些擔保安排包含對Neech和FPL維持特定信用評級的要求。
NEE根據日期為1999年6月1日的擔保協議全面和無條件地擔保Neech債券(1999年擔保),並根據日期為2006年9月1日的契約為Neech次級債券提供全面和無條件擔保(2006年擔保)。1999年擔保是一種無擔保債務,與所有其他無擔保和無從屬債務並列。2006年擔保是無抵押的,對需要優先償還債務(定義見下文)的償還權從屬和優先。在某些情況下,在所有需要優先償還債務得到全額償付之前,不得根據2006年的擔保對這些次級債券進行償付。NEE和Neech履行財務義務的能力主要取決於其子公司的淨收入、現金流以及向NEE和Neech支付上游股息或償還資金的能力。一些子公司的派息能力受到合同限制的限制,這些限制包含在未完成的融資協議中。
NEE和Neech的財務信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 | | 截至2022年12月31日的年度 |
| | 發行人/擔保人合計(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) | | 發行人/擔保人合計(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) |
| | (百萬) |
營業收入 | | $ | (11) | | | $ | 2,830 | | | $ | 6,716 | | | $ | (16) | | | $ | 3,848 | | | $ | 20,956 | |
營業收入(虧損) | | $ | (76) | | | $ | 1,463 | | | $ | 2,942 | | | $ | (339) | | | $ | (978) | | | $ | 4,081 | |
淨收益(虧損) | | $ | (435) | | | $ | 708 | | | $ | 1,785 | | | $ | 150 | | | $ | (453) | | | $ | 3,246 | |
可歸因於NEE/Neech的淨收益(虧損) | | $ | (435) | | | $ | 1,009 | | | $ | 2,086 | | | $ | 150 | | | $ | 448 | | | $ | 4,147 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 發行人/擔保人合計(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) | | 發行人/擔保人合計(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) |
| | (百萬) |
流動資產總額 | | $ | 1,269 | | | $ | 7,975 | | | $ | 13,549 | | | $ | 376 | | | $ | 8,087 | | | $ | 13,490 | |
非流動資產總額 | | $ | 2,920 | | | $ | 69,884 | | | $ | 151,808 | | | $ | 2,861 | | | $ | 64,766 | | | $ | 145,445 | |
流動負債總額 | | $ | 8,637 | | | $ | 19,037 | | | $ | 25,377 | | | $ | 5,922 | | | $ | 18,840 | | | $ | 26,695 | |
非流動負債總額 | | $ | 31,619 | | | $ | 47,112 | | | $ | 87,001 | | | $ | 29,223 | | | $ | 44,724 | | | $ | 82,804 | |
可贖回的非控股權益 | | $ | — | | | $ | 856 | | | $ | 856 | | | $ | — | | | $ | 1,110 | | | $ | 1,110 | |
非控制性權益 | | $ | — | | | $ | 9,227 | | | $ | 9,227 | | | $ | — | | | $ | 9,097 | | | $ | 9,097 | |
| | | | | |
———————————— |
(a) | 不包括公司間交易、對子公司的投資和收益中的股本。 |
(b) | 編制信息的會計基礎與NEE的簡明合併財務報表相同。 |
能源營銷和交易以及市場風險敏感性
不需要和Fpl面臨與商品價格、利率和股票價格不利變化相關的風險。影響下文所述東北地區和菲律賓國民銀行財務報表的金融工具和頭寸主要出於交易以外的目的持有。市場風險是指假設商品價格、利率或股票價格在未來一年可能發生變動而導致的公允價值潛在損失。管理層制定了風險管理政策,以監測和管理此類市場風險以及信貸風險。
商品價格風險
不需要和Fpl使用衍生工具(主要是掉期、期權、期貨和遠期)來管理燃料和電力買賣所固有的實物和金融風險。此外,不需要,通過尼爾,利用衍生品優化其發電和天然氣基礎設施資產的價值,並從事電力和燃料營銷和交易活動,以利用預期的未來有利的價格走勢。請參閲注2。
截至2023年3月31日的三個月,NEE合併子公司的能源合同衍生工具的公允價值變動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 自有資產套期保值 | | |
| 交易 | | 非- 排位賽 | | FPL成本 恢復 條款 | | | | NEE合計 |
| (百萬) |
截至2023年3月31日的三個月 | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日未平倉合同的公允價值 | $ | 1,177 | | | $ | (3,921) | | | $ | 16 | | | | | $ | (2,728) | |
重新分類到合同結算時已實現 | (95) | | | 198 | | | (1) | | | | | 102 | |
取得的合同價值 | — | | | 20 | | | — | | | | | 20 | |
期權溢價淨買入額(發行量) | 117 | | | 6 | | | — | | | | | 123 | |
公允價值變動,不包括重新分類至已實現 | 32 | | | 992 | | | (25) | | | | | 999 | |
截至2023年3月31日未完成合同的公允價值 | 1,231 | | | (2,705) | | | (10) | | | | | (1,484) | |
支付(收到)淨保證金現金抵押品 | | | | | | | | | 1,343 | |
2023年3月31日按市值計價的能源合同淨資產(負債)總額 | $ | 1,231 | | | $ | (2,705) | | | $ | (10) | | | | | $ | (141) | |
以上所示NEE於2023年3月31日按市價計算的能源合約淨資產(負債)總額列於簡明綜合資產負債表如下:
| | | | | |
| 2023年3月31日 |
| (百萬) |
流動衍生資產 | $ | 1,509 | |
非流動衍生資產 | 1,726 | |
流動衍生負債 | (1,331) | |
| |
非流動衍生負債 | (2,045) | |
NEE按市值計價的總能源合同淨負債 | $ | (141) | |
截至2023年3月31日的能源合同衍生工具的公允價值估計和到期日來源如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成熟性 |
| | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此後 | | 總計 |
| | (百萬) |
交易: | | |
相同資產在活躍市場的報價 | | $ | (635) | | | $ | (511) | | | $ | (327) | | | $ | (126) | | | $ | (65) | | | $ | 36 | | | $ | (1,628) | |
重要的其他可觀察到的投入 | | 193 | | | 659 | | | 553 | | | 330 | | | 198 | | | 201 | | | 2,134 | |
無法觀察到的重要輸入 | | 626 | | | 47 | | | 30 | | | (6) | | | (2) | | | 30 | | | 725 | |
總計 | | 184 | | | 195 | | | 256 | | | 198 | | | 131 | | | 267 | | | 1,231 | |
自有資產-不符合條件: | | | | | | | | | | | | | | |
相同資產在活躍市場的報價 | | (18) | | | (43) | | | (72) | | | (56) | | | (27) | | | (31) | | | (247) | |
重要的其他可觀察到的投入 | | (324) | | | (472) | | | (430) | | | (309) | | | (238) | | | (427) | | | (2,200) | |
無法觀察到的重要輸入 | | 104 | | | (2) | | | (2) | | | (7) | | | (7) | | | (344) | | | (258) | |
總計 | | (238) | | | (517) | | | (504) | | | (372) | | | (272) | | | (802) | | | (2,705) | |
自有資產-FPL成本回收條款: | | | | | | | | | | | | | | |
相同資產在活躍市場的報價 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
重要的其他可觀察到的投入 | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | 1 | |
無法觀察到的重要輸入 | | (1) | | | (5) | | | (5) | | | (1) | | | 1 | | | — | | | (11) | |
總計 | | (1) | | | (5) | | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | (10) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
公允價值來源總額 | | $ | (55) | | | $ | (327) | | | $ | (252) | | | $ | (174) | | | $ | (141) | | | $ | (535) | | | $ | (1,484) | |
截至2022年3月31日的三個月,NEE合併子公司的能源合同衍生工具的公允價值變動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 自有資產套期保值 | |
| 交易 | | 非- 排位賽 | | FPL成本 恢復 條款 | | NEE合計 |
| (百萬) |
截至2022年3月31日的三個月 | | | | | | | |
截至2021年12月31日未平倉合同的公允價值 | $ | 978 | | | $ | (1,392) | | | $ | 1 | | | $ | (413) | |
重新分類到合同結算時已實現 | (41) | | | 224 | | | 2 | | | 185 | |
取得的合同價值 | 1 | | | 2 | | | — | | | 3 | |
期權溢價淨買入額(發行量) | 75 | | | 8 | | | — | | | 83 | |
公允價值變動,不包括重新分類至已實現 | (4) | | | (2,386) | | | (11) | | | (2,401) | |
截至2022年3月31日未平倉合同的公允價值 | 1,009 | | | (3,544) | | | (8) | | | (2,543) | |
支付(收到)淨保證金現金抵押品 | | | | | | | 425 | |
2022年3月31日按市值計價的能源合同淨資產(負債)總額 | $ | 1,009 | | | $ | (3,544) | | | $ | (8) | | | $ | (2,118) | |
關於大宗商品,Nee‘s暴露管理委員會(EMC),該委員會正在完善某些高級管理層成員的SED,以及不需要的首席執行官負責市場風險管理政策的整體批准以及批准和授權級別的授權。EMC和不需要的首席執行官定期收到關於市場頭寸和相關風險敞口、信貸敞口和整體風險管理活動的最新信息。
不需要使用風險價值(VaR)模型來衡量其交易和按市值計價投資組合中的大宗商品價格市場風險。VaR是基於一天的持有期估計的市值損失95% 使用歷史模擬方法的置信度。VaR數據如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易(a) | | 不合格的限制語 FPL成本中的模糊限制值 追回條款(b) | | 總計 |
| Fpl | | 尼爾 | | 不需要 | | Fpl | | 尼爾 | | 不需要 | | Fpl | | 尼爾 | | 不需要 |
| | | | | | | | | (百萬) | | | | | | | | |
2022年12月31日 | $ | — | | | $ | 41 | | | $ | 41 | | | $ | 3 | | | $ | 148 | | | $ | 145 | | | $ | 3 | | | $ | 125 | | | $ | 120 | |
2023年3月31日 | $ | — | | | $ | 14 | | | $ | 14 | | | $ | 3 | | | $ | 172 | | | $ | 172 | | | $ | 3 | | | $ | 173 | | | $ | 170 | |
截至2023年3月31日的三個月的平均值 | $ | — | | | $ | 22 | | | $ | 22 | | | $ | 4 | | | $ | 177 | | | $ | 176 | | | $ | 3 | | | $ | 169 | | | $ | 169 | |
———————————————
(A)雖然交易組合的VaR數字包括按市價計價的倉位。考慮到抵銷未標記的非衍生品頭寸,如實物庫存,2023年3月31日和2022年12月31日的交易VaR數字分別約為400萬美元和1800萬美元。
(B)避免使用不符合資格的對衝,以減少對未按市價計價的實物資產或合約的市場風險敞口。不符合條件的對衝和第一太平戴維斯成本回收條款類別中的對衝的VaR數字並不代表對大宗商品價格變動的經濟敞口。
利率風險
不需要的和Fpl由於各自未償還和預期未來發行的債務、對特別用途基金的投資和其他投資,各自的財務業績面臨利率變化帶來的風險。不需要和Fpl通過監測當前利率、簽訂利率合同以及使用固定利率和可變利率債務的組合來管理各自的利率敞口。利率合約用於根據市場狀況或融資協議的要求,在被認為合適的情況下減輕和調整利率敞口。
以下是對面臨利率風險的NEE和FPL金融工具的公允價值的估計:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 攜帶 金額 | | 估計數 公允價值(a) | | 攜帶 金額 | | 估計數 公允價值(a) |
| (百萬) |
NEE: | | | | | | | |
固定收益證券: | | | | | | | |
專項使用資金 | $ | 2,161 | | | $ | 2,161 | | | $ | 2,061 | | | $ | 2,061 | |
其他投資,主要是債務證券 | $ | 1,259 | | | $ | 1,259 | | | $ | 756 | | | $ | 756 | |
長期債務,包括本期債務 | $ | 65,930 | | | $ | 62,621 | | | $ | 61,889 | | | $ | 57,892 | |
利率合約--未實現淨收益(虧損) | $ | (123) | | | $ | (123) | | | $ | 392 | | | $ | 392 | |
Fpl: | | | | | | | |
固定收益證券: | | | | | | | |
專項使用資金 | $ | 1,632 | | | $ | 1,632 | | | $ | 1,572 | | | $ | 1,572 | |
其他投資--債務證券 | $ | 114 | | | $ | 114 | | | $ | 114 | | | $ | 114 | |
長期債務,包括本期債務 | $ | 23,457 | | | $ | 22,307 | | | $ | 21,002 | | | $ | 19,364 | |
———————————————
(a)請參閲附註2和3。
東北大西洋核電廠和西北太平洋核電站的特別用途基金包括為支付西北太平洋核電站和西北太平洋核電站和西北太平洋核電站退役所需的風暴破壞費用而預留的有限資金。這些資金的一部分投資於固定收益債務證券,主要以估計公允價值列賬。在第一太平戴維斯,公允價值的變動,包括任何信貸損失,會導致相關監管資產或負債賬户根據當前監管處理進行相應調整。NEE的非利率管制業務的公允價值變動導致對保險投資的相應調整,但在攤銷成本基礎恢復之前打算或要求出售的可供出售證券的信貸損失和未實現虧損除外,這些損失在本期收益中報告。由於FPL為風暴災害預留的資金隨時可能需要,相關投資通常更具流動性,因此對利率變化不那麼敏感。相比之下,核退役基金通常投資於較長期的證券。
截至2023年3月31日,NEE擁有名義金額約為256億美元的利率合同,以管理現金流變化的風險敞口,這些現金流主要與Neech和NEER預期的未來和未償還債務發行相關。請參閲註釋2。
根據假設利率下降10%,到2023年3月31日,NEE淨負債的公允價值將增加約25.21億美元(FPL為8.67億美元)。
股權價格風險
不需要和Fpl面臨股權證券價格變化帶來的風險。例如,不需要的核退役儲備基金包括市值約為46.78億美元和44.37億美元的有價證券(30.87億美元和29.05億美元Fpl)在2023年3月31日和2022年12月31日。NEE和FPL在其核退役儲備基金中對股權證券的投資戰略強調廣泛多樣化的有價證券。截至2023年3月31日,假設證券交易所報價下降10%,將導致公允價值減少約4.53億美元(FPL為2.97億美元)。對於FPL,將根據當前的監管處理對相關的監管資產或負債賬户進行相應的調整,對於NEE的非受利率監管的業務,將在NEER的核退役基金持有的股權證券的未實現收益(虧損)變化中記錄相應的金額-NEE的簡明綜合收益表中的淨額。
信用風險
不需要其子公司,包括FPL,也因其能源營銷和交易業務而面臨信用風險。信用風險是指如果交易對手不履行其財務義務,將發生財務損失的風險。不需要通過既定的政策,包括交易對手信用額度,以及在某些情況下的信用增強,如現金預付款、信用證、現金和其他抵押品和擔保,為其能源營銷和交易業務的子公司管理交易對手信用風險。
信用風險也通過使用主淨額結算協議進行管理。不需要的信貸部門監控對交易對手及其附屬公司的當前和遠期信貸敞口,既有個人的,也有綜合的。對於所有衍生品和合同交易,NEE的能源營銷和交易業務,包括FPL的能源營銷和交易部門,如果這些交易的交易對手不履行義務,就會面臨損失。在評估需求評估時的一些相關考慮能源營銷和交易業務的信用風險敞口包括:
•業務主要集中在能源行業。
•應收貿易賬款和其他金融工具主要是與能源、公用事業和金融服務有關的公司,以及市政當局、合作社和其他貿易公司。美國
•總體信用風險通過既定的信用政策進行管理,並由EMC進行監督。
•根據既定標準對潛在和現有客户進行資信審查,其中未達到最低標準的客户提供各種信用增強或擔保付款條件,如信用證或過帳保證金現金抵押品。
•主要淨額結算協議用於抵消與同一交易對手的衍生工具產生的現金和非現金收益和損失。不需要的政策是與重要的交易對手簽訂總的淨額結算協議。
基於不需要與信貸相關的政策和風險敞口,不需要和Fpl不要預計會對他們的金融因交易對手不履行義務而產生的報表。在…2023年3月31日,考慮到抵押品和合同淨額結算權,NEE與其能源營銷和交易對手相關的信用風險敞口總計約34億美元(FPL為5200萬美元),其中約91%(75%用於 Fpl)是與擁有投資級信用評級的公司合作。請參閲註釋2。
第三項。 關於市場風險的定量和定性披露
參見管理層的討論--能源營銷和交易以及市場風險敏感性。
項目4.管理控制和程序
(A)對披露控制和程序進行全面評估
截至2023年3月31日,NEE和FPL在其管理層(包括NEE和FPL的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,對每家公司的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定)的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估,NEE和FPL的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2023年3月31日,公司的披露控制和程序是有效的。
(B)推動財務報告內部控制的變化
尼泊爾國家經濟委員會和菲律賓國家警察不斷尋求提高其業務和內部控制的效率和效力。這導致了對整個需求和流程的改進Fpl。然而,NEE或FPL對財務報告的內部控制(如1934年《證券交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條的定義)在NEE和FPL最近一個財政季度期間沒有發生變化,這對NEE或FPL的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
FPL是一起據稱的集體訴訟的被告(Velez等人)。V.佛羅裏達電力和照明公司)於2018年2月提交。見附註12--法律訴訟。
關於政府主管部門參與的環境訴訟,如果合理地預計任何此類訴訟將導致大於或等於100萬美元的罰款,NEE和FPL的政策是披露任何此類訴訟。
第1A項:風險因素
與2022年Form 10-K中披露的風險因素相比,沒有發生實質性變化。第一部分第1A項中討論的因素。應仔細考慮2022年Form 10-K中的風險因素以及本報告中列出的其他信息,這些信息可能對NEE或FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。2022年Form 10-K中描述的風險並不是NEE和FPL面臨的唯一風險。其他風險和不確定性目前不為NEE或FPL所知,或目前被視為無關緊要,也可能對NEE或FPL的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
第二項:股權證券的未登記銷售和收益的使用
(a)關於NEE在截至2023年3月31日的三個月內購買其普通股的信息如下:
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期間 | | 總數 所購股份的百分比(a) | | 平均支付價格 每股 | | 股份總數 作為以下產品的一部分購買 公開宣佈 計劃 | | 最大數量 可能還會有的股票 根據以下條款購買 計劃(b) |
1/1/23 – 1/31/23 | | — | | | $ | — | | | — | | 180,000,000 |
2/1/23 – 2/28/23 | | 159,191 | | $ | 75.69 | | | — | | 180,000,000 |
3/1/23 – 3/31/23 | | — | | $ | — | | | — | | 180,000,000 |
總計 | | 159,191 | | $ | 75.69 | | | — | | |
————————————(a)包括員工預扣的普通股,用於支付根據NextEra Energy,Inc.2021年長期激勵計劃和NextEra Energy,Inc.2011年長期激勵計劃授予此類員工的股票獎勵時的某些預扣税。
(b)2017年5月,NEE董事會批准在未指明的期限內回購最多4500萬股普通股(在2020年10月26日生效的NEE普通股四送一股票拆分生效後,回購1.8億股)。
項目6.所有展品
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展品編號 | | 描述 | | 不需要 | | Fpl |
*4(a) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.高級職員證書,日期為2023年2月9日,創建4.90%的債務,2028年2月28日到期(作為附件4(A)提交至Form 8-K,日期為2023年2月9日,文件編號1-8841) | | x | | |
*4(b) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.高級職員證書,日期為2023年2月9日,創建5.00%的債務,2030年2月28日到期(作為附件4(B)提交至Form 8-K,日期為2023年2月9日,文件編號1-8841) | | x | | |
*4(c) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.高級職員證書,日期為2023年2月9日,創建5.05%的債務,2033年2月28日到期(作為附件4(C)提交至Form 8-K,日期為2023年2月9日,第1-8841號文件) | | x | | |
*4(d) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.高級職員證書,日期為2023年2月9日,創建5.25%的債務,2053年2月28日到期(作為附件4(D)提交至Form 8-K,日期為2023年2月9日,文件編號1-8841) | | x | | |
*4(e) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.的高級職員證書,日期為2020年2月21日,創建將於2025年3月1日到期的K系列債券(作為附件4(C)提交,以形成截至2020年3月31日的季度的10-Q表,文件編號1-8841) | | x | | |
*4(f) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.致受託人紐約梅隆銀行的信,日期為2023年3月1日,其中列出了2025年3月1日到期的K系列債券的某些條款,2023年3月1日生效(作為附件4(B)提交,日期為2023年3月1日的8-K表,第1-8841號文件) | | x | | |
4(g) | | 佛羅裏達電力及照明公司和德意志銀行信託公司美洲受託人於2023年2月1日簽署的第135份補充契約 | | x | | x |
*10(a) | | NextEra Energy,Inc.非員工董事薪酬摘要2023年1月1日生效(截至2022年12月31日的年度,作為證據10(Mm)提交到Form 10-K,1-8841號文件) | | x | | |
*10(b) | | NextEra Energy,Inc.與Mark Lemasney之間日期為2023年1月1日的高管留任僱傭協議(作為附件10(Xx)提交至截至2022年12月31日的Form 10-K,文件編號1-8841) | | x | | x |
*10(c) | | Eric E.Silagy和NextEra Energy,Inc.之間的退休後契約協議確認和發佈,日期為2023年1月23日(作為附件10提交到Form 8-K,日期為2023年1月23日,文件編號1-8841) | | x | | x |
10(d) | | NextEra Energy,Inc.針對某些高管的2021年長期激勵計劃下的限制性股票單位協議的格式 | | x | | x |
10(e) | | NextEra Energy,Inc.針對某些高管的2021年長期激勵計劃下的非限制性股票期權協議的格式 | | x | | x |
10(f) | | NextEra Energy,Inc.和Armando Pimentel,Jr.之間的高管留任僱傭協議。日期:2023年2月15日 | | x | | x |
22 | | 擔保證券 | | x | | |
31(a) | | 規則13a-14(A)/15d-14(A)NextEra Energy,Inc.首席執行官的認證 | | x | | |
31(b) | | 細則13a-14(A)/15d-14(A)NextEra Energy,Inc.首席財務官的證明 | | x | | |
31(c) | | 規則13a-14(A)/15d-14(A)佛羅裏達電力公司首席執行官證書 | | | | x |
31(d) | | 細則13a-14(A)/15d-14(A)佛羅裏達電力公司首席財務官證書 | | | | x |
32(a) | | 第1350節NextEra Energy,Inc.的認證 | | x | | |
32(b) | | 第1350節佛羅裏達電力和照明公司證書 | | | | x |
101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 | | x | | x |
101.SCH | | 內聯XBRL架構文檔 | | x | | x |
101.PRE | | 內聯XBRL演示文稿Linkbase文檔 | | x | | x |
101.CAL | | 內聯XBRL計算鏈接庫文檔 | | x | | x |
101.LAB | | 內聯XBRL標籤Linkbase文檔 | | x | | x |
101.DEF | | 內聯XBRL定義Linkbase文檔 | | x | | x |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) | | x | | x |
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*在此引用作為參考。
NEE和FPL同意應請求向美國證券交易委員會提供任何有關長期債務的文書,這些債務沒有根據S-K條例第601(B)(4)(Iii)(A)項規定的豁免作為證據提交。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
日期:2023年4月25日
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NextEra能源公司 (註冊人) |
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詹姆斯·M·梅 |
詹姆斯·M·梅 總裁副主計長兼首席會計官 (首席會計主任) |
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佛羅裏達電力和照明公司 (註冊人) |
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基思·弗格森 |
基思·弗格森 總裁副主計長 (首席會計主任) |