美國
證券交易委員會
華盛頓, DC 20549
附表 14A
(規則 14a-101)
代理語句中需要 信息
附表 14A信息
根據本協議第14(A)節的代理 聲明
1934年證券交易法(修訂號:)
註冊人提交的文件 [X]
由 註冊人以外的一方提交[]
選中相應的 框:
[]初步委託書
[]機密,僅供委員會使用 (規則14a-6(E)(2)允許)
[X]最終委託書
[]明確的附加材料
[]根據第240.14a-12節 徵集材料
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伊頓 萬斯浮動利率收益信託
(章程中規定的註冊人姓名 )
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(提交委託書的人的姓名(如果不是註冊人)
支付申請費 (勾選相應的框):
[X]不需要任何費用。
[]根據交易法規則14a-6(I)(1)和0-11,根據下表 計算費用。
(1)交易適用的各類證券的名稱 :
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(2)交易適用的證券合計數量 :
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(3)根據交易法規則0-11計算的每筆交易單價或其他基礎 價值(列出計算申請費的金額,並 説明它是如何確定的):
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(4)建議的最大交易合計金額 :
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(5)已繳付的總費用:
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[]之前使用初步材料支付的費用 。
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[]如果按照交易法規則0-11(A)(2)的規定對費用的任何部分進行了抵銷,請選中此複選框,並標識之前支付了 抵銷費用的申請。通過註冊説明書編號、表格或明細表以及 提交日期來識別以前的申請。
(1)之前支付的金額 :
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(2)表格、明細表或 註冊説明書編號:
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(3)提交方:
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(4)提交日期:
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伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金
兩個國際廣場
馬薩諸塞州波士頓,郵編:02110
2021年2月26日
尊敬的股東:
誠摯邀請您出席伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金(“基金”)股東年會,大會將於2021年4月16日(星期五)上午11:30在馬薩諸塞州波士頓國際廣場二號(Two International Place)的基金主要辦公室舉行。(東部時間)。
在本次會議上,您將被要求考慮 受託人的選舉。隨附的委託書包含其他信息。
我們希望您能參加這次會議。無論 您是否計劃參加,也不管您持有多少股份,請務必代表您的股份。我懇請 您填寫、簽名並註明日期,並儘快將其裝在已付郵資的信封內寄回,以確保您的股份出席會議。
真誠地
/s/Eric A.Stein
埃裏克·A·斯坦
總統
您的投票很重要-請立即退回您的代理卡 。
請您的股票出席年度 會議,這一點很重要。無論您是否計劃出席,我們都要求您儘快填寫、簽署並寄回隨附的委託書。 如果您出席年會並希望在年會上投票,您可以撤回您的委託書。
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金
股東周年大會通知
有關提供代理材料的重要通知 將於2021年4月16日(星期五)召開的年度股東大會:年度股東大會通知、代理聲明、代理卡和股東報告可在伊頓·萬斯公司的網站上查閲,網址為:https://funds.eatonvance.com/closed-end-fund-and-term-trust-documents.php.。
伊頓·萬斯浮動利率收益信託公司(以下簡稱“基金”)股東年會將於2021年4月16日(星期五)上午11:30在馬薩諸塞州02110波士頓國際廣場二期(Two International Place)的基金主要辦公室舉行。(東部時間),作以下用途:
(1) | 選舉基金受託人,詳情如下: | ||
a. | 三名二級受託人威廉·H·帕克、基思·昆頓和蘇珊·J·薩瑟蘭,將由基金普通股和可變利率期限優先股的持有者選舉,作為一個類別一起投票;以及 | ||
b. | 第二類受託人喬治·J·戈爾曼(George J.Gorman)將由基金可變利率期限優先股的持有者選舉,作為一個類別單獨投票。 | ||
(2) | 審議會議及其任何休會或延期會期可能適當提出的任何其他事項並就此採取行動。 |
任何該等投票贊成或反對該建議亦將授權 被點名為代表的人士據此投票贊成或反對股東周年大會任何該等延期。
基金董事會已將2021年2月3日的收盤時間 定為決定有權在大會及其任何延期或延期會議上通知和表決的基金股東的記錄日期 。作為我們在年會上維護安全和健康環境的努力的一部分,基金和董事會正在密切關注新型冠狀病毒新冠肺炎的發展情況,並聽取公共衞生官員的建議和指導。因此,董事會保留重新考慮召開年會的日期、時間 和/或方式的權利。在受適用法律施加的任何限制的限制下,董事會可選擇 僅通過遠程通信方式召開會議,也可以召開“混合”會議,其中一些與會者 親自出席,另一些與會者通過遠程通信方式出席。如果董事會選擇更改召開年會的日期、時間和/或 方式,基金將提前宣佈這一決定,有關如何參與的詳細信息 將通過新聞稿發佈,並作為額外的代理材料提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)。與會者 也被鼓勵審查公共衞生當局關於這一問題的指導意見。
根據書院校董會的命令
/s/莫琳·A·傑瑪
莫琳·A·傑瑪(Maureen A.Gema)
祕書
2021年2月26日
波士頓,馬薩諸塞州
重要
股東可以通過及時退回隨附的委託書,幫助基金董事會避免進一步募集資金的必要性和額外費用。隨函附上的地址為 的信封,如果在美國郵寄,則無需郵資,旨在為您提供方便。
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金
兩個國際廣場
馬薩諸塞州波士頓,郵編:02110
代理語句
本委託書是就伊頓·萬斯浮動利率收益信託(“基金”)董事會徵集委託書 而提供的。委託書將在基金年度股東大會及其任何延期或延期上表決 。會議將於2021年4月16日(星期五)上午11:30舉行。(東部時間)馬薩諸塞州波士頓國際廣場二號基金主要辦公室 02110。會議將按照所附通知中規定的目的舉行。此委託書材料將於2021年3月5日左右郵寄給股東 。
基金受託人委員會(“董事會”)已將2021年2月3日的收市時間定為記錄日期,以確定有權收到大會通知並在會上投票的股東及其任何延會或延期的日期 。(C)本基金董事會(下稱“董事會”)已將2021年2月3日的收市日期定為記錄日期,以確定有權獲得大會通知並在會上投票的股東及其任何延期或延期。截至2021年2月3日,共有39,863,690股普通股 實益權益,每股面值0.01美元(“普通股”),其中37,535,330股有權在大會上投票 ,以及800股浮動利率期限優先股,每股面值0.01美元,每股清算優先權100,000美元 (“VRTPS”)。請參閲下面的“委託書徵集、製表和投票要求”。 根據修訂後的1934年證券交易法第13(D)和13(G)條在附表13D和13G上提交的文件, 一個或多個股東擁有基金普通股和/或VRTPS 5%或更多的股份。有關該等 股東的資料見附件B。此外,據基金所知,截至2021年2月3日,(I)沒有其他股東持有基金超過5%的流通股,以及(Ii)基金的受託人及行政人員,個別及 整體實益持有的基金流通股少於1%。
截至記錄日期收盤時,對該等股份有投票權的股東 有權出席會議並在會上投票。會議前收到的所有正確執行的委託書 都將在會議上投票表決。各委託書將按照委託書的指示投票,如無 指示,被執行的委託書將授權隨附的代理卡上指定的代理人或其中任何一人 投票選舉各受託人。交付給基金的籤立委託書可由提交委託書的人在 行使之前、通過向基金祕書提交的簽名書面文件、簽署並交付日期較晚的委託書或 出席會議並在會議上投票的方式撤銷。僅出席會議不會撤銷之前執行的 代理。如果您通過中介機構(如經紀人、銀行、顧問或託管人)持有基金份額,請諮詢 中介機構,瞭解您在提供投票指示後是否有權撤銷投票指示。
如果您是基金份額的記錄持有者,並計劃親自出席會議 ,您必須出示有效的照片身份證明(如駕照)才能進入會議。 請致電1-800-262-1122瞭解如何獲得指示才能出席會議並投票。如果您通過中介持有 基金股票,並計劃出席會議並投票,您將被要求出示有效的照片身份證明 以及您的股票的投票權(稱為“法定代理人”)才能獲得參加會議的資格。您必須聯繫 您的中介機構以獲取您的股票的合法委託書。
據基金董事會所知,除股東周年大會通告建議1所述事項外,並無其他業務將提交審議。如果 任何其他事項陳述得當,則被指定為代理人的人打算根據其判斷對該等事項進行表決 。
建議1.選舉受託人
基金的協議和信託聲明 規定,大多數受託人應確定整個董事會的人數,該人數不得少於2人,不得超過 15人。董事會已將受託人人數定為11人。根據基金的協議和信託聲明 的條款,董事會分為三類,每類的任期為三年,至當選後的第三次年度會議之日 止。因此,這可能會推遲更換大部分 董事會成員的時間長達兩年。
委託書將投票選舉下列被提名人: | ||
a. | 三位二級受託人,威廉·H·帕克、基思·昆頓和蘇珊·J·薩瑟蘭,將由基金普通股和VRTPS的持有人選出,作為一個類別一起投票;以及 | |
b. | 第二類受託人喬治·J·戈爾曼(George J.Gorman)將由基金VRTPS的持有者選舉,作為一個單一類別單獨投票。 |
董事會建議股東投票選舉基金的受託人提名人。
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 1 | 委託書日期為2021年2月26日 |
每名被提名人目前都是基金的受託人, 已同意繼續擔任受託人。如果被提名人在選舉發生時因任何原因(目前沒有預料到)而無法任職 ,隨附的委託書將投票給董事會推薦的其他一名或多名人士。 受託人選舉是非累積的。股東沒有與本委託書 聲明中的提案相關的評估權。
每名被提名人應由有權投票的基金股份的多數 投贊成票選出。投票給代理人的人數不能超過提名人數 。在任何重大待決法律程序中,任何被提名人都不是對基金或其任何附屬公司不利的一方,也沒有任何 被提名人擁有對該基金有實質性不利的利益。
根據經修訂的基金章程的條款,VRTPS的 持有人有權作為一個類別(普通股持有人除外)選舉 基金的兩名受託人。戈爾曼先生已被基金VRTPS持有人提名參加本次會議的選舉。基金章程進一步 規定由普通股和VRTPS的持有者選舉上述其他被提名人,作為一個類別 一起投票。
下表提供了有關基金現任受託人的某些信息,包括每個受託人至少在過去五年內的主要職業。
姓名和出生年份 | 基金頭寸 | 受託人自(1) | 當前期限即將到期 | 過去五年的主要職業 和其他相關經驗 |
擔任過的其他董事職務 在過去五年中 | |||||
感興趣的受託人 | ||||||||||
小託馬斯·E·浮士德 1958 |
受託人 | 2007 | 一級受託人至2023年。 | 伊頓·萬斯公司(“EVC”)董事長、首席執行官兼總裁,伊頓·萬斯公司(“EV”)董事兼總裁,伊頓·萬斯管理公司(“EVM”或“伊頓·萬斯”)和波士頓管理和研究公司(“BMR”)首席執行官兼總裁,以及伊頓·萬斯分銷商公司(“EVD”)董事。Eaton Vance或BMR管理的143家註冊投資公司的受託人和/或高級管理人員。 | EVC和Hexavest Inc.(投資管理公司)董事。 | |||||
無利害關係的受託人 | ||||||||||
威廉·H·帕克 1947 |
董事會主席兼受託人 | 2016年(主席)和2003年(受託人) | 二類受託人至2021年。 | 私人投資者。以前,顧問(管理和交易)(2012-2014年)。曾任Aveon Group,L.P.(投資管理公司)首席財務官(2010-2011年)。曾任工商金融公司(專業金融公司)副董事長(2006-2010)。曾任Prizm Capital Management,LLC(投資管理公司)總裁兼首席執行官(2002-2005)。曾任聯合資產管理公司(投資管理公司)執行副總裁兼首席財務官(1982-2001)。曾任普華永道(現為普華永道會計師事務所)(註冊會計師事務所)高級經理(1972-1981)。根據伊頓萬斯基金受託人退休政策,樸先生預計將從2022年7月1日起從受託人職位上退休。 | 無 |
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 2 | 委託書日期為2021年2月26日 |
姓名和出生年份 | 基金頭寸 | 受託人自(1) | 當前期限即將到期 | 過去五年的主要職業 和其他相關經驗 |
擔任過的其他董事職務 在過去五年中 | |||||
馬克·R·費特 1954 |
受託人 | 2016 | 三級受託人至2022年。 | 私人投資者。曾在美盛公司(投資管理公司)擔任各種職務(2000-2012年),包括總裁、首席執行官、董事兼董事長(2008-2012年)、高級執行副總裁(2004-2008年)和執行副總裁(2001-2004年)。曾任Legg Mason家族基金總裁(2001-2008)。曾任保誠金融集團及相關公司(投資管理公司)事業部總裁兼高級管理人員(1991-2000)。 | 無 | |||||
辛西婭·E·弗羅斯特 1961 |
受託人 | 2014 | 一級受託人至2023年。 | 私人投資者。曾任布朗大學(大學捐贈基金)首席投資官(2000-2012年)。以前,杜克管理公司(大學捐贈基金經理)的投資組合策略師(1995-2000)。曾任劍橋聯營公司(投資諮詢公司)常務董事(1989-1995)。曾任貝恩諮詢公司顧問(管理諮詢公司)(1987-1989)。曾任BA投資管理公司高級股票分析師(1983-1985)。 | 無 | |||||
喬治·J·戈爾曼 1952 |
受託人 | 2014 | 二類受託人至2021年。(2) | 喬治·J·戈爾曼有限責任公司(諮詢公司)的負責人。曾任安永會計師事務所(註冊會計師事務所)高級合夥人(1974-2009年)。 | 無 | |||||
瓦萊麗·A·莫斯利 1960 |
受託人 | 2014 | 三級受託人至2022年。(2) | Valmo Ventures(一家諮詢和投資公司)董事長兼首席執行官。金融科技平臺dba Bright tup向上財富公司的創始人。曾任惠靈頓管理公司(投資管理公司)合夥人兼高級副總裁、投資組合經理和投資策略師(1992-2012)。曾任PG Corbin資產管理公司首席投資官(1990-1992)。曾在基德·皮博迪(Kidder Peabody)從事機構公司債券銷售工作(1986-1990)。 | DraftKings,Inc.(數字體育娛樂和遊戲公司)董事(自2020年9月起)。Groupon,Inc.(電子商務提供商)董事(自2020年4月起)。Envestnet,Inc.(財富管理和財務健康智能系統提供商)董事(自2018年起)。曾任DyneX Capital,Inc.(抵押房地產投資信託基金)董事(2013-2020年)。 |
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 3 | 委託書日期為2021年2月26日 |
姓名和出生年份 | 基金頭寸 | 受託人自(1) | 當前期限即將到期 | 過去五年的主要職業 和其他相關經驗 |
擔任過的其他董事職務 在過去五年中 | |||||
海倫·弗雷德·彼得斯 1948 |
受託人 | 2008 | 三級受託人至2022年。 | 波士頓學院卡羅爾管理學院金融學教授。曾任波士頓學院卡羅爾管理學院院長(2000-2002)。曾任Scudder Kemper Investments(投資管理公司)固定收益首席投資官(1998-1999年)。曾任殖民地管理協會(投資管理公司)股票和固定收益首席投資官(1991-1998年)。根據伊頓萬斯基金受託人退休政策,彼得斯預計將從2022年7月1日起從受託人職位上退休。 | 無 | |||||
基思·昆頓 1958 |
受託人 | 2018 | 二類受託人至2021年。 | 私人投資者、研究員和講師。新漢普郡退休系統獨立投資委員會成員(自2017年以來)。曾在富達投資(Fidelity Investments)(投資管理公司)擔任投資組合經理和高級量化分析師(2001-2014)。 | 新漢普郡市政債券銀行董事(自2016年以來)和董事長(自2019年以來)。 | |||||
馬庫斯·L·史密斯 1966 |
受託人 | 2018 | 三級受託人至2022年。 | 私人投資者。Posse波士頓諮詢委員會(基金會)成員(自2015年以來)。曾在MFS投資管理公司(投資管理公司)擔任投資組合經理(1994-2017)。 | 摩根士丹利資本國際公司(MSCI Inc.)董事(全球投資決策支持工具提供商)(自2017年起)。曾任DCT工業信託公司(物流地產公司)董事(2017-2018年)。 | |||||
蘇珊·J·薩瑟蘭 1957 |
受託人 | 2015 | 二類受託人至2021年。 | 私人投資者。雅詩閣集團有限公司及其若干附屬公司(保險及再保險)董事(自2017年起)。曾任哈格蒂控股公司(Hagerty Holding Corp.)董事(保險和再保險)(2015-2018年)。曾在Skadden,Arps,Slate,Meagher&Flom LLP(律師事務所)擔任助理、律師和合夥人(1982-2013)。 | Kairos Acquisition Corp.(保險/InsurTech收購公司)董事(自2021年起)。 | |||||
斯科特·E·温納霍爾姆 1959 |
受託人 | 2016 | 一級受託人至2023年。 | 私人投資者。曾任會德豐學院(專上院校)理事(2012-2018年)。曾在GF Parish Group(高管招聘公司)擔任顧問(2016-2017)。曾任紐約梅隆銀行資產管理公司(投資管理公司)首席運營官兼執行副總裁(2005-2011年)。曾任Natixis Global Asset Management(投資管理公司)首席運營官兼首席財務官(1997-2004年)。曾任富達投資機構服務公司(投資管理公司)副總裁(1994-1997)。 | 無 |
(1) | 第一次被任命為伊頓·萬斯家族基金的受託人的一年。除非另有説明,否則每位受託人自任命以來連續任職 。 |
(2) | 由基金VRTPS持有人選出或提名當選。 |
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 4 | 委託書日期為2021年2月26日 |
截至2021年2月3日,上述每位現任受託人都擔任伊頓·萬斯基金集團內144只 基金的受託人(包括主-饋線結構中的主基金和支線基金), 除了福斯特和温納霍爾姆以及弗羅斯特女士。截至上述同一日期,福斯特和温納霍爾姆以及弗羅斯特女士擔任伊頓·萬斯基金集團(Eaton Vance Fund Complex)內143只基金的受託人 (包括主-支線結構的主基金和支線基金 )。每位受託人的地址是馬薩諸塞州波士頓國際廣場二號,郵編:02110。
每位受託人任職至其任期屆滿年度的年度會議 ,直至其繼任者當選並符合資格為止,但須事先去世、辭職、退休、取消資格或免職。根據基金現行受託人退休政策的條款,獨立受託人必須在以下日期(以較早者為準)退休並辭去受託人職務:(I)在他或她74歲後的7月1日生日; 或(Ii),除有限例外,12月31日ST在20個國家中 然而,如果這種退休和辭職會導致基金不符合1940年“投資公司法”(“1940年法案”)第16條(“1940年法案”)或美國證券交易委員會 (“SEC”)的任何其他規定或指導,則在採取行動使 基金符合1940年法案第16條之後,該退休和辭職才會生效。 但是,如果該退休和辭職會導致基金不符合1940年“投資公司法”第16條(“1940年法案”)或美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的任何其他規定或指導,則該退休和辭職將在 基金符合1940年法案第16條的情況下才會生效。
感興趣的受託人
由於他與基金的投資顧問EVM和擁有EVM及其受託人EV所有流通股的公開控股公司EVC有關聯,浮士德先生是一名“利害關係人”(定義見“1940年法案”)。 EVM是基金的投資顧問,EVC是一家公眾控股公司,擁有EVM及其受託人EV的所有流通股,因此他是一名“有利害關係的人”(見 the 1940 Act)。(EVM、EVC及其附屬公司有時統稱為“Eaton Vance Organization”。)福斯特先生在伊頓·萬斯的其他附屬公司擔任的職位 與他在伊頓·萬斯的職位如上所述。
受託人的股份所有權
截至2021年2月3日,沒有受託人持有該基金 股權證券的股份。下表顯示了截至2021年2月3日,每個受託人在受託人監督下為伊頓·萬斯(“伊頓·萬斯家族基金”)提供諮詢或管理的所有註冊投資公司中實益擁有的股權證券的美元範圍。
受託人姓名或名稱 | 股票的總美元範圍 基金實益擁有的證券 由受託人在 伊頓·萬斯家族基金 | |
感興趣的受託人 | ||
小託馬斯·E·浮士德 | 超過10萬美元 | |
無利害關係的受託人 | ||
馬克·R·費特 | 超過10萬美元 | |
辛西婭·E·弗羅斯特 | 超過10萬美元 | |
喬治·J·戈爾曼 | 超過10萬美元 | |
瓦萊麗·A·莫斯利 | 超過10萬美元 | |
威廉·H·帕克 | 超過10萬美元 | |
海倫·弗雷德·彼得斯 | 超過10萬美元 | |
基思·昆頓 | 超過10萬美元 | |
馬庫斯·L·史密斯 | 超過10萬美元 | |
蘇珊·J·薩瑟蘭 | 超過10萬美元(1) | |
斯科特·E·温納霍爾姆 | 超過10萬美元(1) | |
(1)包括可能被視為通過受託人遞延補償計劃實益擁有的股份。 |
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 5 | 委託書日期為2021年2月26日 |
董事會會議和委員會
董事會對基金的業務和事務負有全面監督責任。 董事會已聘請一名投資顧問及(如適用)一名分顧問(統稱為“顧問”)管理基金。基金的投資顧問也是基金的管理人。 董事會負責監督此類顧問和管理人以及基金的其他服務提供者。董事會目前 由11名受託人組成,其中10名受託人不是基金的“利害關係人”,這一術語在1940年法案中有定義 (每個受託人都是“無利害關係的受託人”)。除了每年六次定期會議外,董事會 還舉行特別會議或非正式電話會議,討論可能需要在下一次定期 會議之前採取行動的具體事項。如下文所述,董事會設立了六個委員會,以協助董事會履行監督職責。
董事會已任命一名不感興趣的受託人擔任 主席一職。主席的主要職責是參與 董事會會議議程的準備,並確定要提交給董事會的有關董事會要採取行動的事項的信息。 主席還主持董事會的所有會議,並在會議之間充當與服務提供商、高級管理人員、律師和 其他董事會成員的聯絡人。主席可履行董事會可能不時要求的其他職能 。此外,董事會可委任一名無利害關係的受託人擔任副主席一職。 副主席有權在 主席缺席和/或主席要求的情況下履行主席的任何或全部職責。除本協議規定或根據 基金的信託聲明或章程規定的任何職責外,主席或副主席的任命不會對該不感興趣的 受託人施加任何職責、義務或責任,一般情況下,該職責、義務或責任大於 作為董事會成員所承擔的職責、義務或責任。
該基金面臨一系列風險,其中包括投資、合規、運營和估值風險。風險監督是董事會對基金的一般監督的一部分,是董事會及其委員會各項活動的一部分。作為對基金監督的一部分,董事會直接或通過一個委員會依賴並審查基金管理層、顧問/管理人、主承銷商、首席合規官(CCO)和負責基金投資、運作和合規的其他基金服務提供商的報告,以幫助董事會識別和了解風險的性質和程度,並確定是否可以或應該將此類風險降低到什麼程度。 董事會直接或通過一個委員會依賴並審查來自基金管理層、顧問/管理人、主承銷商、首席合規官(“CCO”)和負責 日常監督基金投資、運營和合規的其他基金服務提供商的報告,以幫助董事會識別和了解風險的性質和程度,並確定是否可以或應該將此類風險降低到什麼程度董事會還與CCO以及顧問/管理人、主承銷商和其他基金服務提供商的高級人員進行互動 ,並在董事會及其委員會會議期間就風險管理問題提供意見。每個顧問/管理人、主承銷商和其他基金服務提供商在風險管理方面都有自己獨立的利益和責任, 其執行風險管理職能的政策和方法將在一定程度上取決於其各自的優先事項、資源 和控制。不可能確定可能影響基金的所有風險,也不可能制定流程和控制措施來 消除或減輕其發生或影響。此外,為了實現基金的目標,有必要承擔一定的風險(如與投資相關的 風險)。
董事會在管理層的協助下,根據董事會各委員會的意見,審查與審查基金業績相關的投資政策和風險。 董事會任命了一名基金CCO,負責監督基金合規計劃的實施和測試,並就基金及其主要服務提供商的合規問題向董事會報告 。此外,作為董事會 定期審查諮詢、分諮詢(如果適用)、分銷和其他服務提供商協議的一部分,董事會可以 考慮其運營的風險管理方面及其所負責的職能。關於估值, 董事會批准並定期審查適用於對基金股票進行估值的估值政策和程序。 管理人及顧問負責該等估值政策及程序的執行及日常管理,並就該等及相關事宜向董事會審核委員會及董事會提交報告。此外,董事會或董事會審計委員會定期收到獨立會計師事務所為該基金 提供的報告,內容涉及該會計師事務所對所有證券的估值以及與註冊投資公司相關的其他風險進行的測試。從服務提供商、法律顧問和獨立公共會計公司 收到的報告有助於董事會履行其監督職能。
基金經修訂及重新修訂的附例(“附例”) 列明擔任受託人的具體資格。治理委員會章程還規定了委員會在考慮不感興趣的受託人候選人時可能會考慮的某些因素 。通常,在選擇個人加入董事會時,沒有任何一個因素是決定性的 。在得出個人 應在董事會任職的結論時,董事會考慮的因素包括:(I)與共同基金行業相關的知識;(Ii)擔任上市公司董事或高級管理人員的經驗;(Iii)教育背景;(Iv)高道德標準和 職業操守的聲譽;(V)具體的財務、技術或其他專業知識,以及這些專業知識對董事會成員現有技能、核心能力和資質組合的補充程度;(Vi)對董事會持續職能作出貢獻的感知能力,包括定期出席會議並與董事會其他成員合作的能力和承諾 ;(Vii)就1940年法案而言符合無利害關係受託人資格的能力,以及涉及個人和基金的任何 其他實際或潛在利益衝突;及(Viii)董事會 根據董事會現有組成確定為相關的其他因素。
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所有董事會成員共有的特質或技能包括: 他們能夠批判性地審查、評估、質疑和討論提供給他們的信息,能夠與董事會其他成員、管理層、副顧問、其他服務提供商、法律顧問和獨立註冊會計師事務所進行有效互動,以及在履行董事會成員職責時做出有效和獨立的商業判斷。 每位董事會成員有效履行職責的能力都是通過董事會成員的業務、諮詢服務來實現的。通過擔任伊頓·萬斯家族基金(“伊頓·萬斯基金董事會”)董事會成員(和/或其他身份,包括任何前身基金)、上市公司、非營利實體或其他組織(如下所述)的公職和/或學術職位的經驗, 作為伊頓·萬斯家族基金(“伊頓·萬斯基金董事會”)(和/或其他身份,包括任何前身基金)董事會成員的經驗。每位董事會成員的教育背景、專業培訓和/或其他 生活經歷也增強了他們有效履行職責的能力。
就每一位現任董事會成員而言,個人 在註冊投資公司運營相關領域的重大專業成就和經驗是決定該個人應擔任董事會成員的重要因素 。以下 總結了每位董事會成員的特定專業經驗和其他考慮因素,這些因素促成了 董事會做出他或她應擔任董事會成員的結論:
小託馬斯·E·浮士德(Thomas E.Faust Jr.)浮士德自2007年以來一直擔任伊頓·萬斯基金(Eaton Vance Fund)董事會成員。他自2007年以來一直擔任EVC董事長兼首席執行官,自2006年以來一直擔任EVC總裁。他也是EV的董事兼總裁,Eaton Vance和BMR的首席執行官兼總裁,以及EVD的董事。自2012年以來,Faust先生一直擔任Hexavest Inc.的董事 。2016年至2019年,浮士德先生擔任SigFig Wealth Management LLC董事。 Faust先生曾在1985-2007年間擔任Eaton Vance的股票分析師、投資組合經理、股票研究和管理總監以及首席投資官。他擁有麻省理工學院機械工程和經濟學學士學位和哈佛商學院工商管理碩士學位。福斯特自1988年以來一直擔任特許金融分析師。 他是波士頓交響樂團,Inc.的理事和執行委員會成員,也是韋爾斯利學院的名譽理事。 他是波士頓交響樂團,Inc.的理事和執行委員會成員,也是韋爾斯利學院的名譽理事。
Mark R.Fting(標記 R.Fting。費特先生自2016年以來一直擔任伊頓·萬斯基金董事會成員,並擔任封閉式基金事項特設委員會主席。他在投資管理行業擔任高管和擔任各種領導職務已有30多年的經驗 。從2000年到2012年,菲特先生在美盛公司擔任多個職位,包括 從2008年到2012年退休期間擔任總裁、首席執行官、董事和董事長。他還 在2008-2012年擔任美盛基金家族的董事/受託人和董事長,並在2001-2012年擔任羅伊斯基金家族的董事/受託人 。從2001年到2008年,菲特先生還擔任美盛基金家族的總裁。1991年至2000年,菲特先生擔任保誠金融集團及相關公司的部門總裁兼高級管理人員。 在職業生涯早期,菲特先生是T.Rowe Price的副總裁,1981年至1987年擔任該公司共同基金部門的領導職務。
辛西婭·E·弗羅斯特(Cynthia E.Frost)弗羅斯特女士自2014年以來一直擔任伊頓·萬斯基金董事會成員,並擔任投資組合管理委員會主席 。從2000年到2012年,弗羅斯特女士擔任布朗大學的首席投資官,負責對管理該大學捐贈基金的第三方投資經理進行評估、遴選和監督。從1995年到2000年,弗羅斯特女士是杜克管理公司(Duke Management Company)的投資組合策略師,該公司負責監管杜克大學的捐贈基金。 弗羅斯特女士還曾在1989年至1995年在劍橋聯合公司(Cambridge Associates)、從1987年至1989年在貝恩公司(Bain And Company)以及在1983年至1985年在BA投資管理公司擔任過各種投資和諮詢職務。她是MCNC捐贈基金投資委員會的成員。
喬治·J·戈爾曼。戈爾曼先生自2014年以來一直擔任伊頓·萬斯基金董事會成員,並擔任審計委員會主席。從1974年到2009年,Gorman先生在安永律師事務所擔任各種職務,包括擔任資產管理集團的高級 合夥人(從1988年起),專門管理負責審計在SEC註冊的共同基金、對衝基金和私募股權基金的接洽團隊 。戈爾曼先生還擁有擔任其他共同基金集團的獨立受託人的經驗 ,包括2011-2014年的美國銀行貨幣市場基金系列信託和2010-2014年的安石基金 。
瓦萊麗 A.莫斯利。莫斯利女士自2014年以來一直擔任伊頓·萬斯基金董事會成員,並擔任治理委員會主席 。她目前擁有並管理着一家諮詢和投資公司Valmo Ventures,並於2020年創立了向上財富公司,業務名稱為Bright tup,這是金融科技的一個平臺,專注於幫助日常員工增加淨資產和增強自我價值。從1992年到2012年,Mosley女士在投資管理公司惠靈頓管理公司(Wellington Management,LLP)擔任多個職位,包括合夥人、高級副總裁、投資組合經理和投資策略師。 莫斯利女士還擔任過首席投資官
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 7 | 委託書日期為2021年2月26日 |
1990-1992年間在PG Corbin Asset Management工作,1986-1990年間在Kidder Peabody從事機構公司債券銷售工作。她也是進步投資管理公司(Progress Investment Management Company)的董事, 在2020年前一直擔任新興基金經理。她是電子商務提供商Groupon,Inc.的董事,以及財富管理和財務健康智能系統提供商Envestnet,Inc.的董事。她也是數字體育娛樂和遊戲公司DraftKings,Inc.的董事。莫斯利女士曾在2013-2020年間擔任DyneX Capital,Inc.的董事,該公司是一家抵押房地產投資信託基金(REIT)。她是幾個主要非營利組織和捐贈基金的受託人或董事會成員,其中包括 新利潤,這是一家識別、投資和幫助擴大社會企業家規模的社會風險投資公司。她是全美汽車工人退休醫療福利信託基金風險審計委員會成員和紐約州共同退休基金投資諮詢委員會成員。莫斯利女士在MIDA機構投資者諮詢委員會任職,MIDA是美國國際開發署(Agency For International Development)的合作伙伴,專注於非洲的投資機會,她還為Impact X和Zenal Capital提供建議, 風險基金主要關注代表性不足的企業家。
威廉·H·帕克。Park先生自2003年以來一直擔任伊頓·萬斯基金董事會成員,並擔任董事會獨立主席 。Park先生曾在2012-2014年間擔任顧問,並在2010-2011年間擔任雅芳集團(Aveon Group,L.P.)首席財務官。Park先生還曾於2006年至2010年擔任工商金融公司副董事長,於2002年至2005年擔任Prizm Capital Management LLC總裁兼首席執行官,於1982至2001年擔任聯合資產管理公司執行副總裁兼首席財務官,並於1972至1981年擔任普華永道(現為普華永道會計師事務所)高級經理。
海倫 幀彼得斯。彼得斯博士自2008年以來一直擔任伊頓·萬斯基金(Eaton Vance Fund)董事會成員。彼得斯博士目前是波士頓學院卡羅爾管理學院金融學教授,曾在2000-2002年間擔任卡羅爾管理學院院長。彼得斯博士曾在2004年至2011年期間擔任北京百貨批發俱樂部有限公司的董事。此外,彼得斯博士在1998-1999年間擔任Scudder Kemper Investments固定收益部門的首席投資官,並在1991-1998年期間擔任殖民地管理協會股票和固定收益部門的首席投資官。彼得斯博士還曾在2000-2009年期間擔任SPDR指數股票基金和SPDR系列信託基金的受託人,並在2007-2009年期間擔任波士頓聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank Of Boston)董事。
基思 昆頓。昆頓自2018年10月1日起擔任伊頓·萬斯基金董事會成員。在2014年從富達投資(Fidelity Investments)退休之前,他在投資行業擁有30多年的經驗。在加入富達之前, 昆頓先生曾在2000-2001年間擔任MFS投資管理公司副總裁兼量化分析師。從1997年到2000年,他 是桑坦德全球顧問公司(Santander Global Advisors)的高級量化分析師,從1995年到1997年,昆頓先生是普特南投資公司(Putnam Investments)量化股票研究部的 高級副總裁。在加入Putnam Investments之前,Quinton先生曾在Eberstadt Fleming、Falconwood Securities Corporation和Drexel Burnham Lambert擔任各種 投資職務,並於1983年作為高級量化分析師開始了他在投資行業的職業生涯。昆頓先生目前是新漢普郡退休系統的獨立投資委員會成員,該委員會由五名成員組成,根據董事會批准的投資政策和資產分配管理投資,自2016年以來一直擔任新漢普郡市政債券銀行的董事和董事長,自2019年以來一直擔任該銀行的董事長。
馬庫斯·L·史密斯。史密斯自2018年10月1日以來一直擔任伊頓·萬斯基金董事會成員。自2017年來, 史密斯先生一直擔任全球領先的投資決策支持工具提供商MSCI Inc.的董事,他在該公司的審計委員會和戰略與財務委員會任職 。從2017年到2018年,他擔任領先的物流房地產公司DCT Industrial Trust Inc.的董事,在那裏他擔任提名、公司治理和審計委員會的成員。 從1994年到2017年,Smith先生在投資管理公司MFS Investment Management擔任多個職位, 他在那裏管理了17年的MFS機構國際基金和10年的MFS集中式國際基金。 除了投資組合管理職責外,Smith先生還在2012-2017年間擔任加拿大股票總監,在2010-2012年間擔任亞洲股票總監 ,並在2005-2010年間擔任亞洲股票研究總監。在加入MFS之前,Smith先生在1988-1992年間是安徒生諮詢公司(現稱埃森哲)的高級顧問 。史密斯先生在1987-1992年間擔任美國陸軍預備役軍官。 他還在2008-2020年間擔任聯合山大學的理事,並在 2015-2019年擔任財務委員會主席。史密斯先生目前是波斯基金會波士頓顧問委員會和哈佛醫學院教育顧問委員會的成員。
蘇珊·J·薩瑟蘭。薩瑟蘭女士自2015年以來一直擔任伊頓·萬斯基金董事會成員,並擔任合規報告和監管事項委員會主席 。她也是阿斯科特集團有限公司及其一些子公司的董事。 阿斯科特集團有限公司通過其相關業務,包括倫敦勞合社的Syndicate 1414,是專業財產和意外傷害保險及再保險的全球領先承保人。 阿斯科特集團有限公司通過其相關業務(包括倫敦勞合社的Syndicate 1414)成為全球領先的專業財產和意外傷害保險及再保險承保人。此外,薩瑟蘭女士還是Kairos Acquisition Corp.的董事, Kairos Acquisition Corp.專注於保險和保險技術(也稱為“InsurTech”)領域的收購和業務合併。薩瑟蘭女士從2013年到2015年擔任蒙彼利埃再保險控股有限公司(Montpelier Re Holdings Ltd.)和哈格蒂控股公司(Hagerty Holding Corp.)的董事,蒙彼利埃再保險是一家全球定製再保險和保險產品提供商,Hagerty Holding Corp.是一家領先的專業汽車和船舶供應商
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2015-2018年的保險。從1982年到2013年,Sutherland 女士是Skadden,Arps,Slate,Meagher&Flom LLP金融機構集團的助理、律師和合夥人。 在該集團中,她主要代表美國和國際保險和再保險公司、投資銀行和私募股權投資公司進行與保險相關的企業交易。此外,薩瑟蘭女士擁有全國公司董事協會治理研究員資格,還擔任過知名非營利性組織的董事會成員。
斯科特·E·温納霍爾姆。温納霍爾姆先生自2016年以來一直擔任伊頓·萬斯基金董事會成員,並擔任合同審查委員會主席 。他在金融服務業擁有30多年的各種領導和執行職位經驗。温納霍爾姆先生在2005年至2011年期間擔任紐約梅隆銀行資產管理公司首席運營官兼執行副總裁。他還曾在1997-2004年間擔任Natixis Global Asset Management的首席運營官和首席財務官 ,並在1994-1997年間擔任富達投資機構服務公司(Fidelity Investments Institution Services)副總裁。此外,温納霍爾姆還在2012-2018年期間擔任惠洛克學院(Wheelock College)的理事。惠洛克學院是一所專上院校。
在截至2020年5月31日的財年中, 基金的受託人召開了12次會議。董事會有幾個常設委員會,包括審計委員會、合同審查委員會、治理委員會、投資組合管理委員會、合規報告和監管事項委員會以及封閉式基金事項特設委員會。在此期間,審計委員會召開了13次會議,合同審查委員會召開了6次會議,治理委員會召開了5次會議,投資組合管理委員會召開了10次會議,合規報告和監管事項委員會召開了10次會議,封閉式基金事項特設委員會召開了7次會議。 每位受託人至少出席了他或她所服務的董事會和委員會會議的75%。受託人均未出席基金2020年度股東大會。
基金董事會的每個委員會僅由不感興趣的受託人組成 。治理委員會和董事會將繼續審查這些委員會各自的職責 。
戈爾曼先生(主席)、Park和温納霍爾姆先生以及彼得斯女士 是審計委員會成員。董事會已指定戈爾曼和朴槿惠作為審計委員會的財務專家,他們各自都是一名不感興趣的受託人。根據紐約證券交易所適用的上市標準,每個審計委員會成員都是獨立的。 審計委員會的目的是:(I)監督基金的會計和財務報告流程、財務報告的內部控制,並視情況監督某些服務提供商的財務報告的內部控制; (Ii)監督或酌情協助董事會監督基金財務報表的質量和完整性,並 對其進行獨立審計;(Iii)監督或酌情協助董事會監督基金遵守與基金的會計和財務報告、財務報告的內部控制和獨立審計有關的法律 和監管要求;(Iv)在任命之前批准聘用並在適當情況下更換 獨立審計師,如果適用,在基金的任何委託 報表中提名獨立審計師供股東批准;(V)評估獨立註冊公共會計師事務所和負責領導審計的審計合夥人的資格、獨立性和業績;以及(Vi)如有必要,按照適用的證券交易委員會和證券交易所規則的要求準備審計委員會報告,以納入基金股東周年大會的委託書 。基金董事會已通過其審計委員會的書面章程,其副本作為附件A附於附件 。審計委員會的報告載於下文“補充資料”一節。
温納霍爾姆先生(主席)、費特先生、戈爾曼先生、帕克先生、昆頓先生、史密斯先生和梅斯先生。弗羅斯特、莫斯利、彼得斯和薩瑟蘭是合同審查委員會的成員。合同審查委員會的目的是審議、評估並就以下事項向董事會提出建議:(I)與基金的每個服務提供者的合同 安排,包括諮詢、分諮詢、轉移代理、託管和基金會計、 分銷服務(如果有)和行政服務;(Ii)基金的任何服務提供者(包括伊頓·萬斯或其任何附屬實體)與基金的任何服務提供者(包括伊頓·萬斯或其任何附屬實體)存在實際或潛在利益衝突的任何和所有其他事項。及(Iii)任何其他適合由無利害關係的受託人覆核的事項,除非該事項 屬董事會其他委員會的職責範圍。
MMES。弗羅斯特(主席)、莫斯利和彼得斯以及史密斯先生和温納霍爾姆先生是投資組合管理委員會的成員。投資組合管理委員會的目的是:(1) 協助董事會監督基金及其投資顧問和次級顧問所採用的投資組合管理流程, 如果適用,相對於基金所述的目標、戰略和限制;(Ii)協助董事會監督適用於基金的交易政策和程序以及風險管理技術;以及(Iii)協助董事會 監控所有基金的業績結果,特別關注其或董事會不時確定的某些基金的業績。
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薩瑟蘭女士(主席)以及菲特、戈爾曼和昆頓先生是合規報告和監管事項委員會的成員。合規報告和監管事項委員會的目的是:(I)就影響基金的合規問題和某些其他監管事項協助董事會發揮監督作用;(Ii)充當董事會和基金CCO之間的聯絡人;以及(Iii)在SEC頒佈的規則範圍內充當 一個“合格的法律合規委員會”。
費特先生(主席)、戈爾曼先生和史密斯先生是封閉式基金事項特設委員會 的成員。封閉式基金事宜特設委員會的目的是考慮、評估和向董事會建議與伊頓·萬斯封閉式基金特別相關的問題。
MMES。莫斯利(主席)、弗羅斯特、彼得斯和薩瑟蘭以及菲特、戈爾曼、帕克、昆頓、史密斯和温納霍爾姆先生是治理委員會的成員。根據紐約證券交易所適用的上市標準,每個治理委員會 成員都是獨立的。治理委員會 的目的是考慮、評估董事會及其委員會的結構、成員和運作,並向董事會提出建議,包括提名和遴選無利害關係的受託人和董事會主席,以及 此等人員的薪酬。
基金董事會已為其治理委員會通過了一份書面章程 ,該章程的副本可在伊頓·萬斯網站上查閲,https://funds.eatonvance.com/closed-end-fund-and-term-trust-documents.php. The治理委員會通過從其認為合適的來源獲得推薦來確定候選人,這些來源可能包括 現任受託人、基金管理層、受託人的法律顧問和其他顧問,以及根據委員會章程中描述的程序提交建議的基金股東 。在任何情況下,除非治理委員會已邀請 管理層作出推薦,否則治理委員會不得考慮將 作為填補基金管理層推薦的任何空缺的候選人。當出現空缺時,治理委員會將考慮由股東推薦的受託人提名人選,條件是該推薦以書面形式提交給基金主要執行辦公室的基金祕書。此類推薦必須附有候選人的個人和職業資料(包括候選人是否會成為基金的“利害關係人”)、候選人的書面同意書(如果當選,候選人將被提名為被提名人並擔任受託人)、推薦股東關於基金的記錄和所有權信息,以及關於候選人推薦供考慮的任何安排或諒解的説明。 治理委員會評估非利益受託人職位候選人的程序已設定。
治理委員會在確定不感興趣的受託人職位的候選人時,沒有正式的政策來考慮 多樣性。相反,在實踐中,委員會 在確定候選人時會考慮董事會組成的整體多樣性。具體而言,委員會考慮 如何期望某位候選人促進董事會成員背景、技能和經驗的整體多樣性,從而提高董事會的效力。此外,作為年度自我評估的一部分, 董事會有機會考慮其成員的多樣性,具體包括董事會成員是否 具備適當的特徵、經驗和技能組合。治理委員會 在其關於非利益受託人職位候選人的決策過程中會考慮自我評估的結果。
與校董會的溝通
希望與董事會溝通的股東可以 向董事會主席、董事會任何委員會主席或不感興趣的受託人作為一個整體發送書面通知,地址如下:Two International Place,Boston,Massachusetts 02110,抄送基金祕書。
受託人的薪酬
根據董事會通過的收費表,每位不感興趣的受託人將因其服務獲得補償 ,並獲得由年度聘用費和委員會服務部分組成的費用 。如下所述,基金按比例向每個無利害關係的受託人支付以下份額:(I)每年279,000美元的預聘費(br}$279,000(1);(Ii)額外 年聘用費150,000美元,擔任非利害關係受託人主席;(3)每年額外預聘費72,500美元,用於委員會服務;(4)每年額外預聘費15,000美元,用於在四個或更多委員會任職,不包括特設委員會;(V)額外每年預聘費35,000美元,用於擔任治理委員會主席、審計委員會主席、合規委員會主席、(Vi)特設委員會主席在特設委員會存在並開會的任何六個月期間將獲得 5,000美元,這六個月的期間為10月1日至 3月31日和4月1日至9月30日;(Vii)自付費用。基金按比例支付的份額基於基金的平均淨資產佔伊頓·萬斯系列基金所有基金平均淨資產的百分比。 在截至2020年5月31日的財年中,基金受託人以基金受託人的身份賺取了以下薪酬 。在截至2020年12月31日的歷年,受託人以伊頓·萬斯基金董事會成員的身份獲得以下薪酬 (2):
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 10 | 委託書日期為2021年2月26日 |
受託人姓名或名稱 | 總計 薪酬 來自基金 |
總補償 來自基金和 基金綜合體(2) |
馬克·R·費特 | $4,188 | $348,306 |
辛西婭·E·弗羅斯特(1) | $4,556 | $373,305 |
喬治·J·戈爾曼 | $4,694 | $387,056 |
瓦萊麗·A·莫斯利 | $4,746(3) | $378,709(4) |
威廉·H·帕克 | $5,692 | $470,806 |
海倫·弗雷德·彼得斯 | $4,198 | $351,652 |
基思·昆頓 | $4,127 | $338,306 |
馬庫斯·L·史密斯 | $4,127 | $338,306 |
蘇珊·J·薩瑟蘭 | $4,556(5) | $373,305(6) |
斯科特·E·温納霍爾姆(1) | $4,694 | $387,056 |
(1) | 截至2021年2月3日,伊頓·萬斯基金綜合體由144家註冊投資公司或其系列組成。弗羅斯特和温納霍爾姆目前是伊頓·萬斯基金集團(Eaton Vance Fund Complex)內143只基金的受託人。 |
(2) | 上段中描述的補償時間表反映了當前的補償,該補償可能尚未用於基金截至2020年5月31日的整個財年或截至2020年12月31日的整個日曆年。 金額不包括 退還給受託人的出席董事會會議的費用,截至2020年12月31日的日曆年度,這些費用總計為12,268美元 。 |
(3) | 包括498美元的遞延補償。 |
(4) | 包括2萬美元的遞延補償。 |
(5) | 包括4556美元的遞延補償。 |
(6) | 包括370,208美元的遞延補償。 |
不隸屬於伊頓·萬斯 的基金受託人可以根據受託人延期補償 計劃(“延期補償計劃”)的條款,選擇推遲收取全部或一定比例的年費。根據遞延補償計劃,合格受託人可以選擇將其遞延費用投資於Eaton Vance系列基金中一隻或多隻基金的股票,根據遞延補償計劃支付給 受託人的金額將根據此類投資的表現確定。根據延期補償計劃延期支付受託人費用對參與基金的資產、負債、 和淨收入的影響可以忽略不計,基金不會有義務保留任何受託人的服務,也不會有義務 向受託人支付任何特定水平的補償。該基金沒有為其受託人制定退休計劃。
董事會建議股東投票 選舉基金的受託人提名人。
致銀行及經紀/交易商的通告
該基金此前已徵詢所有被提名人和經紀/交易商 賬户關於向股票所有者提供額外委託書的數量。如果受益者需要額外的代理材料,請致電1-866-864-4942,發送電子郵件至Corporation eservices@astfundolutions.com,或將此類請求轉發至AST Fund Solutions,LLC,Challenger Road 55,Suite201,Ridgefield Park,NJ 07660。
附加信息
審計委員會報告
審計委員會與基金管理層一起審查和討論經審計的財務報表 。審計委員會還與獨立註冊會計師事務所討論經修改或補充的SAS61(與審計委員會溝通)要求討論的 事項。審計委員會 收到獨立 標準委員會標準1號(與審計委員會的獨立討論)要求的經修改或補充的獨立註冊會計師事務所的書面披露和信函,並與 獨立註冊會計師事務所討論其獨立性。
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 11 | 委託書日期為2021年2月26日 |
基於上述審查和討論,審計委員會建議董事會將經審計的財務報表列入基金提交給股東的年度報告 ,以便提交給證券交易委員會。如前所述,審計委員會目前由戈爾曼先生(主席)、帕克和温納霍爾姆先生以及彼得斯女士組成。
審計師、審計費和所有其他費用
德勤會計師事務所(以下簡稱“德勤”)位於馬薩諸塞州波士頓伯克利大街200號,郵編02116,是該基金的獨立註冊會計師事務所。 德勤的代表預計不會出席年會,但如果他們 希望發言,他們將有機會發言,如果出現任何需要他們出席的事項,他們將有空出席。
下表列出了基金獨立註冊會計師事務所在截至2020年5月31日和2019年5月31日的兩個財年為審計基金年度財務報表而提供的專業 服務所收取的總費用,以及 獨立註冊會計師事務所在此期間提供的其他服務的費用總額。
2020年5月31日 | 2019年5月31日 | |
審計費 | $109,525 | $109,500 |
審計相關費用(1) | 18,000 | 0 |
税費(2) | 19,914 | 22,006 |
所有其他費用(3) | 0 | 0 |
總計 | $147,439 | $131,506 |
(1) | 與審計有關的費用包括與基金財務報表審計工作合理相關的擔保和相關服務費用總額,不在審計費用類別下報告, 具體包括履行與基金循環信貸和擔保協議有關的某些商定程序的費用。 審計費用包括與基金財務報表審計工作合理相關且不在審計費用類別下報告的擔保和相關服務費用, 具體包括履行與基金循環信貸和擔保協議有關的某些商定程序的費用。 |
(2) | 税費包括獨立註冊公共會計師事務所提供的與税務合規、税務諮詢和税務規劃相關的專業服務的總費用,具體包括報税準備和其他 相關税務合規/規劃事宜的費用。 |
(3) | 所有其他費用包括基金獨立註冊的 會計師事務所提供的產品和服務(審計、審計相關和税務服務除外)的總費用。 |
根據條例 S-X規則2-01(C)(7)(I)(C)規定的“最低限度例外”,上表所述服務均未得到基金審計委員會的批准。
基金審計委員會通過了與基金獨立註冊會計師事務所提供的服務預先核準有關的政策和程序 (“預先核準 政策”)。審批前政策建立了一個框架,旨在協助審計委員會正確履行審批前職責 。一般來説,預先審批政策(I)規定了審計委員會確定預先核準的某些類型的審計、與審計相關的服務、 税收和其他服務;以及(Ii)規定了管轄 預先審批流程機制的具體程序,包括審批和監控審計和非審計服務費。除非 服務根據預先審批政策特別預先批准,否則必須由審計委員會單獨預先批准。 預先批准的預先審批政策以及預先批准的審計和非審計服務類型必須至少每年由 基金審計委員會審查和批准。基金審計委員會對基金獨立註冊會計師事務所的任命、薪酬和監督工作承擔全部責任。
下表列出了(I)截至2020年5月31日和2019年5月31日的兩個財政年度,基金的獨立註冊會計師事務所向基金提供的服務的非審計費用合計 (即與審計有關的費用、税務和其他服務費用),以及(Ii)基金的獨立註冊公眾向伊頓·萬斯組織提供的服務的非審計費用合計(即與審計有關的費用、税收和其他服務的費用)。 由基金的獨立註冊公眾向伊頓·萬斯組織提供的服務合計的非審計費用(即,與審計有關的費用、税務和其他服務的費用)和(Ii)基金的獨立註冊公眾向伊頓·萬斯組織提供的服務的非審計費用合計(即, 審計、税務和其他服務的費用)。2020年和2019年。
2020年5月31日 | 2019年5月31日 | |
基金 | $37,914 | $22,006 |
伊頓·萬斯(1) | $51,903 | $60,130 |
(1) | 基金的投資顧問及其任何為基金提供持續服務的附屬公司都是EVC的子公司 。 |
基金審計委員會審議了基金的獨立註冊會計師事務所向基金的投資顧問 及其任何為基金提供持續服務的關聯公司提供的非審計服務(未根據S-X規則2-01(C)(7)(Ii) 預先批准)是否符合保持獨立註冊會計師事務所的獨立性。
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 12 | 委託書日期為2021年2月26日 |
基金的高級人員
基金官員及其服務年限規定如下 。基金官員的任期無限期。由於他們在Eaton Vance的職位以及他們對EVC股票的所有權 ,基金管理人員將從基金支付給Eaton Vance的任何諮詢和/或管理費中受益。 每個與Eaton Vance有關聯的管理人員可以在其他Eaton Vance附屬公司擔任與他/她在Eaton Vance的 職位相當的職位。
姓名和出生年份(1) | 基金頭寸 | 自那以後的警官(2) | 過去五年的主要職業(3) | |||
埃裏克·A·斯坦 1980 |
總統 | 2020 | 伊頓·萬斯(Eaton Vance)和BMR的副總裁兼固定收益首席投資官。在2020年11月1日之前,斯坦先生是伊頓·萬斯全球收入投資部的聯席董事。伊頓·萬斯(Eaton Vance)或BMR管理的119家註冊投資公司的高級管理人員。自2020年起擔任卡爾弗特研究和管理公司(“CRM”)副總裁。 | |||
戴德雷·沃爾什(Deidre E.Walsh) 1971 |
美國副總統 | 2021 | 伊頓·萬斯和BMR副總裁。伊頓·萬斯(Eaton Vance)或BMR管理的144家註冊投資公司的高級管理人員。 | |||
莫琳·A·傑瑪(Maureen A.Gema) 1960 |
祕書兼首席法律幹事 | 2005 | 伊頓·萬斯和BMR副總裁。伊頓·萬斯(Eaton Vance)或BMR管理的144家註冊投資公司的高級管理人員。自2016年以來,他也是CRM副總裁和由CRM提供諮詢或管理的39家註冊投資公司的高級管理人員。 | |||
詹姆斯·F·基什內爾 1967 |
司庫 | 2007 | 伊頓·萬斯和BMR副總裁。伊頓·萬斯(Eaton Vance)或BMR管理的144家註冊投資公司的高級管理人員。自2016年以來,他也是CRM副總裁和由CRM提供諮詢或管理的39家註冊投資公司的高級管理人員。 | |||
理查德·F·弗羅約 1968 |
首席合規官 | 2017 | 自2017年以來擔任伊頓·萬斯和BMR副總裁。伊頓·萬斯(Eaton Vance)或BMR管理的144家註冊投資公司的高級管理人員。曾任太平洋投資管理公司(PIMCO)副首席合規官(顧問/基金)和首席合規官(分銷)(2012-2017),以及貝萊德/巴克萊全球投資者(BlackRock/Barclays Global Investors)董事總經理(2009-2012年)。 |
(1) | 每位官員的辦公地址是馬薩諸塞州波士頓國際廣場二號,郵編:02110。 |
(2) | 首次當選為伊頓·萬斯基金家族基金管理人員的年份(該基金管理人員已連續任職)。 否則,為最近一次當選為伊頓·萬斯基金家族基金管理人員的年份。自 初次選舉以來,標題可能已更改。 |
(3) | 在主-支線結構中包括主資金和支線資金。 |
投資顧問兼管理人
伊頓·萬斯管理公司(Eaton Vance Management)的主要辦事處位於馬薩諸塞州波士頓,郵編02110,國際廣場二號(Two International Place),是該基金的投資顧問和管理人。
委託書徵集、製表和投票要求
本委託書 及其附件的準備、印刷和郵寄費用以及代表基金董事會徵集委託書的費用將由基金承擔。委託書 將通過郵寄方式徵集,可由基金官員、 基金管理人伊頓·萬斯(Eaton Vance)的人員、轉讓代理AST Fund Solutions,LLC、經紀自營商公司或專業徵集機構 親自徵集,或通過電話或傳真徵集。 可由基金管理人伊頓·萬斯(Eaton Vance)的人員、轉讓代理AST Fund Solutions,LLC、經紀自營商公司或專業徵集組織徵集。與徵集這些代理以及任何其他代理相關的費用將由 基金承擔。書面委託書可以在會議前通過傳真機、圖形通信設備或類似的電子傳輸發送給基金或其轉讓代理人。基金將報銷銀行、經紀自營商公司和其他持有以其名義或其被指定人名義登記的股票 的費用,用於向該等股票的實益所有人發送代理材料並從其獲得 代理。委託書徵集總費用估計約為16,250美元。
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 13 | 委託書日期為2021年2月26日 |
董事會徵集的所有委託卡都將在會議上投票表決,這些委託卡在會議前由祕書正確地 簽署和收到,並且沒有被撤銷。由該等委託書代表的 股票將按照其上的説明進行投票。如果代理卡上沒有關於提案1的 規範,則將投票支持代理卡上指定的事項。所有已投票和棄權的股票將 計入建立法定人數,經紀人不投票也將計入法定人數。(經紀無投票權指(I)實益擁有人 未投票及(Ii)持有該等股份的經紀無權酌情就有關事項投票的股份。)因此, 棄權和經紀人否決權將被視為出席會議但未投票的股份, 將協助基金獲得法定人數,但不會影響提案1的結果。
法定人數要求親自或委派代表出席有權投票的基金流通股的多數 。如果出席會議的人數不足法定人數,或者出席會議的人數達到法定人數 ,但基金股東在2021年4月16日之前沒有就本次 會議通知中提出的建議獲得足夠的票數,則被指定為代表的人士可以提議一次或多次休會,以便 允許進一步徵集代表。任何此類休會將需要 親自或委派代表出席會議的多數股份的持有者投贊成票才能休會。被指定為代理人的人將投票 支持休會他們有權投票給任何受託人被提名人的代理人。他們將投票反對任何這樣的休會 這些代理人“對所有被提名人都不授權”(有時也稱為棄權票)。任何此類額外 徵集和任何休會的費用將由基金承擔。
基金章程包括條文(“控制權股份 條款”),根據該條文,在“控制權 股份收購”中取得基金股份實益擁有權的股東,僅在基金其他股東批准該等投票權 授權的範圍內,才可就該等股份行使投票權。在各種條件和例外情況下,章程將“控制 股份收購”定義為包括對基金股份的收購,如果沒有控制股份條款,將使受益的 所有者在獲得此類股份後,有能力在以下任何 範圍內行使投票權選舉基金託管人:(I)十分之一或更多,但不到所有投票權的五分之一;(Ii)五分之一或更多,但不到所有投票權的三分之一 (Iii)三分之一或以上,但少於全部投票權的過半數;或。(Iv)全部投票權的過半數或以上 。2020年8月13日之前的股票收購被排除在控制股票收購的定義之外,儘管此類股票 包括在評估任何後續股票收購是否超過列舉的閾值之一時。此外,控制 股份收購被定義為包括在 章程規定的回顧和前瞻期間收購的某些股份。受章程規定的各種條件和程序要求的約束,包括向基金祕書遞交一份“控制 股份收購聲明”,説明某些必要的信息, 在控制權收購中獲得 股份實益所有權的股東一般可以請求基金股東(不包括該收購股東和某些其他利益相關股東)在控制權收購後的下一次基金股東年會上批准該等股份的投票權的授權 。1
根據基金的附例,就任何受託人選舉 (競逐選舉除外)而言,被提名人必須在任何有法定人數出席的會議 上獲得多數票的贊成票才能當選。多數票意味着獲得最多票數的受託人被提名人將當選 。對於競爭激烈的選舉,被提名人必須獲得基金已發行股票的多數贊成票,並有權對該被提名人進行投票,才能當選。章程將“有爭議的 選舉”定義為任何受託人選舉,在該選舉中,就某一或多個基金份額類別 被有效提名為受託人的人數超過了就該類別或該等類別擬選舉的受託人人數。 有關在會議上選舉受託人所需的投票,請參閲委託書徵集和製表及投票要求。
作為我們在年會上維護安全和健康環境的努力的一部分,基金和董事會正在密切關注新型冠狀病毒新冠肺炎的發展情況,並聽取公共衞生官員的建議和指導。因此,董事會保留重新考慮召開年會的日期、 時間和/或方式的權利。在受適用法律施加的任何限制的限制下,董事會可選擇 僅通過遠程通信方式召開會議,也可以召開“混合”會議,其中一些與會者 親自出席,另一些與會者通過遠程通信方式出席。如果董事會選擇更改召開年會的日期、時間和/或 方式,基金將提前宣佈這一決定,有關如何參與的詳細信息 將通過新聞稿發佈,並作為額外的代理材料提交給證券交易委員會。還鼓勵與會者查看公共衞生當局關於此問題的指導 。
_____________________
1 | 根據控制權股份條款,基金的某些普通股無權就提案投票,並且 在確定是否達到法定人數或提案是否獲得批准時,不被視為有投票權的證券。 具體地説,根據提交給證券交易委員會的文件,截至備案日期,薩巴 資本管理公司及其某些附屬公司在 一次控制權收購中獲得了基金2,328,360股普通股的實益所有權。 在一次控制權收購中,Saba Capital Management,L.P.及其某些附屬公司在 一次控制權收購中獲得了2,328,360股基金普通股的實益所有權。由於此類股票無權對提案進行投票,因此它們不被視為具有投票權的證券 以確定是否達到法定人數或提案是否獲得批准。 |
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 14 | 委託書日期為2021年2月26日 |
第16(A)節實益所有權報告合規性
僅根據對基金收到的表格副本的審查 ,基金的所有受託人和高級管理人員、EVM及其附屬公司,以及擁有基金已發行證券超過10% 的任何人都遵守了1934年證券交易法(br}法案)第16(A)條關於基金最近一個財政年度末基金股票所有權的文件要求。
基金將應任何股東的要求免費提供其最近的年度和半年度報告的副本(br})。希望獲得此類報告副本的股東應 致電1-866-864-4942,發送電子郵件至Corporation eservices@astfundolutions.com,或致函基金c/o AST Fund Solutions,LLC,地址:新澤西州里奇菲爾德公園,裏奇菲爾德公園,201室,挑戰者路55號,郵編:07660。股東報告也可在伊頓·萬斯公司的網站at https://funds.eatonvance.com/closed-end-fund-and-term-trust-documents.php.上查閲。
股東提案
根據1934年《證券交易法》第14a-8條提交的股東提案必須 於2021年10月29日或之前送達基金主要辦事處,並提交給基金2022年年度股東大會 。 在規則14a-8的流程之外提交的股東提案的書面通知必須在不遲於2022年1月14日營業結束之前且不早於2021年12月17日提交給基金的主要辦公室 c/o基金祕書。要將 納入基金的委託書和委託書表格,股東提案必須符合所有適用的 法律要求。及時提交提案並不能保證這樣的提案會被包括在內。
伊頓·萬斯浮動利率收入信託基金 | 15 | 委託書日期為2021年2月26日 |
附件A
伊頓·萬斯基金
審計委員會章程
一、委員會的宗旨。
由伊頓·萬斯管理公司或其附屬公司波士頓管理公司和 研究公司(統稱為“伊頓·萬斯”)(不包括伊頓·萬斯浮動利率收入加基金(各自為“基金”, 和統稱為“基金”)提供諮詢的每家註冊投資公司或其系列的董事會(“董事會”) 已設立每個基金董事會的審計委員會(“委員會”) ,並已批准本憲章適用於1 委員會的宗旨如下:
1. | 監督每個基金的會計和財務報告流程、其財務報告的內部控制,並酌情監督某些服務提供商的財務報告的內部控制; |
2. | 監督或酌情協助董事會監督基金財務報表的質量和完整性,並對其進行獨立審計 ; |
3. | 監督或酌情協助董事會監督基金遵守與基金會計和財務報告、財務報告內部控制和獨立審計有關的法律和法規要求 ; |
4. | 在任命前批准聘用並在適當情況下更換獨立註冊公共會計師 (“獨立審計師”),如果適用,在基金的任何委託書中提名獨立審計師供股東批准 ; |
5. | 評估或酌情協助董事會評估獨立審計師和負責領導審計的審計合作伙伴的資格、獨立性和業績;以及 |
6. | 根據適用的美國證券交易委員會(SEC)、紐約證券交易所美國有限責任公司(NYSE American LLC,前身為NYSE MKT LLC)和紐約證券交易所規則, 編制此類審計委員會報告, 以包括在基金年度股東大會的委託書中。 |
委員會的主要職能是監督。委員會 不負責管理基金或執行委託給任何基金管理人員、基金投資顧問、基金託管人和基金的其他服務提供者(包括獨立審計師)的任務, 本憲章的任何規定不得解釋為減輕管理或基金服務提供者的責任或責任 。管理層有責任維護適當的財務報告會計和內部控制系統 。具體而言,管理層負責:(1)每個基金的財務報表的編制、列報和完整性 ;(2)維護適當的會計和財務報告原則和政策;以及(3)維護財務報告和其他程序的內部控制 ,以確保遵守會計準則和相關的 法律法規。獨立審計師負責按照適用的法律和專業標準及其聘書條款規劃和執行審計工作,並應直接向委員會報告。在履行其監督職能時,委員會有權依賴其在討論中收到的建議和信息,以及與管理層、獨立審計師以及委員會可能諮詢的專家、顧問和專業人員的溝通。 委員會有權依靠在討論中收到的建議和信息,以及與管理層、獨立審計師和委員會可能諮詢的專家、顧問和專業人員的溝通。
二、委員會的組成
委員會應由至少三名由董事會任命的成員 組成,董事會還應根據董事會治理委員會的建議確定該等成員的人數和任期(如有)。委員會的所有成員應為在任何基金或任何基金的投資顧問、次顧問或主承銷商(各自為“獨立受託人”,以及共同稱為“獨立受託人”)的 “利益相關者”(定義見1940年“投資公司法”(下稱“1940年法案”))的受託人或董事(定義見“1940年投資公司法”)的受託人或董事(見“1940年投資公司法”經修訂的“1940年投資公司法”(下稱“1940年法案”)),或任何基金的投資顧問、次級顧問或主承銷商(各自為“獨立受託人”)。如果辭職、退休、免職或其他事件或情況導致 委員會成員人數低於上述最低人數,則委員會仍有權採取 本憲章允許的任何和所有行動,直至在合理時間內任命一名或多名獨立 受託人填補由此產生的空缺。
______________
1 | Eaton Vance浮息收入加基金董事會審計委員會根據單獨的 章程運作。為免生疑問,本憲章中提及的所有“董事會”或“獨立受託人” 不包括監管伊頓·萬斯浮動利率收入加基金的董事會或獨立受託人。 |
A-1 |
關於委員會的成員和組成,還應滿足以下要求:
1. | 委員會的每名成員應經董事會認定,不存在會干擾其獨立判斷行使的實質性關係 ; |
2. | 除擔任董事會或董事會委員會成員或主席的報酬外,委員會成員不得從基金獲得任何報酬; |
3. | 委員會的每名成員還應滿足根據紐約證券交易所美國證券交易所和紐約證券交易所(以及基金股票上市的任何其他國家證券交易所)的適用規則規定的委員會成員資格要求, 包括成員以前的從屬關係或工作和金融知識; |
4. | 委員會至少有一名成員必須具備紐約證券交易所美國和紐約證券交易所適用規則所要求的會計或相關財務管理專業知識和財務經驗 ;以及 |
5. | 除非董事會確定沒有委員會成員有資格擔任表格N-CSR第3項 所界定的審計委員會財務專家,否則董事會將確定一名(或酌情確定多於一名)委員會成員為審計委員會財務專家 。 |
三、委員會會議
委員會會議應在合理通知下 在委員會、委員會主席、董事會或董事會主席不時決定的時間(但就每個基金而言不少於每年)、地點和目的(與本憲章規定的委員會宗旨一致)舉行。委員會應定期單獨會見向委員會提交報告的任何獨立審計員。委員會多數成員應構成任何會議處理事務的法定人數 ,出席會議並在有法定人數的會議上投票的多數成員的決定將決定提交表決的任何事項。委員會可採用其認為適當的程序或規則,在其他方面不與本憲章的條款相牴觸,以規範其在本憲章項下的行為,這些程序或規則(如果有)應列入本憲章的附錄。委員會所有會議的通知應提供給所有獨立受託人,所有獨立受託人均有權參加此類會議。向委員會成員提供的與委員會會議有關的材料 應提供給每個獨立受託人。
四、委員會主席
根據治理委員會的建議,委員會成員應由董事會任命為 委員會主席,任期不超過四年,該成員 可擔任委員會主席一屆以上。委員會主席或主席指定的另一名委員會成員應主持委員會會議。委員會主席應被授權 決定此類會議的議程、與此類會議相關的材料、討論的議題、討論這些議題的時間以及議題的討論順序。委員會主席 可不時設立一個或多個由委員會成員組成的工作組,以協助主席和 委員會履行職責,並應在 任何此類工作組成立後立即通知董事會主席。委員會主席應在理事會的 次例會上就委員會(及其任何工作組)的活動向理事會提供口頭或書面報告,包括委員會主席批准的以前未向理事會報告的支出委員會的任何批准 。委員會主席 應主要負責就可能影響委員會活動的事項與董事會主席和董事會各委員會主席進行溝通 。委員會主席還應 代表委員會與伊頓·萬斯(Eaton Vance)不時確定的主要負責迴應委員會請求的個人進行接觸。管理局可, 根據治理委員會的建議 ,任命一名委員會副主席,該副主席有權在委員會主席缺席和/或委員會主席要求的情況下履行委員會主席的任何或全部職責。委員會主席及副主席(如有)將獲得董事會根據管治委員會的建議不時釐定的 薪酬。
A-2 |
五、委員會的職責。
為實現其宗旨,委員會應承擔以下職責 :
1. | 對於其證券在全國證券交易所上市的每個基金, 與管理層和獨立審計師開會審查和討論基金經審計的財務報表和其他定期財務報表 (包括基金在“管理層對基金業績的討論”項下的具體披露); 規定不需要與獨立審計師討論不屬於該等審計師審查對象的基金的任何定期財務報表。 |
2. | 審議獨立審計師對基金財務報表的審查結果、獨立審計師對此的意見以及獨立審計師發出的任何管理信函。 |
3. | 審查並與獨立審計師討論:(A)審計和審計報告的範圍以及與基金財務報告中採用的內部審計程序和控制程序及會計原則有關的政策,以及其中的任何擬議變動;(B)獨立審計師的人員、人員配置、資格和經驗;以及(C)獨立審計師的薪酬 。 |
4. | 審核及評估獨立核數師的表現,並代表董事會批准獨立核數師的委任及 薪酬。委員會的批准應附加於適用法律 規定的大多數董事會成員的批准,這些成員不是1940年法案第2(A)(19) 節所界定的基金的“利害關係人”。 根據適用的法律,董事會多數成員不是1940年法案第2(A)(19)節所界定的基金的“利害關係人”。在履行這項職能時,委員會應:(A)考慮是否應定期輪換基金的獨立審計事務所;(B)與獨立審計師討論影響到根據SEC、上市公司會計監督委員會和其他監管機構不時制定的適用獨立標準而被視為“獨立”審計師資格的事項;以及(C)應向獨立審計師 確保 獨立準則委員會標準第1號(與審計委員會進行的獨立討論)所要求的信息 , 與審計委員會進行的獨立討論中所要求的 信息,如 、 、委員會應就可能影響獨立審計師客觀性和獨立性的任何 披露的關係或服務,積極與獨立審計師進行對話。 |
5. | 預先核準:(A)獨立審計員向基金提供的審計和非審計服務;以及(B)獨立審計師向顧問或任何其他控制、控制或與其共同控制的實體提供的非審計服務 如果獨立審計師的聘用直接涉及基金的運作和財務報告, 2002年薩班斯-奧克斯利法案(“薩班斯-奧克斯利法案”)和證券交易委員會發布的與此相關的規則(“薩班斯-奧克斯利法案”),則向基金(“顧問關聯公司”)提供持續服務的顧問(“顧問關聯公司”)。 獨立審計師的聘用直接關係到基金的運作和財務報告(“薩班斯-奧克斯利法案”) (“薩班斯-奧克斯利法案”)和SEC發佈的與此相關的規則(在適用的最低限度的法律或法規例外情況下提供的服務), 並考慮提供此類服務對獨立審計師獨立性的可能影響。 |
6. | 在委員會認為適當的範圍內,通過預先核準上述審計或非審計服務的政策和程序,包括委員會可將代表委員會給予此類預先核準的權力授予一名或多名成員的政策和程序 (以隨後向委員會報告為準)。 在委員會認為適當的範圍內,通過預先核準上述審計或非審計服務的政策和程序,包括委員會可根據這些政策和程序代表委員會授予一名或多名成員預先核準的權力(但須隨後向委員會報告)。委員會 特此授權其每名成員在委員會會議之間 預先批准上述任何非審計服務,但條件是:(I)在尋求委員會任何其他成員的預先批准之前,應盡一切合理努力獲得委員會主席的預先批准;以及(Ii)所有此類預先批准應在委員會下次會議之前 報告給委員會。 |
7. | 審議獨立審計師實施的控制措施和管理層採取的任何措施,以確保所有需要委員會預先核準的項目 都能及時確定並提交委員會。 |
A-3 |
8. | 至少每季度收到此類獨立審計師的報告:(I)基金使用的所有關鍵會計政策和做法 (或與任何更新相關的此類會計政策和做法的任何變化),(Ii)自上次年度報告或更新以來在GAAP內與管理層討論的所有材料 替代會計處理方法, 包括使用替代處理方法的後果和會計師事務所偏好的處理方法,(Iii)獨立審計師與管理層之間的其他書面溝通材料(4)自上次年度報告或更新以來向基金所屬的任何基金綜合體提供的所有非審計服務的説明,包括與服務相關的費用 ,該報告或更新不受上文討論的預先核準要求的約束 ;以及(V)與基金財務報表有關的任何其他令人關注的事項,包括管理層認為其影響對整體財務報表無重大影響的任何未更正的錯報 (或審計差異) 。 |
9. | 根據不時生效的適用審計標準,與獨立審計師審查和討論與基金有關的事項,並收到 獨立審計師根據基金股票上市國家證券交易所的適用上市標準 可能要求的其他函件或報告(以及管理層對該等報告或函件的迴應),包括一份説明:(1) 獨立審計師的內部質量控制程序,以及由獨立審計師提出的任何重大問題的報告:(1) 獨立審計師的內部質量控制程序,以及管理層對該等報告或函件的迴應(包括:(1) 獨立審計師的內部質量控制程序,以及管理層對該等報告或通信的迴應),其中包括一份説明:(1) 獨立審計師的內部質量控制程序,以及或對獨立審計師進行同行審查,或由政府或專業監管機構在過去五年內對獨立審計師進行的一項或多項獨立審計進行的任何詢問或調查, 以及為處理任何此類問題而採取的任何步驟;(2)獨立審計師與基金之間的所有關係,以及可能影響獨立審計師的客觀性和獨立性的任何其他關係或服務。如果管理層和獨立審計師之間就基金的財務報告存在未解決的分歧,委員會應 負責解決此類分歧。 |
10. | 與獨立審計師一起審議和審查有關審計過程中可能出現的任何審計問題或困難的報告,包括對審計範圍的任何限制以及管理層對此的迴應。 |
11. | 為獨立審計師的僱員或前僱員制定聘用政策,這些僱員或前僱員將擔任基金的高級職員或僱員 。 |
12. | 對於其證券在國家證券交易所上市的每隻基金:(A)就基金經審計的財務報表是否應納入基金股東年度報告 向董事會提出建議 ;及(B)根據條例 S-K的規定編寫審計委員會報告,以納入基金年度股東大會的委託書。 |
13. | 在基金髮布任何此類新聞稿或提供此類信息或指導的情況下,對基金的收益發布以及向分析師和評級機構提供的財務信息和指導進行一般性討論。此類討論可能 包括要披露的信息類型和要做的演示類型。委員會不需要事先討論每個盈利發佈或可以提供盈利指引的每種情況 。 |
14. | 審議基金的主要財務風險敞口以及管理層為監測和控制此類風險敞口而採取的步驟,包括指導風險評估和管理過程的指導方針和政策。 |
15. | 就可能 影響基金、其各自的財務報表或其股息率或分派率金額的任何重大會計、税務、估值或記錄保存問題進行審查並向董事會報告。 |
A-4 |
16. | 建立以下程序:(A)接收、保留和處理基金收到的關於會計、 內部會計控制或審計事項的投訴;以及(B)基金或其 服務提供商(包括其投資顧問、管理人、主承銷商和任何其他向基金提供會計 相關服務的機構)的僱員就可疑會計或審計事項提出的保密、匿名提交。 |
17. | 指導和監督有關以下事項的調查:(A) 基金主要高管或財務官根據薩班斯-奧克斯利法案和相關規則向委員會報告的內部控制設計或實施存在欺詐或重大缺陷的證據;以及(B)本憲章範圍內的任何其他事項,包括報告的事實和數字的完整性、道德操守以及有關基金財務報表的適當披露。 |
18. | 審查並向董事會建議基金投資組合證券的估值政策和程序,並就具體的公允價值確定和涉及該等投資組合證券的任何定價錯誤向董事會提出建議 。 |
19. | 在必要或適當時協調其與董事會其他委員會的活動,以有效及高效地實現其宗旨 ,並就委員會或該等其他委員會在行使各自權力時 希望考慮的事項與該等其他委員會進行溝通。 |
20. | 審查本憲章的充分性,並至少每年評估委員會履行本憲章項下職責的情況 ,並就任何適當的更改或其他行動向董事會提出建議。 |
21. | 採取董事會或董事會主席可能不時要求的其他行動,以貫徹委員會的宗旨。 |
VI.委員會的權力及權限
在履行職責時,委員會 擁有以下權力:
1. | 就上述任何事項及委員會 決定為履行其宗旨所需或適當的其他事項向董事會提出建議,包括有關行業趨勢、 獨立受託人的最佳做法及教育或培訓機會的建議,以增進董事會對該等事項的瞭解 。 |
2. | 行使管理局不時授權的額外權力。 |
Vii.委員會的資源
委員會應擁有適當的資源來行使 其權力並履行其在本協議項下的責任。經董事會或董事會主席事先批准, 委員會可自費聘請律師、顧問和其他專家,並可確定向這些律師、顧問和其他專家支付補償的適當 資金水平,以及行使本憲章規定的權力和履行其職責所需或適當的普通行政費用,包括委員會和董事會成員的專業培訓的合理費用。委員會可根據董事會不時訂立的通訊協議(如有),直接接觸基金的高級職員及僱員、伊頓·萬斯及基金的其他服務提供者。
A-5 |
附件B
根據修訂後的1934年《證券交易法》第13(D)和13(G)條在附表13D和13G上提交的文件,以下股東擁有基金普通股和/或VRTPS 5%或更多的股份。*
班級名稱 | 船東姓名或名稱及地址 | 總擁有股份金額 | 百分比 |
VRTPS** | 巴克萊銀行(Barclays Bank PLC) 1丘吉爾廣場 倫敦 X0 E14 5HP |
800 | 100% |
普普通通 | 薩巴資本管理公司,L.P. 薩巴資本管理公司(Saba Capital Management GP,LLC) 博阿茲·R·温斯坦 列剋星敦大道405號 郵編:58地板 New York,NY 10174 |
5,840,657 | 14.65% |
* | 除VRTPS外,此表中的信息基於2021年2月3日或之前提交的文件。據基金所知 ,截至該日,沒有其他人擁有該基金5%或以上的已發行普通股和/或VRTPS。 持有基金普通股及/或VRTPS 25%或以上的實益擁有人被推定為控制該類別股份,以便 就提交予股東的若干事項進行投票。 |
** | 投票受託人是洛德證券公司,地址為紐約華爾街48號,郵編:NY 10005。信託在轉讓時終止,權力 包括所有投票權和與投票有關的同意權。 |
B-1 |